Podatek Belki został wprowadzony w 2001 r. i miał być rozwiązaniem “tymczasowym”. Po ponad dwóch latach wciąż obowiązuje, pojawiają się również osoby opowiadające się za jego... podniesieniem.
- Według badań podatek Belki zniechęca Polaków do inwestowania.
- W 2022 r. wpływy do budżetu z podatku Belki wzrosły o ponad 31% r/r.
- Plany podniesienia opodatkowania i wprowadzenia kwoty wolnej zostały skrytykowane przez większość ankietowanych w badaniu Ministerstwa Finansów.
Dalsza część artykułu znajduje się pod materiałem wideo
Ministerstwo Finansów przeprowadziło badanie dotyczące zmian w podatku od zysków kapitałowych, potocznie nazywanego podatkiem Belki. Przez kolejne 20 lat stanowił ważny czynnik budżetowy, według szacunków Ministerstwa w latach 2005-2021 zapewniał wpływy do budżetu na poziomie ok. 3,4 mld zł rocznie.
Źródło: Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych
W 2022 r. Departament Podatków Dochodowych Ministerstwa Finansów poinformował, że trwają analizy dotyczące skutków podwyższenia stawki podatkowej z obecnych 19% do 20% wraz z wprowadzeniem kwoty wolnej od podatku (do 10 tys. przychodu).
Zobacz również: Podatek Belki - zapomnij o likwidacji, przygotuj się na zmiany! Dane mówią same za siebie
Większość Polaków przeciwna zmianom w podatku Belki
Badania Instytutu Finansów pokazują, że Polacy podchodzą sceptycznie do planowanych zmian. Jedynie 5% ankietowanych uważa to rozwiązanie za zdecydowanie pozytywne, 9% twierdzi, że jest ono raczej pozytywne. Dużo większy odsetek ankietowanych negatywnie mówi o wspomnianym pomyśle. 19% badanych zareagowało raczej negatywnie, zdecydowanie negatywnie natomiast 23%. Oznacza to, że prawie 43% respondentów było przeciwnych planowanym zmianom.
Jak zauważają autorzy badania, duży wpływ na stanowisko w tej sprawie mają dochody ankietowanych.
“Najbardziej pozytywnie zaproponowane rozwiązanie oceniły osoby zarabiające pomiędzy 3, a 5 tys. zł brutto miesięcznie. Jednak do oszczędzania lub inwestowania rozwiązanie to zachęciłoby w największym stopniu Polaków o indywidualnych dochodach miesięcznych brutto pomiędzy 7, a 10 tys. zł. – 31% wskazań. Można przypuszczać, że właśnie ta ostatnia grupa ma już możliwość oszczędzania i ich przychody z oszczędności mieszczą się w rozważanej kwocie wolnej od podatku, zatem rozwiązanie to byłoby korzystne dla ich budżetów domowych” - skomentowała Katarzyna Obłąkowska, współautorka badania.
Autorzy badania mówią również, że zaledwie 20% badanych stwierdziło, że zmiany zachęciłyby ich do inwestowania. W tym przypadku największy entuzjazm odnotowano w przypadku osób, których dochód znajduje się w przedziale 7-10 tys zł brutto (31% badanych).
Zobacz również: Sondaż: Przez szalejącą inflację Polacy chcą, żeby rząd zlikwidował tzw. podatek Belki
Podatek Belki zniechęca Polaków do inwestowania
W sondażach Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych od lat podatek Belki określany jest główną przeszkodą z perspektywy inwestorów. W ankietach Stowarzyszenia przez lata był na pierwszym miejscu wśród czynników zniechęcających. Ostatnio spadł na drugą pozycję, gdyż wyprzedziła go polityka państwa.
Michał Żuławiński, analityk SII wskazuje, że w 2022 r. wpływy z podatku Belki oszacowano na poziomie 5,75 mld zł. To o 38,5% więcej niż w 2021 r., a tym samym najwyższy poziom w 20-letniej historii istnienia tego podatku.
Podatek Belki należy zmienić, ale nie w kierunku progresji.
— Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych ???? (@inwestorzy) August 16, 2022
Oto nasze propozycje, które niezmiennie kierujemy do @MF_GOV_PL
Zagrajmy do jednej bramki, czyli na rzecz wzmacniania polskiego rynku kapitałowego i budowania prywatnych oszczędności Polaków????.https://t.co/6Wq9c2BlAZ pic.twitter.com/pBO3uyWrDE
Michał Masłowski, wiceprezes Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych dodaje, że propozycja zmian w podatku Belki brzmi jak obietnica wyborcza, a ponadto nie jest skutecznym sposobem na zachęcenie Polaków do inwestowania.
“Dlaczego wobec tego taki długoterminowy inwestor ma być karany za to, że budował ten majątek przez lata, że odkładał na emeryturę, że na tej emeryturze odciąży system opieki społecznej, bo nie będzie wymagał dodatkowej pomocy?” - komentował Masłowski pod koniec 2022 r.
Ekonomista Tomasz Wyłuda zaproponował 15 powodów, dla których należy całkowicie zlikwidować podatek Belki. Jako główne powody przytacza on sytuacje, w których inwestorzy muszą zapłacić podatek nawet pomimo braku zysku, gdyż nie uwzględnia on straty inwestycyjnej. Polska ma jeden z najwyższych podatków od zysków kapitałowych w Europie. Wyłuda mówi również o zahamowaniu inwestycji w kontekście podatku Belki. Jego zdaniem zniesienie tejże daniny zwiększy inwestycje prywatne, co przełoży się na wzrost PKB kraju. Analityk uważa, że opodatkowanie zysków kapitałowych skutecznie zniechęca Polaków do inwestowania.
Zobacz również: Niedobre wieści dla inwestorów, dobre wieści dla budżetu państwa. Rzecz tyczy się podatku Belki
Podatek Belki - 15 powodów aby się go pozbyć
— Tomasz Wyłuda (@tomaszwyluda) May 7, 2023
1⃣Podatek od podatku: Inflacja jest często uważana za "ukryty" podatek, a podatek Belki to podatek od zysków kapitałowych z inwestycji. Jeśli inflacja wynosi 18,4%, aby ochronić kapitał przed inflacją, trzeba znaleźć inwestycję z… pic.twitter.com/kJnkQvwAY3