SAB-P :
Firma: BANK OCHRONY ŚRODOWISKA SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT PODMIOTU Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
18. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
19. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
23. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI
24. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
25. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
27. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
31. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI
32. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
33. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
35. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
36. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
39. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI
40. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
41. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
42. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
43. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
44. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
45. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
46. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
47. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
48. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:
49. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
50. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
51. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
52. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
53. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:
54. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
55. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
57. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
58. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:
59. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
60. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
61. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
62. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
63. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
64. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
65. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
66. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
67. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
68. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
69. AKTYWA FINANSOWE
70. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
71. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
72. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
73. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
74. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
75. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
76. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
77. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
78. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
79. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
80. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
81. INNE AKTYWA
82. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
83. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
84. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
85. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
86. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
87. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
88. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
105. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
107. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
109. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
110. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
111. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
112. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
113. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
114. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
115. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
116. POZOSTAŁE REZERWY
117. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
118. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
119. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
120. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
121. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
122. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
123. AKCJE WŁASNE
124. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
125. KAPITAŁ ZAPASOWY
126. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
127. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
128. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
129. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
130. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
131. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
132. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
133. KOSZTY ODSETEK
134. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
135. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
136. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
137. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
138. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
139. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU
140. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
141. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
142. ZYSK NA 1 AKCJĘ
143. ZYSKI NADZWYCZAJNE
144. STRATY NADZWYCZAJNE
145. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
146. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
147. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
148. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
149. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
150. PODZIAŁ ZYSKU
151. ZYSK NA 1 AKCJĘ
152. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
153. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
154. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
155. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf
-
Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf
Plik zawiera oświadczenie Zarządu w sprawie:
- rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego;
- podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.
-
Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych zostało zamieszczone łącznie z oświadczeniem Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansoweg
-
Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf
-
WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf
-
DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 179 904 | 206 879 | 46 127 | 50 699 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 33 794 | 32 781 | 8 665 | 8 034 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 136 086 | 135 214 | 34 892 | 33 137 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | 14 128 | 25 583 | 3 622 | 6 270 | ||
V. Zysk (strata) brutto | 14 128 | 25 583 | 3 622 | 6 270 | ||
VI. Zysk (strata) netto | 11 755 | 18 698 | 3 014 | 4 582 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 562 047 | 72 219 | 139 004 | 17 876 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -10 805 | -10 734 | -2 672 | -2 657 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -47 | -147 | -12 | -36 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 551 195 | 61 338 | 136 320 | 15 183 | ||
XI. Aktywa razem | 8 542 798 | 6 898 024 | 2 112 776 | 1 707 389 | ||
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 220 | 57 | 54 | 14 | ||
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 1 264 957 | 841 849 | 312 845 | 208 373 | ||
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 6 063 631 | 5 033 719 | 1 499 637 | 1 245 939 | ||
XV. Kapitał własny | 639 154 | 609 084 | 158 073 | 150 760 | ||
XVI. Kapitał zakładowy | 132 000 | 132 000 | 32 646 | 32 672 | ||
XVII. Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | ||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 48,42 | 46,14 | 11,98 | 11,42 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %) | 11,08 | 12,66 | 11,08 | 12,66 | ||
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,93 | 2,97 | 0,75 | 0,73 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||||
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,15 | 0,04 | ||||
| ||||||
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf |
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf | Plik zawiera oświadczenie Zarządu w sprawie: - rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego; - podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie | |||
| |||
Plik | Opis | ||
WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf |
BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
AKTYWA | ||||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 495 415 | 114 310 | 210 269 | ||
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | ||||||
II. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 183 735 | 249 712 | 348 117 | ||
1. W rachunku bieżącym | 36 078 | 56 054 | 104 778 | |||
2. Terminowe | 147 657 | 193 658 | 243 339 | |||
III. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 4 441 421 | 4 452 045 | 3 708 791 | ||
1. W rachunku bieżącym | 389 550 | 364 010 | 366 411 | |||
2. Terminowe | 4 051 871 | 4 088 035 | 3 342 380 | |||
IV. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 1 379 689 | 1 461 147 | 1 264 618 | ||
1. W rachunku bieżącym | 4 449 | 2 103 | 5 053 | |||
2. Terminowe | 1 375 240 | 1 459 044 | 1 259 565 | |||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | |||||
V. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 1 789 778 | 1 235 607 | 1 141 604 | ||
VI. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych | 1272872654271381109592710506011 | 33 788 | 32 907 | 29 031 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych | 15513067101913171109592710506011 | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych | 913715462940281109592710506011 | |||||
VII. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 1 826 | 2 093 | 4 485 | ||
VIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe1581671613337732 | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 59 888 | 49 376 | 39 113 | ||
wartość firmy | ||||||
X. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 108 605 | 112 014 | 105 742 | ||
XI. Inne aktywa | 437615115445031 | 13 098 | 11 714 | 12 953 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 3 742 | 3 159 | 3 413 | |||
2. Pozostałe | 9 356 | 8 555 | 9 540 | |||
XII. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 32 513 | 33 023 | 30 493 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 30 075 | 31 203 | 27 153 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 2 438 | 1 820 | 3 340 | |||
AKTYWA RAZEM | 8 542 798 | 7 767 412 | 6 898 024 | |||
PASYWA | ||||||
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 220 | 170 | 57 | |||
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 1 264 957 | 1 392 073 | 841 849 | ||
1. W rachunku bieżącym | 53 594 | 153 136 | 111 409 | |||
2. Terminowe | 1 211 363 | 1 238 937 | 730 440 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 4 180 205 | 3 961 869 | 3 649 534 | ||
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: | 55 | 58 | 76 | |||
bieżące | ||||||
a) terminowe | 55 | 58 | 76 | |||
2. Pozostałe, w tym: | 4 180 150 | 3 961 811 | 3 649 458 | |||
a) bieżące | 957 316 | 991 214 | 872 340 | |||
b) terminowe | 3 222 834 | 2 970 597 | 2 777 118 | |||
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 1 883 426 | 1 317 822 | 1 384 185 | ||
1. Bieżące | 425 462 | 348 298 | 540 349 | |||
2. Terminowe | 1 457 964 | 969 524 | 843 836 | |||
V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | 132 591 | ||||
VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 416 | 439 | 504 | ||
1. Krótkoterminowe | 416 | 439 | 504 | |||
Długoterminowe | ||||||
VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 3 159 | 137 | 860 | |||
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 42 468 | 90 123 | 70 602 | ||
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 327 113 | 309 002 | 283 283 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 22 102 | 27 051 | 18 013 | |||
Ujemna wartość firmy | ||||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 305 011 | 281 951 | 265 270 | |||
X. Rezerwy | 1290073910771761 | 69 089 | 64 953 | 58 066 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 21 799 | 23 008 | 22 461 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 47 290 | 41 945 | 35 605 | |||
a) krótkoterminowe | 4 913 | 166 | 125 | |||
b) długoterminowe | 42 377 | 41 779 | 35 480 | |||
Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | |||||
XI. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 132 000 | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | |||||
XII. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 451 216 | 419 094 | 419 052 | ||
XIII. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | -4 119 | -1 375 | 3 853 | ||
XIV. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 48 302 | 48 302 | 48 302 | ||
XV. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -12 821 | -12 821 | ||||
XVI. Zysk (strata) netto | 11 755 | 45 624 | 18 698 | |||
PASYWA RAZEM | 8 542 798 | 7 767 412 | 6 898 024 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 11,08 | 10,61 | 12,66 | ||
Wartość księgowa | 639 154 | 630 824 | 609 084 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 48,42 | 47,79 | 46,14 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | |||||
| ||||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. |
POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 2 219 536 | 2 409 076 | 2 157 717 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 1 429 658 | 1 489 409 | 1 215 515 | ||
a) finansowe | 1 185 328 | 1 257 552 | 985 410 | |||
b) gwarancyjne | 244 330 | 231 857 | 230 105 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 789 878 | 919 667 | 942 202 | ||
a) finansowe | 507 817 | 610 625 | 638 310 | |||
b) gwarancyjne | 282 061 | 309 042 | 303 892 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 1 578 817 | 1 778 864 | 945 748 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 385 865 | 514 946 | 1 754 675 | |||
- papiery wartościowe otrzymane | 8 473 | 123 559 | 12 399 | |||
- papiery wartościowe do otrzymania | 677 130 | |||||
- papiery wartościowe do wydania | 575 887 | |||||
- aktywa przejęte | 357 321 | 379 369 | 264 955 | |||
- przejęcie emisji | 16 800 | 8 750 | 21 210 | |||
- zobowiązania z tytułu emisji operacji instrumentami finansowymi | 200 000 | |||||
- z tytułu zawartej umowy leasingu operacyjnego | 3 271 | 3 268 | 3 094 | |||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 4 184 218 | 4 702 886 | 4 858 140 | |||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 179 904 | 206 879 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | -99 301 | -117 937 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 80 603 | 88 942 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 33 794 | 32 781 | ||
V. Koszty prowizji | -5 028 | -4 707 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 28 766 | 28 074 | |||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 7 024 | 3 698 | ||
1. Od jednostek zależnych | 6 999 | 3 698 | |||
Od jednostek współzależnych | |||||
Od jednostek stowarzyszonych | |||||
2. Od innych jednostek | 25 | ||||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | -1 360 | 1 727 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 21 053 | 12 773 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 136 086 | 135 214 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 1 340 | 2 443 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | -2 773 | -2 977 | ||
XIII. Koszty działania banku | 1151546015153557 | -94 499 | -94 447 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | -11 099 | -9 461 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | -34 683 | -62 702 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | -34 683 | -62 702 | |||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 19 756 | 57 513 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 19 756 | 57 513 | |||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | -14 927 | -5 189 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | 14 128 | 25 583 | |||
Wynik operacji nadzwyczajnych | |||||
Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | ||||
Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | ||||
XIX. Zysk (strata) brutto | 14 128 | 25 583 | |||
XX. Podatek dochodowy | 135734439052099 | -2 955 | -6 756 | ||
1. Część bieżąca | -2 393 | -5 852 | |||
2. Część odroczona | -562 | -904 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | ||||
XXI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 38953384260256 | 582 | -129 | ||
XXII. Zysk (strata) netto | 67476216111229 | 11 755 | 18 698 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 38 681 | 39 239 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | 2,93 | 2,97 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 630 824 | 606 561 | 606 561 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -12 821 | -12 821 | |||
korekty błędów podstawowych | |||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 630 824 | 593 740 | 593 740 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 132 000 | 132 000 | 132 000 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
emisji akcji | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
umorzenia akcji | |||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 132 000 | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
Akcje własne na początek okresu | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Akcje własne na koniec okresu | |||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 419 094 | 385 030 | 385 030 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 32 122 | 34 064 | 34 022 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 32 122 | 34 064 | 34 022 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
podziału zysku (ustawowo) | |||||
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 32 119 | 33 845 | 33 845 | ||
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego | 3 | 219 | 177 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
pokrycia straty | |||||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 451 216 | 419 094 | 419 052 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -1 375 | 4 857 | 4 857 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -2 744 | -6 232 | -1 004 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 7 151 | 8 622 | 2 454 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 5 416 | 6 343 | 2 023 | ||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 735 | 2 279 | 431 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 9 895 | 14 854 | 3 458 | ||
- zbycia środków trwałych | 3 | 219 | 177 | ||
- z tytułu wyceny/zbycia aktywów dostępnych do sprzedaży | 8 800 | 13 767 | 3 044 | ||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 092 | 868 | 237 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | -4 119 | -1 375 | 3 853 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 48 302 | 48 302 | 48 302 | ||
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
4.1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 48 302 | 48 302 | 48 302 | ||
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 32 803 | 36 372 | 36 372 | ||
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 45 624 | 37 207 | 37 207 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów podstawowych | |||||
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 45 624 | 37 207 | 37 207 | ||
5.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -45 624 | -37 207 | -37 207 | ||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 45 624 | 37 207 | 37 207 | ||
- podziału zysku z lat ubiegłych | 45 624 | 37 207 | 37 207 | ||
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 12 821 | 835 | 835 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 12 821 | 12 821 | |||
korekty błędów podstawowych | |||||
5.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 12 821 | 13 656 | 13 656 | ||
5.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | -12 821 | -835 | -835 | ||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 12 821 | 835 | 835 | ||
- pokrycie straty z lat ubiegłych | 12 821 | 835 | 835 | ||
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 12 821 | 12 821 | ||
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | -12 821 | -12 821 | ||
6. Wynik netto | 11 755 | 45 624 | 18 698 | ||
a) zysk netto | 11 755 | 45 624 | 18 698 | ||
strata netto | |||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 639 154 | 630 824 | 609 084 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 630 140 | ||||
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 11 755 | 18 698 | ||
II. Korekty razem: | 550 292 | 53 521 | ||
1. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -582 | 129 | ||
2. Amortyzacja | 11 099 | 9 461 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -6 999 | -3 698 | ||
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -146 | -285 | ||
5. Zmiany stanu rezerw | 5 345 | -3 318 | ||
6. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -425 241 | 155 177 | ||
7. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | 103 296 | -8 910 | ||
8. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 92 082 | -37 298 | ||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
9. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | 10 425 | 3 378 | ||
10. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | -127 066 | -255 137 | ||
11. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 783 940 | 140 438 | ||
12. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 132 591 | |||
13. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | -23 | -87 | ||
14. Zmiana stanu innych zobowiązań | -45 317 | 42 460 | ||
15. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -5 005 | -17 744 | ||
16. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | 23 060 | 27 809 | ||
17. Inne korekty | -1 167 | 1 146 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 562 047 | 72 219 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 7 721 | 4 005 | ||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | ||||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
1. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 490 | |||
2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 232 | 307 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
3. Inne wpływy inwestycyjne | 6 999 | 3 698 | ||
II. Wydatki | -18 526 | -14 739 | ||
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | -55 | -20 | ||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | ||||
2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -18 471 | -14 719 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -10 805 | -10 734 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -47 | -147 | ||
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | ||||
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Nabycie akcji własnych | ||||
1. Inne wydatki finansowe | -47 | -147 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -47 | -147 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 551 195 | 61 338 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 551 195 | 61 338 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 185 984 | 424 598 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 737 179 | 485 936 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycje "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 495 094 | 114 034 | 210 000 | ||
rezerwa obowiązkowa | |||||
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | |||||
b) inne środki | 321 | 276 | 269 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 495 415 | 114 310 | 210 269 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 486 231 | 104 753 | 202 977 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 9 184 | 9 557 | 7 292 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 952 | 675 | 683 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 029 | 2 201 | 2 285 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 192 | 279 | 184 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 117 | 1 568 | 1 111 | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 61 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 33 | ||||||
b4. w walucie | w tys. | CHF | 69 | 106 | 76 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 177 | 264 | 199 | ||||
b5. w walucie | w tys. | SEK | 217 | 425 | 128 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 95 | 174 | 55 | ||||
b6. w walucie | w tys. | EUR | 1 178 | 1 386 | 892 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 764 | 5 349 | 3 605 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 2 | 1 | 4 | ||||
Środki pieniężne, razem | 495 415 | 114 310 | 210 269 | ||||
|
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) rachunki bieżące | 36 075 | 56 054 | 104 769 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 152 299 | 203 558 | 250 494 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 88 845 | 133 114 | 170 813 | ||
c) skupione wierzytelności | 3 081 | 3 283 | 3 545 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | |||||
d) inne należności (z tytułu) | 15 726 | 9 638 | 13 706 | ||
- sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności | 8 784 | 9 626 | 9 289 | ||
- pozostałe | 6 942 | 12 | 4 417 | ||
e) odsetki: | 14 860 | 14 534 | 13 093 | ||
- niezapadłe | 764 | 1 338 | 908 | ||
- zapadłe | 14 096 | 13 196 | 12 185 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 222 041 | 287 067 | 385 607 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -38 306 | -37 355 | -37 490 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 183 735 | 249 712 | 348 117 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek | 26 710 | 26 742 | 26 783 | ||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 36 075 | 56 054 | 104 769 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 171 106 | 216 479 | 267 745 | ||
- do 1 miesiąca | 48 027 | 16 894 | 181 826 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 44 821 | 103 488 | 17 744 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 34 808 | 47 276 | 19 246 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 108 | 6 365 | 5 310 | ||
powyżej 5 lat | |||||
- dla których termin zapadalności upłynął | 42 342 | 42 456 | 43 619 | ||
c) odsetki | 14 860 | 14 534 | 13 093 | ||
- niezapadłe | 764 | 1 338 | 908 | ||
- zapadłe | 14 096 | 13 196 | 12 185 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 222 041 | 287 067 | 385 607 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 36 075 | 56 054 | 104 769 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 171 106 | 216 479 | 267 745 | ||
- do 1 miesiąca | 48 919 | 6 840 | 166 040 | ||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | 32 351 | 10 000 | 10 000 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 22 828 | 123 750 | 11 094 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 60 617 | 69 420 | 74 438 | ||
- powyżej 5 lat | 6 391 | 6 469 | 6 173 | ||
c) odsetki | 14 860 | 14 534 | 13 093 | ||
- niezapadłe | 764 | 1 338 | 908 | ||
- zapadłe | 14 096 | 13 196 | 12 185 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 222 041 | 287 067 | 385 607 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 108 309 | 107 993 | 171 256 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 113 732 | 179 074 | 214 351 | ||||
b1. w walucie | w tys. | CZK | 2 442 | 8 638 | 9 743 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 347 | 1 148 | 1 310 | ||||
b2. w walucie | w tys. | 221 | 220 | 323 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 259 | 246 | 378 | ||||
b3. w walucie | w tys. | USD | 15 463 | 2 150 | 19 835 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 49 199 | 7 010 | 66 369 | ||||
b4. w walucie | w tys. | GBP | 137 | 481 | 4 104 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 798 | 2 705 | 24 727 | ||||
b5. w walucie | w tys. | DKK | 166 | 963 | 743 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 90 | 498 | 403 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 872 | 547 | 847 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 445 | 264 | 433 | ||||
b7. w walucie | w tys. | CHF | 182 | 5 567 | 4 925 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 470 | 13 801 | 12 840 | ||||
b8. w walucie | w tys. | SEK | 3 402 | 3 821 | 9 378 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 491 | 1 565 | 4 019 | ||||
b9. w walucie | w tys. | EUR | 14 995 | 39 338 | 25 710 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 60 633 | 151 837 | 103 872 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 222 041 | 287 067 | 385 607 | ||||
w poz.b2. w kolumnie waluta LTL | |||||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Należności normalne | 164 839 | 230 071 | 328 552 | ||
2. Należności pod obserwacją | 17 | ||||
3. Należności zagrożone, w tym: | 42 342 | 42 462 | 43 945 | ||
a) poniżej standardu | 1 | ||||
b) wątpliwe | 1 | ||||
c) stracone | 42 342 | 42 461 | 43 944 | ||
4. Odsetki | 14 860 | 14 534 | 13 093 | ||
a) niezapadłe | 764 | 1 338 | 908 | ||
b) zapadłe | 14 096 | 13 196 | 12 185 | ||
od należności normalnych i pod obserwacją | |||||
- od należności zagrożonych | 14 096 | 13 196 | 12 185 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 222 041 | 287 067 | 385 607 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) pod obserwacją | 3 | ||||
b) zagrożonych | 4 028 | 5 107 | 5 130 | ||
poniżej standardu | |||||
wątpliwych | |||||
- straconych | 4 028 | 5 107 | 5 130 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 4 028 | 5 107 | 5 133 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
pod obserwacją | |||||
a) zagrożone | 38 306 | 37 355 | 37 490 | ||
poniżej standardu | |||||
wątpliwe | |||||
- stracone | 38 306 | 37 355 | 37 490 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 38 306 | 37 355 | 37 490 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 37 355 | 38 644 | 38 644 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 668 | 41 | 41 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 1 647 | 41 | 41 | ||
- inne zwiększenia | 21 | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 388 | 388 | |||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 388 | 388 | |||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 717 | 942 | 807 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności | 717 | 884 | 749 | ||
- inne zmniejszenia | 58 | 58 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 38 306 | 37 355 | 37 490 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 38 314 | 37 354 | 37 490 | ||
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne. | |||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie | |||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności. |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) kredyty i pożyczki | 4 426 240 | 4 448 415 | 3 732 299 | ||
b) skupione wierzytelności | 7 372 | 11 761 | 9 935 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 6 062 | 6 108 | 5 915 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 178 | 379 | 496 | ||
- sprzedazy wierzytelności z odroczonym terminem płatności | 150 | ||||
- pozostałe | 178 | 229 | 496 | ||
e) odsetki | 292 700 | 269 117 | 247 758 | ||
- niezapadłe | 12 324 | 10 698 | 10 359 | ||
- zapadłe | 280 376 | 258 419 | 237 399 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 4 732 552 | 4 735 780 | 3 996 403 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -291 131 | -283 735 | -287 612 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 4 441 421 | 4 452 045 | 3 708 791 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek | 112 776 | 84 273 | 115 034 | ||
| |||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 389 241 | 363 721 | 366 411 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 4 050 611 | 4 102 942 | 3 382 234 | ||
- do 1 miesiąca | 21 658 | 32 144 | 507 821 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 165 972 | 152 154 | 234 430 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 584 958 | 761 949 | 575 120 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 372 459 | 1 379 496 | 814 647 | ||
- powyżej 5 lat | 1 406 278 | 1 305 863 | 919 004 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 499 286 | 471 336 | 331 212 | ||
c) odsetki | 292 700 | 269 117 | 247 758 | ||
- niezapadłe | 12 324 | 10 698 | 10 359 | ||
- zapadłe | 280 376 | 258 419 | 237 399 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 4 732 552 | 4 735 780 | 3 996 403 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 389 241 | 363 721 | 366 411 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 4 050 611 | 4 102 942 | 3 382 234 | ||
- do 1 miesiąca | 2 532 | 8 783 | 50 214 | ||
- powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy | 12 789 | 18 258 | 11 035 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 323 396 | 463 397 | 334 430 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 969 251 | 995 875 | 903 966 | ||
- powyżej 5 lat | 2 742 643 | 2 616 629 | 2 082 589 | ||
c) odsetki | 292 700 | 269 117 | 247 758 | ||
- niezapadłe | 12 324 | 10 698 | 10 359 | ||
- zapadłe | 280 376 | 258 419 | 237 399 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 4 732 552 | 4 735 780 | 3 996 403 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 291 346 | 3 323 527 | 3 092 248 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 441 206 | 1 412 253 | 904 155 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 15 096 | 29 696 | 34 570 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 48 029 | 96 849 | 115 673 | ||||
b2. w walucie | w tys. | CHF | 434 416 | 404 720 | 161 738 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 120 924 | 1 003 219 | 421 683 | ||||
b3. w walucie | w tys. | EUR | 66 897 | 80 454 | 90 790 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 270 493 | 310 535 | 366 799 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 4 016 | 4 028 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 760 | 1 650 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 4 732 552 | 4 735 780 | 3 996 403 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Należności normalne | 3 829 747 | 3 812 274 | 3 104 054 | ||
2. Należności pod obserwacją | 84 085 | 109 980 | 80 583 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 526 020 | 544 409 | 564 008 | ||
a) poniżej standardu | 38 531 | 47 572 | 72 224 | ||
b) wątpliwe | 67 562 | 80 009 | 69 614 | ||
c) stracone | 419 927 | 416 828 | 422 170 | ||
4. Odsetki | 292 700 | 269 117 | 247 758 | ||
a) niezapadłe | 12 324 | 10 698 | 10 359 | ||
b) zapadłe | 280 376 | 258 419 | 237 399 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 478 | 502 | 711 | ||
- od należności zagrożonych | 279 898 | 257 917 | 236 688 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 4 732 552 | 4 735 780 | 3 996 403 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
normalnych | |||||
a) pod obserwacją | 53 159 | 76 403 | 65 006 | ||
b) zagrożonych | 226 349 | 250 529 | 265 532 | ||
- poniżej standardu | 33 760 | 41 934 | 58 979 | ||
- wątpliwych | 52 069 | 60 752 | 49 802 | ||
- straconych | 140 520 | 147 843 | 156 751 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 279 508 | 326 932 | 330 538 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
normalne | |||||
pod obserwacją | |||||
a) zagrożone | 291 131 | 283 735 | 287 612 | ||
- poniżej standardu | 980 | 1 170 | 2 655 | ||
- wątpliwe | 11 114 | 13 478 | 13 847 | ||
- stracone | 279 037 | 269 087 | 271 110 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 291 131 | 283 735 | 287 612 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 283 735 | 288 801 | 288 801 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 27 056 | 65 411 | 37 845 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 27 056 | 65 411 | 37 845 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 3 018 | 11 583 | 2 838 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 3 018 | 11 583 | 2 838 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 16 642 | 58 894 | 36 196 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 16 538 | 56 330 | 35 720 | ||
- inne zmniejszenia | 104 | 2 564 | 476 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 291 131 | 283 735 | 287 612 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 288 572 | 280 246 | 277 974 | ||
| |||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) kredyty i pożyczki | 1 342 877 | 1 418 188 | 1 200 440 | ||
b) skupione wierzytelności | 35 824 | 41 054 | 70 821 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | |||||
c) inne należności (z tytułu) | 1 629 | 760 | 633 | ||
- należności z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 629 | 629 | 629 | ||
- sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności | 120 | 120 | |||
- pozostałe | 880 | 11 | 4 | ||
d) odsetki | 5 110 | 8 179 | 17 916 | ||
- niezapadłe | 4 719 | 6 741 | 7 839 | ||
- zapadłe | 391 | 1 438 | 10 077 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 385 440 | 1 468 181 | 1 289 810 | ||
e) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | -5 751 | -7 034 | -25 192 | ||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 1 379 689 | 1 461 147 | 1 264 618 | ||
| |||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 4 446 | 2 103 | 5 053 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 375 884 | 1 457 899 | 1 266 841 | ||
- do 1 miesiąca | 13 047 | 11 375 | 28 336 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 55 586 | 67 288 | 57 958 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 258 301 | 267 515 | 251 562 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 850 590 | 904 944 | 748 513 | ||
- powyżej 5 lat | 191 620 | 201 991 | 167 060 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 6 740 | 4 786 | 13 412 | ||
c) odsetki | 5 110 | 8 179 | 17 916 | ||
- niezapadłe | 4 719 | 6 741 | 7 839 | ||
- zapadłe | 391 | 1 438 | 10 077 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 385 440 | 1 468 181 | 1 289 810 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w rachunku bieżącym | 4 446 | 2 103 | 5 053 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 1 375 884 | 1 457 899 | 1 266 841 | ||
- do 1 miesiąca | 880 | 82 | 655 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 250 | 1 600 | 700 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 12 186 | 16 144 | 16 527 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 412 380 | 482 317 | 468 300 | ||
- powyżej 5 lat | 950 188 | 957 756 | 780 659 | ||
c) odsetki | 5 110 | 8 179 | 17 916 | ||
- niezapadłe | 4 719 | 6 741 | 7 839 | ||
- zapadłe | 391 | 1 438 | 10 077 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 385 440 | 1 468 181 | 1 289 810 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 377 306 | 1 457 478 | 1 275 232 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 8 134 | 10 703 | 14 578 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 2 012 | 2 773 | 3 608 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 8 134 | 10 703 | 14 578 | ||||
- | |||||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 385 440 | 1 468 181 | 1 289 810 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Należności normalne | 1 371 571 | 1 447 873 | 1 233 973 | ||
2. Należności pod obserwacją | 2 848 | 3 512 | 4 673 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 5 911 | 8 617 | 33 248 | ||
a) poniżej standardu | 1 545 | 5 018 | |||
b) wątpliwe | 160 | 496 | 3 328 | ||
c) stracone | 5 751 | 6 576 | 24 902 | ||
4. Odsetki | 5 110 | 8 179 | 17 916 | ||
a) niezapadłe | 4 719 | 6 741 | 7 839 | ||
b) zapadłe | 391 | 1 438 | 10 077 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 184 | 406 | 476 | ||
- od należności zagrożonych | 207 | 1 032 | 9 601 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 385 440 | 1 468 181 | 1 289 810 |
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJASZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
normalnych | |||||
a) pod obserwacją | 728 | ||||
b) zagrożonych | 160 | 199 | 3 136 | ||
- poniżej standardu | 6 | 97 | |||
- wątpliwych | 160 | 193 | 1 229 | ||
- straconych | 1 810 | ||||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 160 | 199 | 3 864 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
normalne | |||||
pod obserwacją | |||||
a) zagrożone | 5 751 | 7 034 | 25 192 | ||
- poniżej standardu | 307 | 984 | |||
- wątpliwe | 151 | 1 116 | |||
- stracone | 5 751 | 6 576 | 23 092 | ||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | 5 751 | 7 034 | 25 192 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | 7 034 | 18 897 | 18 897 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 880 | 19 207 | 13 325 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 880 | 19 207 | 13 325 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 23 | 4 744 | 1 244 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 23 | 4 744 | 1 244 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 2 140 | 26 326 | 5 786 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 2 139 | 25 351 | 5 786 | ||
- inne zmniejszenia | 1 | 975 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | 5 751 | 7 034 | 25 192 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 5 794 | 7 087 | 25 125 | ||
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne. | |||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) od sektora finansowego | |||||
b) od sektora niefinansowego | |||||
c) od sektora budżetowego | |||||
d) odsetki | |||||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | |||||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 534 392 | 94 995 | 197 829 | ||
obligacje wyrażone w walutach obcych | |||||
emitowane przez pozostałe banki, w tym: | |||||
wyrażone w walutach obcych | |||||
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | |||||
wyrażone w walutach obcych | |||||
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 21 852 | 21 812 | 21 949 | ||
wyrażone w walutach obcych | |||||
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 944 122 | 836 263 | 663 366 | ||
wyrażone w walutach obcych | |||||
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 289 412 | 282 537 | 258 460 | ||
wyrażone w walutach obcych | |||||
odkupione własne dłużne papiery wartościowe | |||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 789 778 | 1 235 607 | 1 141 604 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 944 122 | 836 263 | 663 366 | ||
a) obligacje | 918 225 | 825 259 | 656 403 | ||
b) bony skarbowe | 25 897 | 11 004 | 6 963 | ||
inne (wg rodzaju): | |||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | |||||
obligacje | |||||
inne (wg rodzaju): | |||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | |||||
obligacje | |||||
inne (wg rodzaju): | |||||
Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | |||||
obligacje | |||||
inne (wg rodzaju): | |||||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | |||||
obligacje | |||||
inne (wg rodzaju): | |||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | |||||
obligacje | |||||
inne (wg rodzaju): | |||||
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 845 656 | 399 344 | 478 238 | ||
a) obligacje | 402 851 | 399 344 | 372 568 | ||
b) inne (wg rodzaju): | 442 805 | 105 670 | |||
- bony pieniężne NBP | 442 805 | 105 670 | |||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 789 778 | 1 235 607 | 1 141 604 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | 1 235 607 | 1 297 200 | 1 297 200 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 701 537 | 25 689 298 | 4 244 304 | ||
- zakup bonów i obligacji | 5 508 205 | 23 580 039 | 4 166 029 | ||
- naliczone odsetki lub dyskonto | 193 031 | 2 108 805 | 78 204 | ||
- zwyżki wartości | 301 | 454 | 71 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 5 147 366 | 25 750 891 | 4 399 900 | ||
- sprzedaż bonów i obligacji | 4 975 315 | 24 239 616 | 4 333 019 | ||
- zrealizowane odsetki lub dyskonto | 168 104 | 1 510 619 | 66 781 | ||
- zniżki wartości | 3 947 | 656 | 100 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 1 789 778 | 1 235 607 | 1 141 604 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
w bankach | |||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | 33 788 | 32 907 | 29 031 | ||
w podmiotach sektora niefinansowego | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem | 33 788 | 32 907 | 29 031 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | 32 907 | 29 621 | 29 621 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 7 880 | 7 617 | 3 588 | ||
- zwyżki wartości z tytułu wyceny | 7 825 | 7 597 | 3 568 | ||
- nabycie akcji | 55 | 20 | 20 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 6 999 | 4 331 | 4 178 | ||
- wypłata dywidendy z DM BOŚ S.A. | 6 999 | 3 698 | 3 698 | ||
- zniżki wartości z tytułu wyceny | 633 | 480 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu | 33 788 | 32 907 | 29 031 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
- wartość firmy - jednostki zależne | |||||
- ujemna wartość firmy - jednostki zależne | |||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| |||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w bankach | |||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | |||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem | |||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | |||||
a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu | |||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
- wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
- ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| |||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
a) w bankach | |||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | |||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem | |||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
Stan na początek okresu | |||||
a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu | |||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
- wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
- ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2003 | półrocze / | ||||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| |||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział na ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. | 00-517 Warszawa ul. Marszałkowska 78/80 | prowadzenie działalności maklerskiej na podstawie decyzji KPWiG | zależny | konsolidacja pełna | 1994.04.15 | 21 940 | 11 848 | 33 788 | 100,00 | 100,00 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. | 33 787 | 21 551 | 2 570 | 9 666 | 7 616 | 199 787 | 198 885 | 902 | 61 922 | 61 922 | 237 747 | 23 743 | 6 999 | ||||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 173 | 168 | 2 584 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 1 653 | 1 925 | 1 901 | ||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 1 826 | 2 093 | 4 485 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | 2 093 | 4 607 | 4 607 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 210 | 168 | 35 | ||
- zakupu akcji | 153 | ||||
- zwyżka z tytułu wyceny akcji | 210 | 15 | 35 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 477 | 2 682 | 157 | ||
- sprzedaż akcji i udziałów | 477 | 2 584 | |||
- zniżka z tytułu wyceny akcji | 98 | 157 | |||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 1 826 | 2 093 | 4 485 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | INSTALEXPORT S.A. | 00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18 | wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług | 1 596 | 17,01 | 7,60 | 16 309 | 4 938 | ||||
2. | Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO | nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby | działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska | 0 | 26,00 | 26,00 | ||||||
3. | MasterCard Incorporated | 12-09 Orange Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801, USA | usługi finansowe | 173 | 0,00 | 0,00 | 1 307 707 | 1 000 | ||||
4. | Pozostałe | 57 | ||||||||||
Wysokość kapitału własnego i zakładowego podana jest wg stanu na 31.03.2006 r. - MasterCard, na 31.12.2005 r. - INSTALEXPORT. Kapitał własny i zakładowy MasterCard Incorporated podano w tys. USD. | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
prawa poboru | |||||
prawa pochodne | |||||
a) inne (wg rodzaju) | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
- wycena instrumentów pochodnych | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | 13 464 | 6 185 | 6 185 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 22 006 | 13 464 | 2 808 | ||
- wycena instrumentów pochodych | 22 006 | 13 464 | 2 808 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 32 428 | 6 185 | 6 185 | ||
- z tytułu rozliczenia transakcji | 32 428 | 6 185 | 6 185 | ||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
b1. w walucie | |||||||
po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
- | |||||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 135 813 | 13 464 | 2 808 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 6 014 175 | 6 171 445 | 5 330 958 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | 676 032 | 709 303 | 643 877 | ||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 982 801 | 528 397 | 502 212 | ||
Aktywa finansowe, razem | 7 808 821 | 7 422 609 | 6 479 855 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 6 260 400 | 5 833 491 | 5 360 433 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 548 421 | 1 589 118 | 1 119 422 | ||||
b1. w walucie | w tys. | CZK | 2 442 | 8 638 | 9 743 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 347 | 1 148 | 1 310 | ||||
b2. w walucie | w tys. | 221 | 220 | 323 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 259 | 246 | 378 | ||||
b3. w walucie | w tys. | USD | 30 361 | 31 705 | 54 041 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 96 596 | 103 399 | 180 824 | ||||
b4. w walucie | w tys. | GBP | 137 | 481 | 4 105 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 798 | 2 705 | 24 729 | ||||
b5. w walucie | w tys. | DKK | 166 | 963 | 743 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 90 | 498 | 403 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 872 | 547 | 847 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 445 | 264 | 433 | ||||
b7. w walucie | w tys. | CHF | 433 450 | 409 125 | 165 788 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 118 430 | 1 014 140 | 432 242 | ||||
b8. w walucie | w tys. | SEK | 7 417 | 7 849 | 9 378 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 252 | 3 215 | 4 019 | ||||
b9. w walucie | w tys. | EUR | 81 170 | 120 086 | 117 592 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 328 204 | 463 503 | 475 084 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Aktywa finansowe, razem | 7 808 821 | 7 422 609 | 6 479 855 | ||||
poz.b2. kolumna waluta LTL |
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 132 771 | ||||
akcje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 132 771 | ||||
wartość godziwa | |||||
- wartość rynkowa | 132 771 | ||||
- wartość według cen nabycia | 132 509 | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
akcje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | |||||
akcje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
c1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa) | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
wartość godziwa | |||||
- wartość rynkowa | 3 042 | 13 464 | 2 808 | ||
wartość według cen nabycia | |||||
Wartość według cen nabycia, razem | 132 509 | ||||
Wartość na początek okresu | 13 464 | 6 185 | 6 185 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 3 304 | 13 464 | 2 808 | ||
Wartość bilansowa, razem | 135 813 | 13 464 | 2 808 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 584 445 | 614 308 | 551 718 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 584 445 | 614 308 | 551 718 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 11 543 | 28 931 | 21 704 | ||
- wartość na początek okresu | 614 308 | 383 871 | 383 871 | ||
- wartość według cen nabycia | 572 902 | 585 377 | 530 014 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 91 587 | 94 995 | 92 159 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 91 587 | 94 995 | 92 159 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 1 247 | 4 655 | 1 819 | ||
- wartość na początek okresu | 94 995 | 94 755 | 94 755 | ||
- wartość według cen nabycia | 90 340 | 90 340 | 90 340 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
wartość na początek okresu | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Wartość według cen nabycia, razem | 663 242 | 675 717 | 620 354 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 709 303 | 478 626 | 478 626 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 12 790 | 33 586 | 23 523 | ||
Wartość bilansowa, razem | 676 032 | 709 303 | 643 877 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 201 053 | 211 242 | 104 952 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 44 | 291 | 267 | ||
- wartość godziwa | 44 | 291 | 267 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 74 | 526 | 526 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 201 009 | 210 951 | 104 685 | ||
- wartość godziwa | 201 009 | 210 951 | 104 685 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 206 915 | 213 078 | 98 883 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
akcje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
obligacje (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 780 329 | 315 789 | 396 109 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 1 606 | 1 631 | 4 215 | ||
- wartość godziwa | 1 606 | 1 631 | 4 215 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 7 176 | 7 226 | 9 811 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 310 021 | 303 154 | 279 261 | ||
- wartość godziwa | 310 021 | 303 154 | 279 261 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 302 193 | 298 663 | 267 256 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 468 702 | 11 004 | 112 633 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 25 897 | 11 004 | 6 963 | ||
- wartość godziwa | 25 897 | 11 004 | 6 963 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 25 716 | 10 795 | 6 912 | ||
c2) bony pieniężne NBP (wartość bilansowa) | 442 805 | 105 670 | |||
- wartość godziwa | 442 805 | 105 670 | |||
- wartość według cen nabycia | 442 755 | 105 557 | |||
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 1 419 | 1 366 | 1 151 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 176 | 171 | 3 | ||
- wartość godziwa | 176 | 171 | 3 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 157 | 157 | 4 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 1 243 | 1 195 | 1 148 | ||
- wartość godziwa | 1 243 | 1 195 | 1 148 | ||
wartość rynkowa | |||||
- wartość według cen nabycia | 1 500 | 1 500 | 1 500 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
wartość godziwa | |||||
wartość rynkowa | |||||
wartość według cen nabycia | |||||
Wartość według cen nabycia, razem | 986 486 | 531 945 | 490 449 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 528 397 | 823 181 | 823 181 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -3 685 | -3 548 | 11 763 | ||
Wartość bilansowa, razem | 982 801 | 528 397 | 502 212 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | |||||
wartość firmy | |||||
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 13 669 | 15 487 | 12 431 | ||
oprogramowanie komputerowe | |||||
inne wartości niematerialne i prawne | |||||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
b) nakłady na wartości niematerialne i prawne | 46 219 | 33 889 | 26 682 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 59 888 | 49 376 | 39 113 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 39 285 | 33 889 | 73 174 | ||||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 060 | 13 158 | 14 218 | ||||||
- zakupu | 207 | 13 083 | 13 290 | ||||||
- przyjete z inwestycji | 853 | 853 | |||||||
- przeksięgowania | 75 | 75 | |||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 1 | 828 | 829 | ||||||
- likwidacje | 1 | 1 | |||||||
- przeksięgowania | 828 | 828 | |||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 40 344 | 46 219 | 86 563 | ||||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 23 798 | 23 798 | |||||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 2 877 | 2 877 | |||||||
- f.1) zwiększenia | 2 878 | 2 878 | |||||||
- naliczona | 2 855 | 2 855 | |||||||
- przeksięgowania | 23 | 23 | |||||||
- f.2)zmniejszenia | -1 | -1 | |||||||
- przeksięgowania | -1 | -1 | |||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 26 675 | 26 675 | |||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenia | |||||||||
zmniejszenia | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 13 669 | 46 219 | 59 888 | ||||||
W kolumnie inne wartości niematerialne i prawne wykazano nakłady na wartości niematerialne i prawne |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) własne | 59 888 | 49 376 | 39 113 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 59 888 | 49 376 | 39 113 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | |||||
a) środki trwałe, w tym: | 102 972 | 104 839 | 100 144 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 1 375 | 1 382 | 1 388 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 68 143 | 67 796 | 66 303 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 29 012 | 30 909 | 27 524 | ||
- środki transportu | 342 | 603 | 881 | ||
- inne środki trwałe | 4 100 | 4 149 | 4 048 | ||
b) środki trwałe w budowie | 5 633 | 7 175 | 5 598 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | |||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 108 605 | 112 014 | 105 742 | ||
|
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 1 472 | 92 270 | 72 998 | 3 399 | 16 844 | 186 983 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 2 711 | 3 546 | 254 | 582 | 7 093 | |||
- zakupy | 793 | 2 126 | 356 | 3 275 | ||||
- przyjęte z inwestycji | 1 915 | 1 153 | 226 | 3 294 | ||||
- przeksięgowania | 3 | 267 | 254 | 524 | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 1 | 2 116 | 1 347 | 168 | 3 632 | |||
- przeksięgowania | 270 | 218 | 488 | |||||
- likwidacje | 1 | 1 841 | 168 | 2 010 | ||||
- sprzedaż | 5 | 1 129 | 1 134 | |||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 1 472 | 94 980 | 74 428 | 2 306 | 17 258 | 190 444 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 90 | 24 474 | 42 089 | 2 796 | 12 695 | 82 144 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 7 | 2 363 | 3 327 | -832 | 463 | 5 328 | ||
- f.1) zwiększenia | 7 | 2 364 | 5 127 | 203 | 631 | 8 332 | ||
- naliczona amortyzacja | 7 | 2 362 | 5 077 | 168 | 630 | 8 244 | ||
- przeksięgowania | 2 | 50 | 35 | 1 | 88 | |||
- f.2)zmniejszenia | -1 | -1 800 | -1 035 | -168 | -3 004 | |||
- likwidacja | -1 | -1 796 | -168 | -1 965 | ||||
- sprzedaż | -4 | -1 035 | -1 039 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 97 | 26 837 | 45 416 | 1 964 | 13 158 | 87 472 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenia | ||||||||
zmniejszenia | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 1 375 | 68 143 | 29 012 | 342 | 4 100 | 102 972 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) własne | 102 972 | 104 839 | 100 144 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 102 972 | 104 839 | 100 144 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 8 742 | 8 224 | 6 882 | ||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 4 363 | 4 363 | 4 363 | ||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 8 742 | 8 224 | 6 882 | ||
|
INNE AKTYWA | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 3 742 | 3 159 | 3 413 | ||
b) pozostałe, w tym: | 9 356 | 8 555 | 9 540 | ||
- rozliczenia międzyoddziałowe | 705 | 1 004 | |||
- rozliczenia międzybankowe | 130 | ||||
- dłużnicy różni | 6 329 | 6 362 | 6 268 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 9 | ||||
- prowizje do otrzymania | 2 292 | 2 192 | 2 120 | ||
- pozostałe | 30 | 1 | 9 | ||
Inne aktywa, razem | 13 098 | 11 714 | 12 953 | ||
|
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
środki trwałe w budowie | |||||
a) nieruchomości | 3 539 | 3 159 | 3 159 | ||
b) inne | 203 | 254 | |||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 3 742 | 3 159 | 3 413 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 3 159 | 3 594 | 3 594 | ||
- grunty | 3 159 | 3 159 | 3 159 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 435 | 435 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 393 | 1 156 | 875 | ||
- przyjętych środków trwałych | 1 281 | 1 145 | 875 | ||
- rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia | 112 | 11 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 810 | 1 591 | 1 056 | ||
- sprzedaży | 311 | 1 272 | 1 056 | ||
- utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia | 499 | 319 | |||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 3 742 | 3 159 | 3 413 | ||
- grunty | 3 159 | 3 159 | 3 159 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 583 | 254 | |||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) długoterminowe | 30 075 | 31 203 | 27 153 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 30 075 | 31 203 | 27 153 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe | |||||
b) krótkoterminowe, w tym: | 2 438 | 1 820 | 3 340 | ||
- koszty zapłacone z góry | 2 438 | 1 820 | 3 340 | ||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 32 513 | 33 023 | 30 493 | ||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 31 203 | 25 601 | 25 601 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 29 987 | 25 461 | 25 461 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 1 216 | 140 | 140 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
2. Zwiększenia | 6 856 | 15 704 | 10 937 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 6 175 | 14 628 | 10 937 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 6 175 | 11 286 | 7 595 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 3 678 | 4 788 | 5 008 | ||
- otrzymane prowizje do rozliczenia | 2 907 | 849 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 613 | 24 | 161 | ||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 1 549 | 3 386 | 1 577 | ||
- rezerwa celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności | 299 | ||||
- pozostałe zwiększenia | 36 | 181 | |||
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU | 3 342 | 3 342 | |||
- otrzymane prowizje do rozliczenia | 3 342 | 3 342 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 681 | 1 076 | |||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 681 | 1 076 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 681 | 1 076 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
3. Zmniejszenia | 7 984 | 10 102 | 9 385 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 7 984 | 10 102 | 9 326 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 7 288 | 7 334 | 8 406 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 4 036 | 4 434 | 4 179 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 508 | 10 | 1 405 | ||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 2 412 | 1 953 | 1 851 | ||
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności | 786 | 944 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 332 | 151 | 27 | ||
- ODPISANIA AKTYWÓW Z TYT. ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 696 | 2 751 | 903 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 47 | 55 | 50 | ||
- rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe | 70 | 156 | 155 | ||
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności | 579 | 2 530 | 698 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 10 | ||||
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU | 17 | 17 | |||
- rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności | 17 | 17 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 59 | ||||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 59 | ||||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 59 | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 30 075 | 31 203 | 27 153 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 28 178 | 29 987 | 27 072 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 1 897 | 1 216 | 81 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE | 30-06-2006 | 31-12-2005 | 30-06-2005 | ||
koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 24 986 | 27 118 | 29 640 | ||
rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe oraz inne koszty | 21 973 | 26 885 | 17 906 | ||
rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności | 50 166 | 51 639 | 60 539 | ||
koszty z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 13 344 | 6 535 | 1 288 | ||
różnice kursowe z wyceny walut | 14 361 | 17 034 | 9 688 | ||
otrzymane prowizje do rozliczenia | 31 446 | 32 899 | 21 971 | ||
pozostałe ujemne różnice | 2 012 | 2 115 | 1 879 | ||
RAZEM UJEMNE RÓŻNICE | 158 288 | 164 225 | 142 911 | ||
| |||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 2 438 | 1 820 | 3 340 | ||
- pozostałe | 2 438 | 1 820 | 3 340 | ||
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | |||||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 2 438 | 1 820 | 3 340 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 176 361 | 488 113 | 207 105 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 124 369 | 335 796 | 193 538 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 1 082 962 | 900 102 | 630 962 | ||
weksle własne | |||||
własna emisja papierów wartościowych | |||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 2 529 | 1 173 | 2 118 | ||
- Funduszu Świadczeń Socjalnych | 1 599 | 805 | 1 555 | ||
- inne | 930 | 368 | 563 | ||
d) odsetki | 3 105 | 2 685 | 1 664 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 264 957 | 1 392 073 | 841 849 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 53 591 | 153 106 | 111 409 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 208 261 | 1 236 282 | 728 776 | ||
- do 1 miesiąca | 205 505 | 352 799 | 180 431 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 145 562 | 2 | 20 201 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 61 473 | 304 869 | 73 533 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 656 969 | 436 001 | 286 249 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 126 622 | 120 873 | 130 939 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 12 130 | 21 738 | 37 423 | ||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 3 105 | 2 685 | 1 664 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 264 957 | 1 392 073 | 841 849 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 53 591 | 153 106 | 111 409 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 208 261 | 1 236 282 | 728 776 | ||
- do 1 miesiąca | 94 244 | 254 519 | 86 496 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 12 773 | 887 | 10 130 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 18 282 | 80 774 | 608 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 872 835 | 699 516 | 315 766 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 147 348 | 140 657 | 253 048 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 62 779 | 59 929 | 62 728 | ||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 3 105 | 2 685 | 1 664 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 264 957 | 1 392 073 | 841 849 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 170 160 | 399 308 | 199 470 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 094 797 | 992 765 | 642 379 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 45 | 100 | 40 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 143 | 326 | 134 | ||||
b2. w walucie | w tys. | SEK | 15 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 7 | ||||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 108 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 630 | ||||||
b4. w walucie | w tys. | EUR | 138 949 | 177 009 | 157 027 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 561 826 | 683 221 | 634 406 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 206 252 | 124 745 | 3 007 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 532 191 | 309 218 | 7 839 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 264 957 | 1 392 073 | 841 849 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 4 050 469 | 3 822 475 | 3 528 948 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 31 718 | 37 519 | 30 486 | ||
weksle własne | |||||
własna emisja papierów wartościowych | |||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 84 656 | 83 517 | 66 781 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 84 268 | 83 417 | 65 171 | ||
- inne | 388 | 100 | 1 610 | ||
d) odsetki | 13 362 | 18 358 | 23 319 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 4 180 205 | 3 961 869 | 3 649 534 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
zobowiązania bieżące | |||||
a) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 55 | 58 | 76 | ||
- do 1 miesiąca | 55 | 58 | 76 | ||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | |||||
powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
powyżej 5 lat do 10 lat | |||||
powyżej 10 lat do 20 lat | |||||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
odsetki | |||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 55 | 58 | 76 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
zobowiązania bieżące | |||||
a) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 55 | 58 | 76 | ||
do 1 miesiąca | |||||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | |||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 55 | 58 | 76 | ||
powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
powyżej 5 lat do 10 lat | |||||
powyżej 10 lat do 20 lat | |||||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
odsetki | |||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 55 | 58 | 76 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 957 286 | 991 152 | 872 340 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 3 209 502 | 2 952 301 | 2 753 799 | ||
- do 1 miesiąca | 1 882 037 | 1 600 455 | 1 092 687 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 876 374 | 894 329 | 837 369 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 333 168 | 411 825 | 758 566 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 105 311 | 31 692 | 49 701 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 12 612 | 14 000 | 15 476 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | |||||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 13 362 | 18 358 | 23 319 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 4 180 150 | 3 961 811 | 3 649 458 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 957 286 | 991 152 | 872 340 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 3 209 502 | 2 952 301 | 2 753 799 | ||
- do 1 miesiąca | 1 217 867 | 952 354 | 695 056 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 182 526 | 985 626 | 629 604 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 571 012 | 855 318 | 1 335 217 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 237 926 | 144 953 | 93 922 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 171 | 14 014 | |||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 36 | ||||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 13 362 | 18 358 | 23 319 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 4 180 150 | 3 961 811 | 3 649 458 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 779 259 | 3 576 317 | 3 254 777 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 400 946 | 385 552 | 394 757 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 40 818 | 42 431 | 49 267 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 129 869 | 138 381 | 164 851 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 4 834 | 4 979 | 3 613 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 28 183 | 28 007 | 21 770 | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 100 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 54 | ||||||
b4. w walucie | w tys. | NOK | 750 | 748 | 744 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 383 | 361 | 380 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 1 529 | 1 718 | 1 431 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 946 | 4 258 | 3 732 | ||||
b6. w walucie | w tys. | SEK | 7 167 | 8 479 | 7 582 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 142 | 3 474 | 3 250 | ||||
b7. w walucie | w tys. | EUR | 58 224 | 54 684 | 49 682 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 235 423 | 211 071 | 200 720 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 4 180 205 | 3 961 869 | 3 649 534 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 1 385 386 | 775 021 | 912 862 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 495 633 | 542 015 | 470 129 | ||
weksle własne | |||||
własna emisja papierów wartościowych | |||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 1 191 | 72 | 77 | ||
d) odsetki | 1 216 | 714 | 1 117 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 883 426 | 1 317 822 | 1 384 185 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | |||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | |||||
- do 1 miesiąca | |||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | |||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | |||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | |||||
- powyżej 20 lat | |||||
- dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | |||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | |||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | |||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | |||||
- do 1 miesiąca | |||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | |||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | |||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | |||||
- powyżej 20 lat | |||||
- dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | |||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | |||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 425 451 | 348 267 | 540 349 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 456 759 | 968 841 | 842 719 | ||
- do 1 miesiąca | 888 120 | 382 699 | 333 046 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 89 273 | 66 575 | 65 398 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 120 517 | 117 663 | 106 334 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 332 452 | 370 108 | 285 421 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 26 387 | 31 785 | 52 520 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 10 | 11 | |||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 1 216 | 714 | 1 117 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 883 426 | 1 317 822 | 1 384 185 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) zobowiązania bieżące | 425 451 | 348 267 | 540 349 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 456 759 | 968 841 | 842 719 | ||
- do 1 miesiąca | 770 438 | 318 124 | 251 220 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 118 977 | 96 807 | 105 146 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 72 694 | 13 326 | 25 306 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 145 498 | 166 560 | 140 814 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 259 640 | 279 745 | 214 295 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 89 512 | 94 279 | 105 938 | ||
powyżej 20 lat | |||||
dla których termin wymagalności upłynął | |||||
c) odsetki | 1 216 | 714 | 1 117 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 883 426 | 1 317 822 | 1 384 185 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 881 623 | 1 317 406 | 1 382 842 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 803 | 416 | 1 343 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 15 | 42 | 94 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 48 | 135 | 313 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 434 | 73 | 255 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 755 | 281 | 1 030 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 883 426 | 1 317 822 | 1 384 185 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) wobec sektora finansowego | 132 520 | ||||
wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | |||||
b) odsetki | 71 | ||||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | 132 591 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
obligacji | |||||
certyfikatów | |||||
a) pozostałych (wg rodzaju) | 366 | 386 | 444 | ||
- "Ekobonus" | 366 | 386 | 444 | ||
b) odsetki | 50 | 53 | 60 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 416 | 439 | 504 | ||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | 439 | 591 | 591 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 3 | 17 | 10 | ||
- odsetki | 3 | 17 | 10 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 26 | 169 | 97 | ||
- wykup | 23 | 152 | 86 | ||
- odsetki | 3 | 17 | 10 | ||
- inne | 1 | ||||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 416 | 439 | 504 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
| |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 4 319 | 3 065 | 4 307 | ||
- Fundusz Załogi | 1 068 | 612 | 822 | ||
- Fundusz Świadczeń Socjalnych | 3 164 | 2 362 | 3 389 | ||
- Fundusz Promocji i Ochrony Środowiska | 87 | 91 | 96 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 38 149 | 87 058 | 66 295 | ||
- rozrachunki międzybankowe | 6 905 | 10 561 | 33 088 | ||
- wierzyciele różni | 23 718 | 58 015 | 23 879 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 6 299 | 17 788 | 9 159 | ||
- rozliczenia z tytułu kart płatniczych | 1 020 | 694 | |||
- pozostałe | 207 | 169 | |||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 42 468 | 90 123 | 70 602 | ||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 22 102 | 27 051 | 18 013 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 5 082 | 5 279 | 4 253 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne,premie | 12 775 | 16 009 | 9 772 | ||
- rezerwa na koszty eksploatacyjne | 3 907 | 5 438 | 3 474 | ||
- inne | 338 | 325 | 514 | ||
długoterminowe, w tym: | |||||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 22 102 | 27 051 | 18 013 | ||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | |||||
a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 305 011 | 281 951 | 265 270 | ||
- pozostałe przychody przyszłych okresów | 4 963 | 4 821 | 1 869 | ||
- odsetki zastrzeżone | 298 107 | 275 436 | 261 643 | ||
- odsetki skapitalizowane | 584 | 593 | 904 | ||
- inne przychody zastrzeżone | 1 357 | 1 101 | 854 | ||
długoterminowe, w tym: | |||||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 305 011 | 281 951 | 265 270 | ||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 23 008 | 23 210 | 23 210 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 22 971 | 22 839 | 22 838 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 37 | 371 | 372 | ||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
2. Zwiększenia | 10 086 | 12 472 | 9 153 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 10 048 | 12 472 | 9 153 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 10 048 | 12 159 | 8 840 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 6 696 | 9 760 | 8 360 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 2 699 | ||||
- zapłacone prowizje do rozliczenia | 235 | 223 | 279 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 2 124 | ||||
- pozostałe zwiększenia | 418 | 52 | 201 | ||
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY W POPRZEDNIM OKRESIE | 313 | 313 | |||
- prowizje do rozliczenia wg ESP | 301 | 313 | |||
- pozostałe zwiększenia | 12 | ||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 38 | ||||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 38 | ||||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 38 | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
3. Zmniejszenia | 11 295 | 12 674 | 9 902 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 11 295 | 12 340 | 9 649 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 11 163 | 12 051 | 9 401 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 9 370 | 10 127 | 8 222 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 17 | 47 | 27 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 1 776 | 667 | |||
- różnice kursowe z wyceny walut | 1 836 | 485 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 41 | ||||
- ROZWIĄZANIA REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA | 132 | 289 | 248 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 132 | 270 | 248 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 5 | ||||
- pozostałe zmniejszenia | 14 | ||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 334 | 253 | |||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 334 | 253 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 334 | 253 | |||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 21 799 | 23 008 | 22 461 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 21 724 | 22 971 | 22 342 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 75 | 37 | 119 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE WG STANU NA: | półrocze 2006 | 2005 | półrocze 2005 | ||
przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zyskó i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 44 156 | 58 926 | 61 702 | ||
niezamortyzowany majątek trwały objęty ulgą inwestycyjną | 29 212 | 29 304 | 29 430 | ||
zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 15 534 | 24 679 | 10 426 | ||
różnice kursowe z wyceny walut | 15 117 | 912 | 8 020 | ||
zapłacone prowizje do rozliczenia | 5 960 | 4 722 | 3 115 | ||
pozostałe dodatnie różnice | 4 752 | 2 551 | 5 523 | ||
RAZEM DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE | 114 731 | 121 094 | 118 216 | ||
| |||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | x1K | 21 799 | 23 008 | 22 461 | |||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | x1K | ||||||
b1. walucie | |||||||
po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
- | |||||||
pozostałe waluty w tys. zł | x1K | ||||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | x1K | 21 799 | 23 008 | 22 461 | |||
|
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 4 904 | 166 | 125 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 20 730 | 20 730 | 20 730 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 21 656 | 21 049 | 14 750 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 47 290 | 41 945 | 35 605 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) krótkoterminowe (wg tytułów): | 4 913 | 166 | 125 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 4 904 | 166 | 125 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 9 | ||||
b) długoterminowe (wg tytułów): | 42 377 | 41 779 | 35 480 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 20 730 | 20 730 | 20 730 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 21 647 | 21 049 | 14 750 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 47 290 | 41 945 | 35 605 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
a) w walucie polskiej | 47 290 | 41 945 | 35 605 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
b1. w walucie | |||||||
po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
- | |||||||
pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
Pozostałe rezerwy, razem | 47 290 | 41 945 | 35 605 | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | |||||
- REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na początek okresu | 166 | 2 914 | 2 914 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 099 | 1 220 | 1 491 | ||
- utworzenie rezerwy | 5 099 | 1 220 | 1 491 | ||
wykorzystanie (z tytułu) | |||||
b) rozwiązanie (z tytułu) | 361 | 3 968 | 4 280 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 361 | 3 966 | 4 279 | ||
- inne | 2 | 1 | |||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na koniec okresu | 4 904 | 166 | 125 | ||
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu | 979 | 979 | |||
- a) zwiększenia (z tytułu) | 10 000 | 10 000 | |||
- utworzenie rezerwy | 10 000 | 10 000 | |||
- b) rozwiązanie (z tytułu) | 10 979 | 10 979 | |||
- rozwiązanie rezerwy | 10 979 | 10 979 | |||
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu | 0 | ||||
- a) zwiększenia (z tytułu) | 9 | ||||
- utworzenie rezerwy | 9 | ||||
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu | 9 | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | 4 913 | 166 | 125 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | |||||
REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu | 20 730 | 20 730 | 20 730 | ||
- REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu | 20 730 | 20 730 | 20 730 | ||
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu | 21 049 | 14 300 | 14 300 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 852 | 6 749 | 450 | ||
- utworzenie rezerwy | 852 | 6 749 | 450 | ||
wykorzystanie (z tytułu) | |||||
b) rozwiązanie (z tytułu) | 254 | ||||
- rozwiązanie rezerwy | 254 | ||||
- REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu | 21 647 | 21 049 | 14 750 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 42 377 | 41 779 | 35 480 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
Stan na początek okresu | |||||
a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | |||||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | O | zwykłe | 236 700 | 2 367 | opłacone | 09-01-91 | 01-01-92 | |||
B | O | zwykłe | 1 263 300 | 12 633 | opłacone | 11-03-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 477 600 | 4 776 | opłacone | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 22 400 | 224 | wkład niepieniężny | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
D | O | zwykłe | 1 300 000 | 13 000 | opłacone | 30-12-93 | 01-01-94 | |||
E | O | zwykłe | 647 300 | 6 473 | opłacone | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 15 500 | 155 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 37 200 | 372 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
F | O | zwykłe | 1 500 000 | 15 000 | opłacone | 30-12-94 | 01-01-95 | |||
G | O | zwykłe | 1 260 000 | 12 600 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
H | O | zwykłe | 670 000 | 6 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
I | O | zwykłe | 70 000 | 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
J | O | zwykłe | 1 055 000 | 10 550 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
K | O | zwykłe | 945 000 | 9 450 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
L | O | zwykłe | 1 200 000 | 12 000 | opłacone | 29-11-96 | 01-01-96 | |||
M | O | zwykłe | 2 500 000 | 25 000 | opłacone | 07-05-98 | 01-01-97 | |||
Liczba akcji, razem | 13 200 000 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 132 000 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 10,00 | |||||||||
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku stan na 30-06-2006 roku.Akcjonariusz .................................................................Liczba akcji na dzień............... % udział w kapitale .........................................................................................30-06-2006 r. ........................zakładowym na ......................................................................................................................................dzień 30-06-2006 r.Narodowy Fundusz OchronyŚrodowiska i Gospodarki Wodnej......................................... 6 215 148......................... ..47,08Skandinaviska Enskilden Banken AB (publ)wraz z podmiotami zależnymi *) ...........................................6 270 247............................47,50Zgodnie z blokadą akcji na WZA z dnia 19-06-2006 r.Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy.*)Grupa Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.) :- Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.) w Sztokholmie - dysponujący 2.948.801 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 22,34% ogólnej liczby głosów;- Forsakringsaktienbolaget Skandinaviska Enskilda Captive w Sztoholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.017.820 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,71% ogólnej liczby głosów;- Repono Holding AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.363.626 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 10,331% ogólnej liczby głosów; - Repono Service AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 940.000 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,121% ogólnej liczby głosów.Na dzień przekazania raportu nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji, które zostały przedstawione w dodatkowej nocie objaśniającej nr 28. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba ekcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 144 809 | 144 809 | 144 809 | ||
b) utworzony ustawowo | 44 000 | 44 000 | 44 000 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 261 789 | 229 670 | 229 671 | ||
z dopłat akcjonariuszy | |||||
d) inny (wg rodzaju) | 618 | 615 | 572 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 451 216 | 419 094 | 419 052 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 3 649 | 3 651 | 3 693 | ||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 822 | 1 180 | -37 | ||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | |||||
c) inny (wg rodzaju) | -9 590 | -6 206 | 197 | ||
- wycena aktywów dostępnych do sprzedaży | -9 590 | -6 206 | 197 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | -4 119 | -1 375 | 3 853 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 48 302 | 48 302 | 48 302 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 48 302 | 48 302 | 48 302 | ||
|
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
Dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności.........30-06-2006r.....31-12-2005r.......30-06-20 05r. Ryzyko kredytowe ..................................................................4 809 134........4 897 228...........4 099 885 Fundusze podstawowe...............................................................132 000...........132 000..............132 000Kapitał zapasowy.......................................................................451 216...........419 094..............419 052Kapitał rezerwowy.......................................................................48 302............48 302................48 302Fundusz z aktualizacji wyceny.......................................................-4 119............-1 375..................3 853Kapitał krótkoterminowy................................................................2 327........................................5 339Wynik netto za I półroczepomniejszonyo przewidywaną wartość dywidendy....................................................................16 448........................Fundusze własne brutto ....................................................629 726 ............614 469.............608 546Niepodzielona strata z lat ubiegłych......................................................................-12 821.............-12 821Zmniejszenie funduszy własnych dla potrzeb wyliczenia współczynnika wypłacalności......................................-93 676.............-82 283............-68 144Fundusze własne netto przyjęte do wyliczeniawspółczynnika wypł acalności ...........................................536 050.............519 365.............527 581Współczynnik wypłacalności (fundusze własne netto/ważo na wartość aktywów i zobowiązań pozabilansowych ).....11,08%............10,61%............12,66% | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję Wartość księgowa netto na jedną akcję została obliczona jako stosunek funduszy własnych Banku do liczby akcji na dzień sporządzenia bilansu. ............................................................................................30-06-2006r.....31-12-2005r.......30-06-20 Kapitał zakładowy....................................................................132 000...........132 000..............132 000Kapitał zapasowy.....................................................................451 216...........419 094..............419 052Kapitał rezerwowy.....................................................................48 302............48 302................48 302Fundusz z aktualizacji wyceny.....................................................-4 119............-1 375..................3 853Niepodzielona strata z lat ubiegłych....................................................................-12 821.............-12 821Zysk netto ................................................................................11 755.............45 624..............18 698Fundusze własne razem..........................................................639 154...........630 824.............609 084Wartość księgowa netto na jedną akcję w złotych......................48,42...............47,79.................46,14 | |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | |||||
- jednostkom zależnym | |||||
- jednostkom współzależnym | |||||
- jednostkom stowarzyszonym | |||||
- znaczącemu inwestorowi | |||||
- jednostce dominującej | |||||
b) pozostałe (z tytułu) | |||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | |||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | |||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | |||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | |||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | |||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | |||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | |||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | |||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | |||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | |||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | |||||
|
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | |||
półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | |||||
- od jednostek zależnych | |||||
- od jednostek współzależnych | |||||
- od jednostek stowarzyszonych | |||||
- od znaczącego inwestora | |||||
- od jednostki dominującej | |||||
b) pozostałe (z tytułu) | |||||
- w tym: od jednostek zależnych | |||||
- w tym: od jednostek współzależnych | |||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
- w tym: od znaczącego inwestora | |||||
- w tym: od jednostki dominującej | |||||
- w tym: od jednostek zależnych | |||||
- w tym: od jednostek współzależnych | |||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
- w tym: od znaczącego inwestora | |||||
- w tym: od jednostki dominującej | |||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | |||||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) od sektora finansowego | 5 336 | 9 673 | ||
b) od sektora niefinansowego | 101 291 | 112 799 | ||
c) od sektora budżetowego | 32 962 | 43 143 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 40 315 | 41 264 | ||
pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 179 904 | 206 879 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) od sektora finansowego | 25 724 | 18 061 | ||
b) od sektora niefinansowego | 55 734 | 75 009 | ||
c) od sektora budżetowego | 17 843 | 24 867 | ||
pozostałe | ||||
Koszty odsetek, razem | 99 301 | 117 937 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 33 794 | 32 781 | ||
prowizje z tytułu działalności maklerskiej | ||||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 33 794 | 32 781 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) od jednostek zależnych | 6 999 | 3 698 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
b) od pozostałych jednostek | 25 | |||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 7 024 | 3 698 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | -714 | 2 935 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 75 128 | 35 410 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | -75 842 | -32 475 | ||
b) pozostałych | -646 | -1 208 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | -1 360 | 1 727 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 368 | 306 | ||
b) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 3 | 152 | ||
c) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 32 | 90 | ||
otrzymane darowizny | ||||
d) inne (z tytułu) | 937 | 1 895 | ||
- odzyskane koszty windykacji | 81 | 169 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 418 | 819 | ||
- przychody uboczne | 66 | 152 | ||
- pozostałe | 372 | 755 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 1 340 | 2 443 | ||
|
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 154 | 398 | ||
b) z tytułu odpisanych należności | 132 | 310 | ||
c) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 117 | 180 | ||
d) przekazane darowizny | 47 | 147 | ||
e) inne (z tytułu) | 2 323 | 1 942 | ||
- koszty uboczne | 30 | 87 | ||
- utworzona rezerwa | 1 374 | 659 | ||
- koszty windykacji należności | 823 | 1 050 | ||
- pozostałe | 96 | 146 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 2 773 | 2 977 | ||
|
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) wynagrodzenia | 46 287 | 46 719 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | 8 975 | 9 161 | ||
c) koszty rzeczowe | 36 375 | 35 537 | ||
d) podatki i opłaty | 1 557 | 1 466 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 593 | 478 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | 712 | 1 086 | ||
- koszty szkolenia | 429 | 663 | ||
- inne wydatki socjalne | 283 | 423 | ||
Koszty działania banku, razem | 94 499 | 94 447 | ||
|
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 34 683 | 62 702 | ||
- należności normalne | 6 653 | |||
- należności pod obserwacją | 814 | 16 496 | ||
- należności zagrożone | 28 770 | 28 062 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 10 000 | |||
- zobowiązania pozabilansowe | 5 099 | 1 491 | ||
inne | ||||
aktualizacja wartości: | ||||
aktywów finansowych | ||||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 34 683 | 62 702 | ||
|
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 19 756 | 57 513 | ||
- należności normalne | 6 653 | |||
- należności pod obserwacją | 873 | 15 860 | ||
- należności zagrożone | 18 522 | 19 742 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 10 979 | |||
- zobowiązania pozabilansowe | 361 | 4 279 | ||
inne | ||||
aktualizacja wartości: | ||||
aktywów finansowych | ||||
inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 19 756 | 57 513 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
Bank sporządza sprawozdanie Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. | |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
1. Zysk (strata) brutto | 14 710 | 25 454 | ||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | -2 124 | 5 342 | ||
- 2.1.Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania: | -2 078 | 10 054 | ||
- a) zwiększające podstawę opodatkowania: | 10 306 | 43 374 | ||
- utworzone rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności | 6 609 | 31 092 | ||
- pozostałe | 3 697 | 12 282 | ||
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania: | -12 384 | -33 320 | ||
- otrzymane dywidendy | -6 999 | -3 698 | ||
- rozwiązane rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności | -2 101 | -17 149 | ||
- pozostałe | -3 284 | -12 473 | ||
- 2.2.Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym | -21 | -4 647 | ||
- a) zwiększające podstawę opodatkowania: | 167 002 | 128 072 | ||
- koszty do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | 19 358 | 26 361 | ||
- utworzone rezerwy celowe na ekspozyje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności | 7 963 | 12 687 | ||
- utworzone rezerwy na koszty rzeczowe, osobowe oraz inne koszty | 8 153 | 8 302 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego | 26 702 | 5 129 | ||
- koszty dotyczące majątku trwałego objętego ulgą inwestycyjną | 92 | 150 | ||
- przychody z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym | 49 316 | 43 276 | ||
- ujemna wycena aktywów trwałych i obrotowych | 56 252 | 24 986 | ||
- przychody nie zaliczone do rachunku zysków i strat oraz korekta kosztów z lat ubiegłych | -834 | 7 181 | ||
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania: | -167 023 | -132 719 | ||
- przychody do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | -35 239 | -44 002 | ||
- rozwiązane rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności | -6 432 | -21 280 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego | -43 580 | -9 973 | ||
- koszty z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym | -33 938 | -31 740 | ||
- inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry | -4 131 | -5 096 | ||
- dodatnia wycena aktywów trwałych i obrotowych | -43 703 | -20 628 | ||
- 2.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania - odliczenia | -25 | -65 | ||
- - darowizny | -25 | -65 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 12 586 | 30 796 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki 19% | 2 393 | 5 852 | ||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 2 393 | 5 852 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 2 393 | 5 852 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -2 | 249 | ||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 564 | 655 | ||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 562 | 904 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | 582 | -129 | ||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe. | |||
Zgodnie z Uchwałą Nr 11/2006 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy BOŚ S.A. z dnia 19 czerwca 2006 roku zysk netto Banku za 2005 rok w wysokości 45 624 381 ,89 złotych przeznacza się na:kapitał zapasowy............................32 119 602,17pokrycie straty z lat ubiegłych..........12 820 413,99Fundusz Załogi BOŚ S.A......................684 365,73 | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Zysk (strata) netto na jedną akcję został obliczony jako stosunek zysku (straty) netto za okres ostatnich 12 miesięcy przed dniem bilansowym do średniej ważonej liczby zwykłych akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Wagę stanowi długość okresu ustalonego jako część roku obrotowego , w którym akcje danej emisji były uprawnione do dywidendy. ..........................................................................30-06-2006r...............31-12-2005..............30-06-2005 Zysk netto.................................................................38 681.......................45 624.....................39 239Średnia ważona liczba akcji zwykłych................... 13 200 000..................13 200 000..............13 200 000Zysk na jedną akcję w złotych...................................2,93...........................3,46........................2,97 | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
1. Struktura środków pieniężnych w rachunku przepływów pieniężnych ......................................................................................................... 30-06-2006....31-12-2005...30-06-2005Kasa, operacje z Bankiem Centralnym.......................................................495 415.........114 310.......210 269Należności od sektora finansowego w rachunku bieżącymoraz depozyty z terminem wymagalności do 3 miesięcy..............................108 993...........71 674.......275 667Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu...............................................132 771Razem środki pieniężne na koniec okresu............................................737 179.........185 984.......485 9362. Podział działalności emitenta w rachunku przepływó pieniężnychPodział działalności Banku na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową przedstawiono poniżej: - do działalności finansowej zalicza się wpływy i wydatki z tytułu instrumentów służących finansowaniu działalności Banku oraz z innych tytułów, zgodnie z wyszczególnieniem przedstawionym w rachunku przepływów pieniężnych; - do działalności inwestycyjnej zalicza się wpływy i wydatki związane ze sprzedażą / nabyciem wartości niematerialnych i prawnych, składników rzeczowego majątku trwałego oraz aktywów finansowych (akcji i udziałów). - do działalności operacyjnej zalicza się wszystkie pozostałe elementy rachunku przepływów pieniężnych. 3. Wyjaśnienie różnic pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycji a zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych „Zmiana stanu należności od sektora finansowego” – z omawianej pozycji w rachunku przepływów pieniężnych za okresy 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2006 i 2005 roku wyłączono rachunki bieżące nostro oraz depozyty z terminem wymagalności do 3 miesięcy stanowiące ekwiwalenty gotówki i zaliczane do środków pieniężnych. "Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych" - z omawianej pozycji w rachunku przepływów pieniężnych wyłączono dłużne papiery wartościowe przeznaczone do obrotu stanowiące ekwiwalenty gotówki i zaliczane do środków pieniężnych. „Zmiana stanu udziałów lub akcji pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych ” – w rachunku przepływów pieniężnych dane dotyczące zmiany stanu akcji, udziałów i innych papierów wartościowych ujęte są w pozycjach: - „Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych ” (działalność inwestycyjna) 490 tys. zł. - "Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych" (działalność inwestycyjna) 55 tys. zł „Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych” – w rachunku przepływów pieniężnych w omawianej pozycji wykazano zmianę netto stanu czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych . | ||||
Plik | Opis pliku | |||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu 4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta | |||
4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości b1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego b2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) | |||
4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie | |||
4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży | |||
4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu | |||
8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych 9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu | |||
10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe | |||
16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. | |||
25. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 26. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 28. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 29. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
30. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 31. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 32. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 33. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność | |||
34. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 35. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia | |||
36. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| |||
Plik | Opis | ||
DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2006-09-28 | Jerzy Pietrewicz | Prezes Zarządu | |||
2006-09-28 | Piotr Wiesiołek | Wiceprezes Pierwszy Zastępca Prezesa Zarządu | |||
2006-09-28 | Stanisław Kostrzewski | Wiceprezes Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2006-09-28 | Jerzy Busz | Główny Księgowy BOŚ S.A. | |||
|
Cena akcji Bos
Cena akcji Bos w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Bos aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Bos.