Bank Ochrony Środowiska S.A.: SA-RS 2004 (2005-03-08). Komunikaty ESPI z dnia 08-03-2005

Udostępnij

SAB-RS :

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2004	2003	2004	2003
I. Przychody z tytułu odsetek	356 612	301 410	78 928	67 772
II. Przychody z tytułu prowizji	102 109	87 149	22 599	19 595
III. Wynik działalności bankowej	284 162	234 210	62 893	52 662
IV. Wynik działalności operacyjnej	52 088	32 380	11 528	7 281
V. Zysk (strata) brutto	52 090	32 383	11 529	7 281
VI. Zysk (strata) netto	37 207	22 893	8 235	5 148
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	130 363	-8 760	31 960	-1 857
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-46 563	-21 783	-11 415	-4 618
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 555	-3 577	-381	-758
X. Przepływy pieniężne netto, razem	82 245	-34 120	20 163	-7 233
XI. Aktywa razem	6 967 956	5 919 391	1 708 251	1 254 906
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego	69		17
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego	1 007 959	866 817	247 109	183 764
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego	5 001 420	4 191 685	1 226 139	888 634
XV. Kapitał własny	606 561	569 680	148 703	120 772
XVI. Kapitał zakładowy	132 000	132 000	32 361	27 984
XVII. Liczba akcji (w szt.)	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	45,95	43,16	11,27	9,15
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %)	13,57	13,93	13,57	13,93
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	2,82	1,73	0,62	0,39
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,09	0,25	0,02	0,05

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:

Plik		Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

	Plik	Opis
	BOS opinia Grupa 2004 PL.pdf BOS opinia Grupa 2004 PL.pdf	Opinia podmiotu uprawnionego do badania sorawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora)

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis
	BOS raport Grupa 2004 PL.pdf BOS raport Grupa 2004 PL.pdf	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora()

	PISMO PREZESA ZARZĄDU

	Plik	Opis
	zalacznik_sk 1.rtf zalacznik_sk 1.rtf	Pismo Prezesa Zarządu

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

	Plik	Opis
	zalacznik_sk 6.rtf zalacznik_sk 6.rtf	Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej

	WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach, h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328).

	Plik	Opis
	zalacznik_sk 2.rtf zalacznik_sk 2.rtf	Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego

SKONSOLIDOWANY BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
AKTYWA
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym	50531171480308	163 835	154 340
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym
II. Należności od sektora finansowego	103787853537692	347 061	176 588
1. Należności krótkoterminowe		308 424	120 433
a) w rachunku bieżącym		83 746	38 190
b) pozostałe należności krótkoterminowe		224 678	82 243
2. Należności długoterminowe		38 637	56 155
III. Należności od sektora niefinansowego	1091429911329385	3 558 311	3 317 173
1. Należności krótkoterminowe		977 171	538 941
a) w rachunku bieżącym		300 779	205 139
b) pozostałe należności krótkoterminowe		676 392	333 802
2. Należności długoterminowe		2 581 140	2 778 232
IV. Należności od sektora budżetowego	814745415410301	1 383 705	1 162 184
1. Należności krótkoterminowe		99 526	31 511
a) w rachunku bieżącym		2 525	262
b) pozostałe należności krótkoterminowe		97 001	31 249
2. Należności długoterminowe		1 284 179	1 130 673
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu	148533716342980
V. Dłużne papiery wartościowe	6562066233182	1 297 200	911 569
Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	1037878535376921091429911329385
Zależnych
Współzależnych
Stowarzyszonych
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności	1272872654271381109592710506011
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności	15513067101913171109592710506011
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	913715462940281109592710506011
VI. Udziały lub akcje w innych jednostkach	35141977315776	10 927	15 472
VII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe	1581671613337732	6 185	11 863
VIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	5792314364453	35 639	21 083
- wartość firmy		404	551
Wartość firmy jednostek podporządkowanych	954204016450664
IX. Rzeczowe aktywa trwałe	670886513010728	113 993	92 701
X. Inne aktywa	437615115445031	21 956	24 424
1. Przejęte aktywa - do zbycia		3 594	3 564
Zapasy
2. Pozostałe		18 362	20 860
XI. Rozliczenia międzyokresowe	10293758553050	29 144	31 994
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		26 252	30 455
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		2 892	1 539
AKTYWA RAZEM		6 967 956	5 919 391
PASYWA
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego		69
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego	336876012424925	1 007 959	866 817
1. Zobowiązania krótkoterminowe		369 834	259 897
a) w rachunku bieżącym		204 223	122 887
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe		165 611	137 010
2. Zobowiązania długoterminowe		638 125	606 920
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego	7621788925075	3 720 327	3 136 030
1. Zobowiązania krótkoterminowe		3 582 546	2 901 657
a) w rachunku bieżącym, w tym:		872 851	668 741
- oszczędnościowe		136 532	111 930
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym:		2 709 695	2 232 916
- oszczędnościowe		77	87
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym		137 781	234 373
oszczędnościowe
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego	1533962414360288	1 281 093	1 055 655
1. Zobowiązania krótkoterminowe		955 044	631 696
a) w rachunku bieżącym		353 064	397 151
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe		601 980	234 545
2. Zobowiązania długoterminowe		326 049	423 959
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu	1021557811974369
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541	591	806
1. Krótkoterminowe		591	806
Długoterminowe
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych		8	10 502
VII. Zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	33687601242492576217889250751533962414360288	46
1. Zależnych		46
Współzależnych
Stowarzyszonych
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania	150216313924759	27 695	24 326
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone	15685185513874	259 540	193 385
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów		21 819	13 501
Ujemna wartość firmy
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone		237 721	179 884
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	106952243552990
X. Rezerwy	1290073910771761	64 035	62 164
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		23 746	17 723
2. Pozostałe rezerwy		40 289	44 441
a) krótkoterminowe		5 259	9 411
b) długoterminowe		35 030	35 030
Zobowiązania podporządkowane	144265352460699
XI. Kapitały mniejszości	1552631914819388	32	26
XII. Kapitał zakładowy	121259377795733	132 000	132 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje własne (wielkość ujemna)	38242841234862
XIII. Kapitał zapasowy	1018268512793391	384 413	378 554
XIV. Kapitał z aktualizacji wyceny	122635144783040	4 857	3 504
XV. Pozostałe kapitały rezerwowe	113868461028272	50 385	50 385
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
Dodatnie różnice kursowe
Ujemne różnice kursowe
XVI. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-2 301	-17 656
XVII. Zysk (strata) netto		37 207	22 893
PASYWA RAZEM		6 967 956	5 919 391
Współczynnik wypłacalności (w %)	1225623816712249	13,57	13,93
Wartość księgowa		606 561	569 680
Liczba akcji (w szt.)		13 200 000	13 200 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	126617664098769	45,95	43,16
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	126617664098769

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane		1 744 661	1 514 350
1. Zobowiązania udzielone:	24138281913501	959 212	658 846
a) finansowe		766 547	517 711
b) gwarancyjne		192 665	141 135
2. Zobowiązania otrzymane:	112515969582765	785 449	855 504
a) finansowe		533 098	535 411
b) gwarancyjne		252 351	320 093
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży		780 695	1 319 928
III. Pozostałe (z tytułu)		1 674 044	1 454 885
- papiery wartościowe do otrzymania		334	4 069
- papiery wartościowe otrzymane		6 321	2 060
- papiery wartościowe do wydania		1 264 183	1 027 990
- aktywa przejęte		390 306	390 166
- przejęcie emisji		12 900	30 600
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM		4 199 400	4 289 163

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
I. Przychody z tytułu odsetek	350174416127528	356 612	301 410
II. Koszty odsetek	85530103255075	-193 910	-154 758
III. Wynik z tytułu odsetek		162 702	146 652
IV. Przychody z tytułu prowizji	558867510013610	102 109	87 149
V. Koszty prowizji		-15 620	-11 208
VI. Wynik z tytułu prowizji		86 489	75 941
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Koszty sprzedaży
Wynik ze sprzedaży
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu	159637441418159	100	211
1. Od jednostek zależnych		100
Od jednostek współzależnych
2. Od jednostek stowarzyszonych			60
3. Od innych jednostek			151
VIII. Wynik operacji finansowych	135541653812675	18 380	-3 836
IX. Wynik z pozycji wymiany		16 491	15 242
X. Wynik działalności bankowej		284 162	234 210
XI. Pozostałe przychody operacyjne	97717551725240	3 965	6 283
XII. Pozostałe koszty operacyjne	9827969078138	-10 243	-7 095
XIII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu	1151546015153557	-194 101	-175 298
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych		-19 472	-18 091
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości	33973616588709	-107 021	-134 984
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe		-107 021	-134 984
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości	679079114214026	94 798	127 355
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe		94 798	103 990
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych			23 365
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji		-12 223	-7 629
XVIII. Wynik działalności operacyjnej		52 088	32 380
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych		2	3
1. Zyski nadzwyczajne	120128783430517	2	4
2. Straty nadzwyczajne	634244111764374		-1
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	40243788771259
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	493297112227389
XX. Zysk (strata) brutto		52 090	32 383
XXI. Podatek dochodowy	135734439052099	-11 330	-9 490
1. Część bieżąca		-1 574	-4 380
2. Część odroczona		-9 756	-5 110
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	107393056218944
XXII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		-3 547
XXIII. (Zyski) straty mniejszości		-6
XXIV. Zysk (strata) netto	38953384260256	37 207	22 893
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		37 207	22 893
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 200 000	13 200 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	67476216111229	2,82	1,73
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	67476216111229

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2004	2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	570 515	567 576
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-835	-1 655
b) korekty błędów podstawowych		-14 224
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	569 680	551 697
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	132 000	132 000
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	132 000	132 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	378 554	354 192
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	5 859	24 362
a) zwiększenia (z tytułu)	5 859	24 520
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	5 851	24 500
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego	8	8
- inne		12
b) zmniejszenia (z tytułu)		158
pokrycia straty
- inne		158
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	384 413	378 554
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	3 504	4 110
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	1 353	-606
a) zwiększenia (z tytułu)	11 904	9 989
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży	10 806	9 517
- z tytułu podatku odroczonego	1 098	472
b) zmniejszenia (z tytułu)	10 551	10 595
- zbycia środków trwałych	8	8
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży	9 126	10 152
- z tytułu wyceny aktywów zaliczonych do inwestycji		143
- z tytułu podatku odroczonego	1 417	292
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	4 857	3 504
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu	48 302	38 301
4.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego		10 001
a) zwiększenia (z tytułu)		10 001
- odpis z zysku		10 000
- inny		1
zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu	48 302	48 302
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	2 083	6 155
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych		-4 072
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)		4 072
- pokrycie straty		4 072
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	2 083	2 083
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	6 072	33 129
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	25 796	38 318
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	820
korekty błędów podstawowych
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	26 616	38 318
6.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych	-22 073	-34 595
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	22 073	34 595
- podziału zysku	22 073	34 595
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	4 543	3 723
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	19 724	5 189
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	1 655	1 655
b) korekty błędów podstawowych		14 224
c) korekta wyceny		311
6.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	21 379	21 379
6.7. Zmiana straty z lat ubiegłych	-14 535
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu)	14 535
-	14 535
6.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	6 844	21 379
6.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 301	-17 656
7. Wynik netto	37 207	22 893
a) zysk netto	37 207	22 893
strata netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	606 561	569 680
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	604 167	567 992

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2004	2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Odsetki
Prowizje
Sprzedaż
Inne wpływy operacyjne
Wydatki
Odsetki
Prowizje
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia i inne świadczenia
Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	37 207	22 893
II. Korekty razem:	93 156	-31 653
1. Zyski (straty) mniejszości	6
2. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	3 547
3. Amortyzacja, w tym:	19 472	18 115
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-80	-108
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-2 403	884
6. Zmiany stanu rezerw	-4 152	5 178
Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych	-501 224	75 276
8. Zmiana stanu należności od sektora finansowego	16 982	-19 762
9. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego	-462 659	-669 212
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
10. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych	1 961	-16 011
11. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego	141 257	305 965
12. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego	809 735	249 673
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
13. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych	-215	-2 732
14. Zmiana stanu innych zobowiązań	-7 624	-47 737
15. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	16 872	5 578
16. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych	57 837	54 254
17. Inne korekty	3 844	8 986
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	130 363	-8 760
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	10 121	23 850
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych	100
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych		8 560
3. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych	9 523	15 036
4. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	418	146
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
5. Inne wpływy inwestycyjne	80	108
II. Wydatki	-56 684	-45 633
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
1. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych		-6 584
2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-56 684	-39 049
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-46 563	-21 783
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	-1 555	-3 577
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-1 188	-3 300
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Nabycie akcji własnych
2. Inne wydatki finansowe	-367	-277
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-1 555	-3 577
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	82 245	-34 120
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	82 245	-34 120
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-204 554	2 337
F. Środki pieniężne na początek okresu	359 032	393 152
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	441 277	359 032
- o ograniczonej możliwości dysponowania	97 129	47 802

Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM	w tys.	zł
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	163 584	154 140
rezerwa obowiązkowa
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
b) inne środki	251	200
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem	163 835	154 340

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			153 305	144 022
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			10 530	10 318
b1. w walucie	w tys.	USD	1 171	996
po przeliczeniu na tys. zł			3 500	3 725
b2. w walucie	w tys.	GBP	309	215
po przeliczeniu na tys. zł			1 782	1 433
b3. w walucie	w tys.	DKK	61	61
po przeliczeniu na tys. zł			34	39
b4. w walucie	w tys.	NOK	6	7
po przeliczeniu na tys. zł			3	4
b5. w walucie	w tys.	CHF	100	165
po przeliczeniu na tys. zł			265	500
b6. w walucie	w tys.	SEK	323	196
po przeliczeniu na tys. zł			146	102
b7. w walucie	w tys.	EUR	1 177	957
po przeliczeniu na tys. zł			4 799	4 514
pozostałe waluty w tys. zł			1	1
Środki pieniężne, razem			163 835	154 340

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	2004	2003
a) rachunki bieżące	83 742	38 189
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym:	286 314	162 691
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych	209 425	74 589
c) skupione wierzytelności	3 695	8 062
zrealizowane gwarancje i poręczenia
d) inne należności (z tytułu)	6	1 646
- inne	6	1 646
e) odsetki:	11 948	12 549
- niezapadłe	705	688
- zapadłe	11 243	11 861
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	385 705	223 137
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna)	-38 644	-46 549
Należności (netto) od sektora finansowego, razem	347 061	176 588
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek.............................................................................................26 020...............31 954
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	83 742	38 189
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	290 015	172 399
- do 1 miesiąca	155 103	33 390
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	71 230	66 582
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	17 817	17 420
- powyżej 1 roku do 5 lat	2 337	1 185
- powyżej 5 lat		36
- dla których termin zapadalności upłynął	43 528	53 786
c) odsetki	11 948	12 549
- niezapadłe	705	688
- zapadłe	11 243	11 861
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	385 705	223 137

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	83 742	38 189
b) należności terminowe o okresie spłaty:	290 015	172 399
- do 1 miesiąca	211 420	40 614
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy	50	32 818
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	2 761	20 396
- powyżej 1 roku do 5 lat	68 979	73 346
- powyżej 5 lat	6 805	5 225
c) odsetki	11 948	12 549
- niezapadłe	705	688
- zapadłe	11 243	11 861
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	385 705	223 137

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			127 578	165 793
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			258 127	57 344
b1. w walucie	w tys.		73	4 446
po przeliczeniu na tys. zł			10	644
b2. w walucie	w tys.	AUD		68
po przeliczeniu na tys. zł				190
b3. w walucie	w tys.	JPY		1 749
po przeliczeniu na tys. zł				61
b4. w walucie	w tys.	USD	33 885	9 181
po przeliczeniu na tys. zł			101 330	34 344
b5. w walucie	w tys.	CAD		51
po przeliczeniu na tys. zł				147
b6. w walucie	w tys.	GBP	3 271	217
po przeliczeniu na tys. zł			18 872	1 447
b7. w walucie	w tys.	DKK	425	358
po przeliczeniu na tys. zł			233	227
b8. w walucie	w tys.	NOK	1 729	450
po przeliczeniu na tys. zł			856	252
b9. w walucie	w tys.	CHF	175	53
po przeliczeniu na tys. zł			462	162
b10. w walucie	w tys.	SEK	8 575	3 734
po przeliczeniu na tys. zł			3 877	1 939
b11. w walucie	w tys.	EUR	32 480	3 802
po przeliczeniu na tys. zł			132 487	17 931
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem			385 705	223 137
w pozycji b1. waluta CZK

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	2004	2003
1. Należności normalne	329 849	153 095
2. Należności pod obserwacją	104	3 677
3. Należności zagrożone, w tym:	43 804	53 816
a) poniżej standardu		4
b) wątpliwe		1
c) stracone	43 804	53 811
4. Odsetki	11 948	12 549
a) niezapadłe	705	688
b) zapadłe	11 243	11 861
od należności normalnych i pod obserwacją
- od należności zagrożonych	11 243	11 861
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	385 705	223 137

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:	w tys.	zł
	2004	2003
a) pod obserwacją	41	239
b) zagrożonych	5 160	7 264
poniżej standardu
wątpliwych
- straconych	5 160	7 264
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem	5 201	7 503

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	2004	2003
pod obserwacją
a) zagrożone	38 644	46 549
- poniżej standardu		1
- wątpliwe		1
- stracone	38 644	46 547
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem	38 644	46 549

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	2004	2003
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu	46 549	51 756
a) zwiększenia (z tytułu)	1 092	18 722
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	1 092	7 675
- przeniesienie rezerwy na wierzytelności z sektora budżetowego		10 968
- inne zwiększenia		79
b) wykorzystanie (z tytułu)	78	381
- umorzenie należności w ciężar rezerw	78	381
c) rozwiązanie (z tytułu)	8 919	23 548
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności	2 924	14 328
- inne zmniejszenia	5 995	9 220
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu	38 644	46 549
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	38 644	46 549

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	2004	2003
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności
a) od pozostałych jednostek	385 705	223 137
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	385 705	223 137

Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	2004	2003
a) kredyty i pożyczki	3 598 885	3 417 594
b) skupione wierzytelności	15 313	12 081
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia	4 235	235
d) inne należności (z tytułu)	5 965	3 065
- należności z tytułu odroczonej płatności	4 232	1 872
- inne	1 733	1 193
e) odsetki	222 852	164 344
- niezapadłe	10 718	9 238
- zapadłe	212 134	155 106
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	3 847 250	3 597 319
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna)	-288 939	-280 146
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem	3 558 311	3 317 173
kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek	113 379	104 071
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) rachunku bieżącym	300 367	212 635
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	3 324 031	3 220 340
- do 1 miesiąca	89 000	176 012
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy	140 249	111 889
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	691 914	478 746
- powyżej 1 roku do 5 lat	1 161 951	1 054 158
- powyżej 5 lat	828 085	889 956
- dla których termin zapadalności upłynął	412 832	509 579
c) odsetki	222 852	164 344
- niezapadłe	10 718	9 238
- zapadłe	212 134	155 106
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	3 847 250	3 597 319

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	300 367	212 635
b) należności terminowe o okresie spłaty:	3 324 031	3 220 340
- do 1 miesiąca	48 627	34 704
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	10 672	52 034
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku	418 784	365 338
- powyżej 1 roku do 5 lat	943 289	842 841
- powyżej 5 lat	1 902 659	1 925 423
c) odsetki	222 852	164 344
- niezapadłe	10 718	9 238
- zapadłe	212 134	155 106
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	3 847 250	3 597 319

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			2 993 478	2 423 596
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			853 772	1 173 723
b1. w walucie	w tys.	USD	44 126	69 827
po przeliczeniu na tys. zł			131 956	261 186
b2. w walucie	w tys.	CHF	112 606	87 968
po przeliczeniu na tys. zł			297 516	266 376
b3. w walucie	w tys.	EUR	104 021	136 986
po przeliczeniu na tys. zł			424 300	646 161
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem			3 847 250	3 597 319

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	2004	2003
1. Należności normalne	2 920 028	2 721 558
2. Należności pod obserwacją	137 831	76 210
3. Należności zagrożone, w tym:	566 539	635 207
a) poniżej standardu	58 686	115 053
b) wątpliwe	75 905	73 078
c) stracone	431 948	447 076
4. Odsetki	222 852	164 344
a) niezapadłe	10 718	9 238
b) zapadłe	212 134	155 106
- od należności normalnych i pod obserwacją	559	179
- od należności zagrożonych	211 575	154 927
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	3 847 250	3 597 319

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:	w tys.	zł
	2004	2003
normalnych
a) pod obserwacją	109 499	63 380
b) zagrożonych	262 547	330 213
- poniżej standardu	47 133	90 015
- wątpliwych	55 071	63 256
- straconych	160 343	176 942
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem	372 046	393 593

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	2004	2003
normalne
pod obserwacją
a) zagrożone	288 939	280 146
- poniżej standardu	2 571	5 044
- wątpliwe	14 459	4 912
- stracone	271 909	270 190
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem	288 939	280 146

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	2004	2003
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu	280 146	258 061
a) zwiększenia (z tytułu)	83 616	101 840
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	83 616	99 156
- inne zwiększenia		2 684
b) wykorzystanie (z tytułu)	5 907	2 192
- umorzenie należności w ciężar rezerw	5 907	2 192
c) rozwiązanie (z tytułu)	68 916	77 563
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu	68 300	76 101
- inne zmniejszenia	616	1 462
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu	288 939	280 146
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	284 758	280 053

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	2004	2003
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności
a) od pozostałych jednostek	3 847 250	3 597 319
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	3 847 250	3 597 319

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	2004	2003
a) kredyty i pożyczki	1 311 763	1 070 388
b) skupione wierzytelności	73 045	90 113
zrealizowane gwarancje i poręczenia
c) inne należności (z tytułu)	2	2
- inne	2	2
d) odsetki	17 792	19 634
- niezapadłe	6 139	6 761
- zapadłe	11 653	12 873
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 402 602	1 180 137
e) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna)	-18 897	-17 953
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem	1 383 705	1 162 184
kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek...............................................................................................................................206
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	2 503	262
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	1 382 307	1 160 241
- do 1 miesiąca	36 473	43 862
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	89 104	62 039
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	271 585	225 030
- powyżej 1 roku do 5 lat	811 410	676 227
- powyżej 5 lat	154 715	115 630
- dla których termin zapadalności upłynął	19 020	37 453
c) odsetki	17 792	19 634
- niezapadłe	6 139	6 761
- zapadłe	11 653	12 873
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 402 602	1 180 137

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) w rachunku bieżącym	2 503	262
b) należności terminowe o okresie spłaty:	1 382 307	1 160 241
- do 1 miesiąca	2 051	7 378
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	3 645	1 260
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	73 538	23 136
- powyżej 1 roku do 5 lat	550 170	504 813
- powyżej 5 lat	752 903	623 654
c) odsetki	17 792	19 634
- niezapadłe	6 139	6 761
- zapadłe	11 653	12 873
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 402 602	1 180 137

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			1 385 140	1 150 475
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			17 462	29 662
b1. w walucie	w tys.	EUR	4 281	6 288
po przeliczeniu na tys. zł			17 462	29 662
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem			1 402 602	1 180 137

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	2004	2003
1. Należności normalne	1 351 369	1 087 930
2. Należności pod obserwacją	4 129	14 809
3. Należności zagrożone, w tym:	29 312	57 764
a) poniżej standardu	6 503	22 745
b) wątpliwe	6 285	22 316
c) stracone	16 524	12 703
4. Odsetki	17 792	19 634
a) niezapadłe	6 139	6 761
b) zapadłe	11 653	12 873
- od należności normalnych i pod obserwacją	493	2 087
- od należności zagrożonych	11 160	10 786
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 402 602	1 180 137

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:	w tys.	zł
	2004	2003
normalnych
a) pod obserwacją	415	3 718
b) zagrożonych	4 564	26 541
- poniżej standardu	792	11 231
- wątpliwych	3 663	14 199
- straconych	109	1 111
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem	4 979	30 259

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	2004	2003
normalne
pod obserwacją
a) zagrożone	18 897	17 953
- poniżej standardu	1 172	2 303
- wątpliwe	1 311	4 058
- stracone	16 414	11 592
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem	18 897	17 953

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	2004	2003
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu	17 953	11 152
a) zwiększenia (z tytułu)	20 366	26 772
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	18 028	18 744
- inne zwiększenia	2 338	8 028
b) wykorzystanie (z tytułu)	3 888	13
- umorzenie należności w ciężar rezerw	3 888	13
c) rozwiązanie (z tytułu)	15 534	19 958
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu	15 534	8 989
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku z przekwalifikowaniem należności		10 969
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu	18 897	17 953
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	18 924	17 953
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne.
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU	w tys.	zł
	2004	2003
a) od sektora finansowego
b) od sektora niefinansowego
c) od sektora budżetowego
d) odsetki
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE	w tys.	zł
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE	2004	2003
a) emitowane przez banki centralne, w tym:	94 755	94 797
obligacje wyrażone w walutach obcych
emitowane przez pozostałe banki, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:	21 938
wyrażone w walutach obcych
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym:	927 822	643 427
wyrażone w walutach obcych
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym:	252 685	173 345
wyrażone w walutach obcych
odkupione własne dłużne papiery wartościowe
Dłużne papiery wartościowe, razem	1 297 200	911 569

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)	2004	2003
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym:	927 822	643 427
a) obligacje	722 616	485 061
b) bony skarbowe	205 206	158 366
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki zależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym:	369 378	268 142
a) obligacje	369 378	268 142
inne (wg rodzaju):
Dłużne papiery wartościowe, razem	1 297 200	911 569

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	2004	2003
Stan na początek okresu	911 569	870 445
a) zwiększenia (z tytułu)	6 337 930	14 608 883
- zakup bonów i obligacji	6 170 854	13 571 735
- naliczone odsetki lub dyskonto	166 106	497 487
- zwyżki wartości	970	539 661
b) zmniejszenia (z tytułu)	5 952 299	14 567 759
- sprzedaż bonów i obligacji	5 808 725	13 648 326
- zrealizowane odsetki lub dyskonto	142 438	380 407
- zniżki wartości	1 136	539 026
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu	1 297 200	911 569

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
a) w bankach
b) w innych podmiotach sektora finansowego
c) w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
a) w bankach
b) w innych podmiotach sektora finansowego
c) w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
a) w bankach
b) w innych podmiotach sektora finansowego
c) w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu		9 674
a) zwiększenia (z tytułu)		379
- zwyżka wartości akcji z wyceny		379
b) zmniejszenia (z tytułu)		10 053
- sprzedaż akcji TI Epoka S.A.		10 053
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w
ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

kapitał zapasowy

pozostały kapitał własny, w tym:

zobowiązania krótkoterminowe

zobowiązania długoterminowe

należności krótkoterminowe

należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych

- zysk (strata) netto

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH	2004	2003
a) w podmiotach sektora finansowego	3 102	4 343
- krótkoterminowe	386	1 627
- długoterminowe	2 716	2 716
b) w podmiotach sektora niefinansowego	7 825	11 129
- krótkoterminowe	6 191	9 494
- długoterminowe	1 634	1 635
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem	10 927	15 472

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH	w tys.	zł
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH	2004	2003
Stan na początek okresu	15 472	4 141
a) zwiększenia (z tytułu)	584 492	277 143
- zakup	580 861	273 298
- rozwiązanie rezerwy i zwyżka wartości	3 631	3 845
b) zmniejszenia (z tytułu)	589 037	265 812
- sprzedaż	588 026	262 130
- utworzenie rezerwy i zniżka wartości	1 011	3 682
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu	10 927	15 472

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów/akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

kapitał własny jednostki, w tym:

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

INSTALEXPORT S.A.

00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18

wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług

1 596

17,01

7,60

17 057

4 938

Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO

nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby

działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska

26,00

Wschodni Bank Cukrownictwa S.A.

22-022 Lublin
ul. Okopowa 1

świadczenie usług bankowych

2 584

1,29

109 980

200 191

Towarzystwo Inwestycyjno -Lesingowe Ekoleasing S.A.

ul. Jana Pawła II 12 00-950 Warszawa

świadczenie usług leasingowych

49,80

51,00

Pozostałe

6 747

Uwaga: wysokość kapitału własnego i zakładowego podana
jest wg stanu na 30-09-2004 r.(Instalexport), 31-12-2003 (pozostałe
spółki)

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
	2004	2003
prawa poboru
prawa pochodne
a) inne (wg rodzaju)	6 185	11 863
- wycena instrumentów pochodnych	6 185	11 863
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem	6 185	11 863

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) krótkoterminowe	6 185	11 863
długoterminowe
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem	6 185	11 863

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu	11 863	18 878
a) zwiększenia (z tytułu)	6 185	11 863
- wycena instrumentów pochodnych	6 185	11 863
b) zmniejszenia (z tytułu)	11 863	18 878
- zniżki wyceny	11 863	18 878
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu	6 185	11 863

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			6 185	11 863
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem			6 185	11 863

AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	12 373	132 556
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu	5 329 332	4 669 123
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności	478 626	281 229
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	801 375	525 119
Aktywa finansowe, razem	6 621 706	5 608 027

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			5 504 970	4 381 325
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 116 736	1 226 702
b1. w walucie	w tys.		73	4 446
po przeliczeniu na tys. zł			10	644
b2. w walucie	w tys.	AUD		68
po przeliczeniu na tys. zł				190
b3. w walucie	w tys.	JPY		1 749
po przeliczeniu na tys. zł				61
b4. w walucie	w tys.	USD	77 665	78 740
po przeliczeniu na tys. zł			232 252	294 530
b5. w walucie	w tys.	CAD		51
po przeliczeniu na tys. zł				147
b6. w walucie	w tys.	GBP	3 271	217
po przeliczeniu na tys. zł			18 872	1 447
b7. w walucie	w tys.	DKK	425	358
po przeliczeniu na tys. zł			233	227
b8. w walucie	w tys.	NOK	1 729	450
po przeliczeniu na tys. zł			856	252
b9. w walucie	w tys.	CHF	111 871	87 163
po przeliczeniu na tys. zł			295 573	263 941
b10. w walucie	w tys.	SEK	8 575	3 734
po przeliczeniu na tys. zł			3 877	1 939
b11. w walucie	w tys.	EUR	138 531	140 625
po przeliczeniu na tys. zł			565 063	663 324
pozostałe waluty w tys. zł
Aktywa finansowe, razem			6 621 706	5 608 027
w pozycji b1 waluta CZK

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	1 909	120 693
a) akcje (wartość bilansowa):	1 909	4 672
wartość godziwa
- wartość rynkowa	1 909	4 672
- wartość według cen nabycia	1 905	4 650
b) obligacje (wartość bilansowa):		116 021
wartość godziwa
- wartość rynkowa		116 021
- wartość według cen nabycia		114 810
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	10 464	11 863
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	4 279
wartość godziwa
- wartość rynkowa	4 279
- wartość według cen nabycia	2 282
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	6 185	11 863
b1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa)	6 185	11 863
wartość godziwa
- wartość rynkowa	6 185	11 863
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	4 187	119 460
Wartość na początek okresu	132 556	479
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	8 186	13 096
Wartość bilansowa, razem	12 373	132 556

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	383 871	186 432
a) obligacje (wartość bilansowa):	383 871	186 432
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	9 951	11 325
- wartość na początek okresu	186 432	242 809
- wartość według cen nabycia	373 920	175 107
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)	94 755	94 797
a) obligacje (wartość bilansowa):	94 755	94 797
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	4 415	4 457
- wartość na początek okresu	94 797	97 762
- wartość według cen nabycia	90 340	90 340
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość wdług cen nabycia
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu		60 589
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	464 260	265 447
Wartość na początek okresu, razem	281 229	401 160
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	14 366	15 782
Wartość bilansowa, razem	478 626	281 229

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	339 134	189 057
a) akcje (wartość bilansowa):	389	6 449
- wartość godziwa	389	6 449
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	526	7 206
b) obligacje (wartość bilansowa):	338 745	182 608
- wartość godziwa	338 745	182 608
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	324 002	179 405
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)	462 109	335 930
a) akcje (wartość bilansowa):	4 218	4 219
- wartość godziwa	4 218	4 219
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	9 814	9 814
b) obligacje (wartość bilansowa):	252 685	173 345
- wartość godziwa	252 685	173 345
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	247 236	171 143
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	205 206	158 366
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa)	205 206	158 366
- wartość godziwa	205 206	158 366
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	197 514	156 196
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	132	132
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	132	132
- wartość godziwa	132	132
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	132	132
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	779 224	523 896
Wartość na początek okresu, razem	525 119	480 440
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	22 151	1 223
Wartość bilansowa, razem	801 375	525 119

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2004	2003
koszty zakończonych prac rozwojowych
a) wartość firmy	404	551
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	12 185	9 484
oprogramowanie komputerowe
inne wartości niematerialne i prawne
c) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	154
d) nakłady na wartości niematerialne i prawne	22 896	11 048
Wartości niematerialne i prawne, razem	35 639	21 083

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.	zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu		735	29 540		11 048		41 323
b) zwiększenia (z tytułu)			8 452		23 076	3 080	34 608
- zakupu			1 947		17 861	2 940	22 748
- przyjete z inwestycji			6 505		5 108	140	11 753
- przeksięgowania					107		107
c) zmniejszenia (z tytułu)			2 462		11 228	2 926	16 616
- likwidacje			2 460				2 460
- przeksięgowania			2		11 228	2 926	14 156
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		735	35 530		22 896	154	59 315
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		184	20 056				20 240
f) amortyzacja za okres (z tytułu)		147	3 289				3 436
- f1) zwiększenia		147	5 747				5 894
- naliczona		147	5 740				5 887
- przeksięgowania			7				7
- f2) zmniejszenia			2 458				2 458
- przeksięgowania			2 458				2 458
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		331	23 345				23 676
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenie
zmniejszenie
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		404	12 185		22 896	154	35 639
W pozycji inne wartości niematerialne i prawne wykazano nakłady na wartości niematerialne i prawne w trakcie realizacji.

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	35 639	21 083
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem	35 639	21 083

Ponadto należy podać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane wartości niematerialnych i prawnych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) wartość firmy - jednostki zależne
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2002	2001
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2002	2001
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2002	2001
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2004	2003
Rzeczowe aktywa trwałe
a) środki trwałe, w tym:	108 631	89 648
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	2 303	1 407
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	70 438	61 373
- urządzenia techniczne i maszyny	29 291	20 045
- środki transportu	1 389	2 247
- inne środki trwałe	5 210	4 576
b) środki trwałe w budowie	5 343	2 965
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	19	88
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	113 993	92 701

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.	zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	1 472	82 765	57 692	6 056	20 760	168 745
b) zwiększenia (z tytułu)	908	13 453	18 741	476	3 308	36 886
- zakupy	908	9 003	9 491	195	2 386	21 983
- przyjęte z inwestycji		4 424	6 826		593	11 843
- przeksięgowania		26	2 424	281	329	3 060
c) zmniejszenia (z tytułu)		1 947	8 081	1 265	1 222	12 515
- przeksięgowania		15	2 596	290	277	3 178
- likwidacje		1 932	5 259	52	769	8 012
- sprzedaż			226	923	176	1 325
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	2 380	94 271	68 352	5 267	22 846	193 116
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	65	21 392	37 647	3 809	16 184	79 097
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	12	2 441	1 414	69	1 452	5 388
- f1) zwiększenia	12	3 759	6 748	874	2 390	13 783
- naliczona amortyzacja	12	3 679	6 637	869	2 390	13 587
- przeksięgowania		80	111	5		196
- f2) zmniejszenia		1 318	5 334	805	938	8 395
- likwidacja		1 318	5 114	52	744	7 228
- przeksięgowania			146	1	65	212
- sprzedaż			74	752	129	955
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	77	23 833	39 061	3 878	17 636	84 485
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenie
zmniejszenie
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	2 303	70 438	29 291	1 389	5 210	108 631

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	108 631	89 648
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem	108 631	89 648

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)	2004	2003
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	5 518	4 259
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	4 363	4 259
Środki trwałe pozabilansowe, razem	5 518	4 259

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

INNE AKTYWA	w tys.	zł
INNE AKTYWA	2004	2003
a) przejęte aktywa - do zbycia	3 594	3 564
b) pozostałe, w tym:	18 362	20 860
- rozliczenia międzybankowe	6	182
- dłużnicy różni	16 112	11 756
- rozrachunki publiczno-prawne		6 179
- prowizje do otrzymania	2 232	2 291
- pozostałe	12	452
Inne aktywa, razem	21 956	24 424

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA	w tys.	zł
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA	2004	2003
środki trwałe w budowie
a) nieruchomości	3 159	3 199
b) inne	435	365
Przejęte aktywa - do zbycia, razem	3 594	3 564

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)	2004	2003
Stan na początek okresu (wg tytułów)	3 564	3 615
- grunty	3 199	3 159
- pozostałe środki trwałe i ruchomości	365	456
a) zwiększenia (z tytułu)	1 524	3 648
- przyjętych środków trwałych	1 371	3 580
- rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia	153	68
b) zmniejszenia (z tytułu)	1 494	3 699
- sprzedaży	1 391	3 485
- utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia	103	214
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów)	3 594	3 564
- grunty	3 159	3 199
- pozostałe środki trwałe i ruchomości	435	365

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu (wg tytułów)
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan przejętych aktywów - do zbycia w jednostkach powiązanych na koniec okresu (wg tytułów)

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) długoterminowe	25 601	30 468
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	25 601	30 455
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe		13
b) krótkoterminowe, w tym:	3 543	1 526
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	651
- koszty zapłacone z góry	2 758	1 526
- pozostałe	134
Rozliczenia międzyokresowe, razem	29 144	31 994

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym:	30 455	53 085
a) odniesionych na wynik finansowy	30 095	52 954
b) odniesionych na kapitał własny	360	131
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	9 458	7 951
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	9 143	7 222
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	9 058	7 133
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	4 845	3 684
- różnice kursowe z wyceny walut	1 555	2 058
- rezerwy na należności zagrożone		19
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	2 465	1 341
- pozostałe zwiększenia	193	31
- NIEUJĘTE W POPRZEDNICH OKRESACH SRTATY PODATKOWE	85	89
- pozostałe zwiększenia	85	89
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	315	348
- NIEUJĘTEJ W POPRZEDNICH OKRESACH STRATY PODATKOWEJ	315	348
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)		381
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH		381
- zniżki z tytułu wyceny finansowych aktywów trwałych i obrotowych		381
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	13 661	30 581
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	13 093	30 429
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	11 332	17 396
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	2 688	6 127
- różnice kursowe z wyceny walut	24
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	2 162	4 540
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	733	1 206
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy	5 684	5 421
- pozostałe zmniejszenia	41	102
- ODPISANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	1 761	567
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	42	77
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	163	82
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy	1 541	405
- pozostałe zmniejszenia	15	3
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ		12 466
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych		1 163
- różnice kursowe z wyceny walut		725
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe		1 030
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy		8 569
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		911
- pozostałe zmniejszenia		68
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	348
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	220	152
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ		152
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		152
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	220
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	220
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	26 252	30 455
a) odniesionych na wynik finansowy	26 112	30 095
b) odniesionych na kapitał własny	140	360
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Ujemne różnice przejściowe wg stanu na :.............................................................................................. 31-12-2004 r.........31-12-2003 r.-koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych................25 801.....................14 670 -różnice kursowe z wyceny walut...................................................................................................................17 241.......................9 186-rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe.........................................................................................................21 517.....................13 260-rezerwy celowe na należności zagrożone i inne rezerwy .............................................................................69 184...................107 212-zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych................................................................................ 747.....................13 282-strata podatkowa...............................................................................................................................................1 658......................1 829-pozostałe ujemne różnice.................................................................................................................................. 2 023........................852Razem ujemne różnice ................................................................................................................................138 171...................160 291
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 892	1 539
- czynsze płacone z góry	25	36
- pozostałe	2 867	1 503
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem	2 892	1 539

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
a	b				c	d
nazwa jednostki	wartość pożyczki				warunki oprocentowania	termin wymagalności
nazwa jednostki	w tys. zł	w walucie	jednostka	waluta	warunki oprocentowania	termin wymagalności

	ODPISY AKTUALIZUJĄCE
	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	2004	2003
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym:	358 354	254 964
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych	163 521	135 689
b) kredyty i pożyczki otrzymane	638 125	606 917
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	8 377	2 483
- Funduszu Świadczeń Socjalnych	318	1 250
- rozliczenia sesji	7 690	1 207
- inne	369	26
d) odsetki	3 103	2 453
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 007 959	866 817

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	195 108	120 526
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	809 748	743 838
- do 1 miesiąca	120 989	93 197
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	53 056	57 875
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	37 662	115 142
- powyżej 1 roku do 5 lat	385 020	379 939
- powyżej 5 lat do 10 lat	164 503	97 685
- powyżej 10 lat do 20 lat	48 518
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	3 103	2 453
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 007 959	866 817

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	195 108	120 526
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	809 748	743 838
- do 1 miesiąca	65 398	74 964
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	106 182	43 952
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	44	18 002
- powyżej 1 roku do 5 lat	380 526	158 806
- powyżej 5 lat do 10 lat	194 267	424 530
- powyżej 10 lat do 20 lat	63 331	23 584
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	3 103	2 453
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 007 959	866 817

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			368 621	241 433
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			639 338	625 384
b1. w walucie	w tys.	EUR	156 739	128 610
po przeliczeniu na tys. zł			639 338	606 652
b2. w walucie	w tys.	USD		5 008
po przeliczeniu na tys. zł				18 732
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem			1 007 959	866 817

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO	2004	2003
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	46
b) wobec pozostałych jednostek	1 007 913	866 817
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 007 959	866 817

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	2004	2003
a) środki na rachunkach i depozyty	3 602 311	3 075 164
b) kredyty i pożyczki otrzymane	38 214	22 603
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	59 974	27 103
- należne prawa z papierów wartościowych	3 784	1 047
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	55 061	24 077
- inne	1 129	1 979
d) odsetki	19 828	11 160
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem	3 720 327	3 136 030

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
zobowiązania bieżące
a) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	77	87
- do 1 miesiąca	77	87
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem	77	87

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
zobowiązania bieżące
a) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	77	87
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	77	87
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem	77	87

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	775 951	620 881
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	2 924 471	2 503 902
- do 1 miesiąca	1 326 242	1 317 082
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	826 004	594 459
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	694 450	512 241
- powyżej 1 roku do 5 lat	61 425	59 026
- powyżej 5 lat do 10 lat	16 350	21 094
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	19 828	11 160
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem	3 720 250	3 135 943

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	775 951	620 881
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	2 924 471	2 503 902
- do 1 miesiąca	829 974	896 524
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	783 159	749 072
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	1 174 217	623 933
- powyżej 1 roku do 5 lat	137 121	234 373
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	19 828	11 160
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem	3 720 250	3 135 943

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			3 350 793	2 808 185
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			369 534	327 845
b1. w walucie	w tys.	USD	56 241	50 619
po przeliczeniu na tys. zł			168 182	189 340
b2. w walucie	w tys.	GBP	3 114	1 642
po przeliczeniu na tys. zł			17 968	10 949
b3. w walucie	w tys.	SEK	6 844	3 331
po przeliczeniu na tys. zł			3 094	1 729
b4. w walucie	w tys.	CHF	1 241	2 146
po przeliczeniu na tys. zł			3 279	6 498
b5. w walucie	w tys.	EUR	43 305	25 200
po przeliczeniu na tys. zł			176 642	118 870
b6. w walucie	w tys.	NOK	740	730
po przeliczeniu na tys. zł			366	409
b7. w walucie	w tys.	DKK		75
po przeliczeniu na tys. zł				48
pozostałe waluty w tys. zł			3	2
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem			3 720 327	3 136 030

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO	2004	2003
wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
a) wobec pozostałych jednostek	3 720 327	3 136 030
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem	3 720 327	3 136 030

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	2004	2003
a) środki na rachunkach i depozyty	797 127	630 117
b) kredyty i pożyczki otrzymane	482 885	424 902
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	8	87
- inne	8	87
d) odsetki	1 073	549
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem	1 281 093	1 055 655

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku
- powyżej 1 roku do 5 lat
- powyżej 5 lat do 10 lat
- powyżej 10 lat do 20 lat
- powyżej 20 lat
- dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku
- powyżej 1 roku do 5 lat
- powyżej 5 lat do 10 lat
- powyżej 10 lat do 20 lat
- powyżej 20 lat
- dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	352 955	396 995
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	927 065	658 111
- do 1 miesiąca	337 901	226 279
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	99 138	35 110
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	31 715	105 379
- powyżej 1 roku do 5 lat	158 141	240 985
- powyżej 5 lat do 10 lat	199 101	50 358
- powyżej 10 lat do 20 lat	101 069
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	1 073	549
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem	1 281 093	1 055 655

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
a) zobowiązania bieżące	352 955	396 995
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	927 065	658 111
- do 1 miesiąca	424 171	190 344
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	65 654	29 342
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	111 191	14 466
- powyżej 1 roku do 5 lat	267 591	137 518
- powyżej 5 lat do 10 lat	58 458	205 356
- powyżej 10 lat do 20 lat		81 085
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	1 073	549
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem	1 281 093	1 055 655

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			1 279 845	1 052 438
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 248	3 217
b1. w walucie	w tys.	USD	70	477
po przeliczeniu na tys. zł			208	1 783
b2. w walucie	w tys.	EUR	259	304
po przeliczeniu na tys. zł			1 040	1 434
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem			1 281 093	1 055 655

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU	w tys.	zł
	2004	2003
a) wobec sektora finansowego
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
c) odsetki
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
obligacji
certyfikatów
a) pozostałych (wg rodzaju)	520	711
- "Ekobonus"	520	711
b) odsetki	71	95
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem	591	806

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu	806	3 538
a) zwiększenia (z tytułu)	24	360
- odsetki	24	360
b) zmniejszenia (z tytułu)	239	3 092
- wykup	215	2 731
- odsetki	24	361
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu	591	806

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
a	b	c	d	e	f	g	h
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	wartość nominalna	warunki oprocentowania	termin wykupu	gwarancje / zabezpieczenia	dodatkowe prawa	rynek notowań	inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA	2004	2003
a) fundusze specjalne (z tytułu)	3 194	3 800
- Fundusz Załogi	967	1 393
- Fundusz Świadczeń Socjalnych	2 101	2 249
- Fundusz Promocji i Ochrony Środowiska	126	158
b) inne zobowiązania (z tytułu)	24 501	20 526
- rozrachunki międzybankowe	3 907	1 062
- wierzyciele różni	15 798	14 171
- rozrachunki publiczno-prawne	4 494	4 974
- rozliczenia z tytułu przewłaszczeń	302
- pozostałe		319
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem	27 695	24 326

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW	w tys.	zł
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW	2004	2003
a) krótkoterminowe, w tym:	21 819	13 501
- rezerwa na niewykorzystane urlopy	4 293	4 857
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne, premie	14 046	5 092
- rezerwa na koszty eksploatacyjne	2 929	3 018
- inne	551	534
długoterminowe, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem	21 819	13 501

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2004	2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE	2004	2003
a) krótkoterminowe, w tym:	237 721	179 884
- inne przychody przyszłych okresów	161	446
- odsetki zastrzeżone	235 771	178 620
- odsetki skapitalizowane	1 209	533
- inne przychody zastrzeżone	580	285
długoterminowe, w tym:
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem	237 721	179 884

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2002	2001
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2002	2001
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	17 723	35 424
a) odniesionej na wynik finansowy	17 450	35 201
b) odniesionej na kapitał własny	273	223
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	14 088	10 713
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	13 841	10 433
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	13 828	10 433
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	11 788	9 317
- różnice kursowe z wyceny walut	1 047	780
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	380	4
- pozostałe zwiększenia	613	332
- NIEUJĘTE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE POPRZEDNIEGO OKRESU	13
- pozostałe zwiększenia	13
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	247	280
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	247	280
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	247	280
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	8 065	28 414
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	8 065	28 184
- ODWRÓCENIE SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	7 787	20 759
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	7 526	17 248
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną	100	323
- różnice kursowe z wyceny walut	36
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	115	3 045
- pozostałe zmniejszenia	10	143
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH		7 363
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych		3 292
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną		2 409
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		1 159
- różnice kursowe z wyceny walut		405
- pozostałe zmniejszenia		98
- ROZWIĄZANIE REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA	278	62
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	277	62
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną	1
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)		230
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH		149
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		149
- ODWRÓCENIE SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH		81
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		81
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	23 746	17 723
a) odniesionych na wynik finansowy	23 226	17 450
b) odniesionych na kapitał własny	520	273
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Dodatnie różnice przejściowe wg stanu na:........................................................................................................31-12-2004r..........31-12-2003r. -przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżąćym i latach ubiegłych................62 294....................41 329-niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną...................................................................................29 602....................30 141-zwyżki z tytułu wyceny aktywów finansowych i obrotowych............................................................................18 048................... 15 508-różnice kursowe z wyceny walut............................................................................................................................10 572......................5 251-pozostałe dodatnie różnice........................................................................................................................................4 464......................1 231Razem dodatnie różnice...................................................................................................................................... 124 980...................93 460
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			23 746	17 723
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem			23 746	17 723

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:	2004	2003
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe	2 914	5 920
- rezerwa na ryzyko ogólne	23 075	23 847
- rezerwa na przyszłe zobowiązania	14 300	14 674
Pozostałe rezerwy, razem	40 289	44 441

POZOSTAŁE REZERWY	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY	2004	2003
a) krótkoterminowe (wg tytułów):	5 259	9 411
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe	2 914	5 920
- rezerwa na ryzyko ogólne	2 345	3 117
- rezerwa na przyszłe zobowiązania		374
b) długoterminowe (wg tytułów):	35 030	35 030
- rezerwa na ryzyko ogólne	20 730	20 730
- rezerwa na przyszłe zobowiązania	14 300	14 300
Pozostałe rezerwy, razem	40 289	44 441

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			40 289	44 441
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
Pozostałe rezerwy, razem			40 289	44 441

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	2004	2003
Stan na początek okresu (wg tytułów)
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe
- Stan na początek okresu (wg tytułów)	5 920	3 292
a) zwiększenia (z tytułu)	419	3 223
- utworzenie rezerwy	356	3 223
- inne zwiększenia	63
wykorzystanie (z tytułu)
b) rozwiązanie (z tytułu)	3 425	595
- rozwiązanie rezerwy	3 425	571
- inne zmniejszenia		24
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	2 914	5 920
Rezerwa na ryzyko ogólne
- Stan na początek okresu (wg tytułów)	3 117	932
- a) zwiększenia (z tytułu)	3 928	6 185
- utworzenie rezerwy	3 928	6 185
- b) wykorzystanie (z tytułu)	100
- spisanie w ciężar kosztów	100
- c) rozwiązanie (z tytułu)	4 600	4 000
- rozwiązanie rezerwy	4 600	4 000
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	2 345	3 117
Rezerwa na przyszłe zobowiązania
- Stan na początek okresu (wg tytułów)	374	228
- a) zwiększenia (z tytułu)		373
- zwiększenie nakładów inwestycyjnych		373
- b) rozwiązanie (z tytułu)	374	227
- zmniejszenie nakładów inwestycyjnych	374	227
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)		374
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem	5 259	9 411

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	2004	2003
Stan na początek okresu (wg tytułów)
- Rezerwa na ogólne ryzyko stan na początek okresu	20 730	20 730
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu)	20 730	20 730
- Rezerwa na przyszłe zobowiązania stan na początek okresu	14 300	13 736
- zwiększenia (z tytułu)		564
- utworzenie rezerwy		564
- Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu)	14 300	14 300
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem	35 030	35 030

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
a	b				c	d	e	f
nazwa jednostki	wartość pożyczki				warunki oprocentowania	termin wymagalności	stan zobowiązań podporządkowanych	odsetki
	w tys. zł	w walucie	jednostka	waluta

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH	2002	2001
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	w tys.	zł
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	2004	2003
Stan na początek okresu	26	26
a) zwiększenia (z tytułu)	6
- udział w zysku	6
zmniejszenia (z tytułu)
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu	32	26

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	O	zwykłe		236 700	2 367	opłacone	09-01-91	01-01-92
B	O	zwykłe		1 263 300	12 633	opłacone	11-03-92	01-01-93
C	O	zwykłe		477 600	4 776	opłacone	30-12-92	01-01-93
C	O	zwykłe		22 400	224	wkład niepieniężny	30-12-92	01-01-93
D	O	zwykłe		1 300 000	13 000	opłacone	30-12-93	01-01-94
E	O	zwykłe		647 300	6 473	opłacone	30-06-94	01-01-95
E	O	zwykłe		15 500	155	wkład niepieniężny	30-06-94	01-01-95
E	O	zwykłe		37 200	372	wkład niepieniężny	30-06-94	01-01-95
F	O	zwykłe		1 500 000	15 000	opłacone	30-12-94	01-01-95
G	O	zwykłe		1 260 000	12 600	opłacone	30-06-95	01-01-96
H	O	zwykłe		670 000	6 700	opłacone	30-06-95	01-01-96
I	O	zwykłe		70 000	700	opłacone	30-06-95	01-01-96
J	O	zwykłe		1 055 000	10 550	opłacone	21-06-96	01-01-96
K	O	zwykłe		945 000	9 450	opłacone	21-06-96	01-01-96
L	O	zwykłe		1 200 000	12 000	opłacone	29-11-96	01-01-96
M	O	zwykłe		2 500 000	25 000	opłacone	07-05-98	01-01-97
Liczba akcji, razem				13 200 000
Kapitał zakładowy, razem					132 000
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		10,00
Akcjonariusz posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku stan na 31-12-2004 r. Akcjonariusz............................................................................................Liczba akcji na..............................%udział w kapitale ..................................................................................... ............................dzień 31-12-2004r.........................zakładowym na ............................................................................................................................/.........................................31-12-2004r. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej...............5 899 174........................................ 44,69Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)..................................................6 209 205........................................47,04 wraz z podmiotami zależnymi )/ Zgodnie z blokadą akcji na WZA z dnia 15-06-2004 r. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. ) Grupa Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) : - Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) w Sztokholmie - dysponujący 2 887 759 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 21,877% ogólnej liczby głosów;- Forsakringsaktienbolaget Skandinaviska Enskilda Captive w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 1 017 820 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,711% ogólnej liczby głosów;-Repono Holding AB w Sztokholmie / podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 1 363 626 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 10,331% ogólnej liczby głosów:-Repono Service AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 940 000 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,121% ogólnej liczby głosów. Na dzień przekazania raportu nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji.
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE
w tys.	zł
a	b	c	d	e
liczba	wartość wg ceny nabycia	wartość bilansowa	cel nabycia	przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
a	b	c	d
nazwa (firma) jednostki, siedziba	liczba akcji	wartość wg ceny nabycia	wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2004	2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	144 809	144 809
b) utworzony ustawowo	44 000	44 000
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	195 208	189 358
z dopłat akcjonariuszy
d) inny (wg rodzaju)	396	387
Kapitał zapasowy, razem	384 413	378 554

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2004	2003
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych	3 870	3 878
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-231	87
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
c) inny (wg rodzaju)	1 218	-461
- wycena aktywów dostępnych do sprzedaży	1 218	-461
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	4 857	3 504

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:	w tys.	zł
	2004	2003
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego	48 302	48 302
- fundusz na działalność maklerską	2 083	2 083
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	50 385	50 385

	WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
	Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy
	Poniżej przedstawiono dane liczbowe do obliczenia wspólczynnika wypłacalności................ .31-12-2004.......................31-12-2003 Ryzyko kredytowe ....................................................................................................................... 3 921 337.........................3 867 208 Kapitał zakładowy...........................................................................................................................132 000............................132 000Kapitał zapasowy............................................................................................................................384 413............................378 554Kapitał rezerwowy ............................................................................................................................50 385..............................50 385Kapitał z aktualizacji wyceny .............................................................................................................4 383................................3 878 Kapitał mniejszości..................................................................................................................................32.....................................26 Fundusze własne brutto ............................................................................................................... 571 213............................564 843 Niepodzielony zysk (strata) z lat ubiegłych ......................................................................................-2 301............................-17 656 Zmniejszenie funduszy własnych dla potrzeb wyliczenia współczynnika wypłacalności............-35 639...............................-6 021 Fundusze własne netto przyjęte do wyliczenia współczynnika wypłacalności .....................533 273.............................541 166 Współczynnik wypłacalności (fundusze własne netto/ważona wartość ........................................................................................13,57.................................13,93 aktywów i zobowiązań pozabilansowych)
	Plik	Opis

	WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję Wartość księgowa netto na jedną akcję została obliczona jako stosunek funduszy własnych Grupy Kapitałowej Banku Ochrony Środowiska S.A. (według skonsolidowanego sprawozadania finansowego) do liczby akcji na dzień sporządzenia bilansu. ............................................................. ......................................... ..................................31-12-2004........31-12-2003 Kapitał zakładowy.................................................................................................................132 000..............132 000Kapitał zapasowy................................................................................................................. 384 413.............378 554Kapitał rezerwowy ................................................................................................................ 50 385...............50 385Kapitał z aktualizacji wyceny....... .........................................................................................4 857.......... .....3 504Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych .....................................................-2 301 .............-17 656Zysk netto.............................................................................................................................. 37 207...............22 893Fundusze własne razem ................................................................................................. ..606 561............569 680 Liczba akcji .....................................................................................................................13 200 000........13 200 000Wartość księgowa netto na jedną akcję w złotych ..............................................................45,95 ..............43,16
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2004	2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- jednostkom zależnym
- jednostkom współzależnym
- jednostkom stowarzyszonym
- znaczącemu inwestorowi
- jednostce dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2004	2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK	2004	2003
a) od sektora finansowego	16 413	21 503
b) od sektora niefinansowego	191 634	171 266
c) od sektora budżetowego	67 593	49 365
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu	80 972	59 276
pozostałe
Przychody z tytułu odsetek, razem	356 612	301 410

KOSZTY ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY ODSETEK	2004	2003
a) od sektora finansowego	33 155	25 768
b) od sektora niefinansowego	118 778	93 479
c) od sektora budżetowego	41 977	35 511
pozostałe
Koszty odsetek, razem	193 910	154 758

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI	w tys.	zł
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI	2004	2003
a) prowizje z tytułu działalności bankowej	80 209	70 522
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej	21 900	16 627
Przychody z tytułu prowizji, razem	102 109	87 149

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU	w tys.	zł
	2004	2003
a) od jednostek zależnych	100
od jednostek współzależnych
b) od jednostek stowarzyszonych		60
c) od pozostałych jednostek		151
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem	100	211

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH	w tys.	zł
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH	2004	2003
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	20 115	-3 784
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	99 069	155 491
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	-78 954	-159 275
b) pozostałych	-1 735	-52
Wynik operacji finansowych, razem	18 380	-3 836

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	2004	2003
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia	482	125
b) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych	35	18
c) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny	73	853
d) otrzymane darowizny	1
e) inne (z tytułu)	3 374	5 287
- korekty z lat ubiegłych	462	947
- przychody z tytułu wzrostu rzeczowych aktywów trwałych	154	1 167
- przychody uboczne	40	497
- odzyskane koszty windykacji	612	834
- rozliczenia błędnych transakcji maklerskich	24	5
- rozwiązane rezerwy		211
- pozostałe	2 082	1 626
Pozostałe przychody operacyjne, razem	3 965	6 283

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	2004	2003
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia	980	306
b) z tytułu odpisanych należności	1 650	823
c) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny	75	67
d) przekazane darowizny	367	277
e) inne (z tytułu)	7 171	5 622
- korekta z lat ubiegłych	6	213
- koszty uboczne	264	259
- rozliczenie błędnych transakcji maklerskich	235	114
- utworzona rezerwa	2 199	1 921
- trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych	105	100
- koszty windykacji należności	2 662	1 687
- pozostałe	1 700	1 328
Pozostałe koszty operacyjne, razem	10 243	7 095

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	w tys.	zł
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	2004	2003
a) wynagrodzenia	98 548	90 530
b) ubezpieczenia i inne świadczenia	18 704	17 403
c) koszty rzeczowe	71 580	61 938
d) podatki i opłaty	2 049	1 902
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny	1 406	1 654
f) pozostałe (z tytułu)	1 814	1 871
- koszty szkolenia	1 061	1 157
- pozostałe wydatki socjalne	364	442
- pozostałe wydatki	389	272
Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu, razem	194 101	175 298

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	w tys.	zł
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	2004	2003
a) odpisy na rezerwy na:	107 021	134 984
- należności normalne	11 194
należności pod obserwacją
- należności zagrożone	91 542	125 567
- ogólne ryzyko bankowe	3 829	6 085
- zobowiązania pozabilansowe	356	3 223
- inne	100	109
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem	107 021	134 984

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	w tys.	zł
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	2004	2003
a) rozwiązanie rezerw na:	94 798	103 990
- należności normalne	11 192
należności pod obserwacją
- należności zagrożone	75 581	99 419
- ogólne ryzyko bankowe	4 600	4 000
- zobowiązania pozabilansowe	3 425	571
inne
b) aktualizacja wartości:		23 365
- aktywów finansowych		23 365
inne
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem	94 798	127 355

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
	2004	2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji	23	35
- w jednostkach zależnych	23
w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych		35
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji		1 553
w jednostkach zależnych
w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych		1 553
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem	23	-1 518

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części akcji (udziałów) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą akcje (udziały) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2004	2003
losowe
a) pozostałe (z tytułu)	2	4
Zyski nadzwyczajne, razem	2	4

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2004	2003
losowe
a) pozostałe (z tytułu)		1
Straty nadzwyczajne, razem		1

ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) zależnych
b) współzależnych
c) stowarzyszonych
Opis wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem

ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) zależnych
b) współzależnych
c) stowarzyszonych
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2004	2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)	53 735	35 320
2. Korekty konsolidacyjne	-5 198	-2 937
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów	-37 982	-15 747
- 3.1. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania:	6 774	9 145
- a) koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu:	65 917	61 322
- rezerwy utworzone w roku bieżącym	55 704	57 139
- wpłaty na PFRON	1 072	1 072
- pozostałe	9 141	3 111
- b) przychody nieopodatkowane:	-59 143	-52 177
- otrzymane dywidendy	-80	-259
- rezerwy rozwiązane w roku bieżącym	-45 894	-45 724
- pozostałe	-13 169	-6 194
- 3.2.Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym	-44 713	-24 842
- a) zwiększające podstawę opodatkowania:	121 701	199 174
- odsetki do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat	25 295	13 550
- utworzone w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy	-19 205	-10 251
- ujemne różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat	21 606	13 480
- amortyzacja od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną	544	1 201
- odsetki z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym	39 438	63 718
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	49 398	116 963
- pozostałe zwiększenia	4 625	513
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania:	-166 414	-224 016
- odsetki do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat	-62 043	-34 414
- rozwiązane w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy	-5 286	-32 672
- dodatnie różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat roku bieżącego	-18 933	-8 764
- odsetki z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym	-14 011	-22 388
- inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry dot. 2001r.	-5 353	-5 025
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	-55 958	-119 896
- pozostałe	-4 830	-857
- 3.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania - odliczenia	-43	-50
- darowizny	-43	-50
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	10 555	16 636
5. Podatek dochodowy według stawki 19 %	2 006	4 548
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	-432	-91
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	1 574	4 341
- wykazany w rachunku zysków i strat	1 574	4 380
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
poz.4 w tym w roku 2003 strata podatkowa w Towarzystwie Finansowym BOŚ Sp. z o.o. 205 tys. zł.

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2004	2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	8 662	-62
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych		5 104
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	-73	-348
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	1 167	416
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem	9 756	5 110

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2004	2003
- ujętego w kapitale własnym	380	-87
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2004	2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2004	2003
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
ZYSK (STRATA) NETTO	w tys.	zł
ZYSK (STRATA) NETTO	2004	2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej	37 207	22 893
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych	5 198	2 937
zyski (straty) netto jednostek współzależnych
zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
c) korekty konsolidacyjne	-5 198	-2 937
Zysk (strata) netto	37 207	22 893
Udział segmentów działalności w wypracowanym wyniku finansowym netto.Udział poszczególnych segmentów działalności w wypracowanym wyniku finansowym netto na dzień 31-12-2004 roku przedstawiał się następująco :- Podmiot dominujący..............................36 113- Podmiot zależny......................................1 088- Udział akcjonariuszy mniejszościowych...........6- Działalność bankowa .............................36 113- Działalność maklerska...............................1 088- Udział akcjonariuszy mniejszościowych.............6Wynik finansowy przypadający na poszczególne segmenty grupy kapitałowej został obliczony poprzez powiększenie lub pomniejszenie zysku danego podmiotu o kwotę eliminacji wewnątrzgrupowych przypisanych do tego podmiotu. Konsekwencją wykonania tych operacji jest różnica pomiędzy prezentowanym powyżej i jednostkowym wynikiem danego podmiotu. Zgodnie z Uchwałą Nr 11/2004 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy BOŚ S.A.z dnia 15 czerwca 2004 roku zysk netto Banku za 2003 rok oraz niepokrytą stratę z lat ubiegłych w wysokości 7 538 886,33 złotych przeznacza się na : -kapitał zapasowy......................................5 850 886,33 -fundusz załogi..............................................500 000,00 -dywidenda.................................................1 188 000,00 Zarząd Banku zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podział zysku za 2004 rok w wysokości 37 206 716,17 złotych z przeznaczeniem na: -pokrycie straty z lat ubiegłych.....................835 264,64 -kapitał zapasowy.....................................33 977 451,54 -fundusz załogi..............................................546 000,00 -dywidenda.................................................1 848 000,00
Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych"

	ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.Zysk netto na jedną akcję zwykłą został obliczony jako stosunek zysku netto za okres 12 miesięcy przed dniem bilansowym do średniej ważonej liczby zwykłych akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Wagę stanowi długość okresu ustalonego jako część roku obrotowego, w którym akcje danej emisji były uprawnione do dywidendy. ....................................................................31-12-2004 r.....................31-12-2003 r.Zysk netto.....................................................37 207.................................22 893Średnia ważona liczba akcji zwykłych........13 200 000...........................13 200 000 Zysk na jedną akcję zwykłą ...............................2,82 .....................................1,73
	Plik	Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
zalacznik_sk 3.rtf zalacznik_sk 3.rtf	Plik
Noty objaśniajace do rachunku przepływów pieniężnych	Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA	w tys.	zł
	2004	2003
Zysk (strata) netto
Korekty razem:
Zyski (straty) mniejszości
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja, w tym:
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
Zmiana stanu należności od sektora finansowego
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

	Należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)


	Plik	Opis
	zalacznik_sk 4.rtf zalacznik_sk 4.rtf	Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych

	W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu
	4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
	4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
	b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) 4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej
	4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
	4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. Należy wyszczególnić wartości odniesione do kapitału z aktualizacji wyceny oraz wartości wyksięgowane z kapitału z aktualizacji wyceny i wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży 4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych
	4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne
	4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe
	4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych
	9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nie objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej jednostki powiązane zobowiązały się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy jednostkami powiązanymi a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy
	12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach jednostek powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z bankiem będącym jednostką dominującą, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku, będącego jednostką dominującą względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami
	16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia
	18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek 20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe
	25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno). Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie wynagrodzeń, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych członkom zarządu i organów nadzorczych 26. W sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym - informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie korzystania z kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń przez pracowników, członków zarządu i organów nadzorczych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty
	27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
	32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności
	36. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 37. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej
	38. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 39. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	zalacznik_sk 5.rtf zalacznik_sk 5.rtf	Dodatkowe noty objaśniające

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-03-04	Józef Kozioł	Prezes
2005-03-04	Jerzy Paweł Markiewicz	Wiceprezes
2005-03-04	Eric Rydmark	Wiceprezes	Brak podpisu w związku z urlopem. Wstępna wersja raportu została zaakceptowana na posiedzeniu Zarządu Banku w dniu 24.02.2005 r.
2005-03-04	Weine Svensson	Wiceprezes
2005-03-04	Piotr Adam Wiesiołek	Wiceprezes
2005-03-04	Wiesław Tadeusz Żółtkowski	Wiceprezes

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-03-04	Jerzy Busz	Główny Księgowy

Cena akcji Bos

Cena akcji Bos w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Bos aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Bos.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

Komunikaty ESPI

ESPI - Komunikaty spółek

Tematy

ESPI/EBI ESPI Bos komunikat ESPI raport ESPI Bos komunikat ESPI GPW Bos komunikat spółki ESPI Bos 08-03-2005 ESPI EBI Bos akcje prognoza Bos ESPI 08-03-2005 wiadomości ESPI BOS biznes ESPI 08-03-2005 ESPI ESPI EBI BOŚ