SAB-RS :
Firma: BANK OCHRONY ŚRODOWISKA SPÓŁKA AKCYJNASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. SKONSOLIDOWANY BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
13. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
18. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
19. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
23. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
24. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
25. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
27. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
31. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
32. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
33. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
35. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
36. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
39. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
40. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
41. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
42. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
43. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
44. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
45. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
46. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
48. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
49. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
50. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
51. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
52. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
53. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
54. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
55. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
57. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
58. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
59. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
60. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE
61. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
62. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
63. AKTYWA FINANSOWE
64. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
65. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
66. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
67. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
68. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
69. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
70. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
71. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
72. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
73. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
74. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
75. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
76. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
77. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
78. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
79. INNE AKTYWA
80. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
81. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
84. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
85. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
86. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
87. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
88. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
105. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
107. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
109. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
110. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
111. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
112. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
113. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
114. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
115. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
116. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
117. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
118. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
119. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
120. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
121. POZOSTAŁE REZERWY
122. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
123. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
124. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
125. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
126. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
127. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
128. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
129. AKCJE WŁASNE
130. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
131. KAPITAŁ ZAPASOWY
132. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
133. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
134. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
135. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
136. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
137. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
138. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
139. KOSZTY ODSETEK
140. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
141. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
142. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
143. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
144. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
145. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
146. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
147. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
148. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
149. ZYSKI NADZWYCZAJNE
150. STRATY NADZWYCZAJNE
151. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
152. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
153. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
154. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
155. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
156. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
157. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
158. ZYSK (STRATA) NETTO
159. ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
160. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
161. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WEDŁUG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
162. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
163. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
164. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
BOS opinia Grupa 2004 PL.pdf
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sorawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora)
-
BOS raport Grupa 2004 PL.pdf
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora()
-
zalacznik_sk 1.rtf
Pismo Prezesa Zarządu
-
zalacznik_sk 6.rtf
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
-
zalacznik_sk 2.rtf
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
-
zalacznik_sk 3.rtf
Plik
-
zalacznik_sk 4.rtf
Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych
-
zalacznik_sk 5.rtf
Dodatkowe noty objaśniające
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 356 612 | 301 410 | 78 928 | 67 772 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 102 109 | 87 149 | 22 599 | 19 595 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 284 162 | 234 210 | 62 893 | 52 662 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | 52 088 | 32 380 | 11 528 | 7 281 | ||
V. Zysk (strata) brutto | 52 090 | 32 383 | 11 529 | 7 281 | ||
VI. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | 8 235 | 5 148 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 130 363 | -8 760 | 31 960 | -1 857 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -46 563 | -21 783 | -11 415 | -4 618 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 555 | -3 577 | -381 | -758 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 82 245 | -34 120 | 20 163 | -7 233 | ||
XI. Aktywa razem | 6 967 956 | 5 919 391 | 1 708 251 | 1 254 906 | ||
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 69 | 17 | ||||
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 1 007 959 | 866 817 | 247 109 | 183 764 | ||
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 5 001 420 | 4 191 685 | 1 226 139 | 888 634 | ||
XV. Kapitał własny | 606 561 | 569 680 | 148 703 | 120 772 | ||
XVI. Kapitał zakładowy | 132 000 | 132 000 | 32 361 | 27 984 | ||
XVII. Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | ||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 45,95 | 43,16 | 11,27 | 9,15 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %) | 13,57 | 13,93 | 13,57 | 13,93 | ||
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,82 | 1,73 | 0,62 | 0,39 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||||
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,09 | 0,25 | 0,02 | 0,05 | ||
|
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
BOS opinia Grupa 2004 PL.pdf BOS opinia Grupa 2004 PL.pdf | Opinia podmiotu uprawnionego do badania sorawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora) |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
BOS raport Grupa 2004 PL.pdf BOS raport Grupa 2004 PL.pdf | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora() |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik_sk 1.rtf zalacznik_sk 1.rtf | Pismo Prezesa Zarządu |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik_sk 6.rtf zalacznik_sk 6.rtf | Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach, h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik_sk 2.rtf zalacznik_sk 2.rtf | Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 163 835 | 154 340 | ||
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | |||||
II. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 347 061 | 176 588 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 308 424 | 120 433 | |||
a) w rachunku bieżącym | 83 746 | 38 190 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 224 678 | 82 243 | |||
2. Należności długoterminowe | 38 637 | 56 155 | |||
III. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 3 558 311 | 3 317 173 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 977 171 | 538 941 | |||
a) w rachunku bieżącym | 300 779 | 205 139 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 676 392 | 333 802 | |||
2. Należności długoterminowe | 2 581 140 | 2 778 232 | |||
IV. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 1 383 705 | 1 162 184 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 99 526 | 31 511 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 525 | 262 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 97 001 | 31 249 | |||
2. Należności długoterminowe | 1 284 179 | 1 130 673 | |||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | ||||
V. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 1 297 200 | 911 569 | ||
Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1037878535376921091429911329385 | ||||
Zależnych | |||||
Współzależnych | |||||
Stowarzyszonych | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności | 1272872654271381109592710506011 | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności | 15513067101913171109592710506011 | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 913715462940281109592710506011 | ||||
VI. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 10 927 | 15 472 | ||
VII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 6 185 | 11 863 | ||
VIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 35 639 | 21 083 | ||
- wartość firmy | 404 | 551 | |||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 954204016450664 | ||||
IX. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 113 993 | 92 701 | ||
X. Inne aktywa | 437615115445031 | 21 956 | 24 424 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 3 594 | 3 564 | |||
Zapasy | |||||
2. Pozostałe | 18 362 | 20 860 | |||
XI. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 29 144 | 31 994 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 26 252 | 30 455 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 2 892 | 1 539 | |||
AKTYWA RAZEM | 6 967 956 | 5 919 391 | |||
PASYWA | |||||
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 69 | ||||
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 1 007 959 | 866 817 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 369 834 | 259 897 | |||
a) w rachunku bieżącym | 204 223 | 122 887 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 165 611 | 137 010 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 638 125 | 606 920 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 3 720 327 | 3 136 030 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 3 582 546 | 2 901 657 | |||
a) w rachunku bieżącym, w tym: | 872 851 | 668 741 | |||
- oszczędnościowe | 136 532 | 111 930 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: | 2 709 695 | 2 232 916 | |||
- oszczędnościowe | 77 | 87 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym | 137 781 | 234 373 | |||
oszczędnościowe | |||||
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 955 044 | 631 696 | |||
a) w rachunku bieżącym | 353 064 | 397 151 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 601 980 | 234 545 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 326 049 | 423 959 | |||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | ||||
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 591 | 806 | ||
1. Krótkoterminowe | 591 | 806 | |||
Długoterminowe | |||||
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 8 | 10 502 | |||
VII. Zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 33687601242492576217889250751533962414360288 | 46 | |||
1. Zależnych | 46 | ||||
Współzależnych | |||||
Stowarzyszonych | |||||
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 27 695 | 24 326 | ||
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 259 540 | 193 385 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 21 819 | 13 501 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 237 721 | 179 884 | |||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 106952243552990 | ||||
X. Rezerwy | 1290073910771761 | 64 035 | 62 164 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 23 746 | 17 723 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 40 289 | 44 441 | |||
a) krótkoterminowe | 5 259 | 9 411 | |||
b) długoterminowe | 35 030 | 35 030 | |||
Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | ||||
XI. Kapitały mniejszości | 1552631914819388 | 32 | 26 | ||
XII. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XIII. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 384 413 | 378 554 | ||
XIV. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 4 857 | 3 504 | ||
XV. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 50 385 | 50 385 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
Dodatnie różnice kursowe | |||||
Ujemne różnice kursowe | |||||
XVI. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -2 301 | -17 656 | |||
XVII. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | |||
PASYWA RAZEM | 6 967 956 | 5 919 391 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 13,57 | 13,93 | ||
Wartość księgowa | 606 561 | 569 680 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 45,95 | 43,16 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | ||||
| |||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 1 744 661 | 1 514 350 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 959 212 | 658 846 | ||
a) finansowe | 766 547 | 517 711 | |||
b) gwarancyjne | 192 665 | 141 135 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 785 449 | 855 504 | ||
a) finansowe | 533 098 | 535 411 | |||
b) gwarancyjne | 252 351 | 320 093 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 780 695 | 1 319 928 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 1 674 044 | 1 454 885 | |||
- papiery wartościowe do otrzymania | 334 | 4 069 | |||
- papiery wartościowe otrzymane | 6 321 | 2 060 | |||
- papiery wartościowe do wydania | 1 264 183 | 1 027 990 | |||
- aktywa przejęte | 390 306 | 390 166 | |||
- przejęcie emisji | 12 900 | 30 600 | |||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 4 199 400 | 4 289 163 | |||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 356 612 | 301 410 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | -193 910 | -154 758 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 162 702 | 146 652 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 102 109 | 87 149 | ||
V. Koszty prowizji | -15 620 | -11 208 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 86 489 | 75 941 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedaży | |||||
Wynik ze sprzedaży | |||||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 100 | 211 | ||
1. Od jednostek zależnych | 100 | ||||
Od jednostek współzależnych | |||||
2. Od jednostek stowarzyszonych | 60 | ||||
3. Od innych jednostek | 151 | ||||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 18 380 | -3 836 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 16 491 | 15 242 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 284 162 | 234 210 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 3 965 | 6 283 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | -10 243 | -7 095 | ||
XIII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | 1151546015153557 | -194 101 | -175 298 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | -19 472 | -18 091 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | -107 021 | -134 984 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | -107 021 | -134 984 | |||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 94 798 | 127 355 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 94 798 | 103 990 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 23 365 | ||||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | -12 223 | -7 629 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | 52 088 | 32 380 | |||
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych | 2 | 3 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 2 | 4 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | -1 | |||
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 40243788771259 | ||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 493297112227389 | ||||
XX. Zysk (strata) brutto | 52 090 | 32 383 | |||
XXI. Podatek dochodowy | 135734439052099 | -11 330 | -9 490 | ||
1. Część bieżąca | -1 574 | -4 380 | |||
2. Część odroczona | -9 756 | -5 110 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | ||||
XXII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -3 547 | ||||
XXIII. (Zyski) straty mniejszości | -6 | ||||
XXIV. Zysk (strata) netto | 38953384260256 | 37 207 | 22 893 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 37 207 | 22 893 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | 2,82 | 1,73 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 570 515 | 567 576 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -835 | -1 655 | ||
b) korekty błędów podstawowych | -14 224 | |||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 569 680 | 551 697 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 132 000 | 132 000 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 378 554 | 354 192 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 5 859 | 24 362 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 859 | 24 520 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
podziału zysku (ustawowo) | ||||
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 5 851 | 24 500 | ||
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego | 8 | 8 | ||
- inne | 12 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 158 | |||
pokrycia straty | ||||
- inne | 158 | |||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 384 413 | 378 554 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 3 504 | 4 110 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 1 353 | -606 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 11 904 | 9 989 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 10 806 | 9 517 | ||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 098 | 472 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 10 551 | 10 595 | ||
- zbycia środków trwałych | 8 | 8 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 9 126 | 10 152 | ||
- z tytułu wyceny aktywów zaliczonych do inwestycji | 143 | |||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 417 | 292 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 4 857 | 3 504 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 48 302 | 38 301 | ||
4.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | 10 001 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 10 001 | |||
- odpis z zysku | 10 000 | |||
- inny | 1 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
4.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 48 302 | 48 302 | ||
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 2 083 | 6 155 | ||
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | -4 072 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 4 072 | |||
- pokrycie straty | 4 072 | |||
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 2 083 | 2 083 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 6 072 | 33 129 | ||
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 25 796 | 38 318 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 820 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 26 616 | 38 318 | ||
6.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -22 073 | -34 595 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 22 073 | 34 595 | ||
- podziału zysku | 22 073 | 34 595 | ||
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 4 543 | 3 723 | ||
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 19 724 | 5 189 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 1 655 | 1 655 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 14 224 | |||
c) korekta wyceny | 311 | |||
6.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 21 379 | 21 379 | ||
6.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | -14 535 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 14 535 | |||
- | 14 535 | |||
6.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 6 844 | 21 379 | ||
6.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -2 301 | -17 656 | ||
7. Wynik netto | 37 207 | 22 893 | ||
a) zysk netto | 37 207 | 22 893 | ||
strata netto | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 606 561 | 569 680 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 604 167 | 567 992 | ||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | ||
II. Korekty razem: | 93 156 | -31 653 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | 6 | |||
2. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 3 547 | |||
3. Amortyzacja, w tym: | 19 472 | 18 115 | ||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -80 | -108 | ||
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -2 403 | 884 | ||
6. Zmiany stanu rezerw | -4 152 | 5 178 | ||
Zmiana stanu zapasów | ||||
7. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -501 224 | 75 276 | ||
8. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | 16 982 | -19 762 | ||
9. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | -462 659 | -669 212 | ||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
10. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | 1 961 | -16 011 | ||
11. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | 141 257 | 305 965 | ||
12. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 809 735 | 249 673 | ||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
13. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | -215 | -2 732 | ||
14. Zmiana stanu innych zobowiązań | -7 624 | -47 737 | ||
15. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 16 872 | 5 578 | ||
16. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | 57 837 | 54 254 | ||
17. Inne korekty | 3 844 | 8 986 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 130 363 | -8 760 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 10 121 | 23 850 | ||
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 100 | |||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 8 560 | |||
3. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 9 523 | 15 036 | ||
4. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 418 | 146 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
5. Inne wpływy inwestycyjne | 80 | 108 | ||
II. Wydatki | -56 684 | -45 633 | ||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
1. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | -6 584 | |||
2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -56 684 | -39 049 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -46 563 | -21 783 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -1 555 | -3 577 | ||
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | ||||
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | -1 188 | -3 300 | ||
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Nabycie akcji własnych | ||||
2. Inne wydatki finansowe | -367 | -277 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 555 | -3 577 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 82 245 | -34 120 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 82 245 | -34 120 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -204 554 | 2 337 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 359 032 | 393 152 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 441 277 | 359 032 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 97 129 | 47 802 | ||
| ||||
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie | ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn | ||
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 163 584 | 154 140 | ||
rezerwa obowiązkowa | ||||
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
b) inne środki | 251 | 200 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 163 835 | 154 340 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 153 305 | 144 022 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 10 530 | 10 318 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 171 | 996 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 500 | 3 725 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 309 | 215 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 782 | 1 433 | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 61 | 61 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 34 | 39 | ||||
b4. w walucie | w tys. | NOK | 6 | 7 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 | 4 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 100 | 165 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 265 | 500 | ||||
b6. w walucie | w tys. | SEK | 323 | 196 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 146 | 102 | ||||
b7. w walucie | w tys. | EUR | 1 177 | 957 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 799 | 4 514 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 1 | 1 | ||||
Środki pieniężne, razem | 163 835 | 154 340 | ||||
|
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunki bieżące | 83 742 | 38 189 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 286 314 | 162 691 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 209 425 | 74 589 | ||
c) skupione wierzytelności | 3 695 | 8 062 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
d) inne należności (z tytułu) | 6 | 1 646 | ||
- inne | 6 | 1 646 | ||
e) odsetki: | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -38 644 | -46 549 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 347 061 | 176 588 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek.............................................................................................26 020...............31 954 | ||||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 83 742 | 38 189 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 290 015 | 172 399 | ||
- do 1 miesiąca | 155 103 | 33 390 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 71 230 | 66 582 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 17 817 | 17 420 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 2 337 | 1 185 | ||
- powyżej 5 lat | 36 | |||
- dla których termin zapadalności upłynął | 43 528 | 53 786 | ||
c) odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 83 742 | 38 189 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 290 015 | 172 399 | ||
- do 1 miesiąca | 211 420 | 40 614 | ||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | 50 | 32 818 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 761 | 20 396 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 68 979 | 73 346 | ||
- powyżej 5 lat | 6 805 | 5 225 | ||
c) odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 127 578 | 165 793 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 258 127 | 57 344 | ||||
b1. w walucie | w tys. | 73 | 4 446 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 | 644 | ||||
b2. w walucie | w tys. | AUD | 68 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 190 | |||||
b3. w walucie | w tys. | JPY | 1 749 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 61 | |||||
b4. w walucie | w tys. | USD | 33 885 | 9 181 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 101 330 | 34 344 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CAD | 51 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 147 | |||||
b6. w walucie | w tys. | GBP | 3 271 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 872 | 1 447 | ||||
b7. w walucie | w tys. | DKK | 425 | 358 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 233 | 227 | ||||
b8. w walucie | w tys. | NOK | 1 729 | 450 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 856 | 252 | ||||
b9. w walucie | w tys. | CHF | 175 | 53 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 462 | 162 | ||||
b10. w walucie | w tys. | SEK | 8 575 | 3 734 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 877 | 1 939 | ||||
b11. w walucie | w tys. | EUR | 32 480 | 3 802 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 132 487 | 17 931 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||||
w pozycji b1. waluta CZK |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 329 849 | 153 095 | ||
2. Należności pod obserwacją | 104 | 3 677 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 43 804 | 53 816 | ||
a) poniżej standardu | 4 | |||
b) wątpliwe | 1 | |||
c) stracone | 43 804 | 53 811 | ||
4. Odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
a) niezapadłe | 705 | 688 | ||
b) zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
od należności normalnych i pod obserwacją | ||||
- od należności zagrożonych | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) pod obserwacją | 41 | 239 | ||
b) zagrożonych | 5 160 | 7 264 | ||
poniżej standardu | ||||
wątpliwych | ||||
- straconych | 5 160 | 7 264 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 5 201 | 7 503 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 38 644 | 46 549 | ||
- poniżej standardu | 1 | |||
- wątpliwe | 1 | |||
- stracone | 38 644 | 46 547 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 38 644 | 46 549 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 46 549 | 51 756 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 092 | 18 722 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 1 092 | 7 675 | ||
- przeniesienie rezerwy na wierzytelności z sektora budżetowego | 10 968 | |||
- inne zwiększenia | 79 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 78 | 381 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 78 | 381 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 8 919 | 23 548 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności | 2 924 | 14 328 | ||
- inne zmniejszenia | 5 995 | 9 220 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 38 644 | 46 549 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 38 644 | 46 549 | ||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | ||||
a) od pozostałych jednostek | 385 705 | 223 137 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 385 705 | 223 137 | ||
| ||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 3 598 885 | 3 417 594 | ||
b) skupione wierzytelności | 15 313 | 12 081 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 4 235 | 235 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 5 965 | 3 065 | ||
- należności z tytułu odroczonej płatności | 4 232 | 1 872 | ||
- inne | 1 733 | 1 193 | ||
e) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -288 939 | -280 146 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 3 558 311 | 3 317 173 | ||
kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek | 113 379 | 104 071 | ||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunku bieżącym | 300 367 | 212 635 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 3 324 031 | 3 220 340 | ||
- do 1 miesiąca | 89 000 | 176 012 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 140 249 | 111 889 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 691 914 | 478 746 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 161 951 | 1 054 158 | ||
- powyżej 5 lat | 828 085 | 889 956 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 412 832 | 509 579 | ||
c) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 300 367 | 212 635 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 3 324 031 | 3 220 340 | ||
- do 1 miesiąca | 48 627 | 34 704 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 10 672 | 52 034 | ||
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku | 418 784 | 365 338 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 943 289 | 842 841 | ||
- powyżej 5 lat | 1 902 659 | 1 925 423 | ||
c) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 2 993 478 | 2 423 596 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 853 772 | 1 173 723 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 44 126 | 69 827 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 131 956 | 261 186 | ||||
b2. w walucie | w tys. | CHF | 112 606 | 87 968 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 297 516 | 266 376 | ||||
b3. w walucie | w tys. | EUR | 104 021 | 136 986 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 424 300 | 646 161 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 2 920 028 | 2 721 558 | ||
2. Należności pod obserwacją | 137 831 | 76 210 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 566 539 | 635 207 | ||
a) poniżej standardu | 58 686 | 115 053 | ||
b) wątpliwe | 75 905 | 73 078 | ||
c) stracone | 431 948 | 447 076 | ||
4. Odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
a) niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
b) zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 559 | 179 | ||
- od należności zagrożonych | 211 575 | 154 927 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 109 499 | 63 380 | ||
b) zagrożonych | 262 547 | 330 213 | ||
- poniżej standardu | 47 133 | 90 015 | ||
- wątpliwych | 55 071 | 63 256 | ||
- straconych | 160 343 | 176 942 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 372 046 | 393 593 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 288 939 | 280 146 | ||
- poniżej standardu | 2 571 | 5 044 | ||
- wątpliwe | 14 459 | 4 912 | ||
- stracone | 271 909 | 270 190 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 288 939 | 280 146 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 280 146 | 258 061 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 83 616 | 101 840 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 83 616 | 99 156 | ||
- inne zwiększenia | 2 684 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 5 907 | 2 192 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 5 907 | 2 192 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 68 916 | 77 563 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 68 300 | 76 101 | ||
- inne zmniejszenia | 616 | 1 462 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 288 939 | 280 146 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 284 758 | 280 053 | ||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | ||||
a) od pozostałych jednostek | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 847 250 | 3 597 319 | ||
|
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 1 311 763 | 1 070 388 | ||
b) skupione wierzytelności | 73 045 | 90 113 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
c) inne należności (z tytułu) | 2 | 2 | ||
- inne | 2 | 2 | ||
d) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
e) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | -18 897 | -17 953 | ||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 1 383 705 | 1 162 184 | ||
kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek...............................................................................................................................206 | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 503 | 262 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 382 307 | 1 160 241 | ||
- do 1 miesiąca | 36 473 | 43 862 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 89 104 | 62 039 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 271 585 | 225 030 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 811 410 | 676 227 | ||
- powyżej 5 lat | 154 715 | 115 630 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 19 020 | 37 453 | ||
c) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 503 | 262 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 1 382 307 | 1 160 241 | ||
- do 1 miesiąca | 2 051 | 7 378 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 645 | 1 260 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 73 538 | 23 136 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 550 170 | 504 813 | ||
- powyżej 5 lat | 752 903 | 623 654 | ||
c) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 385 140 | 1 150 475 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 17 462 | 29 662 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 4 281 | 6 288 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 17 462 | 29 662 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 1 351 369 | 1 087 930 | ||
2. Należności pod obserwacją | 4 129 | 14 809 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 29 312 | 57 764 | ||
a) poniżej standardu | 6 503 | 22 745 | ||
b) wątpliwe | 6 285 | 22 316 | ||
c) stracone | 16 524 | 12 703 | ||
4. Odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
a) niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
b) zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 493 | 2 087 | ||
- od należności zagrożonych | 11 160 | 10 786 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 415 | 3 718 | ||
b) zagrożonych | 4 564 | 26 541 | ||
- poniżej standardu | 792 | 11 231 | ||
- wątpliwych | 3 663 | 14 199 | ||
- straconych | 109 | 1 111 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 4 979 | 30 259 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 18 897 | 17 953 | ||
- poniżej standardu | 1 172 | 2 303 | ||
- wątpliwe | 1 311 | 4 058 | ||
- stracone | 16 414 | 11 592 | ||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | 18 897 | 17 953 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | 17 953 | 11 152 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 20 366 | 26 772 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 18 028 | 18 744 | ||
- inne zwiększenia | 2 338 | 8 028 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 3 888 | 13 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 3 888 | 13 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 15 534 | 19 958 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 15 534 | 8 989 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku z przekwalifikowaniem należności | 10 969 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | 18 897 | 17 953 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 18 924 | 17 953 | ||
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | ||||
b) od sektora niefinansowego | ||||
c) od sektora budżetowego | ||||
d) odsetki | ||||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | ||||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 94 755 | 94 797 | ||
obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez pozostałe banki, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 21 938 | |||
wyrażone w walutach obcych | ||||
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 927 822 | 643 427 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 252 685 | 173 345 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 927 822 | 643 427 | ||
a) obligacje | 722 616 | 485 061 | ||
b) bony skarbowe | 205 206 | 158 366 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 369 378 | 268 142 | ||
a) obligacje | 369 378 | 268 142 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 911 569 | 870 445 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 337 930 | 14 608 883 | ||
- zakup bonów i obligacji | 6 170 854 | 13 571 735 | ||
- naliczone odsetki lub dyskonto | 166 106 | 497 487 | ||
- zwyżki wartości | 970 | 539 661 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 5 952 299 | 14 567 759 | ||
- sprzedaż bonów i obligacji | 5 808 725 | 13 648 326 | ||
- zrealizowane odsetki lub dyskonto | 142 438 | 380 407 | ||
- zniżki wartości | 1 136 | 539 026 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 9 674 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 379 | |||
- zwyżka wartości akcji z wyceny | 379 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 10 053 | |||
- sprzedaż akcji TI Epoka S.A. | 10 053 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 3 102 | 4 343 | ||
- krótkoterminowe | 386 | 1 627 | ||
- długoterminowe | 2 716 | 2 716 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 7 825 | 11 129 | ||
- krótkoterminowe | 6 191 | 9 494 | ||
- długoterminowe | 1 634 | 1 635 | ||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 10 927 | 15 472 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 15 472 | 4 141 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 584 492 | 277 143 | ||
- zakup | 580 861 | 273 298 | ||
- rozwiązanie rezerwy i zwyżka wartości | 3 631 | 3 845 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 589 037 | 265 812 | ||
- sprzedaż | 588 026 | 262 130 | ||
- utworzenie rezerwy i zniżka wartości | 1 011 | 3 682 | ||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 10 927 | 15 472 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | INSTALEXPORT S.A. | 00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18 | wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług | 1 596 | 17,01 | 7,60 | 17 057 | 4 938 | ||||
2. | Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO | nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby | działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska | 26,00 | 26,00 | |||||||
3. | Wschodni Bank Cukrownictwa S.A. | 22-022 Lublin ul. Okopowa 1 | świadczenie usług bankowych | 2 584 | 1,29 | 1,29 | 109 980 | 200 191 | ||||
4. | Towarzystwo Inwestycyjno -Lesingowe Ekoleasing S.A. | ul. Jana Pawła II 12 00-950 Warszawa | świadczenie usług leasingowych | 49,80 | 51,00 | |||||||
5. | Pozostałe | 6 747 | ||||||||||
Uwaga: wysokość kapitału własnego i zakładowego podana jest wg stanu na 30-09-2004 r.(Instalexport), 31-12-2003 (pozostałe spółki) | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
prawa pochodne | ||||
a) inne (wg rodzaju) | 6 185 | 11 863 | ||
- wycena instrumentów pochodnych | 6 185 | 11 863 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 6 185 | 11 863 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe | 6 185 | 11 863 | ||
długoterminowe | ||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 6 185 | 11 863 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 11 863 | 18 878 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 185 | 11 863 | ||
- wycena instrumentów pochodnych | 6 185 | 11 863 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 11 863 | 18 878 | ||
- zniżki wyceny | 11 863 | 18 878 | ||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 6 185 | 11 863 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 6 185 | 11 863 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 6 185 | 11 863 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 12 373 | 132 556 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 5 329 332 | 4 669 123 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | 478 626 | 281 229 | ||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 801 375 | 525 119 | ||
Aktywa finansowe, razem | 6 621 706 | 5 608 027 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 5 504 970 | 4 381 325 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 116 736 | 1 226 702 | ||||
b1. w walucie | w tys. | 73 | 4 446 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 | 644 | ||||
b2. w walucie | w tys. | AUD | 68 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 190 | |||||
b3. w walucie | w tys. | JPY | 1 749 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 61 | |||||
b4. w walucie | w tys. | USD | 77 665 | 78 740 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 232 252 | 294 530 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CAD | 51 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 147 | |||||
b6. w walucie | w tys. | GBP | 3 271 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 872 | 1 447 | ||||
b7. w walucie | w tys. | DKK | 425 | 358 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 233 | 227 | ||||
b8. w walucie | w tys. | NOK | 1 729 | 450 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 856 | 252 | ||||
b9. w walucie | w tys. | CHF | 111 871 | 87 163 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 295 573 | 263 941 | ||||
b10. w walucie | w tys. | SEK | 8 575 | 3 734 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 877 | 1 939 | ||||
b11. w walucie | w tys. | EUR | 138 531 | 140 625 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 565 063 | 663 324 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Aktywa finansowe, razem | 6 621 706 | 5 608 027 | ||||
w pozycji b1 waluta CZK |
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 909 | 120 693 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 1 909 | 4 672 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 1 909 | 4 672 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 905 | 4 650 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 116 021 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 116 021 | |||
- wartość według cen nabycia | 114 810 | |||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 10 464 | 11 863 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 4 279 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 4 279 | |||
- wartość według cen nabycia | 2 282 | |||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 6 185 | 11 863 | ||
b1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa) | 6 185 | 11 863 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 6 185 | 11 863 | ||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 4 187 | 119 460 | ||
Wartość na początek okresu | 132 556 | 479 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 8 186 | 13 096 | ||
Wartość bilansowa, razem | 12 373 | 132 556 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 383 871 | 186 432 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 383 871 | 186 432 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 9 951 | 11 325 | ||
- wartość na początek okresu | 186 432 | 242 809 | ||
- wartość według cen nabycia | 373 920 | 175 107 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 94 755 | 94 797 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 94 755 | 94 797 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 4 415 | 4 457 | ||
- wartość na początek okresu | 94 797 | 97 762 | ||
- wartość według cen nabycia | 90 340 | 90 340 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość wdług cen nabycia | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 60 589 | |||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 464 260 | 265 447 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 281 229 | 401 160 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 14 366 | 15 782 | ||
Wartość bilansowa, razem | 478 626 | 281 229 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 339 134 | 189 057 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 389 | 6 449 | ||
- wartość godziwa | 389 | 6 449 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 526 | 7 206 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 338 745 | 182 608 | ||
- wartość godziwa | 338 745 | 182 608 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 324 002 | 179 405 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 462 109 | 335 930 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 4 218 | 4 219 | ||
- wartość godziwa | 4 218 | 4 219 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 9 814 | 9 814 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 252 685 | 173 345 | ||
- wartość godziwa | 252 685 | 173 345 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 247 236 | 171 143 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 205 206 | 158 366 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 205 206 | 158 366 | ||
- wartość godziwa | 205 206 | 158 366 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 197 514 | 156 196 | ||
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 132 | 132 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 132 | 132 | ||
- wartość godziwa | 132 | 132 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 132 | 132 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 779 224 | 523 896 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 525 119 | 480 440 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 22 151 | 1 223 | ||
Wartość bilansowa, razem | 801 375 | 525 119 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
a) wartość firmy | 404 | 551 | ||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 12 185 | 9 484 | ||
oprogramowanie komputerowe | ||||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
c) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 154 | |||
d) nakłady na wartości niematerialne i prawne | 22 896 | 11 048 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 35 639 | 21 083 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 735 | 29 540 | 11 048 | 41 323 | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 8 452 | 23 076 | 3 080 | 34 608 | |||||
- zakupu | 1 947 | 17 861 | 2 940 | 22 748 | |||||
- przyjete z inwestycji | 6 505 | 5 108 | 140 | 11 753 | |||||
- przeksięgowania | 107 | 107 | |||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 2 462 | 11 228 | 2 926 | 16 616 | |||||
- likwidacje | 2 460 | 2 460 | |||||||
- przeksięgowania | 2 | 11 228 | 2 926 | 14 156 | |||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 735 | 35 530 | 22 896 | 154 | 59 315 | ||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 184 | 20 056 | 20 240 | ||||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 147 | 3 289 | 3 436 | ||||||
- f1) zwiększenia | 147 | 5 747 | 5 894 | ||||||
- naliczona | 147 | 5 740 | 5 887 | ||||||
- przeksięgowania | 7 | 7 | |||||||
- f2) zmniejszenia | 2 458 | 2 458 | |||||||
- przeksięgowania | 2 458 | 2 458 | |||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 331 | 23 345 | 23 676 | ||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenie | |||||||||
zmniejszenie | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 404 | 12 185 | 22 896 | 154 | 35 639 | ||||
W pozycji inne wartości niematerialne i prawne wykazano nakłady na wartości niematerialne i prawne w trakcie realizacji. |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 35 639 | 21 083 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 35 639 | 21 083 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane wartości niematerialnych i prawnych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 108 631 | 89 648 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 2 303 | 1 407 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 70 438 | 61 373 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 29 291 | 20 045 | ||
- środki transportu | 1 389 | 2 247 | ||
- inne środki trwałe | 5 210 | 4 576 | ||
b) środki trwałe w budowie | 5 343 | 2 965 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 19 | 88 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 113 993 | 92 701 | ||
|
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 1 472 | 82 765 | 57 692 | 6 056 | 20 760 | 168 745 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 908 | 13 453 | 18 741 | 476 | 3 308 | 36 886 | ||
- zakupy | 908 | 9 003 | 9 491 | 195 | 2 386 | 21 983 | ||
- przyjęte z inwestycji | 4 424 | 6 826 | 593 | 11 843 | ||||
- przeksięgowania | 26 | 2 424 | 281 | 329 | 3 060 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 1 947 | 8 081 | 1 265 | 1 222 | 12 515 | |||
- przeksięgowania | 15 | 2 596 | 290 | 277 | 3 178 | |||
- likwidacje | 1 932 | 5 259 | 52 | 769 | 8 012 | |||
- sprzedaż | 226 | 923 | 176 | 1 325 | ||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 2 380 | 94 271 | 68 352 | 5 267 | 22 846 | 193 116 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 65 | 21 392 | 37 647 | 3 809 | 16 184 | 79 097 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 12 | 2 441 | 1 414 | 69 | 1 452 | 5 388 | ||
- f1) zwiększenia | 12 | 3 759 | 6 748 | 874 | 2 390 | 13 783 | ||
- naliczona amortyzacja | 12 | 3 679 | 6 637 | 869 | 2 390 | 13 587 | ||
- przeksięgowania | 80 | 111 | 5 | 196 | ||||
- f2) zmniejszenia | 1 318 | 5 334 | 805 | 938 | 8 395 | |||
- likwidacja | 1 318 | 5 114 | 52 | 744 | 7 228 | |||
- przeksięgowania | 146 | 1 | 65 | 212 | ||||
- sprzedaż | 74 | 752 | 129 | 955 | ||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 77 | 23 833 | 39 061 | 3 878 | 17 636 | 84 485 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenie | ||||||||
zmniejszenie | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 2 303 | 70 438 | 29 291 | 1 389 | 5 210 | 108 631 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 108 631 | 89 648 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 108 631 | 89 648 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 5 518 | 4 259 | ||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 4 363 | 4 259 | ||
Środki trwałe pozabilansowe, razem | 5 518 | 4 259 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 3 594 | 3 564 | ||
b) pozostałe, w tym: | 18 362 | 20 860 | ||
- rozliczenia międzybankowe | 6 | 182 | ||
- dłużnicy różni | 16 112 | 11 756 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 6 179 | |||
- prowizje do otrzymania | 2 232 | 2 291 | ||
- pozostałe | 12 | 452 | ||
Inne aktywa, razem | 21 956 | 24 424 | ||
|
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
środki trwałe w budowie | ||||
a) nieruchomości | 3 159 | 3 199 | ||
b) inne | 435 | 365 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 3 594 | 3 564 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 3 564 | 3 615 | ||
- grunty | 3 199 | 3 159 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 365 | 456 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 524 | 3 648 | ||
- przyjętych środków trwałych | 1 371 | 3 580 | ||
- rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia | 153 | 68 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 494 | 3 699 | ||
- sprzedaży | 1 391 | 3 485 | ||
- utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia | 103 | 214 | ||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 3 594 | 3 564 | ||
- grunty | 3 159 | 3 199 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 435 | 365 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan przejętych aktywów - do zbycia w jednostkach powiązanych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) długoterminowe | 25 601 | 30 468 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 601 | 30 455 | ||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 13 | |||
b) krótkoterminowe, w tym: | 3 543 | 1 526 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 651 | |||
- koszty zapłacone z góry | 2 758 | 1 526 | ||
- pozostałe | 134 | |||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 29 144 | 31 994 | ||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 30 455 | 53 085 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 30 095 | 52 954 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 360 | 131 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 9 458 | 7 951 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 9 143 | 7 222 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 9 058 | 7 133 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 4 845 | 3 684 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 1 555 | 2 058 | ||
- rezerwy na należności zagrożone | 19 | |||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 2 465 | 1 341 | ||
- pozostałe zwiększenia | 193 | 31 | ||
- NIEUJĘTE W POPRZEDNICH OKRESACH SRTATY PODATKOWE | 85 | 89 | ||
- pozostałe zwiększenia | 85 | 89 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 315 | 348 | ||
- NIEUJĘTEJ W POPRZEDNICH OKRESACH STRATY PODATKOWEJ | 315 | 348 | ||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 381 | |||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 381 | |||
- zniżki z tytułu wyceny finansowych aktywów trwałych i obrotowych | 381 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 13 661 | 30 581 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 13 093 | 30 429 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 11 332 | 17 396 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 2 688 | 6 127 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 24 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 2 162 | 4 540 | ||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 733 | 1 206 | ||
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy | 5 684 | 5 421 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 41 | 102 | ||
- ODPISANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 1 761 | 567 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 42 | 77 | ||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 163 | 82 | ||
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy | 1 541 | 405 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 15 | 3 | ||
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ | 12 466 | |||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 1 163 | |||
- różnice kursowe z wyceny walut | 725 | |||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 1 030 | |||
- rezerwy celowe na należności zagrożone, odpisy aktualizujące należności oraz inne rezerwy | 8 569 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 911 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 68 | |||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 348 | |||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 220 | 152 | ||
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ | 152 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 152 | |||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 220 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 220 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 26 252 | 30 455 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 26 112 | 30 095 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 140 | 360 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Ujemne różnice przejściowe wg stanu na :.............................................................................................. 31-12-2004 r.........31-12-2003 r.-koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych................25 801.....................14 670 -różnice kursowe z wyceny walut...................................................................................................................17 241.......................9 186-rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe.........................................................................................................21 517.....................13 260-rezerwy celowe na należności zagrożone i inne rezerwy .............................................................................69 184...................107 212-zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych................................................................................ 747.....................13 282-strata podatkowa...............................................................................................................................................1 658......................1 829-pozostałe ujemne różnice.................................................................................................................................. 2 023........................852Razem ujemne różnice ................................................................................................................................138 171...................160 291 | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 2 892 | 1 539 | ||
- czynsze płacone z góry | 25 | 36 | ||
- pozostałe | 2 867 | 1 503 | ||
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 2 892 | 1 539 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE | |||
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 358 354 | 254 964 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 163 521 | 135 689 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 638 125 | 606 917 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 8 377 | 2 483 | ||
- Funduszu Świadczeń Socjalnych | 318 | 1 250 | ||
- rozliczenia sesji | 7 690 | 1 207 | ||
- inne | 369 | 26 | ||
d) odsetki | 3 103 | 2 453 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 007 959 | 866 817 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 195 108 | 120 526 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 809 748 | 743 838 | ||
- do 1 miesiąca | 120 989 | 93 197 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 53 056 | 57 875 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 37 662 | 115 142 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 385 020 | 379 939 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 164 503 | 97 685 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 48 518 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 3 103 | 2 453 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 007 959 | 866 817 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 195 108 | 120 526 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 809 748 | 743 838 | ||
- do 1 miesiąca | 65 398 | 74 964 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 106 182 | 43 952 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 44 | 18 002 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 380 526 | 158 806 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 194 267 | 424 530 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 63 331 | 23 584 | ||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 3 103 | 2 453 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 007 959 | 866 817 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 368 621 | 241 433 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 639 338 | 625 384 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 156 739 | 128 610 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 639 338 | 606 652 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 5 008 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 732 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 007 959 | 866 817 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 46 | |||
b) wobec pozostałych jednostek | 1 007 913 | 866 817 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 007 959 | 866 817 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 3 602 311 | 3 075 164 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 38 214 | 22 603 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 59 974 | 27 103 | ||
- należne prawa z papierów wartościowych | 3 784 | 1 047 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 55 061 | 24 077 | ||
- inne | 1 129 | 1 979 | ||
d) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 3 720 327 | 3 136 030 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
zobowiązania bieżące | ||||
a) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 77 | 87 | ||
- do 1 miesiąca | 77 | 87 | ||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 77 | 87 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
zobowiązania bieżące | ||||
a) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 77 | 87 | ||
do 1 miesiąca | ||||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 77 | 87 | ||
powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 77 | 87 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 775 951 | 620 881 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 2 924 471 | 2 503 902 | ||
- do 1 miesiąca | 1 326 242 | 1 317 082 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 826 004 | 594 459 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 694 450 | 512 241 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 61 425 | 59 026 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 16 350 | 21 094 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 3 720 250 | 3 135 943 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 775 951 | 620 881 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 2 924 471 | 2 503 902 | ||
- do 1 miesiąca | 829 974 | 896 524 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 783 159 | 749 072 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 174 217 | 623 933 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 137 121 | 234 373 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 3 720 250 | 3 135 943 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 350 793 | 2 808 185 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 369 534 | 327 845 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 56 241 | 50 619 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 168 182 | 189 340 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 3 114 | 1 642 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 17 968 | 10 949 | ||||
b3. w walucie | w tys. | SEK | 6 844 | 3 331 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 094 | 1 729 | ||||
b4. w walucie | w tys. | CHF | 1 241 | 2 146 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 279 | 6 498 | ||||
b5. w walucie | w tys. | EUR | 43 305 | 25 200 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 176 642 | 118 870 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 740 | 730 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 366 | 409 | ||||
b7. w walucie | w tys. | DKK | 75 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 48 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | 3 | 2 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 3 720 327 | 3 136 030 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 3 720 327 | 3 136 030 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 3 720 327 | 3 136 030 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 797 127 | 630 117 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 482 885 | 424 902 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 8 | 87 | ||
- inne | 8 | 87 | ||
d) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 352 955 | 396 995 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 927 065 | 658 111 | ||
- do 1 miesiąca | 337 901 | 226 279 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 99 138 | 35 110 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 31 715 | 105 379 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 158 141 | 240 985 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 199 101 | 50 358 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 101 069 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 352 955 | 396 995 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 927 065 | 658 111 | ||
- do 1 miesiąca | 424 171 | 190 344 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 65 654 | 29 342 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 111 191 | 14 466 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 267 591 | 137 518 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 58 458 | 205 356 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 81 085 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 279 845 | 1 052 438 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 248 | 3 217 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 70 | 477 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 208 | 1 783 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 259 | 304 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 040 | 1 434 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec sektora finansowego | ||||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
obligacji | ||||
certyfikatów | ||||
a) pozostałych (wg rodzaju) | 520 | 711 | ||
- "Ekobonus" | 520 | 711 | ||
b) odsetki | 71 | 95 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 591 | 806 | ||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 806 | 3 538 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 24 | 360 | ||
- odsetki | 24 | 360 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 239 | 3 092 | ||
- wykup | 215 | 2 731 | ||
- odsetki | 24 | 361 | ||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 591 | 806 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
| |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 3 194 | 3 800 | ||
- Fundusz Załogi | 967 | 1 393 | ||
- Fundusz Świadczeń Socjalnych | 2 101 | 2 249 | ||
- Fundusz Promocji i Ochrony Środowiska | 126 | 158 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 24 501 | 20 526 | ||
- rozrachunki międzybankowe | 3 907 | 1 062 | ||
- wierzyciele różni | 15 798 | 14 171 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 4 494 | 4 974 | ||
- rozliczenia z tytułu przewłaszczeń | 302 | |||
- pozostałe | 319 | |||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 27 695 | 24 326 | ||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 21 819 | 13 501 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 4 293 | 4 857 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne, premie | 14 046 | 5 092 | ||
- rezerwa na koszty eksploatacyjne | 2 929 | 3 018 | ||
- inne | 551 | 534 | ||
długoterminowe, w tym: | ||||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 21 819 | 13 501 | ||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 237 721 | 179 884 | ||
- inne przychody przyszłych okresów | 161 | 446 | ||
- odsetki zastrzeżone | 235 771 | 178 620 | ||
- odsetki skapitalizowane | 1 209 | 533 | ||
- inne przychody zastrzeżone | 580 | 285 | ||
długoterminowe, w tym: | ||||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 237 721 | 179 884 | ||
|
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 17 723 | 35 424 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 17 450 | 35 201 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 273 | 223 | ||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 14 088 | 10 713 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 13 841 | 10 433 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 13 828 | 10 433 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 11 788 | 9 317 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 1 047 | 780 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 380 | 4 | ||
- pozostałe zwiększenia | 613 | 332 | ||
- NIEUJĘTE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE POPRZEDNIEGO OKRESU | 13 | |||
- pozostałe zwiększenia | 13 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 247 | 280 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 247 | 280 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 247 | 280 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 8 065 | 28 414 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 8 065 | 28 184 | ||
- ODWRÓCENIE SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 7 787 | 20 759 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 7 526 | 17 248 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 100 | 323 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 36 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 115 | 3 045 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 10 | 143 | ||
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH | 7 363 | |||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych | 3 292 | |||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 2 409 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 1 159 | |||
- różnice kursowe z wyceny walut | 405 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 98 | |||
- ROZWIĄZANIE REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA | 278 | 62 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 277 | 62 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 1 | |||
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 230 | |||
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH | 149 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 149 | |||
- ODWRÓCENIE SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 81 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 81 | |||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 23 746 | 17 723 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 23 226 | 17 450 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 520 | 273 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Dodatnie różnice przejściowe wg stanu na:........................................................................................................31-12-2004r..........31-12-2003r. -przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżąćym i latach ubiegłych................62 294....................41 329-niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną...................................................................................29 602....................30 141-zwyżki z tytułu wyceny aktywów finansowych i obrotowych............................................................................18 048................... 15 508-różnice kursowe z wyceny walut............................................................................................................................10 572......................5 251-pozostałe dodatnie różnice........................................................................................................................................4 464......................1 231Razem dodatnie różnice...................................................................................................................................... 124 980...................93 460 | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 23 746 | 17 723 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 23 746 | 17 723 | ||||
|
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 2 914 | 5 920 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 23 075 | 23 847 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 14 300 | 14 674 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 40 289 | 44 441 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe (wg tytułów): | 5 259 | 9 411 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 2 914 | 5 920 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 2 345 | 3 117 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 374 | |||
b) długoterminowe (wg tytułów): | 35 030 | 35 030 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 20 730 | 20 730 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 14 300 | 14 300 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 40 289 | 44 441 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 40 289 | 44 441 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Pozostałe rezerwy, razem | 40 289 | 44 441 | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 5 920 | 3 292 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 419 | 3 223 | ||
- utworzenie rezerwy | 356 | 3 223 | ||
- inne zwiększenia | 63 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
b) rozwiązanie (z tytułu) | 3 425 | 595 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 3 425 | 571 | ||
- inne zmniejszenia | 24 | |||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 2 914 | 5 920 | ||
Rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 3 117 | 932 | ||
- a) zwiększenia (z tytułu) | 3 928 | 6 185 | ||
- utworzenie rezerwy | 3 928 | 6 185 | ||
- b) wykorzystanie (z tytułu) | 100 | |||
- spisanie w ciężar kosztów | 100 | |||
- c) rozwiązanie (z tytułu) | 4 600 | 4 000 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 4 600 | 4 000 | ||
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 2 345 | 3 117 | ||
Rezerwa na przyszłe zobowiązania | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 374 | 228 | ||
- a) zwiększenia (z tytułu) | 373 | |||
- zwiększenie nakładów inwestycyjnych | 373 | |||
- b) rozwiązanie (z tytułu) | 374 | 227 | ||
- zmniejszenie nakładów inwestycyjnych | 374 | 227 | ||
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 374 | |||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | 5 259 | 9 411 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
- Rezerwa na ogólne ryzyko stan na początek okresu | 20 730 | 20 730 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu) | 20 730 | 20 730 | ||
- Rezerwa na przyszłe zobowiązania stan na początek okresu | 14 300 | 13 736 | ||
- zwiększenia (z tytułu) | 564 | |||
- utworzenie rezerwy | 564 | |||
- Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu) | 14 300 | 14 300 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 35 030 | 35 030 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 26 | 26 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 | |||
- udział w zysku | 6 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 32 | 26 | ||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | O | zwykłe | 236 700 | 2 367 | opłacone | 09-01-91 | 01-01-92 | |||
B | O | zwykłe | 1 263 300 | 12 633 | opłacone | 11-03-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 477 600 | 4 776 | opłacone | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 22 400 | 224 | wkład niepieniężny | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
D | O | zwykłe | 1 300 000 | 13 000 | opłacone | 30-12-93 | 01-01-94 | |||
E | O | zwykłe | 647 300 | 6 473 | opłacone | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 15 500 | 155 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 37 200 | 372 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
F | O | zwykłe | 1 500 000 | 15 000 | opłacone | 30-12-94 | 01-01-95 | |||
G | O | zwykłe | 1 260 000 | 12 600 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
H | O | zwykłe | 670 000 | 6 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
I | O | zwykłe | 70 000 | 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
J | O | zwykłe | 1 055 000 | 10 550 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
K | O | zwykłe | 945 000 | 9 450 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
L | O | zwykłe | 1 200 000 | 12 000 | opłacone | 29-11-96 | 01-01-96 | |||
M | O | zwykłe | 2 500 000 | 25 000 | opłacone | 07-05-98 | 01-01-97 | |||
Liczba akcji, razem | 13 200 000 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 132 000 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 10,00 | |||||||||
Akcjonariusz posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku stan na 31-12-2004 r. Akcjonariusz............................................................................................Liczba akcji na..............................%udział w kapitale ..................................................................................... ............................dzień 31-12-2004r.........................zakładowym na ............................................................................................................................*/.........................................31-12-2004r. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej...............5 899 174........................................ 44,69Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)..................................................6 209 205........................................47,04 wraz z podmiotami zależnymi *)*/ Zgodnie z blokadą akcji na WZA z dnia 15-06-2004 r. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. *) Grupa Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) : - Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) w Sztokholmie - dysponujący 2 887 759 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 21,877% ogólnej liczby głosów;- Forsakringsaktienbolaget Skandinaviska Enskilda Captive w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 1 017 820 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,711% ogólnej liczby głosów;-Repono Holding AB w Sztokholmie / podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 1 363 626 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 10,331% ogólnej liczby głosów:-Repono Service AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ)/ - dysponujący 940 000 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,121% ogólnej liczby głosów. Na dzień przekazania raportu nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 144 809 | 144 809 | ||
b) utworzony ustawowo | 44 000 | 44 000 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 195 208 | 189 358 | ||
z dopłat akcjonariuszy | ||||
d) inny (wg rodzaju) | 396 | 387 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 384 413 | 378 554 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 3 870 | 3 878 | ||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -231 | 87 | ||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 1 218 | -461 | ||
- wycena aktywów dostępnych do sprzedaży | 1 218 | -461 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 4 857 | 3 504 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 48 302 | 48 302 | ||
- fundusz na działalność maklerską | 2 083 | 2 083 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 50 385 | 50 385 | ||
|
WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI | |||
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
Poniżej przedstawiono dane liczbowe do obliczenia wspólczynnika wypłacalności................ .31-12-2004.......................31-12-2003 Ryzyko kredytowe ....................................................................................................................... 3 921 337.........................3 867 208 Kapitał zakładowy...........................................................................................................................132 000............................132 000Kapitał zapasowy............................................................................................................................384 413............................378 554Kapitał rezerwowy ............................................................................................................................50 385..............................50 385Kapitał z aktualizacji wyceny .............................................................................................................4 383................................3 878 Kapitał mniejszości..................................................................................................................................32.....................................26 Fundusze własne brutto ............................................................................................................... 571 213............................564 843 Niepodzielony zysk (strata) z lat ubiegłych ......................................................................................-2 301............................-17 656 Zmniejszenie funduszy własnych dla potrzeb wyliczenia współczynnika wypłacalności............-35 639...............................-6 021 Fundusze własne netto przyjęte do wyliczenia współczynnika wypłacalności .....................533 273.............................541 166 Współczynnik wypłacalności (fundusze własne netto/ważona wartość ........................................................................................13,57.................................13,93 aktywów i zobowiązań pozabilansowych) | |||
Plik | Opis |
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję Wartość księgowa netto na jedną akcję została obliczona jako stosunek funduszy własnych Grupy Kapitałowej Banku Ochrony Środowiska S.A. (według skonsolidowanego sprawozadania finansowego) do liczby akcji na dzień sporządzenia bilansu. ............................................................. ......................................... ..................................31-12-2004........31-12-2003 Kapitał zakładowy.................................................................................................................132 000..............132 000Kapitał zapasowy................................................................................................................. 384 413.............378 554Kapitał rezerwowy ................................................................................................................ 50 385...............50 385Kapitał z aktualizacji wyceny....... .........................................................................................4 857.......... .....3 504Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych .....................................................-2 301 .............-17 656Zysk netto.............................................................................................................................. 37 207...............22 893Fundusze własne razem ................................................................................................. ..606 561............569 680 Liczba akcji .....................................................................................................................13 200 000........13 200 000Wartość księgowa netto na jedną akcję w złotych ..............................................................45,95 ..............43,16 | |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- jednostkom zależnym | ||||
- jednostkom współzależnym | ||||
- jednostkom stowarzyszonym | ||||
- znaczącemu inwestorowi | ||||
- jednostce dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 16 413 | 21 503 | ||
b) od sektora niefinansowego | 191 634 | 171 266 | ||
c) od sektora budżetowego | 67 593 | 49 365 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 80 972 | 59 276 | ||
pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 356 612 | 301 410 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 33 155 | 25 768 | ||
b) od sektora niefinansowego | 118 778 | 93 479 | ||
c) od sektora budżetowego | 41 977 | 35 511 | ||
pozostałe | ||||
Koszty odsetek, razem | 193 910 | 154 758 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 80 209 | 70 522 | ||
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej | 21 900 | 16 627 | ||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 102 109 | 87 149 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek zależnych | 100 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
b) od jednostek stowarzyszonych | 60 | |||
c) od pozostałych jednostek | 151 | |||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 100 | 211 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 20 115 | -3 784 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 99 069 | 155 491 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | -78 954 | -159 275 | ||
b) pozostałych | -1 735 | -52 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | 18 380 | -3 836 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 482 | 125 | ||
b) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 35 | 18 | ||
c) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 73 | 853 | ||
d) otrzymane darowizny | 1 | |||
e) inne (z tytułu) | 3 374 | 5 287 | ||
- korekty z lat ubiegłych | 462 | 947 | ||
- przychody z tytułu wzrostu rzeczowych aktywów trwałych | 154 | 1 167 | ||
- przychody uboczne | 40 | 497 | ||
- odzyskane koszty windykacji | 612 | 834 | ||
- rozliczenia błędnych transakcji maklerskich | 24 | 5 | ||
- rozwiązane rezerwy | 211 | |||
- pozostałe | 2 082 | 1 626 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 3 965 | 6 283 | ||
|
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 980 | 306 | ||
b) z tytułu odpisanych należności | 1 650 | 823 | ||
c) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 75 | 67 | ||
d) przekazane darowizny | 367 | 277 | ||
e) inne (z tytułu) | 7 171 | 5 622 | ||
- korekta z lat ubiegłych | 6 | 213 | ||
- koszty uboczne | 264 | 259 | ||
- rozliczenie błędnych transakcji maklerskich | 235 | 114 | ||
- utworzona rezerwa | 2 199 | 1 921 | ||
- trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych | 105 | 100 | ||
- koszty windykacji należności | 2 662 | 1 687 | ||
- pozostałe | 1 700 | 1 328 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 10 243 | 7 095 | ||
|
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wynagrodzenia | 98 548 | 90 530 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | 18 704 | 17 403 | ||
c) koszty rzeczowe | 71 580 | 61 938 | ||
d) podatki i opłaty | 2 049 | 1 902 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 1 406 | 1 654 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | 1 814 | 1 871 | ||
- koszty szkolenia | 1 061 | 1 157 | ||
- pozostałe wydatki socjalne | 364 | 442 | ||
- pozostałe wydatki | 389 | 272 | ||
Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu, razem | 194 101 | 175 298 | ||
|
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 107 021 | 134 984 | ||
- należności normalne | 11 194 | |||
należności pod obserwacją | ||||
- należności zagrożone | 91 542 | 125 567 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 3 829 | 6 085 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 356 | 3 223 | ||
- inne | 100 | 109 | ||
aktualizacja wartości: | ||||
aktywów finansowych | ||||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 107 021 | 134 984 | ||
|
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 94 798 | 103 990 | ||
- należności normalne | 11 192 | |||
należności pod obserwacją | ||||
- należności zagrożone | 75 581 | 99 419 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 4 600 | 4 000 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 3 425 | 571 | ||
inne | ||||
b) aktualizacja wartości: | 23 365 | |||
- aktywów finansowych | 23 365 | |||
inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 94 798 | 127 355 | ||
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 23 | 35 | ||
- w jednostkach zależnych | 23 | |||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 35 | |||
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | 1 553 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 1 553 | |||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 23 | -1 518 | ||
| ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części akcji (udziałów) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą akcje (udziały) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
losowe | ||||
a) pozostałe (z tytułu) | 2 | 4 | ||
Zyski nadzwyczajne, razem | 2 | 4 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
losowe | ||||
a) pozostałe (z tytułu) | 1 | |||
Straty nadzwyczajne, razem | 1 | |||
|
ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | ||||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Opis wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | ||||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 53 735 | 35 320 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | -5 198 | -2 937 | ||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | -37 982 | -15 747 | ||
- 3.1. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania: | 6 774 | 9 145 | ||
- a) koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu: | 65 917 | 61 322 | ||
- rezerwy utworzone w roku bieżącym | 55 704 | 57 139 | ||
- wpłaty na PFRON | 1 072 | 1 072 | ||
- pozostałe | 9 141 | 3 111 | ||
- b) przychody nieopodatkowane: | -59 143 | -52 177 | ||
- otrzymane dywidendy | -80 | -259 | ||
- rezerwy rozwiązane w roku bieżącym | -45 894 | -45 724 | ||
- pozostałe | -13 169 | -6 194 | ||
- 3.2.Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym | -44 713 | -24 842 | ||
- a) zwiększające podstawę opodatkowania: | 121 701 | 199 174 | ||
- odsetki do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | 25 295 | 13 550 | ||
- utworzone w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy | -19 205 | -10 251 | ||
- ujemne różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat | 21 606 | 13 480 | ||
- amortyzacja od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną | 544 | 1 201 | ||
- odsetki z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym | 39 438 | 63 718 | ||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 49 398 | 116 963 | ||
- pozostałe zwiększenia | 4 625 | 513 | ||
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania: | -166 414 | -224 016 | ||
- odsetki do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | -62 043 | -34 414 | ||
- rozwiązane w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy | -5 286 | -32 672 | ||
- dodatnie różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat roku bieżącego | -18 933 | -8 764 | ||
- odsetki z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym | -14 011 | -22 388 | ||
- inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry dot. 2001r. | -5 353 | -5 025 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | -55 958 | -119 896 | ||
- pozostałe | -4 830 | -857 | ||
- 3.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania - odliczenia | -43 | -50 | ||
- darowizny | -43 | -50 | ||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 10 555 | 16 636 | ||
5. Podatek dochodowy według stawki 19 % | 2 006 | 4 548 | ||
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -432 | -91 | ||
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 1 574 | 4 341 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 1 574 | 4 380 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
poz.4 w tym w roku 2003 strata podatkowa w Towarzystwie Finansowym BOŚ Sp. z o.o. 205 tys. zł. |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 8 662 | -62 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 5 104 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | -73 | -348 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 1 167 | 416 | ||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 9 756 | 5 110 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 380 | -87 | ||
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 37 207 | 22 893 | ||
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych | 5 198 | 2 937 | ||
zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
c) korekty konsolidacyjne | -5 198 | -2 937 | ||
Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | ||
Udział segmentów działalności w wypracowanym wyniku finansowym netto.Udział poszczególnych segmentów działalności w wypracowanym wyniku finansowym netto na dzień 31-12-2004 roku przedstawiał się następująco :- Podmiot dominujący..............................36 113- Podmiot zależny......................................1 088- Udział akcjonariuszy mniejszościowych...........6- Działalność bankowa .............................36 113- Działalność maklerska...............................1 088- Udział akcjonariuszy mniejszościowych.............6Wynik finansowy przypadający na poszczególne segmenty grupy kapitałowej został obliczony poprzez powiększenie lub pomniejszenie zysku danego podmiotu o kwotę eliminacji wewnątrzgrupowych przypisanych do tego podmiotu. Konsekwencją wykonania tych operacji jest różnica pomiędzy prezentowanym powyżej i jednostkowym wynikiem danego podmiotu. Zgodnie z Uchwałą Nr 11/2004 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy BOŚ S.A.z dnia 15 czerwca 2004 roku zysk netto Banku za 2003 rok oraz niepokrytą stratę z lat ubiegłych w wysokości 7 538 886,33 złotych przeznacza się na : -kapitał zapasowy......................................5 850 886,33 -fundusz załogi..............................................500 000,00 -dywidenda.................................................1 188 000,00 Zarząd Banku zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podział zysku za 2004 rok w wysokości 37 206 716,17 złotych z przeznaczeniem na: -pokrycie straty z lat ubiegłych.....................835 264,64 -kapitał zapasowy.....................................33 977 451,54 -fundusz załogi..............................................546 000,00 -dywidenda.................................................1 848 000,00 | ||||
Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" |
ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.Zysk netto na jedną akcję zwykłą został obliczony jako stosunek zysku netto za okres 12 miesięcy przed dniem bilansowym do średniej ważonej liczby zwykłych akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Wagę stanowi długość okresu ustalonego jako część roku obrotowego, w którym akcje danej emisji były uprawnione do dywidendy. ....................................................................31-12-2004 r.....................31-12-2003 r.Zysk netto.....................................................37 207.................................22 893Średnia ważona liczba akcji zwykłych........13 200 000...........................13 200 000 Zysk na jedną akcję zwykłą ...............................2,82 .....................................1,73 | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
zalacznik_sk 3.rtf zalacznik_sk 3.rtf | Plik | |||
Noty objaśniajace do rachunku przepływów pieniężnych | Opis | |||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Zyski (straty) mniejszości | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja, w tym: | ||||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu zapasów | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
Należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik_sk 4.rtf zalacznik_sk 4.rtf | Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) 4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej | |||
4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. Należy wyszczególnić wartości odniesione do kapitału z aktualizacji wyceny oraz wartości wyksięgowane z kapitału z aktualizacji wyceny i wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży 4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych | |||
4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nie objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej jednostki powiązane zobowiązały się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy jednostkami powiązanymi a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy | |||
12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach jednostek powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z bankiem będącym jednostką dominującą, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku, będącego jednostką dominującą względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami | |||
16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia | |||
18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek 20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe | |||
25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno). Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie wynagrodzeń, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych członkom zarządu i organów nadzorczych 26. W sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym - informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie korzystania z kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń przez pracowników, członków zarządu i organów nadzorczych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty | |||
27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||
36. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 37. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||
38. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 39. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
Plik | Opis | ||
zalacznik_sk 5.rtf zalacznik_sk 5.rtf | Dodatkowe noty objaśniające |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Józef Kozioł | Prezes | |||
2005-03-04 | Jerzy Paweł Markiewicz | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Eric Rydmark | Wiceprezes | Brak podpisu w związku z urlopem. Wstępna wersja raportu została zaakceptowana na posiedzeniu Zarządu Banku w dniu 24.02.2005 r. | ||
2005-03-04 | Weine Svensson | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Piotr Adam Wiesiołek | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Wiesław Tadeusz Żółtkowski | Wiceprezes | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Jerzy Busz | Główny Księgowy | |||
|
Cena akcji Bos
Cena akcji Bos w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Bos aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Bos.