Bank Ochrony Środowiska S.A.: SA-P 2006 (2006-09-29). Komunikaty ESPI z dnia 29-09-2006

Udostępnij

SAB-P :

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2006	półrocze / 2005	półrocze / 2006	półrocze / 2005
I. Przychody z tytułu odsetek	179 904	206 879	46 127	50 699
II. Przychody z tytułu prowizji	33 794	32 781	8 665	8 034
III. Wynik działalności bankowej	136 086	135 214	34 892	33 137
IV. Wynik działalności operacyjnej	14 128	25 583	3 622	6 270
V. Zysk (strata) brutto	14 128	25 583	3 622	6 270
VI. Zysk (strata) netto	11 755	18 698	3 014	4 582
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	562 047	72 219	139 004	17 876
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-10 805	-10 734	-2 672	-2 657
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-47	-147	-12	-36
X. Przepływy pieniężne netto, razem	551 195	61 338	136 320	15 183
XI. Aktywa razem	8 542 798	6 898 024	2 112 776	1 707 389
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego	220	57	54	14
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego	1 264 957	841 849	312 845	208 373
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego	6 063 631	5 033 719	1 499 637	1 245 939
XV. Kapitał własny	639 154	609 084	158 073	150 760
XVI. Kapitał zakładowy	132 000	132 000	32 646	32 672
XVII. Liczba akcji (w szt.)	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	48,42	46,14	11,98	11,42
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %)	11,08	12,66	11,08	12,66
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	2,93	2,97	0,75	0,73
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)		0,15		0,04

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf	Plik zawiera oświadczenie Zarządu w sprawie: - rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego; - podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH


	Plik	Opis
		Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych zostało zamieszczone łącznie z oświadczeniem Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansoweg

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)


	Plik	Opis
	Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie


	Plik	Opis
	WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
AKTYWA
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym	50531171480308	495 415	114 310	210 269
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym
II. Należności od sektora finansowego	103787853537692	183 735	249 712	348 117
1. W rachunku bieżącym		36 078	56 054	104 778
2. Terminowe		147 657	193 658	243 339
III. Należności od sektora niefinansowego	1091429911329385	4 441 421	4 452 045	3 708 791
1. W rachunku bieżącym		389 550	364 010	366 411
2. Terminowe		4 051 871	4 088 035	3 342 380
IV. Należności od sektora budżetowego	814745415410301	1 379 689	1 461 147	1 264 618
1. W rachunku bieżącym		4 449	2 103	5 053
2. Terminowe		1 375 240	1 459 044	1 259 565
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu	148533716342980
V. Dłużne papiery wartościowe	6562066233182	1 789 778	1 235 607	1 141 604
VI. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych	1272872654271381109592710506011	33 788	32 907	29 031
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych	15513067101913171109592710506011
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych	913715462940281109592710506011
VII. Udziały lub akcje w innych jednostkach	35141977315776	1 826	2 093	4 485
VIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe	Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe1581671613337732	3 042	13 464	2 808
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	5792314364453	59 888	49 376	39 113
wartość firmy
X. Rzeczowe aktywa trwałe	670886513010728	108 605	112 014	105 742
XI. Inne aktywa	437615115445031	13 098	11 714	12 953
1. Przejęte aktywa - do zbycia		3 742	3 159	3 413
2. Pozostałe		9 356	8 555	9 540
XII. Rozliczenia międzyokresowe	10293758553050	32 513	33 023	30 493
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		30 075	31 203	27 153
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		2 438	1 820	3 340
AKTYWA RAZEM		8 542 798	7 767 412	6 898 024
PASYWA
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego		220	170	57
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego	336876012424925	1 264 957	1 392 073	841 849
1. W rachunku bieżącym		53 594	153 136	111 409
2. Terminowe		1 211 363	1 238 937	730 440
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego	7621788925075	4 180 205	3 961 869	3 649 534
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym:		55	58	76
bieżące
a) terminowe		55	58	76
2. Pozostałe, w tym:		4 180 150	3 961 811	3 649 458
a) bieżące		957 316	991 214	872 340
b) terminowe		3 222 834	2 970 597	2 777 118
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego	1533962414360288	1 883 426	1 317 822	1 384 185
1. Bieżące		425 462	348 298	540 349
2. Terminowe		1 457 964	969 524	843 836
V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu	1021557811974369	132 591
VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541	416	439	504
1. Krótkoterminowe		416	439	504
Długoterminowe
VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych		3 159	137	860
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania	150216313924759	42 468	90 123	70 602
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone	15685185513874	327 113	309 002	283 283
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów		22 102	27 051	18 013
Ujemna wartość firmy
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone		305 011	281 951	265 270
X. Rezerwy	1290073910771761	69 089	64 953	58 066
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		21 799	23 008	22 461
2. Pozostałe rezerwy		47 290	41 945	35 605
a) krótkoterminowe		4 913	166	125
b) długoterminowe		42 377	41 779	35 480
Zobowiązania podporządkowane	144265352460699
XI. Kapitał zakładowy	121259377795733	132 000	132 000	132 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje własne (wielkość ujemna)	38242841234862
XII. Kapitał zapasowy	1018268512793391	451 216	419 094	419 052
XIII. Kapitał z aktualizacji wyceny	122635144783040	-4 119	-1 375	3 853
XIV. Pozostałe kapitały rezerwowe	113868461028272	48 302	48 302	48 302
XV. Zysk (strata) z lat ubiegłych			-12 821	-12 821
XVI. Zysk (strata) netto		11 755	45 624	18 698
PASYWA RAZEM		8 542 798	7 767 412	6 898 024
Współczynnik wypłacalności (w %)	1225623816712249	11,08	10,61	12,66
Wartość księgowa		639 154	630 824	609 084
Liczba akcji (w szt.)		13 200 000	13 200 000	13 200 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	126617664098769	48,42	47,79	46,14
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	126617664098769

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane		2 219 536	2 409 076	2 157 717
1. Zobowiązania udzielone:	24138281913501	1 429 658	1 489 409	1 215 515
a) finansowe		1 185 328	1 257 552	985 410
b) gwarancyjne		244 330	231 857	230 105
2. Zobowiązania otrzymane:	112515969582765	789 878	919 667	942 202
a) finansowe		507 817	610 625	638 310
b) gwarancyjne		282 061	309 042	303 892
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży		1 578 817	1 778 864	945 748
III. Pozostałe (z tytułu)		385 865	514 946	1 754 675
- papiery wartościowe otrzymane		8 473	123 559	12 399
- papiery wartościowe do otrzymania				677 130
- papiery wartościowe do wydania				575 887
- aktywa przejęte		357 321	379 369	264 955
- przejęcie emisji		16 800	8 750	21 210
- zobowiązania z tytułu emisji operacji instrumentami finansowymi				200 000
- z tytułu zawartej umowy leasingu operacyjnego		3 271	3 268	3 094
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM		4 184 218	4 702 886	4 858 140

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	półrocze / 2005
I. Przychody z tytułu odsetek	350174416127528	179 904	206 879
II. Koszty odsetek	85530103255075	-99 301	-117 937
III. Wynik z tytułu odsetek		80 603	88 942
IV. Przychody z tytułu prowizji	558867510013610	33 794	32 781
V. Koszty prowizji		-5 028	-4 707
VI. Wynik z tytułu prowizji		28 766	28 074
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu	159637441418159	7 024	3 698
1. Od jednostek zależnych		6 999	3 698
Od jednostek współzależnych
Od jednostek stowarzyszonych
2. Od innych jednostek		25
VIII. Wynik operacji finansowych	135541653812675	-1 360	1 727
IX. Wynik z pozycji wymiany		21 053	12 773
X. Wynik działalności bankowej		136 086	135 214
XI. Pozostałe przychody operacyjne	97717551725240	1 340	2 443
XII. Pozostałe koszty operacyjne	9827969078138	-2 773	-2 977
XIII. Koszty działania banku	1151546015153557	-94 499	-94 447
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych		-11 099	-9 461
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości	33973616588709	-34 683	-62 702
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe		-34 683	-62 702
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości	679079114214026	19 756	57 513
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe		19 756	57 513
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji		-14 927	-5 189
XVIII. Wynik działalności operacyjnej		14 128	25 583
Wynik operacji nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne	120128783430517
Straty nadzwyczajne	634244111764374
XIX. Zysk (strata) brutto		14 128	25 583
XX. Podatek dochodowy	135734439052099	-2 955	-6 756
1. Część bieżąca		-2 393	-5 852
2. Część odroczona		-562	-904
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	107393056218944
XXI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	38953384260256	582	-129
XXII. Zysk (strata) netto	67476216111229	11 755	18 698
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		38 681	39 239
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 200 000	13 200 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	73864599601983	2,93	2,97
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	73864599601983

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	630 824	606 561	606 561
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		-12 821	-12 821
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	630 824	593 740	593 740
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	132 000	132 000	132 000
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	132 000	132 000	132 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	419 094	385 030	385 030
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	32 122	34 064	34 022
a) zwiększenia (z tytułu)	32 122	34 064	34 022
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	32 119	33 845	33 845
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego	3	219	177
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	451 216	419 094	419 052
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	-1 375	4 857	4 857
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-2 744	-6 232	-1 004
a) zwiększenia (z tytułu)	7 151	8 622	2 454
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży	5 416	6 343	2 023
- z tytułu podatku odroczonego	1 735	2 279	431
b) zmniejszenia (z tytułu)	9 895	14 854	3 458
- zbycia środków trwałych	3	219	177
- z tytułu wyceny/zbycia aktywów dostępnych do sprzedaży	8 800	13 767	3 044
- z tytułu podatku odroczonego	1 092	868	237
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-4 119	-1 375	3 853
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu	48 302	48 302	48 302
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
4.1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu	48 302	48 302	48 302
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	32 803	36 372	36 372
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	45 624	37 207	37 207
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	45 624	37 207	37 207
5.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych	-45 624	-37 207	-37 207
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	45 624	37 207	37 207
- podziału zysku z lat ubiegłych	45 624	37 207	37 207
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	12 821	835	835
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		12 821	12 821
korekty błędów podstawowych
5.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	12 821	13 656	13 656
5.7. Zmiana straty z lat ubiegłych	-12 821	-835	-835
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu)	12 821	835	835
- pokrycie straty z lat ubiegłych	12 821	835	835
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	12 821	12 821
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-12 821	-12 821
6. Wynik netto	11 755	45 624	18 698
a) zysk netto	11 755	45 624	18 698
strata netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	639 154	630 824	609 084
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)		630 140

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Odsetki
Prowizje
Inne wpływy operacyjne
Wydatki
Odsetki
Prowizje
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia i inne świadczenia
Inne koszty działania banku
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	11 755	18 698
II. Korekty razem:	550 292	53 521
1. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	-582	129
2. Amortyzacja	11 099	9 461
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-6 999	-3 698
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-146	-285
5. Zmiany stanu rezerw	5 345	-3 318
6. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych	-425 241	155 177
7. Zmiana stanu należności od sektora finansowego	103 296	-8 910
8. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego	92 082	-37 298
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
9. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych	10 425	3 378
10. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego	-127 066	-255 137
11. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego	783 940	140 438
12. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu	132 591
13. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych	-23	-87
14. Zmiana stanu innych zobowiązań	-45 317	42 460
15. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-5 005	-17 744
16. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych	23 060	27 809
17. Inne korekty	-1 167	1 146
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	562 047	72 219
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	7 721	4 005
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
1. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych	490
2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	232	307
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Inne wpływy inwestycyjne	6 999	3 698
II. Wydatki	-18 526	-14 739
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych	-55	-20
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych
2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-18 471	-14 719
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-10 805	-10 734
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	-47	-147
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Nabycie akcji własnych
1. Inne wydatki finansowe	-47	-147
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-47	-147
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	551 195	61 338
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	551 195	61 338
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	185 984	424 598
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	737 179	485 936
o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycje "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM	w tys.	zł
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	495 094	114 034	210 000
rezerwa obowiązkowa
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
b) inne środki	321	276	269
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem	495 415	114 310	210 269

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			486 231	104 753	202 977
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			9 184	9 557	7 292
b1. w walucie	w tys.	USD	952	675	683
po przeliczeniu na tys. zł			3 029	2 201	2 285
b2. w walucie	w tys.	GBP	192	279	184
po przeliczeniu na tys. zł			1 117	1 568	1 111
b3. w walucie	w tys.	DKK			61
po przeliczeniu na tys. zł					33
b4. w walucie	w tys.	CHF	69	106	76
po przeliczeniu na tys. zł			177	264	199
b5. w walucie	w tys.	SEK	217	425	128
po przeliczeniu na tys. zł			95	174	55
b6. w walucie	w tys.	EUR	1 178	1 386	892
po przeliczeniu na tys. zł			4 764	5 349	3 605
pozostałe waluty w tys. zł			2	1	4
Środki pieniężne, razem			495 415	114 310	210 269

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) rachunki bieżące	36 075	56 054	104 769
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym:	152 299	203 558	250 494
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych	88 845	133 114	170 813
c) skupione wierzytelności	3 081	3 283	3 545
zrealizowane gwarancje i poręczenia
d) inne należności (z tytułu)	15 726	9 638	13 706
- sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności	8 784	9 626	9 289
- pozostałe	6 942	12	4 417
e) odsetki:	14 860	14 534	13 093
- niezapadłe	764	1 338	908
- zapadłe	14 096	13 196	12 185
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	222 041	287 067	385 607
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna)	-38 306	-37 355	-37 490
Należności (netto) od sektora finansowego, razem	183 735	249 712	348 117
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek	26 710	26 742	26 783
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	36 075	56 054	104 769
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	171 106	216 479	267 745
- do 1 miesiąca	48 027	16 894	181 826
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	44 821	103 488	17 744
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	34 808	47 276	19 246
- powyżej 1 roku do 5 lat	1 108	6 365	5 310
powyżej 5 lat
- dla których termin zapadalności upłynął	42 342	42 456	43 619
c) odsetki	14 860	14 534	13 093
- niezapadłe	764	1 338	908
- zapadłe	14 096	13 196	12 185
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	222 041	287 067	385 607

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	36 075	56 054	104 769
b) należności terminowe o okresie spłaty:	171 106	216 479	267 745
- do 1 miesiąca	48 919	6 840	166 040
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy	32 351	10 000	10 000
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	22 828	123 750	11 094
- powyżej 1 roku do 5 lat	60 617	69 420	74 438
- powyżej 5 lat	6 391	6 469	6 173
c) odsetki	14 860	14 534	13 093
- niezapadłe	764	1 338	908
- zapadłe	14 096	13 196	12 185
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	222 041	287 067	385 607

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			108 309	107 993	171 256
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			113 732	179 074	214 351
b1. w walucie	w tys.	CZK	2 442	8 638	9 743
po przeliczeniu na tys. zł			347	1 148	1 310
b2. w walucie	w tys.		221	220	323
po przeliczeniu na tys. zł			259	246	378
b3. w walucie	w tys.	USD	15 463	2 150	19 835
po przeliczeniu na tys. zł			49 199	7 010	66 369
b4. w walucie	w tys.	GBP	137	481	4 104
po przeliczeniu na tys. zł			798	2 705	24 727
b5. w walucie	w tys.	DKK	166	963	743
po przeliczeniu na tys. zł			90	498	403
b6. w walucie	w tys.	NOK	872	547	847
po przeliczeniu na tys. zł			445	264	433
b7. w walucie	w tys.	CHF	182	5 567	4 925
po przeliczeniu na tys. zł			470	13 801	12 840
b8. w walucie	w tys.	SEK	3 402	3 821	9 378
po przeliczeniu na tys. zł			1 491	1 565	4 019
b9. w walucie	w tys.	EUR	14 995	39 338	25 710
po przeliczeniu na tys. zł			60 633	151 837	103 872
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem			222 041	287 067	385 607
w poz.b2. w kolumnie waluta LTL

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Należności normalne	164 839	230 071	328 552
2. Należności pod obserwacją			17
3. Należności zagrożone, w tym:	42 342	42 462	43 945
a) poniżej standardu			1
b) wątpliwe		1
c) stracone	42 342	42 461	43 944
4. Odsetki	14 860	14 534	13 093
a) niezapadłe	764	1 338	908
b) zapadłe	14 096	13 196	12 185
od należności normalnych i pod obserwacją
- od należności zagrożonych	14 096	13 196	12 185
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem	222 041	287 067	385 607

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) pod obserwacją			3
b) zagrożonych	4 028	5 107	5 130
poniżej standardu
wątpliwych
- straconych	4 028	5 107	5 130
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem	4 028	5 107	5 133

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
pod obserwacją
a) zagrożone	38 306	37 355	37 490
poniżej standardu
wątpliwe
- stracone	38 306	37 355	37 490
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem	38 306	37 355	37 490

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu	37 355	38 644	38 644
a) zwiększenia (z tytułu)	1 668	41	41
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	1 647	41	41
- inne zwiększenia	21
b) wykorzystanie (z tytułu)		388	388
- umorzenie należności w ciężar rezerw		388	388
c) rozwiązanie (z tytułu)	717	942	807
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności	717	884	749
- inne zmniejszenia		58	58
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu	38 306	37 355	37 490
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	38 314	37 354	37 490
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne.
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) kredyty i pożyczki	4 426 240	4 448 415	3 732 299
b) skupione wierzytelności	7 372	11 761	9 935
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia	6 062	6 108	5 915
d) inne należności (z tytułu)	178	379	496
- sprzedazy wierzytelności z odroczonym terminem płatności		150
- pozostałe	178	229	496
e) odsetki	292 700	269 117	247 758
- niezapadłe	12 324	10 698	10 359
- zapadłe	280 376	258 419	237 399
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	4 732 552	4 735 780	3 996 403
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna)	-291 131	-283 735	-287 612
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem	4 441 421	4 452 045	3 708 791
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek	112 776	84 273	115 034

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	389 241	363 721	366 411
b) należności terminowe o okresie spłaty:	4 050 611	4 102 942	3 382 234
- do 1 miesiąca	21 658	32 144	507 821
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	165 972	152 154	234 430
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	584 958	761 949	575 120
- powyżej 1 roku do 5 lat	1 372 459	1 379 496	814 647
- powyżej 5 lat	1 406 278	1 305 863	919 004
- dla których termin zapadalności upłynął	499 286	471 336	331 212
c) odsetki	292 700	269 117	247 758
- niezapadłe	12 324	10 698	10 359
- zapadłe	280 376	258 419	237 399
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	4 732 552	4 735 780	3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	389 241	363 721	366 411
b) należności terminowe o okresie spłaty:	4 050 611	4 102 942	3 382 234
- do 1 miesiąca	2 532	8 783	50 214
- powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy	12 789	18 258	11 035
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	323 396	463 397	334 430
- powyżej 1 roku do 5 lat	969 251	995 875	903 966
- powyżej 5 lat	2 742 643	2 616 629	2 082 589
c) odsetki	292 700	269 117	247 758
- niezapadłe	12 324	10 698	10 359
- zapadłe	280 376	258 419	237 399
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	4 732 552	4 735 780	3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			3 291 346	3 323 527	3 092 248
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 441 206	1 412 253	904 155
b1. w walucie	w tys.	USD	15 096	29 696	34 570
po przeliczeniu na tys. zł			48 029	96 849	115 673
b2. w walucie	w tys.	CHF	434 416	404 720	161 738
po przeliczeniu na tys. zł			1 120 924	1 003 219	421 683
b3. w walucie	w tys.	EUR	66 897	80 454	90 790
po przeliczeniu na tys. zł			270 493	310 535	366 799
b4. w walucie	w tys.	SEK	4 016	4 028
po przeliczeniu na tys. zł			1 760	1 650
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem			4 732 552	4 735 780	3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Należności normalne	3 829 747	3 812 274	3 104 054
2. Należności pod obserwacją	84 085	109 980	80 583
3. Należności zagrożone, w tym:	526 020	544 409	564 008
a) poniżej standardu	38 531	47 572	72 224
b) wątpliwe	67 562	80 009	69 614
c) stracone	419 927	416 828	422 170
4. Odsetki	292 700	269 117	247 758
a) niezapadłe	12 324	10 698	10 359
b) zapadłe	280 376	258 419	237 399
- od należności normalnych i pod obserwacją	478	502	711
- od należności zagrożonych	279 898	257 917	236 688
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem	4 732 552	4 735 780	3 996 403

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
normalnych
a) pod obserwacją	53 159	76 403	65 006
b) zagrożonych	226 349	250 529	265 532
- poniżej standardu	33 760	41 934	58 979
- wątpliwych	52 069	60 752	49 802
- straconych	140 520	147 843	156 751
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem	279 508	326 932	330 538

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
normalne
pod obserwacją
a) zagrożone	291 131	283 735	287 612
- poniżej standardu	980	1 170	2 655
- wątpliwe	11 114	13 478	13 847
- stracone	279 037	269 087	271 110
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem	291 131	283 735	287 612

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu	283 735	288 801	288 801
a) zwiększenia (z tytułu)	27 056	65 411	37 845
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	27 056	65 411	37 845
b) wykorzystanie (z tytułu)	3 018	11 583	2 838
- umorzenie należności w ciężar rezerw	3 018	11 583	2 838
c) rozwiązanie (z tytułu)	16 642	58 894	36 196
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu	16 538	56 330	35 720
- inne zmniejszenia	104	2 564	476
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu	291 131	283 735	287 612
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	288 572	280 246	277 974

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) kredyty i pożyczki	1 342 877	1 418 188	1 200 440
b) skupione wierzytelności	35 824	41 054	70 821
zrealizowane gwarancje i poręczenia
c) inne należności (z tytułu)	1 629	760	633
- należności z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	629	629	629
- sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności	120	120
- pozostałe	880	11	4
d) odsetki	5 110	8 179	17 916
- niezapadłe	4 719	6 741	7 839
- zapadłe	391	1 438	10 077
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 385 440	1 468 181	1 289 810
e) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna)	-5 751	-7 034	-25 192
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem	1 379 689	1 461 147	1 264 618

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	4 446	2 103	5 053
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	1 375 884	1 457 899	1 266 841
- do 1 miesiąca	13 047	11 375	28 336
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	55 586	67 288	57 958
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	258 301	267 515	251 562
- powyżej 1 roku do 5 lat	850 590	904 944	748 513
- powyżej 5 lat	191 620	201 991	167 060
- dla których termin zapadalności upłynął	6 740	4 786	13 412
c) odsetki	5 110	8 179	17 916
- niezapadłe	4 719	6 741	7 839
- zapadłe	391	1 438	10 077
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 385 440	1 468 181	1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w rachunku bieżącym	4 446	2 103	5 053
b) należności terminowe o okresie spłaty:	1 375 884	1 457 899	1 266 841
- do 1 miesiąca	880	82	655
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	250	1 600	700
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	12 186	16 144	16 527
- powyżej 1 roku do 5 lat	412 380	482 317	468 300
- powyżej 5 lat	950 188	957 756	780 659
c) odsetki	5 110	8 179	17 916
- niezapadłe	4 719	6 741	7 839
- zapadłe	391	1 438	10 077
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 385 440	1 468 181	1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			1 377 306	1 457 478	1 275 232
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			8 134	10 703	14 578
b1. w walucie	w tys.	EUR	2 012	2 773	3 608
po przeliczeniu na tys. zł			8 134	10 703	14 578
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem			1 385 440	1 468 181	1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Należności normalne	1 371 571	1 447 873	1 233 973
2. Należności pod obserwacją	2 848	3 512	4 673
3. Należności zagrożone, w tym:	5 911	8 617	33 248
a) poniżej standardu		1 545	5 018
b) wątpliwe	160	496	3 328
c) stracone	5 751	6 576	24 902
4. Odsetki	5 110	8 179	17 916
a) niezapadłe	4 719	6 741	7 839
b) zapadłe	391	1 438	10 077
- od należności normalnych i pod obserwacją	184	406	476
- od należności zagrożonych	207	1 032	9 601
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem	1 385 440	1 468 181	1 289 810

WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJASZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
normalnych
a) pod obserwacją			728
b) zagrożonych	160	199	3 136
- poniżej standardu		6	97
- wątpliwych	160	193	1 229
- straconych			1 810
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem	160	199	3 864

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
normalne
pod obserwacją
a) zagrożone	5 751	7 034	25 192
- poniżej standardu		307	984
- wątpliwe		151	1 116
- stracone	5 751	6 576	23 092
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem	5 751	7 034	25 192

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu	7 034	18 897	18 897
a) zwiększenia (z tytułu)	880	19 207	13 325
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności	880	19 207	13 325
b) wykorzystanie (z tytułu)	23	4 744	1 244
- umorzenie należności w ciężar rezerw	23	4 744	1 244
c) rozwiązanie (z tytułu)	2 140	26 326	5 786
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu	2 139	25 351	5 786
- inne zmniejszenia	1	975
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu	5 751	7 034	25 192
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami	5 794	7 087	25 125
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne.
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) od sektora finansowego
b) od sektora niefinansowego
c) od sektora budżetowego
d) odsetki
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE	w tys.	zł
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) emitowane przez banki centralne, w tym:	534 392	94 995	197 829
obligacje wyrażone w walutach obcych
emitowane przez pozostałe banki, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:	21 852	21 812	21 949
wyrażone w walutach obcych
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym:	944 122	836 263	663 366
wyrażone w walutach obcych
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym:	289 412	282 537	258 460
wyrażone w walutach obcych
odkupione własne dłużne papiery wartościowe
Dłużne papiery wartościowe, razem	1 789 778	1 235 607	1 141 604

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym:	944 122	836 263	663 366
a) obligacje	918 225	825 259	656 403
b) bony skarbowe	25 897	11 004	6 963
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki zależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym:	845 656	399 344	478 238
a) obligacje	402 851	399 344	372 568
b) inne (wg rodzaju):	442 805		105 670
- bony pieniężne NBP	442 805		105 670
Dłużne papiery wartościowe, razem	1 789 778	1 235 607	1 141 604

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	1 235 607	1 297 200	1 297 200
a) zwiększenia (z tytułu)	5 701 537	25 689 298	4 244 304
- zakup bonów i obligacji	5 508 205	23 580 039	4 166 029
- naliczone odsetki lub dyskonto	193 031	2 108 805	78 204
- zwyżki wartości	301	454	71
b) zmniejszenia (z tytułu)	5 147 366	25 750 891	4 399 900
- sprzedaż bonów i obligacji	4 975 315	24 239 616	4 333 019
- zrealizowane odsetki lub dyskonto	168 104	1 510 619	66 781
- zniżki wartości	3 947	656	100
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu	1 789 778	1 235 607	1 141 604

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
w bankach
a) w innych podmiotach sektora finansowego	33 788	32 907	29 031
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem	33 788	32 907	29 031

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	32 907	29 621	29 621
a) zwiększenia (z tytułu)	7 880	7 617	3 588
- zwyżki wartości z tytułu wyceny	7 825	7 597	3 568
- nabycie akcji	55	20	20
b) zmniejszenia (z tytułu)	6 999	4 331	4 178
- wypłata dywidendy z DM BOŚ S.A.	6 999	3 698	3 698
- zniżki wartości z tytułu wyceny		633	480
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu	33 788	32 907	29 031

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- wartość firmy - jednostki zależne
- ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w bankach
b) w innych podmiotach sektora finansowego
c) w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- wartość firmy - jednostki współzależne
- ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2003		półrocze /
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	półrocze / 2003		półrocze /
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH	półrocze / 2003		półrocze /
a) w bankach
b) w innych podmiotach sektora finansowego
c) w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2003		półrocze /
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:	półrocze / 2003		półrocze /
- wartość firmy - jednostki stowarzyszone
- ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2003		półrocze /
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	półrocze / 2003		półrocze /
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział na
ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A.

00-517 Warszawa ul. Marszałkowska 78/80

prowadzenie działalności maklerskiej na podstawie decyzji KPWiG

zależny

konsolidacja pełna

1994.04.15

21 940

11 848

33 788

100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

kapitał zapasowy

pozostały kapitał własny, w tym:

zobowiązania krótkoterminowe

zobowiązania długoterminowe

należności krótkoterminowe

należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych

- zysk (strata) netto

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A.

33 787

21 551

2 570

9 666

7 616

199 787

198 885

902

61 922

237 747

23 743

6 999

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w podmiotach sektora finansowego	173	168	2 584
b) w podmiotach sektora niefinansowego	1 653	1 925	1 901
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem	1 826	2 093	4 485

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH	w tys.	zł
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	2 093	4 607	4 607
a) zwiększenia (z tytułu)	210	168	35
- zakupu akcji		153
- zwyżka z tytułu wyceny akcji	210	15	35
b) zmniejszenia (z tytułu)	477	2 682	157
- sprzedaż akcji i udziałów	477	2 584
- zniżka z tytułu wyceny akcji		98	157
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu	1 826	2 093	4 485

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów/akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

kapitał własny jednostki, w tym:

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

INSTALEXPORT S.A.

00-052 Warszawa
ul. Świętokrzyska 18

wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług

1 596

17,01

7,60

16 309

4 938

Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO

nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby

działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska

26,00

MasterCard Incorporated

12-09 Orange Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801, USA

usługi finansowe

173

0,00

1 307 707

1 000

Pozostałe

Wysokość kapitału własnego i zakładowego podana jest wg stanu na
31.03.2006 r. - MasterCard, na 31.12.2005 r. - INSTALEXPORT. Kapitał
własny i zakładowy MasterCard Incorporated podano w tys. USD.

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
prawa poboru
prawa pochodne
a) inne (wg rodzaju)	3 042	13 464	2 808
- wycena instrumentów pochodnych	3 042	13 464	2 808
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem	3 042	13 464	2 808

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	13 464	6 185	6 185
a) zwiększenia (z tytułu)	22 006	13 464	2 808
- wycena instrumentów pochodych	22 006	13 464	2 808
b) zmniejszenia (z tytułu)	32 428	6 185	6 185
- z tytułu rozliczenia transakcji	32 428	6 185	6 185
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu	3 042	13 464	2 808

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			3 042	13 464	2 808
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem			3 042	13 464	2 808

AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	135 813	13 464	2 808
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu	6 014 175	6 171 445	5 330 958
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności	676 032	709 303	643 877
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	982 801	528 397	502 212
Aktywa finansowe, razem	7 808 821	7 422 609	6 479 855

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			6 260 400	5 833 491	5 360 433
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 548 421	1 589 118	1 119 422
b1. w walucie	w tys.	CZK	2 442	8 638	9 743
po przeliczeniu na tys. zł			347	1 148	1 310
b2. w walucie	w tys.		221	220	323
po przeliczeniu na tys. zł			259	246	378
b3. w walucie	w tys.	USD	30 361	31 705	54 041
po przeliczeniu na tys. zł			96 596	103 399	180 824
b4. w walucie	w tys.	GBP	137	481	4 105
po przeliczeniu na tys. zł			798	2 705	24 729
b5. w walucie	w tys.	DKK	166	963	743
po przeliczeniu na tys. zł			90	498	403
b6. w walucie	w tys.	NOK	872	547	847
po przeliczeniu na tys. zł			445	264	433
b7. w walucie	w tys.	CHF	433 450	409 125	165 788
po przeliczeniu na tys. zł			1 118 430	1 014 140	432 242
b8. w walucie	w tys.	SEK	7 417	7 849	9 378
po przeliczeniu na tys. zł			3 252	3 215	4 019
b9. w walucie	w tys.	EUR	81 170	120 086	117 592
po przeliczeniu na tys. zł			328 204	463 503	475 084
pozostałe waluty w tys. zł
Aktywa finansowe, razem			7 808 821	7 422 609	6 479 855
poz.b2. kolumna waluta LTL

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	132 771
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
a) obligacje (wartość bilansowa):	132 771
wartość godziwa
- wartość rynkowa	132 771
- wartość według cen nabycia	132 509
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	3 042	13 464	2 808
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	3 042	13 464	2 808
c1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa)	3 042	13 464	2 808
wartość godziwa
- wartość rynkowa	3 042	13 464	2 808
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	132 509
Wartość na początek okresu	13 464	6 185	6 185
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	3 304	13 464	2 808
Wartość bilansowa, razem	135 813	13 464	2 808

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	584 445	614 308	551 718
a) obligacje (wartość bilansowa):	584 445	614 308	551 718
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	11 543	28 931	21 704
- wartość na początek okresu	614 308	383 871	383 871
- wartość według cen nabycia	572 902	585 377	530 014
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)	91 587	94 995	92 159
a) obligacje (wartość bilansowa):	91 587	94 995	92 159
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	1 247	4 655	1 819
- wartość na początek okresu	94 995	94 755	94 755
- wartość według cen nabycia	90 340	90 340	90 340
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	663 242	675 717	620 354
Wartość na początek okresu, razem	709 303	478 626	478 626
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	12 790	33 586	23 523
Wartość bilansowa, razem	676 032	709 303	643 877

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	201 053	211 242	104 952
a) akcje (wartość bilansowa):	44	291	267
- wartość godziwa	44	291	267
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	74	526	526
b) obligacje (wartość bilansowa):	201 009	210 951	104 685
- wartość godziwa	201 009	210 951	104 685
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	206 915	213 078	98 883
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)	780 329	315 789	396 109
a) akcje (wartość bilansowa):	1 606	1 631	4 215
- wartość godziwa	1 606	1 631	4 215
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	7 176	7 226	9 811
b) obligacje (wartość bilansowa):	310 021	303 154	279 261
- wartość godziwa	310 021	303 154	279 261
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	302 193	298 663	267 256
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	468 702	11 004	112 633
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa)	25 897	11 004	6 963
- wartość godziwa	25 897	11 004	6 963
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	25 716	10 795	6 912
c2) bony pieniężne NBP (wartość bilansowa)	442 805		105 670
- wartość godziwa	442 805		105 670
- wartość według cen nabycia	442 755		105 557
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	1 419	1 366	1 151
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	176	171	3
- wartość godziwa	176	171	3
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	157	157	4
b) obligacje (wartość bilansowa):	1 243	1 195	1 148
- wartość godziwa	1 243	1 195	1 148
wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia	1 500	1 500	1 500
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem	986 486	531 945	490 449
Wartość na początek okresu, razem	528 397	823 181	823 181
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	-3 685	-3 548	11 763
Wartość bilansowa, razem	982 801	528 397	502 212

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	13 669	15 487	12 431
oprogramowanie komputerowe
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
b) nakłady na wartości niematerialne i prawne	46 219	33 889	26 682
Wartości niematerialne i prawne, razem	59 888	49 376	39 113

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.	zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			39 285		33 889		73 174
b) zwiększenia (z tytułu)			1 060		13 158		14 218
- zakupu			207		13 083		13 290
- przyjete z inwestycji			853				853
- przeksięgowania					75		75
c) zmniejszenia (z tytułu)			1		828		829
- likwidacje			1				1
- przeksięgowania					828		828
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			40 344		46 219		86 563
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			23 798				23 798
f) amortyzacja za okres (z tytułu)			2 877				2 877
- f.1) zwiększenia			2 878				2 878
- naliczona			2 855				2 855
- przeksięgowania			23				23
- f.2)zmniejszenia			-1				-1
- przeksięgowania			-1				-1
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			26 675				26 675
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			13 669		46 219		59 888
W kolumnie inne wartości niematerialne i prawne wykazano nakłady na wartości niematerialne i prawne

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) własne	59 888	49 376	39 113
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem	59 888	49 376	39 113

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Rzeczowe aktywa trwałe
a) środki trwałe, w tym:	102 972	104 839	100 144
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 375	1 382	1 388
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	68 143	67 796	66 303
- urządzenia techniczne i maszyny	29 012	30 909	27 524
- środki transportu	342	603	881
- inne środki trwałe	4 100	4 149	4 048
b) środki trwałe w budowie	5 633	7 175	5 598
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	108 605	112 014	105 742

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.	zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	1 472	92 270	72 998	3 399	16 844	186 983
b) zwiększenia (z tytułu)		2 711	3 546	254	582	7 093
- zakupy		793	2 126		356	3 275
- przyjęte z inwestycji		1 915	1 153		226	3 294
- przeksięgowania		3	267	254		524
c) zmniejszenia (z tytułu)		1	2 116	1 347	168	3 632
- przeksięgowania			270	218		488
- likwidacje		1	1 841		168	2 010
- sprzedaż			5	1 129		1 134
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	1 472	94 980	74 428	2 306	17 258	190 444
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	90	24 474	42 089	2 796	12 695	82 144
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	7	2 363	3 327	-832	463	5 328
- f.1) zwiększenia	7	2 364	5 127	203	631	8 332
- naliczona amortyzacja	7	2 362	5 077	168	630	8 244
- przeksięgowania		2	50	35	1	88
- f.2)zmniejszenia		-1	-1 800	-1 035	-168	-3 004
- likwidacja		-1	-1 796		-168	-1 965
- sprzedaż			-4	-1 035		-1 039
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	97	26 837	45 416	1 964	13 158	87 472
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	1 375	68 143	29 012	342	4 100	102 972

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) własne	102 972	104 839	100 144
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem	102 972	104 839	100 144

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	8 742	8 224	6 882
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	4 363	4 363	4 363
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	8 742	8 224	6 882

INNE AKTYWA	w tys.	zł
INNE AKTYWA	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) przejęte aktywa - do zbycia	3 742	3 159	3 413
b) pozostałe, w tym:	9 356	8 555	9 540
- rozliczenia międzyoddziałowe	705		1 004
- rozliczenia międzybankowe			130
- dłużnicy różni	6 329	6 362	6 268
- rozrachunki publiczno-prawne			9
- prowizje do otrzymania	2 292	2 192	2 120
- pozostałe	30	1	9
Inne aktywa, razem	13 098	11 714	12 953

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA	w tys.	zł
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
środki trwałe w budowie
a) nieruchomości	3 539	3 159	3 159
b) inne	203		254
Przejęte aktywa - do zbycia, razem	3 742	3 159	3 413

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu (wg tytułów)	3 159	3 594	3 594
- grunty	3 159	3 159	3 159
- pozostałe środki trwałe i ruchomości		435	435
a) zwiększenia (z tytułu)	1 393	1 156	875
- przyjętych środków trwałych	1 281	1 145	875
- rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia	112	11
b) zmniejszenia (z tytułu)	810	1 591	1 056
- sprzedaży	311	1 272	1 056
- utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia	499	319
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów)	3 742	3 159	3 413
- grunty	3 159	3 159	3 159
- pozostałe środki trwałe i ruchomości	583		254

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) długoterminowe	30 075	31 203	27 153
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30 075	31 203	27 153
pozostałe rozliczenia międzyokresowe
b) krótkoterminowe, w tym:	2 438	1 820	3 340
- koszty zapłacone z góry	2 438	1 820	3 340
Rozliczenia międzyokresowe, razem	32 513	33 023	30 493

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym:	31 203	25 601	25 601
a) odniesionych na wynik finansowy	29 987	25 461	25 461
b) odniesionych na kapitał własny	1 216	140	140
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	6 856	15 704	10 937
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	6 175	14 628	10 937
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	6 175	11 286	7 595
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	3 678	4 788	5 008
- otrzymane prowizje do rozliczenia		2 907	849
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	613	24	161
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	1 549	3 386	1 577
- rezerwa celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności	299
- pozostałe zwiększenia	36	181
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU		3 342	3 342
- otrzymane prowizje do rozliczenia		3 342	3 342
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	681	1 076
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	681	1 076
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	681	1 076
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	7 984	10 102	9 385
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	7 984	10 102	9 326
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	7 288	7 334	8 406
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	4 036	4 434	4 179
- różnice kursowe z wyceny walut	508	10	1 405
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	2 412	1 953	1 851
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności		786	944
- pozostałe zmniejszenia	332	151	27
- ODPISANIA AKTYWÓW Z TYT. ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	696	2 751	903
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	47	55	50
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe	70	156	155
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności	579	2 530	698
- pozostałe zmniejszenia		10
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU		17	17
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności		17	17
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)			59
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH			59
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych			59
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	30 075	31 203	27 153
a) odniesionych na wynik finansowy	28 178	29 987	27 072
b) odniesionych na kapitał własny	1 897	1 216	81
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE	30-06-2006	31-12-2005	30-06-2005
koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	24 986	27 118	29 640
rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe oraz inne koszty	21 973	26 885	17 906
rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności	50 166	51 639	60 539
koszty z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	13 344	6 535	1 288
różnice kursowe z wyceny walut	14 361	17 034	9 688
otrzymane prowizje do rozliczenia	31 446	32 899	21 971
pozostałe ujemne różnice	2 012	2 115	1 879
RAZEM UJEMNE RÓŻNICE	158 288	164 225	142 911

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 438	1 820	3 340
- pozostałe	2 438	1 820	3 340
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem	2 438	1 820	3 340

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
a	b				c	d
nazwa jednostki	wartość pożyczki				warunki oprocentowania	termin wymagalności
nazwa jednostki	w tys. zł	w walucie	jednostka	waluta	warunki oprocentowania	termin wymagalności

	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym:	176 361	488 113	207 105
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych	124 369	335 796	193 538
b) kredyty i pożyczki otrzymane	1 082 962	900 102	630 962
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	2 529	1 173	2 118
- Funduszu Świadczeń Socjalnych	1 599	805	1 555
- inne	930	368	563
d) odsetki	3 105	2 685	1 664
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 264 957	1 392 073	841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	53 591	153 106	111 409
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	1 208 261	1 236 282	728 776
- do 1 miesiąca	205 505	352 799	180 431
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	145 562	2	20 201
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	61 473	304 869	73 533
- powyżej 1 roku do 5 lat	656 969	436 001	286 249
- powyżej 5 lat do 10 lat	126 622	120 873	130 939
- powyżej 10 lat do 20 lat	12 130	21 738	37 423
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	3 105	2 685	1 664
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 264 957	1 392 073	841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	53 591	153 106	111 409
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	1 208 261	1 236 282	728 776
- do 1 miesiąca	94 244	254 519	86 496
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	12 773	887	10 130
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	18 282	80 774	608
- powyżej 1 roku do 5 lat	872 835	699 516	315 766
- powyżej 5 lat do 10 lat	147 348	140 657	253 048
- powyżej 10 lat do 20 lat	62 779	59 929	62 728
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	3 105	2 685	1 664
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem	1 264 957	1 392 073	841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			170 160	399 308	199 470
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 094 797	992 765	642 379
b1. w walucie	w tys.	USD	45	100	40
po przeliczeniu na tys. zł			143	326	134
b2. w walucie	w tys.	SEK	15
po przeliczeniu na tys. zł			7
b3. w walucie	w tys.	GBP	108
po przeliczeniu na tys. zł			630
b4. w walucie	w tys.	EUR	138 949	177 009	157 027
po przeliczeniu na tys. zł			561 826	683 221	634 406
b5. w walucie	w tys.	CHF	206 252	124 745	3 007
po przeliczeniu na tys. zł			532 191	309 218	7 839
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem			1 264 957	1 392 073	841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) środki na rachunkach i depozyty	4 050 469	3 822 475	3 528 948
b) kredyty i pożyczki otrzymane	31 718	37 519	30 486
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	84 656	83 517	66 781
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	84 268	83 417	65 171
- inne	388	100	1 610
d) odsetki	13 362	18 358	23 319
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem	4 180 205	3 961 869	3 649 534

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
zobowiązania bieżące
a) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	55	58	76
- do 1 miesiąca	55	58	76
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem	55	58	76

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
zobowiązania bieżące
a) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	55	58	76
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	55	58	76
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem	55	58	76

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	957 286	991 152	872 340
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	3 209 502	2 952 301	2 753 799
- do 1 miesiąca	1 882 037	1 600 455	1 092 687
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	876 374	894 329	837 369
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	333 168	411 825	758 566
- powyżej 1 roku do 5 lat	105 311	31 692	49 701
- powyżej 5 lat do 10 lat	12 612	14 000	15 476
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	13 362	18 358	23 319
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem	4 180 150	3 961 811	3 649 458

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	957 286	991 152	872 340
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	3 209 502	2 952 301	2 753 799
- do 1 miesiąca	1 217 867	952 354	695 056
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	1 182 526	985 626	629 604
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	571 012	855 318	1 335 217
- powyżej 1 roku do 5 lat	237 926	144 953	93 922
- powyżej 5 lat do 10 lat	171	14 014
- powyżej 10 lat do 20 lat		36
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	13 362	18 358	23 319
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem	4 180 150	3 961 811	3 649 458

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			3 779 259	3 576 317	3 254 777
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			400 946	385 552	394 757
b1. w walucie	w tys.	USD	40 818	42 431	49 267
po przeliczeniu na tys. zł			129 869	138 381	164 851
b2. w walucie	w tys.	GBP	4 834	4 979	3 613
po przeliczeniu na tys. zł			28 183	28 007	21 770
b3. w walucie	w tys.	DKK			100
po przeliczeniu na tys. zł					54
b4. w walucie	w tys.	NOK	750	748	744
po przeliczeniu na tys. zł			383	361	380
b5. w walucie	w tys.	CHF	1 529	1 718	1 431
po przeliczeniu na tys. zł			3 946	4 258	3 732
b6. w walucie	w tys.	SEK	7 167	8 479	7 582
po przeliczeniu na tys. zł			3 142	3 474	3 250
b7. w walucie	w tys.	EUR	58 224	54 684	49 682
po przeliczeniu na tys. zł			235 423	211 071	200 720
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem			4 180 205	3 961 869	3 649 534

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) środki na rachunkach i depozyty	1 385 386	775 021	912 862
b) kredyty i pożyczki otrzymane	495 633	542 015	470 129
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
c) inne zobowiązania (z tytułu)	1 191	72	77
d) odsetki	1 216	714	1 117
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem	1 883 426	1 317 822	1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku
- powyżej 1 roku do 5 lat
- powyżej 5 lat do 10 lat
- powyżej 10 lat do 20 lat
- powyżej 20 lat
- dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku
- powyżej 1 roku do 5 lat
- powyżej 5 lat do 10 lat
- powyżej 10 lat do 20 lat
- powyżej 20 lat
- dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	425 451	348 267	540 349
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	1 456 759	968 841	842 719
- do 1 miesiąca	888 120	382 699	333 046
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	89 273	66 575	65 398
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	120 517	117 663	106 334
- powyżej 1 roku do 5 lat	332 452	370 108	285 421
- powyżej 5 lat do 10 lat	26 387	31 785	52 520
- powyżej 10 lat do 20 lat	10	11
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	1 216	714	1 117
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem	1 883 426	1 317 822	1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) zobowiązania bieżące	425 451	348 267	540 349
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:	1 456 759	968 841	842 719
- do 1 miesiąca	770 438	318 124	251 220
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	118 977	96 807	105 146
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku	72 694	13 326	25 306
- powyżej 1 roku do 5 lat	145 498	166 560	140 814
- powyżej 5 lat do 10 lat	259 640	279 745	214 295
- powyżej 10 lat do 20 lat	89 512	94 279	105 938
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
c) odsetki	1 216	714	1 117
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem	1 883 426	1 317 822	1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			1 881 623	1 317 406	1 382 842
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			1 803	416	1 343
b1. w walucie	w tys.	USD	15	42	94
po przeliczeniu na tys. zł			48	135	313
b2. w walucie	w tys.	EUR	434	73	255
po przeliczeniu na tys. zł			1 755	281	1 030
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem			1 883 426	1 317 822	1 384 185

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wobec sektora finansowego	132 520
wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
b) odsetki	71
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem	132 591

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
obligacji
certyfikatów
a) pozostałych (wg rodzaju)	366	386	444
- "Ekobonus"	366	386	444
b) odsetki	50	53	60
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem	416	439	504

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	439	591	591
a) zwiększenia (z tytułu)	3	17	10
- odsetki	3	17	10
b) zmniejszenia (z tytułu)	26	169	97
- wykup	23	152	86
- odsetki	3	17	10
- inne			1
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu	416	439	504

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
a	b	c	d	e	f	g	h
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	wartość nominalna	warunki oprocentowania	termin wykupu	gwarancje / zabezpieczenia	dodatkowe prawa	rynek notowań	inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) fundusze specjalne (z tytułu)	4 319	3 065	4 307
- Fundusz Załogi	1 068	612	822
- Fundusz Świadczeń Socjalnych	3 164	2 362	3 389
- Fundusz Promocji i Ochrony Środowiska	87	91	96
b) inne zobowiązania (z tytułu)	38 149	87 058	66 295
- rozrachunki międzybankowe	6 905	10 561	33 088
- wierzyciele różni	23 718	58 015	23 879
- rozrachunki publiczno-prawne	6 299	17 788	9 159
- rozliczenia z tytułu kart płatniczych	1 020	694
- pozostałe	207		169
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem	42 468	90 123	70 602

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW	w tys.	zł
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) krótkoterminowe, w tym:	22 102	27 051	18 013
- rezerwa na niewykorzystane urlopy	5 082	5 279	4 253
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne,premie	12 775	16 009	9 772
- rezerwa na koszty eksploatacyjne	3 907	5 438	3 474
- inne	338	325	514
długoterminowe, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem	22 102	27 051	18 013

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) krótkoterminowe, w tym:	305 011	281 951	265 270
- pozostałe przychody przyszłych okresów	4 963	4 821	1 869
- odsetki zastrzeżone	298 107	275 436	261 643
- odsetki skapitalizowane	584	593	904
- inne przychody zastrzeżone	1 357	1 101	854
długoterminowe, w tym:
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem	305 011	281 951	265 270

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	23 008	23 210	23 210
a) odniesionej na wynik finansowy	22 971	22 839	22 838
b) odniesionej na kapitał własny	37	371	372
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	10 086	12 472	9 153
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	10 048	12 472	9 153
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	10 048	12 159	8 840
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	6 696	9 760	8 360
- różnice kursowe z wyceny walut	2 699
- zapłacone prowizje do rozliczenia	235	223	279
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		2 124
- pozostałe zwiększenia	418	52	201
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY W POPRZEDNIM OKRESIE		313	313
- prowizje do rozliczenia wg ESP		301	313
- pozostałe zwiększenia		12
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	38
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	38
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	38
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	11 295	12 674	9 902
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	11 295	12 340	9 649
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH	11 163	12 051	9 401
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	9 370	10 127	8 222
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną	17	47	27
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	1 776		667
- różnice kursowe z wyceny walut		1 836	485
- pozostałe zmniejszenia		41
- ROZWIĄZANIA REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA	132	289	248
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	132	270	248
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną		5
- pozostałe zmniejszenia		14
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)		334	253
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH		334	253
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych		334	253
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	21 799	23 008	22 461
a) odniesionych na wynik finansowy	21 724	22 971	22 342
b) odniesionych na kapitał własny	75	37	119
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE WG STANU NA:	półrocze 2006	2005	półrocze 2005
przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zyskó i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych	44 156	58 926	61 702
niezamortyzowany majątek trwały objęty ulgą inwestycyjną	29 212	29 304	29 430
zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych	15 534	24 679	10 426
różnice kursowe z wyceny walut	15 117	912	8 020
zapłacone prowizje do rozliczenia	5 960	4 722	3 115
pozostałe dodatnie różnice	4 752	2 551	5 523
RAZEM DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE	114 731	121 094	118 216

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	x1K		21 799	23 008	22 461
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	x1K
b1. walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	x1K
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem	x1K		21 799	23 008	22 461

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe	4 904	166	125
- rezerwa na ryzyko ogólne	20 730	20 730	20 730
- rezerwa na przyszłe zobowiązania	21 656	21 049	14 750
Pozostałe rezerwy, razem	47 290	41 945	35 605

POZOSTAŁE REZERWY	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) krótkoterminowe (wg tytułów):	4 913	166	125
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe	4 904	166	125
- rezerwa na przyszłe zobowiązania	9
b) długoterminowe (wg tytułów):	42 377	41 779	35 480
- rezerwa na ryzyko ogólne	20 730	20 730	20 730
- rezerwa na przyszłe zobowiązania	21 647	21 049	14 750
Pozostałe rezerwy, razem	47 290	41 945	35 605

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej			47 290	41 945	35 605
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Pozostałe rezerwy, razem			47 290	41 945	35 605

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu (wg tytułów)
- REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na początek okresu	166	2 914	2 914
a) zwiększenia (z tytułu)	5 099	1 220	1 491
- utworzenie rezerwy	5 099	1 220	1 491
wykorzystanie (z tytułu)
b) rozwiązanie (z tytułu)	361	3 968	4 280
- rozwiązanie rezerwy	361	3 966	4 279
- inne		2	1
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)
REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na koniec okresu	4 904	166	125
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu		979	979
- a) zwiększenia (z tytułu)		10 000	10 000
- utworzenie rezerwy		10 000	10 000
- b) rozwiązanie (z tytułu)		10 979	10 979
- rozwiązanie rezerwy		10 979	10 979
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu	0	0	0
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu	0
- a) zwiększenia (z tytułu)	9
- utworzenie rezerwy	9
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu	9
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem	4 913	166	125

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu (wg tytułów)
REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu	20 730	20 730	20 730
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu	20 730	20 730	20 730
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu	21 049	14 300	14 300
a) zwiększenia (z tytułu)	852	6 749	450
- utworzenie rezerwy	852	6 749	450
wykorzystanie (z tytułu)
b) rozwiązanie (z tytułu)	254
- rozwiązanie rezerwy	254
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu	21 647	21 049	14 750
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem	42 377	41 779	35 480

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
a	b				c	d	e	f
nazwa jednostki	wartość pożyczki				warunki oprocentowania	termin wymagalności	stan zobowiązań podporządkowanych	odsetki
	w tys. zł	w walucie	jednostka	waluta

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	O	zwykłe		236 700	2 367	opłacone	09-01-91	01-01-92
B	O	zwykłe		1 263 300	12 633	opłacone	11-03-92	01-01-93
C	O	zwykłe		477 600	4 776	opłacone	30-12-92	01-01-93
C	O	zwykłe		22 400	224	wkład niepieniężny	30-12-92	01-01-93
D	O	zwykłe		1 300 000	13 000	opłacone	30-12-93	01-01-94
E	O	zwykłe		647 300	6 473	opłacone	30-06-94	01-01-95
E	O	zwykłe		15 500	155	wkład niepieniężny	30-06-94	01-01-95
E	O	zwykłe		37 200	372	wkład niepieniężny	30-06-94	01-01-95
F	O	zwykłe		1 500 000	15 000	opłacone	30-12-94	01-01-95
G	O	zwykłe		1 260 000	12 600	opłacone	30-06-95	01-01-96
H	O	zwykłe		670 000	6 700	opłacone	30-06-95	01-01-96
I	O	zwykłe		70 000	700	opłacone	30-06-95	01-01-96
J	O	zwykłe		1 055 000	10 550	opłacone	21-06-96	01-01-96
K	O	zwykłe		945 000	9 450	opłacone	21-06-96	01-01-96
L	O	zwykłe		1 200 000	12 000	opłacone	29-11-96	01-01-96
M	O	zwykłe		2 500 000	25 000	opłacone	07-05-98	01-01-97
Liczba akcji, razem				13 200 000
Kapitał zakładowy, razem					132 000
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		10,00
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku stan na 30-06-2006 roku.Akcjonariusz .................................................................Liczba akcji na dzień............... % udział w kapitale .........................................................................................30-06-2006 r. ........................zakładowym na ......................................................................................................................................dzień 30-06-2006 r.Narodowy Fundusz OchronyŚrodowiska i Gospodarki Wodnej......................................... 6 215 148......................... ..47,08Skandinaviska Enskilden Banken AB (publ)wraz z podmiotami zależnymi ) ...........................................6 270 247............................47,50Zgodnie z blokadą akcji na WZA z dnia 19-06-2006 r.Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy.)Grupa Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.) :- Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.) w Sztokholmie - dysponujący 2.948.801 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 22,34% ogólnej liczby głosów;- Forsakringsaktienbolaget Skandinaviska Enskilda Captive w Sztoholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.017.820 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,71% ogólnej liczby głosów;- Repono Holding AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.363.626 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 10,331% ogólnej liczby głosów; - Repono Service AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 940.000 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,121% ogólnej liczby głosów.Na dzień przekazania raportu nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji, które zostały przedstawione w dodatkowej nocie objaśniającej nr 28.
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE
w tys.	zł
a	b	c	d	e
liczba ekcji	wartość wg ceny nabycia	wartość bilansowa	cel nabycia	przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
a	b	c	d
nazwa (firma) jednostki, siedziba	liczba akcji	wartość wg ceny nabycia	wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	144 809	144 809	144 809
b) utworzony ustawowo	44 000	44 000	44 000
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	261 789	229 670	229 671
z dopłat akcjonariuszy
d) inny (wg rodzaju)	618	615	572
Kapitał zapasowy, razem	451 216	419 094	419 052

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych	3 649	3 651	3 693
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 822	1 180	-37
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
c) inny (wg rodzaju)	-9 590	-6 206	197
- wycena aktywów dostępnych do sprzedaży	-9 590	-6 206	197
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	-4 119	-1 375	3 853

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego	48 302	48 302	48 302
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	48 302	48 302	48 302

	Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy
	Dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności.........30-06-2006r.....31-12-2005r.......30-06-20 05r. Ryzyko kredytowe ..................................................................4 809 134........4 897 228...........4 099 885 Fundusze podstawowe...............................................................132 000...........132 000..............132 000Kapitał zapasowy.......................................................................451 216...........419 094..............419 052Kapitał rezerwowy.......................................................................48 302............48 302................48 302Fundusz z aktualizacji wyceny.......................................................-4 119............-1 375..................3 853Kapitał krótkoterminowy................................................................2 327........................................5 339Wynik netto za I półroczepomniejszonyo przewidywaną wartość dywidendy....................................................................16 448........................Fundusze własne brutto ....................................................629 726 ............614 469.............608 546Niepodzielona strata z lat ubiegłych......................................................................-12 821.............-12 821Zmniejszenie funduszy własnych dla potrzeb wyliczenia współczynnika wypłacalności......................................-93 676.............-82 283............-68 144Fundusze własne netto przyjęte do wyliczeniawspółczynnika wypł acalności ...........................................536 050.............519 365.............527 581Współczynnik wypłacalności (fundusze własne netto/ważo na wartość aktywów i zobowiązań pozabilansowych ).....11,08%............10,61%............12,66%
	Plik	Opis

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję Wartość księgowa netto na jedną akcję została obliczona jako stosunek funduszy własnych Banku do liczby akcji na dzień sporządzenia bilansu. ............................................................................................30-06-2006r.....31-12-2005r.......30-06-20 Kapitał zakładowy....................................................................132 000...........132 000..............132 000Kapitał zapasowy.....................................................................451 216...........419 094..............419 052Kapitał rezerwowy.....................................................................48 302............48 302................48 302Fundusz z aktualizacji wyceny.....................................................-4 119............-1 375..................3 853Niepodzielona strata z lat ubiegłych....................................................................-12 821.............-12 821Zysk netto ................................................................................11 755.............45 624..............18 698Fundusze własne razem..........................................................639 154...........630 824.............609 084Wartość księgowa netto na jedną akcję w złotych......................48,42...............47,79.................46,14
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- jednostkom zależnym
- jednostkom współzależnym
- jednostkom stowarzyszonym
- znaczącemu inwestorowi
- jednostce dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) od sektora finansowego	5 336	9 673
b) od sektora niefinansowego	101 291	112 799
c) od sektora budżetowego	32 962	43 143
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu	40 315	41 264
pozostałe
Przychody z tytułu odsetek, razem	179 904	206 879

KOSZTY ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY ODSETEK	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) od sektora finansowego	25 724	18 061
b) od sektora niefinansowego	55 734	75 009
c) od sektora budżetowego	17 843	24 867
pozostałe
Koszty odsetek, razem	99 301	117 937

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI	w tys.	zł
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) prowizje z tytułu działalności bankowej	33 794	32 781
prowizje z tytułu działalności maklerskiej
Przychody z tytułu prowizji, razem	33 794	32 781

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) od jednostek zależnych	6 999	3 698
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
b) od pozostałych jednostek	25
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem	7 024	3 698

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH	w tys.	zł
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	-714	2 935
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	75 128	35 410
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi	-75 842	-32 475
b) pozostałych	-646	-1 208
Wynik operacji finansowych, razem	-1 360	1 727

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia	368	306
b) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych	3	152
c) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny	32	90
otrzymane darowizny
d) inne (z tytułu)	937	1 895
- odzyskane koszty windykacji	81	169
- rozwiązanie rezerwy	418	819
- przychody uboczne	66	152
- pozostałe	372	755
Pozostałe przychody operacyjne, razem	1 340	2 443

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia	154	398
b) z tytułu odpisanych należności	132	310
c) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny	117	180
d) przekazane darowizny	47	147
e) inne (z tytułu)	2 323	1 942
- koszty uboczne	30	87
- utworzona rezerwa	1 374	659
- koszty windykacji należności	823	1 050
- pozostałe	96	146
Pozostałe koszty operacyjne, razem	2 773	2 977

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU	w tys.	zł
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) wynagrodzenia	46 287	46 719
b) ubezpieczenia i inne świadczenia	8 975	9 161
c) koszty rzeczowe	36 375	35 537
d) podatki i opłaty	1 557	1 466
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny	593	478
f) pozostałe (z tytułu)	712	1 086
- koszty szkolenia	429	663
- inne wydatki socjalne	283	423
Koszty działania banku, razem	94 499	94 447

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	w tys.	zł
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) odpisy na rezerwy na:	34 683	62 702
- należności normalne		6 653
- należności pod obserwacją	814	16 496
- należności zagrożone	28 770	28 062
- ogólne ryzyko bankowe		10 000
- zobowiązania pozabilansowe	5 099	1 491
inne
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem	34 683	62 702

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	w tys.	zł
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) rozwiązanie rezerw na:	19 756	57 513
- należności normalne		6 653
- należności pod obserwacją	873	15 860
- należności zagrożone	18 522	19 742
- ogólne ryzyko bankowe		10 979
- zobowiązania pozabilansowe	361	4 279
inne
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem	19 756	57 513

	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
	Bank sporządza sprawozdanie Grupy Kapitałowej BOŚ S.A.
	Plik	Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) losowe
b) pozostałe (z tytułu)
Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) losowe
b) pozostałe (z tytułu)
Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2006	półrocze / 2005
1. Zysk (strata) brutto	14 710	25 454
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów	-2 124	5 342
- 2.1.Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania:	-2 078	10 054
- a) zwiększające podstawę opodatkowania:	10 306	43 374
- utworzone rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności	6 609	31 092
- pozostałe	3 697	12 282
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania:	-12 384	-33 320
- otrzymane dywidendy	-6 999	-3 698
- rozwiązane rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności	-2 101	-17 149
- pozostałe	-3 284	-12 473
- 2.2.Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym	-21	-4 647
- a) zwiększające podstawę opodatkowania:	167 002	128 072
- koszty do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat	19 358	26 361
- utworzone rezerwy celowe na ekspozyje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności	7 963	12 687
- utworzone rezerwy na koszty rzeczowe, osobowe oraz inne koszty	8 153	8 302
- różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego	26 702	5 129
- koszty dotyczące majątku trwałego objętego ulgą inwestycyjną	92	150
- przychody z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym	49 316	43 276
- ujemna wycena aktywów trwałych i obrotowych	56 252	24 986
- przychody nie zaliczone do rachunku zysków i strat oraz korekta kosztów z lat ubiegłych	-834	7 181
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania:	-167 023	-132 719
- przychody do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat	-35 239	-44 002
- rozwiązane rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności	-6 432	-21 280
- różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego	-43 580	-9 973
- koszty z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym	-33 938	-31 740
- inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry	-4 131	-5 096
- dodatnia wycena aktywów trwałych i obrotowych	-43 703	-20 628
- 2.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania - odliczenia	-25	-65
- - darowizny	-25	-65
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	12 586	30 796
4. Podatek dochodowy według stawki 19%	2 393	5 852
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	2 393	5 852
- wykazany w rachunku zysków i strat	2 393	5 852
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	-2	249
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	564	655
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem	562	904

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto	582	-129

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.
	Zgodnie z Uchwałą Nr 11/2006 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy BOŚ S.A. z dnia 19 czerwca 2006 roku zysk netto Banku za 2005 rok w wysokości 45 624 381 ,89 złotych przeznacza się na:kapitał zapasowy............................32 119 602,17pokrycie straty z lat ubiegłych..........12 820 413,99Fundusz Załogi BOŚ S.A......................684 365,73
	Plik	Opis

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Zysk (strata) netto na jedną akcję został obliczony jako stosunek zysku (straty) netto za okres ostatnich 12 miesięcy przed dniem bilansowym do średniej ważonej liczby zwykłych akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Wagę stanowi długość okresu ustalonego jako część roku obrotowego , w którym akcje danej emisji były uprawnione do dywidendy. ..........................................................................30-06-2006r...............31-12-2005..............30-06-2005 Zysk netto.................................................................38 681.......................45 624.....................39 239Średnia ważona liczba akcji zwykłych................... 13 200 000..................13 200 000..............13 200 000Zysk na jedną akcję w złotych...................................2,93...........................3,46........................2,97
	Plik	Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
1. Struktura środków pieniężnych w rachunku przepływów pieniężnych ......................................................................................................... 30-06-2006....31-12-2005...30-06-2005Kasa, operacje z Bankiem Centralnym.......................................................495 415.........114 310.......210 269Należności od sektora finansowego w rachunku bieżącymoraz depozyty z terminem wymagalności do 3 miesięcy..............................108 993...........71 674.......275 667Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu...............................................132 771Razem środki pieniężne na koniec okresu............................................737 179.........185 984.......485 9362. Podział działalności emitenta w rachunku przepływó pieniężnychPodział działalności Banku na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową przedstawiono poniżej: - do działalności finansowej zalicza się wpływy i wydatki z tytułu instrumentów służących finansowaniu działalności Banku oraz z innych tytułów, zgodnie z wyszczególnieniem przedstawionym w rachunku przepływów pieniężnych; - do działalności inwestycyjnej zalicza się wpływy i wydatki związane ze sprzedażą / nabyciem wartości niematerialnych i prawnych, składników rzeczowego majątku trwałego oraz aktywów finansowych (akcji i udziałów). - do działalności operacyjnej zalicza się wszystkie pozostałe elementy rachunku przepływów pieniężnych. 3. Wyjaśnienie różnic pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycji a zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych „Zmiana stanu należności od sektora finansowego” – z omawianej pozycji w rachunku przepływów pieniężnych za okresy 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2006 i 2005 roku wyłączono rachunki bieżące nostro oraz depozyty z terminem wymagalności do 3 miesięcy stanowiące ekwiwalenty gotówki i zaliczane do środków pieniężnych. "Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych" - z omawianej pozycji w rachunku przepływów pieniężnych wyłączono dłużne papiery wartościowe przeznaczone do obrotu stanowiące ekwiwalenty gotówki i zaliczane do środków pieniężnych. „Zmiana stanu udziałów lub akcji pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych ” – w rachunku przepływów pieniężnych dane dotyczące zmiany stanu akcji, udziałów i innych papierów wartościowych ujęte są w pozycjach: - „Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych ” (działalność inwestycyjna) 490 tys. zł. - "Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych" (działalność inwestycyjna) 55 tys. zł „Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych” – w rachunku przepływów pieniężnych w omawianej pozycji wykazano zmianę netto stanu czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych .
Plik	Opis pliku
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
Zysk (strata) netto
Korekty razem:
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
Zmiana stanu należności od sektora finansowego
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu 4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta
	4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
	4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
	b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości b1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego b2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)
	4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie
	4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży
	4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne
	4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe
	4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu
	8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych 9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu
	10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe
	16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
	17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
	20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.
	25. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 26. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 28. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 29. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
	30. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 31. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 32. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 33. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
	34. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 35. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
	36. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-09-28	Jerzy Pietrewicz	Prezes Zarządu
2006-09-28	Piotr Wiesiołek	Wiceprezes Pierwszy Zastępca Prezesa Zarządu
2006-09-28	Stanisław Kostrzewski	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-09-28	Jerzy Busz	Główny Księgowy BOŚ S.A.

Cena akcji Bos

Cena akcji Bos w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Bos aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Bos.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

Komunikaty ESPI

ESPI - Komunikaty spółek

Tematy

ESPI/EBI ESPI Bos Bos ESPI 29-09-2006 komunikat ESPI raport ESPI Bos komunikat spółki ESPI Bos 29-09-2006 komunikat ESPI GPW Bos ESPI EBI Bos akcje prognoza wiadomości ESPI BOS biznes ESPI 29-09-2006 ESPI ESPI EBI BOŚ