SA-RS :
Firma: APATOR SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. SKONSOLIDOWANY BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
18. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
25. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
26. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
27. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
28. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
29. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
30. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
31. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
32. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
33. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
34. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
35. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
36. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
38. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
39. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
40. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
41. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
43. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
44. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
45. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
50. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
51. ZAPASY
52. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
53. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
54. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
56. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
57. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
58. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
59. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
60. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
61. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
62. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
65. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
67. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
68. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
69. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
70. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
71. KAPITAŁ ZAPASOWY
72. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
73. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
74. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
75. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
76. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
77. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
78. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
79. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
80. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
81. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
88. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
89. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
92. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
93. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
94. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
95. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
96. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
97. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
98. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
102. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
103. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
104. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
105. INNE KOSZTY OPERACYJNE
106. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
107. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
109. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
110. INNE KOSZTY FINANSOWE
111. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
112. ZYSKI NADZWYCZAJNE
113. STRATY NADZWYCZAJNE
114. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
115. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
116. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
117. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
118. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
119. ZYSK (STRATA) NETTO
120. ZYSK NA 1 AKCJĘ
121. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
122. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
123. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
124. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
125. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
126. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia Biegłego Rewidenta za 2004 r-APATOR.pdf
opinia o badanym sprawozdaniu
-
Raport z badania rocznego za 2004 r-APATOR.pdf
raport z badania sprawozdania
-
Pismo Prezesa Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf
Pismo Prezesa Zarządu
-
Sprawozdanie Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf
Sprawozdanie Zarzadu zawierające ocenę działalności Spółki APATOR SA i Grupy APATOR
-
Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2004 r-APATOR.pdf
sprawozdanie RN zawierające ocenę sytuacji spółki APATOR SA i Grupy APATOR
-
SARS 2004 wprowadzenie.pdf
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania
-
Przekształcenie SARS 2004.pdf
Sprawodzanie przekształcone dla celów porównywalności
-
SARS 2004 nota 1.pdf
Należności sporne i przeterminowane
-
SARS 2004 nota 2.pdf
Odpisy aktualizujące
-
SARS 2004 nota 3.pdf
Wartość księgowa na jedną akcję
-
SARS 2004 nota 5.pdf
Zysk na jedną akcję
-
SARS 2004 nota 4.pdf
Sposób podziału zysku
-
Noty do CF.pdf
Objaśnienia do przepływów pieniężnych
-
Segmenty SARS 2004.pdf
Sprawozdanie wg segmentów branżowych
-
SARS 2004 dodatkowe noty.pdf
Dodatkowe noty objaśniające
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 200 946 | 106 000 | 44 475 | 23 834 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 44 505 | 17 202 | 9 850 | 3 868 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 44 064 | 15 876 | 9 753 | 3 570 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 34 958 | 11 368 | 7 737 | 2 556 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 36 215 | 14 029 | 8 878 | 2 974 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -10 927 | -4 487 | -2 679 | -951 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -19 023 | -6 478 | -4 664 | -1 373 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 6 265 | 3 064 | 1 536 | 650 | ||
| IX. Aktywa, razem | 146 249 | 75 902 | 35 854 | 16 091 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 49 836 | 22 348 | 12 218 | 4 738 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 83 | 0 | 20 | 0 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 41 784 | 18 686 | 10 244 | 3 961 | ||
| XIII. Kapitał własny | 86 679 | 53 076 | 21 250 | 11 252 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 3 529 | 3 706 | 865 | 786 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 3 208 500 | 3 369 550 | 3 208 500 | 3 369 550 | ||
| XVI. Średnia ważona ilość akcji zwykłych | 2 608 500 | 2 028 854 | 2 608 500 | 2 028 854 | ||
| XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 13,40 | 5,60 | 2,96 | 1,19 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 33,23 | 26,16 | 8,15 | 5,55 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| XIX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 4,00 | 1,70 | 0,88 | 0,38 | ||
| Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Opinia Biegłego Rewidenta za 2004 r-APATOR.pdf Opinia Biegłego Rewidenta za 2004 r-APATOR.pdf | opinia o badanym sprawozdaniu | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Raport z badania rocznego za 2004 r-APATOR.pdf Raport z badania rocznego za 2004 r-APATOR.pdf | raport z badania sprawozdania | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Pismo Prezesa Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf Pismo Prezesa Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf | Pismo Prezesa Zarządu | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf Sprawozdanie Zarządu za 2004 r-APATOR.pdf | Sprawozdanie Zarzadu zawierające ocenę działalności Spółki APATOR SA i Grupy APATOR | ||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| INNE INFORMACJE | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2004 r-APATOR.pdf Sprawozdanie Rady Nadzorczej za 2004 r-APATOR.pdf | sprawozdanie RN zawierające ocenę sytuacji spółki APATOR SA i Grupy APATOR | ||
| WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 wprowadzenie.pdf SARS 2004 wprowadzenie.pdf | Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania | ||
| Przekształcenie SARS 2004.pdf Przekształcenie SARS 2004.pdf | Sprawodzanie przekształcone dla celów porównywalności | ||
| SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| AKTYWA | |||||
| I. Aktywa trwałe | 61 776 | 25 895 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 4 032 | 707 | ||
| - wartość firmy | 3 | 12 | |||
| 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1160601210339356 | 543 | 75 | ||
| 3. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 48 167 | 23 628 | ||
| 4. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 732 | 540 | ||
| 4.1. Od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 4.2. Od pozostałych jednostek | 732 | 540 | |||
| 5. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 4 352 | 0 | ||
| 5.1. Nieruchomości | 0 | 0 | |||
| 5.2. Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | |||
| 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 4 352 | 0 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 0 | 0 | |||
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 0 | 0 | |||
| - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | 0 | 0 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 4 352 | 0 | |||
| 5.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | |||
| 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 3 950 | 945 | ||
| 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 870 | 929 | |||
| 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 80 | 16 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 84 473 | 50 007 | |||
| 1. Zapasy | 1666813612196046 | 20 722 | 12 899 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 46 133 | 27 821 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 46 133 | 27 821 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 351975687189 | 13 470 | 6 971 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 13 470 | 6 971 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 2 839 | 2 604 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 10 631 | 4 367 | |||
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | |||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 4 148 | 2 316 | ||
| A k t y w a r a z e m | 146 249 | 75 902 | |||
| PASYWA | |||||
| I. Kapitał własny | 86 679 | 53 076 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 3 529 | 3 706 | ||
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | 0 | ||||
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | -5 914 | -8 590 | ||
| 4. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 46 843 | 37 513 | ||
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 6 720 | 4 501 | ||
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 0 | 5 330 | ||
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | 0 | 0 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 0 | 0 | |||
| b) ujemne różnice kursowe | 0 | 0 | |||
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 543 | -752 | |||
| 9. Zysk (strata) netto | 34 958 | 11 368 | |||
| 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | 0 | 0 | ||
| II. Kapitały mniejszości | 1145262516050845 | 7 700 | 478 | ||
| III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 154956723043072 | 2 034 | 0 | ||
| IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 49 836 | 22 348 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 7 790 | 3 481 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 497 | 408 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 4 218 | 2 800 | |||
| a) długoterminowa | 3 346 | 1 929 | |||
| b) krótkoterminowa | 872 | 871 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 1 075 | 273 | |||
| a) długoterminowe | 0 | 0 | |||
| b) krótkoterminowe | 1 075 | 273 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 83 | 0 | ||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 83 | 0 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 41 784 | 18 686 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 39 652 | 17 592 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 2 132 | 1 094 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 179 | 181 | ||
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | |||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 179 | 181 | |||
| a) długoterminowe | 0 | 0 | |||
| b) krótkoterminowe | 179 | 181 | |||
| P a s y w a r a z e m | 146 249 | 75 902 | |||
| Wartość księgowa | 86 679 | 53 076 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 3 208 500 | 3 369 550 | |||
| Średnia ważona ilość akcji | 2 608 500 | 2 028 854 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 33,23 | 26,16 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
| | |||||
| Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. | |||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| | Nota | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| 1. Należności warunkowe | 77823021977121 | 96 | 424 | ||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 0 | 0 | |||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | |||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 96 | 424 | |||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | |||
| - naliczenia na PFRON | 51 | 404 | |||
| - wobec ZFŚS | 45 | 20 | |||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 4 280 | 6 668 | ||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 704 | 750 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 704 | 300 | |||
| - zdyskontowane weksle | 0 | 450 | |||
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 3 576 | 5 918 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 712 | 2 050 | |||
| - indosowane weksle | 2 856 | 3 278 | |||
| - zdyskontowane weksle | 0 | 590 | |||
| - zobowiązania wobec ZFŚS | 8 | 0 | |||
| 3. Inne (z tytułu) | 59 651 | 10 714 | |||
| - hipoteka | 15 419 | 1 000 | |||
| - porozumienie o współpracy HESTIA | 860 | 0 | |||
| - zabezpieczenie na majątku trwałym i obrotowym | 31 964 | 0 | |||
| - środki trwałe używane na podstawie umowy najmu | 0 | 9 714 | |||
| - weksle in'blanco | 500 | 0 | |||
| - leasing | 10 908 | 0 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 64 027 | 17 806 | |||
| Rok 2003hipoteka kaucyjna według księgi wieczystej 16979 z dnia 06-05-2003 r na kwotę 4 200 tys. PLNw tym : kredyt 1 000 tys. PLNRok 2004hipoteka kaucyjna według księgi wieczystej 16979 z dnia 26-08-2003 r na kwotę 4 200 tys. PLN, w tym: * zabezpieczenie Bank Handlowy O/Bydgoszcz - gwarancja dla Koncar - Chorwacja, limit 40 tys. USD, zabezpieczenie według umowy 120 tys PLN hipoteka kaucyjna według księgi wieczystej 16979 z dnia 15-10-2004 na kwotę 2 000 tys. PLN na rzecz Banku Handlowego jako zabezpieczenie pod kredyt. | |||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 200 946 | 106 000 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 192 358 | 100 939 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 8 588 | 5 061 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 131 460 | 64 705 | |||
| - jednostkom powiązanym | 0 | 0 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 125 459 | 60 465 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 001 | 4 240 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 69 486 | 41 295 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 12 222 | 8 185 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 27 054 | 14 864 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 30 210 | 18 246 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 22 832 | 3 999 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 16 801 | 0 | |||
| 2. Dotacje | 23 | 12 | |||
| 3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 6 008 | 3 987 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 8 537 | 5 043 | |||
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 185 | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 5 232 | 1 866 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 3 305 | 2 992 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 44 505 | 17 202 | |||
| X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 1 824 | 1 291 | ||
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0 | 0 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2. Odsetki, w tym: | 1 207 | 759 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 3. Zysk ze zbycia inwestycji | 40 | 0 | |||
| 4. Aktualizacja wartości inwestycji | 528 | 353 | |||
| 5. Inne | 49 | 179 | |||
| XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 2 826 | 1 748 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 1 404 | 153 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | 0 | 0 | |||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 433 | 294 | |||
| 4. Inne | 989 | 1 301 | |||
| XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 148101837984846 | 529 | -766 | ||
| XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 44 032 | 15 979 | |||
| XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 0 | 0 | |||
| 1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 0 | 0 | ||
| 2. Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | 0 | 0 | ||
| XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 65 | 103 | |||
| XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 97 | 0 | |||
| XVII. Zysk (strata) brutto | 44 064 | 15 876 | |||
| XVIII. Podatek dochodowy | 3132481708979 | 9 083 | 4 428 | ||
| a) część bieżąca | 9 365 | 4 464 | |||
| b) część odroczona | -282 | -36 | |||
| XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | 0 | 0 | ||
| XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 0 | |||
| XXI. Zyski (straty) mniejszości | 23 | 80 | |||
| XXII. Zysk (strata) netto | 112632694434962 | 34 958 | 11 368 | ||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 34 958 | 11 368 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 608 500 | 2 028 854 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 13,40 | 5,60 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | ||||
| | |||||
| Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 53 076 | 43 534 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| a) korekty błędów podstawowych | 42 | |||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 53 076 | 43 576 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 3 706 | 2 750 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | -177 | 956 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 956 | ||
| - emisji akcji (wydania udziałów) | 0 | 956 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 177 | 0 | ||
| - umorzenia akcji (udziałów) | 0 | 0 | ||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 3 529 | 3 706 | ||
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | 0 | 0 | ||
| 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | 0 | 0 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | 0 | 0 | ||
| 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | 8 590 | 8 465 | ||
| 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | -2 676 | 125 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 | 125 | ||
| - zakup akcji własnych w celu umorzenia | 1 | 125 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 677 | 0 | ||
| - umorzenie akcji własnych | 2 677 | 0 | ||
| 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | 5 914 | 8 590 | ||
| 4. Kapitał zapasowy na początek okresu | 37 513 | 35 968 | ||
| 4.1. Zmiany kapitału zapasowego | 9 330 | 1 545 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 32 201 | 1 918 | ||
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0 | 0 | ||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 1 212 | 1 726 | ||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 4 991 | 46 | ||
| - przeniesienie z kapitału rezerwowego | 2 830 | 0 | ||
| - objęcie konsolidacją grupy PAFAL | 22 510 | 0 | ||
| - sprzedaży przeszacowanych środków trwałych | 658 | 146 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 22 871 | 373 | ||
| - pokrycia straty | 0 | 68 | ||
| - korekty konsolidacyjne | 22 871 | 305 | ||
| 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 46 843 | 37 513 | ||
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 4 501 | 4 720 | ||
| 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 2 219 | -219 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 5 647 | 29 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 25 | 29 | ||
| - objęcie konsolidacją grupy PAFAL | 5 622 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 3 428 | 248 | ||
| - zbycia środków trwałych | 658 | 146 | ||
| - umorzenie prawa wieczystego użytkowania gruntów | 120 | 102 | ||
| - sprzedaż prawa wieczystego użytkowania gruntu | 2 519 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 131 | 0 | ||
| 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 6 720 | 4 501 | ||
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 5 330 | 5 403 | ||
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | -5 330 | -73 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 5 330 | 73 | ||
| - sprzedaż spółek zależnych | 0 | 73 | ||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy | 2 830 | 0 | ||
| - umorzenie akcji własnych | 2 500 | 0 | ||
| 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 0 | 5 330 | ||
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | 0 | 0 | ||
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 10 616 | 3 158 | ||
| 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 11 368 | 3 410 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 11 368 | 3 410 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -224 | 86 | ||
| - podziału zysku z lat ubiegłych | 0 | 0 | ||
| - korekta CIT-8 | 0 | 42 | ||
| - korekta konsolidacyjna | 0 | 44 | ||
| - objęcie konsolidacją grupy PAFAL | 205 | 0 | ||
| - objęcie konsolidacją grupy PAFAL | -429 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 10 291 | 4 248 | ||
| - na kapitał zapasowy | 6 203 | 1 772 | ||
| - korekty konsolidacyjne | -421 | -305 | ||
| - sprzedaż spółek zależnych | 0 | 146 | ||
| - na dywidendę | 4 509 | 2 635 | ||
| 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 853 | -752 | ||
| 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -752 | -252 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -752 | -252 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 252 | ||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0 | 68 | ||
| - sprzedaż spółek zależnych | 0 | 184 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 442 | 0 | ||
| - sprzedaż spółek zależnych | 442 | 0 | ||
| 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -310 | 0 | ||
| 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 543 | -752 | ||
| 9. Wynik netto | 34 958 | 11 368 | ||
| a) zysk netto | 34 958 | 11 368 | ||
| strata netto | ||||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 86 679 | 53 076 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 76 245 | |||
| | ||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 34 958 | 11 368 | ||
| II. Korekty razem | 1 247 | 2 661 | ||
| 1. Zyski (straty) mniejszości | 23 | 79 | ||
| 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | |||
| 3. Amortyzacja, w tym: | 10 338 | 4 826 | ||
| - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 32 | 103 | ||
| 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 37 | |||
| 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 100 | 127 | ||
| 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -20 716 | 1 059 | ||
| 7. Zmiana stanu rezerw | 1 157 | 197 | ||
| 8. Zmiana stanu zapasów | 3 408 | -1 501 | ||
| 9. Zmiana stanu należności | 1 142 | -3 047 | ||
| 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 7 158 | 2 368 | ||
| 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 272 | -1 342 | ||
| 12. Inne korekty | -118 | -105 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 36 215 | 14 029 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 31 129 | 10 751 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 19 771 | 324 | ||
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 11 103 | 6 984 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 410 | 460 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 410 | 6 524 | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 0 | ||
| - odsetki | 0 | 0 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 10 693 | 6 524 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 10 690 | 6 524 | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 3 | 0 | ||
| - odsetki | 0 | 0 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 255 | 3 443 | ||
| II. Wydatki | 42 056 | 15 238 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 8 846 | 6 879 | ||
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 28 783 | 8 116 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 17 873 | 0 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 17 873 | 0 | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 10 910 | 8 116 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 10 910 | 8 116 | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | ||
| 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | 74 | 0 | ||
| 5. Inne wydatki inwestycyjne | 4 353 | 243 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -10 927 | -4 487 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 11 619 | 1 369 | ||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0 | 769 | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 11 619 | 600 | ||
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| 4. Inne wpływy finansowe | 0 | 0 | ||
| II. Wydatki | 30 642 | 7 847 | ||
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 1 | 126 | ||
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 9 130 | 2 634 | ||
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0 | 0 | ||
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 19 493 | 4 757 | ||
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | 0 | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 806 | 125 | ||
| 8. Odsetki | 1 181 | 205 | ||
| 9. Inne wydatki finansowe | 31 | 0 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -19 023 | -6 478 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 6 265 | 3 064 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 6 264 | 3 064 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -1 | 0 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 367 | 1 303 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 10 632 | 4 367 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 436 | 0 | ||
| | ||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody). | ||||
| | ||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| | ||
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 1 972 | 339 | ||
| b) wartość firmy | 3 | 12 | ||
| c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 1 524 | 196 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 1 436 | 108 | ||
| d) inne wartości niematerialne i prawne | 533 | 160 | ||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 032 | 707 | ||
| | ||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| | a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 722 | 61 | 748 | 528 | 964 | 0 | 2 495 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 7 112 | 0 | 4 082 | 4 006 | 1 031 | 0 | 12 225 | ||
| - bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL | 6 544 | 0 | 3 836 | 3 836 | 527 | 10 907 | |||
| - zakup | 0 | 0 | 246 | 170 | 504 | 0 | 750 | ||
| - wykonanie na potrzeby własne | 568 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 568 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 51 | 0 | 24 | 24 | 152 | 0 | 227 | ||
| - sprzedaż | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - likwidacja | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 8 | ||
| - umorzenie w 100% | 51 | 0 | 16 | 16 | 152 | 0 | 219 | ||
| - przekwalifikowanie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| - sprzedaż spółek zależnych | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 7 783 | 61 | 4 806 | 4 510 | 1 843 | 0 | 14 493 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 383 | 49 | 552 | 420 | 804 | 1 788 | |||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 5 428 | 9 | 2 730 | 2 630 | 506 | 0 | 8 673 | ||
| - skumulowana amortyzacja za okres | 4 655 | 0 | 1 812 | 1 812 | 471 | 6 938 | |||
| - amortyzacja | 824 | 9 | 942 | 866 | 35 | 1 810 | |||
| - umorzenie w 100% | 51 | 0 | 16 | 16 | 0 | 0 | 67 | ||
| - likwidacja | 0 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 8 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 5 811 | 58 | 3 282 | 3 074 | 1 310 | 0 | 10 461 | ||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - zmiejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 972 | 3 | 1 524 | 1 436 | 533 | 0 | 4 032 | ||
| | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 4 032 | 707 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 0 | 0 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 032 | 707 | ||
| | ||||
| WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy - jednostki zależne | 543 | 75 | ||
| wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
| wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 543 | 75 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | 1 456 | 2 153 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 533 | 0 | ||
| - - nabycie udziałów APATOR KFAP | 533 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 697 | ||
| - wartość firmy brutto sprzedaż udziałów Apaform Sp.z o.o. | 0 | 602 | ||
| - wartość firmy brutto sprzedaż udziałów NBA-SYSTEM SP.z o.o. | 0 | 95 | ||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | 1 989 | 1 456 | ||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | 1 381 | 1 689 | ||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 65 | 102 | ||
| - odpis wartości firmy Apaform | 0 | 40 | ||
| - - odpis wartości firmy Apator Kfap | 9 | 0 | ||
| - odpis wartości firmy Apator Mining | 0 | 0 | ||
| - odpis wartości firmy Apator Control | 56 | 56 | ||
| - odpis wartości firmy-MBA-SYSTEM | 0 | 6 | ||
| - X) zmniejszenia odpisów wartości firmy | 0 | 410 | ||
| - - rozliczone odpis wartości firmy Apaform Sp.z o.o. | 0 | 353 | ||
| - - rozliczon odpisy wartości firmy MBA-SYSTEM Sp.z o.o. | 0 | 57 | ||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | 1 446 | 1 381 | ||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | 543 | 75 | ||
| APATOR MINING Sp. z o.o.- wartość brutto na BO 1.175 tys. zł- odpisy na BO 1.175 tys. zł- odpisy w 2004r. 0 - wartość netto 0APATOR CONTROL Sp. z o.o.- wartość brutto na BO 282 tys. zł- odpisy na BO 207 tys. zł- odpisy w 2004r. 56 tys. zł- wartość netto 19 tys. zł APATOR KFAP Sp. z o.o.- wartość brutto na BO 0 tys. zł - wartość brutto BZ 533 tys. zł- odpisy na BO 0 tys. zł - odpisy w 2004r. 9 tys. zł- wartość netto 524 tys. zł Wartość firmy powstała z tytułu nadwyżki wartości udziałów nad wartością aktywów netto w jednostkach zależnych. Od wartości firmy dokonuje się odpisów amortyzacyjnych w okresie 5 lat. | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 46 959 | 23 285 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 292 | 3 959 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 15 964 | 7 932 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 17 160 | 8 272 | ||
| - środki transportu | 2 498 | 1 312 | ||
| - inne środki trwałe | 8 045 | 1 810 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 1 196 | 76 | ||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 12 | 267 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 48 167 | 23 628 | ||
| | ||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 4 190 | 10 299 | 22 854 | 2 376 | 12 302 | 52 021 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 2 113 | 22 998 | 63 554 | 2 326 | 33 892 | 124 883 | ||
| - wartość brutto na początek okresu grupy kapitałowej PAFAL | 2 113 | 22 355 | 60 001 | 583 | 30 849 | 115 901 | ||
| - zakup | 0 | 14 | 2 901 | 1 707 | 2 771 | 7 393 | ||
| - modernizacja | 0 | 629 | 405 | 36 | 223 | 1 293 | ||
| - własna produkcja | 0 | 0 | 247 | 0 | 49 | 296 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 2 699 | 5 178 | 18 778 | 889 | 4 349 | 31 893 | ||
| - sprzedaż | 2 690 | 5 042 | 4 743 | 889 | 1 735 | 15 099 | ||
| - likwidacja | 9 | 136 | 13 999 | 0 | 2 435 | 16 579 | ||
| - przekwalifikowanie | 0 | 0 | 23 | 0 | 179 | 202 | ||
| - strata losowa | 0 | 0 | 13 | 0 | 0 | 13 | ||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 3 604 | 28 119 | 67 630 | 3 813 | 41 845 | 145 011 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 231 | 2 320 | 14 582 | 1 064 | 10 492 | 28 689 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 81 | 9 168 | 35 222 | 251 | 23 308 | 68 030 | ||
| - skumulowana amortyzacja na początek okresu grupy kapitałowej PAFAL | 106 | 11 314 | 47 456 | 457 | 23 478 | 82 811 | ||
| - amortyzacja za okres | 155 | 715 | 4 981 | 500 | 3 906 | 10 257 | ||
| - sprzedaż | 180 | 2 746 | 3 953 | 706 | 1 594 | 9 179 | ||
| - przekwalifikowanie | 0 | 0 | 23 | 0 | 179 | 202 | ||
| - strata losowa / kradzież | 0 | 0 | 13 | 0 | 0 | 13 | ||
| - likwidacja | 0 | 115 | 13 226 | 0 | 2 303 | 15 644 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 312 | 11 488 | 49 804 | 1 315 | 33 800 | 96 719 | ||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 48 | 0 | 0 | 0 | 48 | ||
| - zwiększenia | 0 | 667 | 666 | 0 | 0 | 1 333 | ||
| - zmniejszenia | 0 | 48 | 0 | 0 | 0 | 48 | ||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 667 | 666 | 0 | 0 | 1 333 | ||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 292 | 15 964 | 17 160 | 2 498 | 8 045 | 46 959 | ||
| | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 46 429 | 23 285 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 530 | 0 | ||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 46 959 | 23 285 | ||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 389 | 10 305 | ||
| - dzierżawa, najem maszyn i urządzeń | 389 | 10 305 | ||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 389 | 10 305 | ||
| ZABEZPIECZENIA NA MAJĄTKU TRWAŁYM: Zabezpieczenie kredytów na majątku trwałym 41.983 tys. zł wartość netto majątku 11.942 tys. zł | ||||
| Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
| od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
| od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
| b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 732 | 540 | ||
| - * sprzedaż udziałów MBA-SYSTEM Sp.z o.o. | 60 | 180 | ||
| - * sprzedaż udziałów APAFORM Sp.z o.o. | 270 | 360 | ||
| - * sprzedaż nieruchomości | 420 | 0 | ||
| Należności długoterminowe netto | 732 | 540 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 0 | 0 | ||
| Należności długoterminowe brutto | 732 | 540 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 540 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 1 210 | ||
| - sprzedaż udziałów | 602 | 1 210 | ||
| - - sprzedaż nieruchomości | 0 | 0 | ||
| - - odsetki od należności naliczone | 550 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 52 | 670 | ||
| - należności w okresie spłaty | 410 | 670 | ||
| d) stan na koniec okresu | 732 | 540 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | 732 | 540 | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 0 | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności długoterminowe, razem | 732 | 540 | ||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| c) w pozostałych jednostkach | 4 352 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| - zaliczka na zakup akcji METRIX SA | 4 352 | 0 | ||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 4 352 | 0 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 4 352 | 0 | ||
| - zaliczka za zakup akcji METRIX SA | 4 352 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| d) stan na koniec okresu | 4 352 | 0 | ||
| | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | Apator - Elektro S.A | Moskwa | działalność: naukowo - produkcyjna, handel hurt.-detaliczny, marketingowa; produkcja towarów konsumpcyjnych, opracowania, wdrażanie i realizacja projektów w dziedzinie technologii informatycznej i oprogramowania komputerowego | stowarzyszona bezpośrednio | wyłączona z konsolidacji | 21-02-2000 | 9 | 9 | 0 | 50,00 | 50,00 | |||
| 2. | Apator - Ukraina Sp. z o.o. | Iwano-Frankowsk | produkcja i sprzedaż wyrobów elektrotechnicznych oraz urządzeń pomiarowych; organizacja handlu hurtowego, detalicznego i komisowego; pośrednictwo hurtowo - detaliczne w zakresie importu i eksportu | zależna bezpośrednio | wyłączona z konsolidacji | 28-04-1998 | 114 | 114 | 0 | 81,00 | 81,00 | |||
| | ||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| 1. | Apator - Elektro S.A | 77 | 9 | 0 | 1 | 67 | 25 | 42 | 701 | 0 | 701 | 300 | 0 | 300 | 779 | 1 758 | 0 | 0 | ||
| 2. | Apator - Ukraina Sp.z o.o., brak danych | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| 1. | KZG KEGAR Sp. z o.o. | Kępice | prowadzenie prac badawczo rozwojowych, działalność produkcyjna i handlowa, produkcja skór garbarskich, usługi garbarskie | 0 | ||||||||
| 2. | DIORA S.A. | Dzierżoniów | wszelka działalność wytwórcza, prace badawczo rozwojowe w zakresie wyrobów elektrycznych | 0 | ||||||||
| 3. | APC METALCHEM S.A. | Opole | wszelka działalność wytwórcza, usługowa, handlowa, prace badawczo rozwojowe w zakresie materiałów , wyrobów i usług przemysłu chemicznego | 0 | ||||||||
| 4. | WISTOM S.A. | Tomaszów Mazowiecki | produkcja włókien wiskozowych, siarczanu sodu, energii elektrycznej, działalność handlowa | 0 | ||||||||
| | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 4 352 | 0 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 4 352 | 0 | ||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 4 352 | 0 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1) zaliczka za zakup akcji METRIX SA | 4 352 | 0 | ||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
| udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 4 352 | 0 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | 0 | 0 | ||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 0 | 0 | ||
| Wartość bilansowa, razem | 4 352 | 0 | ||
| | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 3 709 | 1 403 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 3 709 | 1 392 | ||
| b) odniesionych na kapitał własny | 0 | 11 | ||
| c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
| 2. Zwiększenia | 1 983 | 457 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 746 | 457 | ||
| - przyszłe zobowiązania z tytułu kosztów | 297 | 208 | ||
| - wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia niezapłacone na dzień bilansowy | 65 | 17 | ||
| - marża zysku zatrzymana w zapasach | 55 | |||
| - odpisy aktualizujące zapasy | 85 | 67 | ||
| - dyskonto weksli | 0 | 19 | ||
| - świadczenia na rzecz pracowników | 172 | 87 | ||
| - niezrealizowane ujemne różnice kursowe | 54 | 50 | ||
| - koszty przyszłych okresów | 80 | 0 | ||
| - opłata planistyczna do Urzędu Miasta | 696 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 228 | 9 | ||
| - odpisy aktualizujące należności | 14 | 0 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 212 | 0 | ||
| c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 25 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 25 | 0 | ||
| d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| 3. Zmniejszenia | 1 821 | 931 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 821 | 920 | ||
| - na przyszłe zobowiązania kosztowe | 220 | 154 | ||
| - wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia niezapłacone na dzień bilansowy | 18 | 43 | ||
| - odpisy aktualizujące zapasy | 215 | 74 | ||
| - świadczenia na rzecz pracowniów | 101 | 170 | ||
| - ujemne różnice kursowe | 85 | 75 | ||
| - dyskonto weksli | 6 | 19 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 9 | 47 | ||
| - marża zysku zatrzynana w zapasach | 32 | 321 | ||
| - amortyzacja podatkowa różna od bilansowej | 0 | 17 | ||
| - opłata planistyczna do Urzędu Miasta | 696 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące należności | 323 | 0 | ||
| - koszty podatkowe dotyczące przyszłych okresów | 78 | 0 | ||
| - różnice leasingu finansowego i operacyjnego | 37 | 0 | ||
| - naliczone odsetki od zobowiązań | 1 | 0 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 11 | ||
| d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 3 870 | 929 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 3 845 | 929 | ||
| b) odniesionych na kapitał własny | 25 | 0 | ||
| c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL. | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 80 | 16 | ||
| - koszt przygotowania nowej produkcji | 80 | 16 | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 0 | 0 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 80 | 16 | ||
| | ||||
| ZAPASY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) materiały | 7 625 | 3 066 | ||
| b) półprodukty i produkty w toku | 5 282 | 3 945 | ||
| c) produkty gotowe | 6 879 | 4 655 | ||
| d) towary | 732 | 1 168 | ||
| e) zaliczki na dostawy | 204 | 65 | ||
| Zapasy, razem | 20 722 | 12 899 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość zapasów - rok 2003* materiały 113 tys. zł* półprodukty i produkty w toku 46 tys. zł* produkty gotowe 156 tys. zł* towary 26 tys. złRAZEM ODPISY AKTUALIZUJĄCE 341 tys. złOdpisy aktualizujące wartość zapasów - rok 2004* materiały 554 tys. zł* półprodukty i produkty w toku 480 tys. zł* produkty gotowe 216 tys. zł* towary 224 tys. złRAZEM ODPISY AKTUALIZUJĄCE 1.474 tys. zł | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0 | 0 | ||
| - do 12 miesięcy | 0 | 0 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0 | 0 | ||
| - inne | 0 | 0 | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | ||
| b) należności od pozostałych jednostek | 46 133 | 27 821 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 38 555 | 26 362 | ||
| - do 12 miesięcy | 38 555 | 26 166 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0 | 196 | ||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 80 | 19 | ||
| - inne | 7 498 | 1 440 | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | ||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 46 133 | 27 821 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 3 903 | 994 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 50 036 | 28 815 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) inne, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | ||||
| d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 4 001 | 1 719 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 4 240 | 1 992 | ||
| - - z tytułu robót dostaw i usług | 4 014 | 1 488 | ||
| - - dochodzone na drodze sądowej | 226 | 504 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 4 338 | 2 717 | ||
| - * wykorzystanie w tym : | 187 | 634 | ||
| - z tytułu robót dostaw i usług | 187 | 627 | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | 0 | 7 | ||
| - * rozwiazanie w tym : | 4 151 | 2 083 | ||
| - z tytułu robót dostaw i usług | 4 099 | 1 562 | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | 52 | 521 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 3 903 | 994 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otrwarcia grupy kapitałowej PAFAL. | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 45 436 | 25 332 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 4 600 | 3 483 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 296 | 656 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 885 | 2 454 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 921 | 218 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 3 715 | 1 029 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 50 036 | 28 815 | ||
| | ||||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 12 643 | 9 493 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 18 078 | 8 747 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 2 752 | 1 511 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 350 | 0 | ||
| e) powyżej 1 roku | 0 | 31 | ||
| f) należności przeterminowane | 8 381 | 7 492 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 42 204 | 27 274 | ||
| g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 3 649 | 912 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 38 555 | 26 362 | ||
| Przedział czasowy spłacania należności związany z normalnym tokiem sprzedaży w Grupie APATOR SA to od 1 do 3 miesięcy. | ||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | ||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 3 361 | 4 000 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 946 | 2 017 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 479 | 497 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 452 | 435 | ||
| e) powyżej 1 roku | 2 143 | 543 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 8 381 | 7 492 | ||
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 3 604 | 908 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 4 777 | 6 584 | ||
| Odpis aktualizujący różni się w stosunku do noty (8d) o odpisy aktualizujące naliczone odsetki do wyceny bilansowej. Grupa kapitałowa APATOR dokonuje 50% odpisu od naliczonych odsetek do wyceny bilansowej, naliczone odsetki na dzień bilansowy są traktowane jako należności bieżące. | ||||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 nota 1.pdf SARS 2004 nota 1.pdf | Należności sporne i przeterminowane | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) w jednostkach zależnych | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| b) w jednostkach współzależnych | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| c) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| d) w znaczącym inwestorze | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| e) w jednostce dominującej | 0 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| f) w pozostałych jednostkach | 2 839 | 2 604 | ||
| - udziały lub akcje | 0 | 0 | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | 0 | 0 | ||
| - dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 0 | 100 | ||
| - * fundusz inwestycyjny UNIWIBID | 0 | 100 | ||
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 2 839 | 2 504 | ||
| - * weksle powyżej 3 miesięcy | 2 839 | 2 504 | ||
| g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 10 631 | 4 367 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 578 | 1 411 | ||
| - inne środki pieniężne | 6 737 | 2 956 | ||
| - inne aktywa pieniężne | 1 316 | 0 | ||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 13 470 | 6 971 | ||
| | ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 839 | 2 604 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 2 839 | 2 604 | ||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 0 | 100 | ||
| a. akcje (wartość bilansowa): | 0 | 0 | ||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | 0 | 0 | ||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 0 | 100 | ||
| c1) jednostki uczestnictwa w Funduszu Inwestycyjnym UNIWIBID | 0 | 100 | ||
| wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | 0 | 100 | ||
| - wartość według cen nabycia | 0 | 99 | ||
| c2)..... | ||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 2 839 | 2 504 | ||
| a. akcje (wartość bilansowa): | 0 | |||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | 0 | |||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 839 | 2 504 | ||
| c1) weksle obce z terminem wykupu dłuższym niż 3 miesiące | 2 839 | 2 504 | ||
| wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | 2 839 | 2 504 | ||
| - wartość według cen nabycia | 2 868 | 2 637 | ||
| c2)..... | ||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
| udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 2 868 | 2 736 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 29 | 132 | ||
| Wartość bilansowa, razem | 2 839 | 2 604 | ||
| | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 9 487 | 3 965 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 144 | 402 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 157 | 96 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 470 | 359 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 167 | 9 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 674 | 43 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 10 631 | 4 367 | ||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 2 056 | 2 264 | ||
| - koszty przygotowania nowej produkcji | 1 387 | 350 | ||
| - narzędzi , ubezpieczenia , prenumerata | 623 | 166 | ||
| - koszty dotyczące przygotowania gruntu pod przyszłą sprzedaż | 0 | 1 748 | ||
| - ubezpieczenia majatkowe | 43 | 0 | ||
| - pozostałe | 3 | 0 | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 2 092 | 52 | ||
| - Vat do odliczenia w nastepnym miesiącu | 2 075 | 14 | ||
| - dyskonto weksli własnych | 0 | 38 | ||
| - prowizje bankowe | 17 | 0 | ||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 4 148 | 2 316 | ||
| | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 nota 2.pdf SARS 2004 nota 2.pdf | Odpisy aktualizujące | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| Seria A | imienne | co do głosu 1:4 | brak | 738 498 | 812 | gotówka | 1993-01-14 | 1993-01-01 | ||
| Seria A i B | na okaziciela | brak | brak | 1 600 502 | 1 761 | gotówka | 1997-02-17 | 1997-02-17 | ||
| Seria C | na okaziciela | brak | brak | 869 500 | 956 | gotówka | 2003-09-30 | 2003-01-01 | ||
| Liczba akcji, razem | 3 208 500 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 3 529 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,10 | |||||||||
| Według KRS na dzień 31-12-2004 kapitał zakładowy wynosi 3.529.350,00 zł i dzieli się na 3.208.500 akcji, w tym:* 750.768 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 1:4; * 1.588.232 akcji na okaziciela serii A i B* 869.500 akcji na okaziciela serii C.Uwzględniając konwersje akcji przeprowadzone w 2004 roku kapitał zakładowy dzieli się na 3.208.500 akcji, w tym: * 738.498 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu 1:4;* 1.600.502 akcje na okaziciela serii A i B* 869.500 akcji serii C Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu (stan na dzień 31-12-2004)* APATOR MINING Sp. z o.o. 11,06% głosów (600.000 akcji na okaziciela dających 600.000 głosów i stanowiących 18,70% udziału w kapitale zakładowym)* Mariusz Lewicki 9,11% głosów (105.371 akcji imiennych i 72.629 akcji na okaziciela dających 494.113 głosów i stanowiących 5,55% udziału w kapitale zakładowym)* Tadeusz Sosgórnik 8,18% głosów (90.282 akcje imienne i 82.361 akcji na okaziciela dających 443.619 głosów i stanowiących 5,38% udziału w kapitale zakładowym)* Danuta Guzowska 7,29% głosów (86.474 akcje imienne i 49.456 akcji na okaziciela dających 395.352 głosy i stanowiących 4,24% udziału w kapitale zakładowym)* Janusz Marzygliński 6,00% głosów (74.372 akcje imienne i 28.207 akcji na okaziciela dających 325.695 głosów i stanowiących 3,20% udziału w kapitale zakładowym)* Zbigniew Jaworski 5,93% głosów (69.168 akcje imienne i 45.194 akcji na okaziciela dających 321.866 głosów i stanowiących 3,56% udziału w kapitale zakładowym) | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego | ||||||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| | ||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| APATOR MINING Sp. z o.o. Katowice | 600 000 | 6 261 | 6 261 | ||
| | |||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 15 142 | 15 142 | ||
| b) utworzony ustawowo | 1 027 | 1 027 | ||
| c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 25 304 | 18 824 | ||
| d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników | 0 | |||
| e) inny (wg rodzaju) | 5 370 | 2 520 | ||
| - odpis z funduszu prywatyzacji | 1 200 | 1 200 | ||
| - przeszacowanie środków trwałych sprzedanych, zlikwidowanych | 1 340 | 1 320 | ||
| - z funduszu rezerwowego | 2 830 | 0 | ||
| Kapitał zapasowy, razem | 46 843 | 37 513 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 3 465 | 626 | ||
| b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | 0 | 0 | ||
| - z wyceny instrumentów zabezpieczających | 0 | 0 | ||
| c) z tytułu podatku odroczonego | 25 | 0 | ||
| d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | 0 | 0 | ||
| e) inny (wg rodzaju) | 3 230 | 3 875 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania gruntów | 3 230 | 3 875 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 6 720 | 4 501 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - Kapitał na umorzenie akcji własnych | 0 | 5 330 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 0 | 5 330 | ||
| | ||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 505 | 398 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 7 211 | 80 | ||
| - podział zysku w jednostce zależnej APATOR MINING Sp. z o.o. | 214 | 80 | ||
| - objęcie kontroli nad grupą kapitałową PAFAL | 6 997 | 0 | ||
| b) zmiejszenia z tytułu | 16 | 0 | ||
| - zakup dodatkowych akcji PAFAL | 16 | 0 | ||
| Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 7 700 | 478 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL. | ||||
| UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | 2 034 | 0 | ||
| ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
| ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
| Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem | 2 034 | 0 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 2 119 | 0 | ||
| - nabycie akcji FAP PAFAL | 2 119 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | 2 119 | 0 | ||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | 0 | 0 | ||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | 85 | 0 | ||
| - odpis ujemnej wartości firmy Grupy PAFAL | 85 | 0 | ||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | 85 | 0 | ||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | 2 034 | 0 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 2 648 | 824 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 2 648 | 824 | ||
| b) odniesionej na kapitał własny | 0 | 0 | ||
| c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
| 2. Zwiększenia | 218 | 201 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 215 | 201 | ||
| - naliczone odsetki od należności | 126 | 16 | ||
| - dyskonto weksli obcych | 58 | 46 | ||
| - wycena dewiz dodatnie różnice kursowe | 19 | 27 | ||
| - przychody podatkowe w przyszłych okresach | 10 | 112 | ||
| - amortyzacja podatkowa różna od bilansowej | 2 | 0 | ||
| b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 3 | 0 | ||
| - spłaty rat leasingowych | 3 | 0 | ||
| c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| 3. Zmniejszenia | 369 | 617 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 369 | 617 | ||
| - naliczone odsetki | 10 | 32 | ||
| - naliczone odsetki od dyskonta | 49 | 38 | ||
| - wycena dewiz | 12 | 70 | ||
| - ulgi inwestycyjne | 64 | 155 | ||
| - nadwyżka wartości nominalnej udziałów objetych za wkład niepieniężny nad wartością bilansowa sprzedaż udziałow w jednostkach powiązanych | 0 | 241 | ||
| - amortyzacja podatkowa różna od bilansowej | 112 | 0 | ||
| - przyszłe przychody podatkowe | 122 | 0 | ||
| b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 2 497 | 408 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 2 494 | 408 | ||
| b) odniesionej na kapitał własny | 3 | 0 | ||
| c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL . | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 2 459 | 1 816 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 1 213 | 514 | ||
| - uaktualnienie naliczenia- odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe | 1 213 | 514 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 326 | 401 | ||
| - świadczenia na rzecz pracowników w okresie wymagalności | 326 | 401 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 3 346 | 1 929 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL | ||||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 217 | 471 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 722 | 952 | ||
| - w okresie wymagalności przesunięcie z długoterminowych | 158 | 401 | ||
| - dodatkowe naliczenie | 18 | 491 | ||
| - wypłata premii za IV kwartał | 61 | 0 | ||
| - niewykorzystane urlopy pracowników bezpośrednio produkcyjnych | 485 | 60 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 0 | 0 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 1 067 | 552 | ||
| - wypłata świadczeń pracowniczych - nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | 648 | 552 | ||
| - niewykorzystane urlopy pracowników bezpośrednio produkcyjnych | 368 | 0 | ||
| - wypłata premii za IV kwartał | 51 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 872 | 871 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 501 | 172 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 1 102 | 273 | ||
| - badanie sprawozdań finansowych | 141 | 51 | ||
| - przyszłe zobowiązania kosztowe | 642 | 220 | ||
| - VAT należny do zapłacenia w późniejszym okresie | 60 | 2 | ||
| - wynagrodzenia | 94 | 0 | ||
| - koszty badań i atestacji | 165 | 0 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 525 | 172 | ||
| - przyszłe zobowiązania kosztowe | 462 | 79 | ||
| - badanie sprawozdań finansowych | 63 | 80 | ||
| - urlopy pracowników bezpośrednio produkcyjnych | 0 | 13 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 3 | 0 | ||
| - podatek VAT należny | 3 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 1 075 | 273 | ||
| Bilans otwarcia na 01-01-2004 różni się od bilansu zamknięcia na 31-12-2003 o bilans otwarcia grupy kapitałowej PAFAL | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| c) wobec jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| d) wobec znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| e) wobec jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| f) wobec pozostałych jednostek | 83 | 0 | ||
| - kredyty i pożyczki | 64 | 0 | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | 19 | 0 | ||
| - inne (wg rodzaju) | 0 | 0 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 83 | 0 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | 83 | 0 | ||
| b) powyżej 3 do 5 lat | 0 | 0 | ||
| c) powyżej 5 lat | 0 | 0 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 83 | 0 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 83 | 0 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | |||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 83 | 0 | ||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Górnośląska Agancja Rozwoju Regionalnego SA | Katowice | 24 | 24 | w tys. | zł | 24 | 24 | w tys. | zł | 0,5 stopy kredytu lombardowego NBP | 08-01-2007 | ||||
| GE Money Bank SA | Gdańsk | 57 | 57 | w tys. | zł | 40 | 40 | w tys. | zł | stopa zmienna | 27-12-2007 | cesja praw z ubezpieczenia AC | |||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| c) wobec znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| d) wobec jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| e) wobec pozostałych jednostek | 39 652 | 17 593 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 7 409 | 438 | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | 0 | 9 | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| - z tytułu dywidend | 0 | 0 | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 529 | 0 | ||
| - leasing | 529 | 0 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 13 261 | 5 487 | ||
| - do 12 miesięcy | 13 261 | 5 487 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0 | 0 | ||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | 774 | 5 637 | ||
| - zobowiązania wekslowe | 0 | 957 | ||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 12 028 | 4 607 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 1 636 | 402 | ||
| - inne (wg tytułów) | 4 015 | 65 | ||
| - opłata planistyczna | 3 660 | 0 | ||
| - PZU, związki zawodowe, PKZP | 86 | 0 | ||
| - pozostałe | 355 | 65 | ||
| f) fundusze specjalne (wg tytułów) | 2 132 | 1 093 | ||
| - ZFŚS | 2 132 | 1 093 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 41 784 | 18 686 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 40 047 | 18 082 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 737 | 604 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 207 | 18 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 619 | 67 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | NOK | 0 | 117 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 0 | 66 | ||||
| b3. w walucie | w tys. | EUR | 259 | 93 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 078 | 437 | ||||
| b4. w walucie | w tys. | GBP | 3 | 5 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 15 | 34 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 25 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 41 784 | 18 686 | ||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Bank Handlowy w Warszawie O/Bydgoszcz | Bydgoszcz ul. Jagielońska 21 | 1 000 | 1 000 | w tys. | zł | 618 | 618 | w tys. | zł | WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych +marża 0,75% | 2005-05-26 | hipoteka kaucyjna według księgi wieczystej nr 16979 na gruncie w wieczystym użytkowaniu 2.000 tys. zł i cesja należności 1.000 tys. zł | |||
| Raiffeisen Bank Polska | Warszawa, ul. Piękna 20 | 10 000 | 10 000 | w tys. | zł | 0 | 0 | w tys. | zł | WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych + marża 0,7% w skali roku | 2005-10-29 | cesja należności 29.000 tys. zł | |||
| BZ WBK | Świdnica | 10 000 | 10 000 | w tys. | zł | 6 529 | 6 529 | w tys. | zł | WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych + marża 0,75% | 2005-05-14 | zastaw rejestrowy na majątku trwałym i obrotowym 18.665 tys. zł, weksel in'blanco i hipoteka kaucyjna 6.719 tys. zł | |||
| BZ WBK | Świdnica | 300 | 300 | w tys. | zł | 183 | 183 | w tys. | zł | WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych + marża 3,5% | 2005-05-31 | zastaw na środkach trwałych i weksel in'blanco | |||
| Volkswagen Bank Polska SA | Warszawa | 40 | 40 | w tys. | zł | 40 | 40 | w tys. | zł | 0% | 2005-11-29 | ||||
| Górnośląska Agencja Rozwoju Regionalnego SA | Katowice | 22 | 22 | w tys. | zł | 22 | 22 | w tys. | zł | 0,5 stopy kredytu lombardowego NBP | 2007-01-08 | ||||
| GE Money Bank SA | Gdańsk | 57 | 57 | w tys. | zł | 17 | 17 | w tys. | zł | stopa zmienna | 2007-12-27 | Cesja praw z ubezpieczenia AC | |||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| | ||||||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 0 | 0 | ||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
| b) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 179 | 181 | ||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 179 | 181 | ||
| - przyszłe koszty | 0 | 112 | ||
| - dotacja na zakup środków trwałych | 49 | 69 | ||
| - dotacje PFRON | 11 | 0 | ||
| - dyskonto weksli | 52 | 0 | ||
| - umorzenie pożyczki z WFOŚ | 61 | 0 | ||
| - bony skarbowe | 6 | 0 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 179 | 181 | ||
| | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 nota 3.pdf SARS 2004 nota 3.pdf | Wartość księgowa na jedną akcję | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 704 | 300 | ||
| - na rzecz jednostek zależnych | 704 | 300 | ||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | 0 | 450 | ||
| - zdyskontowane weksle | 0 | 450 | ||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | 0 | 450 | ||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 704 | 750 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - aparatura górnicza | 18 955 | 11 992 | ||
| - aparatura łącznikowa | 25 131 | 21 619 | ||
| - aparatura pomiarowa | 82 649 | 23 836 | ||
| - części zamienne | 718 | 262 | ||
| - panele sterownicze | 10 266 | 5 014 | ||
| - części plastikowe | 3 899 | 5 798 | ||
| - usługi | 13 325 | 9 729 | ||
| - usługi galwaniczne | 936 | 0 | ||
| - usługi mechaniczne | 2 117 | 0 | ||
| - ograniczniki | 687 | 31 | ||
| - urządzenia rozdzielczo-sterownicze | 0 | 2 352 | ||
| - układy napedowe | 0 | 5 117 | ||
| - zwalniaki | 970 | 822 | ||
| - stacje transformatorowe | 2 305 | 1 654 | ||
| - formy | 2 139 | 544 | ||
| - napędy prądu zmiennego | 3 405 | 0 | ||
| - napędy prądu stałego | 2 547 | 0 | ||
| - rozdzielnice | 2 646 | 0 | ||
| - części | 1 079 | 0 | ||
| - wykrojniki | 0 | 40 | ||
| - meble biurowe i socjalne | 0 | 1 842 | ||
| - sprężarki | 1 469 | 661 | ||
| - szafy metalowe i obudowy metalowe | 0 | 966 | ||
| - aplikacje | 4 446 | 2 339 | ||
| - zespoły rozruchowe | 1 319 | 1 126 | ||
| - elektronika górnicza | 0 | 2 664 | ||
| - czujniki głowicowe | 144 | 0 | ||
| - czujniki kablowe | 46 | 0 | ||
| - czujniki pogodowe | 12 | 0 | ||
| - przetworniki temperatury | 2 | 0 | ||
| - przetworniki elektropneumatyczne | 38 | 0 | ||
| - automatyka | 6 | 0 | ||
| - wyroby samochodowe | 229 | 0 | ||
| - systemy pomiarowe | 301 | 0 | ||
| - wyroby elektroniczne | 3 890 | 0 | ||
| - przełączniki czasowe | 740 | 0 | ||
| - pozostałe | 5 942 | 2 531 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 192 358 | 100 939 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 167 585 | 88 119 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 24 773 | 12 820 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 192 358 | 100 939 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - węgiel | 885 | 1 171 | ||
| - złom | 766 | 10 | ||
| - materiały handlowe | 1 716 | 345 | ||
| - meble biurowe | 0 | 17 | ||
| - wkładki NH | 824 | 225 | ||
| - podzespoły | 428 | 319 | ||
| - części do aparatury górniczej | 359 | 796 | ||
| - OTS | 1 583 | 678 | ||
| - miedź | 89 | 0 | ||
| - elementy elektroniczne | 374 | 0 | ||
| - pozostałe | 1 564 | 1 500 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 8 588 | 5 061 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 7 502 | 4 532 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 1 086 | 529 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 8 588 | 5 061 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| | ||||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) amortyzacja | 10 302 | 5 003 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 70 357 | 38 356 | ||
| c) usługi obce | 20 752 | 9 447 | ||
| d) podatki i opłaty | 2 775 | 1 476 | ||
| e) wynagrodzenia | 41 740 | 20 108 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 9 425 | 4 625 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 7 688 | 6 852 | ||
| - reklama i reprezentacja | 1 709 | 1 378 | ||
| - targi | 376 | 215 | ||
| - ubezpieczenia majątkowe | 168 | 115 | ||
| - umowy handlowe | 1 858 | 643 | ||
| - czynsze | 885 | 368 | ||
| - delegacje służbowe | 744 | 504 | ||
| - koszty rozbiórki-przygotowanie terenu pod przyszłą sprzedaż | 0 | 1 748 | ||
| - inne | 1 740 | 1 881 | ||
| Koszty według rodzaju, razem | 163 039 | 85 867 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 5 609 | -1 835 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -864 | -518 | ||
| Obroty wewnętrzne | -3 049 | 0 | ||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -12 222 | -8 185 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -27 054 | -14 864 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 125 459 | 60 465 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 4 545 | 2 586 | ||
| - na należności wątpliwe | 2 956 | 1 678 | ||
| - na zapasy | 733 | 171 | ||
| - na świadczenia pracownicze | 479 | 523 | ||
| - na kasy fiskalne | 15 | 0 | ||
| - deprecjacja-ostrożna wycena wyrobów gotowych | 13 | 38 | ||
| - odpisy aktualizujące środki trwałe | 48 | 176 | ||
| - prace rozwojowe | 301 | 0 | ||
| b) pozostałe, w tym: | 1 463 | 1 401 | ||
| - świadczenia socjalne | 585 | 464 | ||
| - zryczałtowane wynagrodzenie płatników podatku | 6 | 5 | ||
| - zwrot kosztów sądowych | 163 | 149 | ||
| - sprzedaż wierzytelności | 15 | 144 | ||
| - prowizje handlowe | 0 | 10 | ||
| - nadwyżki inwentaryzacyjne | 5 | 1 | ||
| - know-how | 12 | 2 | ||
| - odzysk złomu | 252 | 1 | ||
| - odszkodowania z tytułu strat losowych | 134 | 65 | ||
| - odzysk z likwidacji środków trwałych | 0 | 74 | ||
| - odpisanie prawa użytkowania wieczystego gruntu | 112 | 86 | ||
| - odpisane zobowiązania | 13 | 0 | ||
| - otrzymane darowizny | 15 | 7 | ||
| - zwrot cła | 10 | 5 | ||
| - refundacja Funduszu Pracy | 0 | 8 | ||
| - zwrot kosztów zastępstwa procesowego | 32 | 50 | ||
| - refundacja wynagrodzeń | 1 | 3 | ||
| - refundacja kosztów targi | 28 | 0 | ||
| - zwrot podatku VAT z lat ubiegłych | 0 | 89 | ||
| - umowa | 0 | 0 | ||
| - przychody ze zbycia narzędzi | 39 | 0 | ||
| - otrzymanie należnych kar i grzywień | 2 | 206 | ||
| - pozostałe | 39 | 32 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 6 008 | 3 987 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 1 079 | 921 | ||
| - świadczenia pracownicze | 971 | 921 | ||
| - na zobowiązania Buhler | 95 | 0 | ||
| - na zaleganie zapasów | 13 | 0 | ||
| b) pozostałe, w tym: | 2 226 | 2 071 | ||
| - zapłacone kary, grzywny, odszkodowania | 7 | 7 | ||
| - darowizny | 168 | 144 | ||
| - know-how | 12 | 2 | ||
| - amortyzacja wartości firmy | 9 | 12 | ||
| - sprzedaż wierzytelności | 0 | 740 | ||
| - koszt własny utrzymania obiektów socjalnych | 585 | 464 | ||
| - koszty sądowe i egzekucyjne | 121 | 112 | ||
| - koszty zastępstwa procesowego | 9 | 27 | ||
| - złomowanie zapasów | 863 | 216 | ||
| - Vat struktura od sprzedaży aktywów trwałych | 8 | 6 | ||
| - udzielone bonusy | 0 | 0 | ||
| - Vat z lat ubiegłych | 0 | 0 | ||
| - niedobory inwentaryzacyjne | 4 | 1 | ||
| - amortyzacja nieodpłatnie otrzymanego prawa wieczystego użytkowania gruntu | 22 | 22 | ||
| - koszty związane z likwidacją środków trwałych | 224 | 0 | ||
| - straty losowe | 100 | 49 | ||
| - likwidacja środków trwałych | 0 | 224 | ||
| - odpisane należności | 87 | 16 | ||
| - inne | 7 | 29 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 3 305 | 2 992 | ||
| W 2004 roku dokonano zwiększeń odpisów aktualizujących: 1.Na zapasy 1.371 tys. zł2. Na środki pieniężne i inne aktywa finansowe 420 tys. zł3. Na należności 4.240 tys. zł Z tytułu objęcia konsolidacją Grupy PAFAL stan odpisów aktualizujących powiększył się o BO1. Na zapasy 1.195 tys. zł 2. Na nalezności 3.007 tys. zł3. Na środki trwałe 1.333 tys. zł W 2004 roku dokonano zmniejszeń odpisów aktualizujących: 1. Na środki trwałe 47 tys. zł2. Na zapasy 1.474 tys. zł3. Na środki pieniężne i inne aktywa finansowe 517 tys. zł 4. Na należności 3.903 tys. zł | ||||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) od pozostałych jednostek | ||||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu udzielonych pożyczek | 0 | 0 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| b) pozostałe odsetki | 1 207 | 759 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| - od jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 1 207 | 759 | ||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 1 207 | 759 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 0 | 0 | ||
| - zrealizowane | 0 | 0 | ||
| - niezrealizowane | 0 | 0 | ||
| b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 22 | 164 | ||
| - na należności z tytułu odsetek | 22 | 164 | ||
| c) pozostałe, w tym: | 27 | 15 | ||
| - wynik na sprzedaży wierzytelności | 0 | 14 | ||
| - otrzymane dyskonto | 16 | 1 | ||
| - umorzenie zobowiązań z tytułu odsetek | -6 | 0 | ||
| - pozostałe | 17 | 0 | ||
| Inne przychody finansowe, razem | 49 | 179 | ||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od kredytów i pożyczek | 1 008 | 126 | ||
| - dla jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - dla znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| - dla jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
| - dla innych jednostek | 1 008 | 126 | ||
| b) pozostałe odsetki | 396 | 27 | ||
| - dla jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - dla jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - dla znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| - dla jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
| - dla innych jednostek | 396 | 27 | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 1 404 | 153 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 401 | 335 | ||
| - zrealizowane | 254 | 260 | ||
| - niezrealizowane | 147 | 75 | ||
| b) utworzone rezerwy (z tytułu) | 187 | 200 | ||
| - na należności z tytułu odsetek | 187 | 200 | ||
| c) pozostałe, w tym: | 401 | 766 | ||
| - prowizje i gwarancje | 31 | 30 | ||
| - spisane należności z tytułu odsetek | 61 | 115 | ||
| - oprocentowanie z tytułu sprzedaży przez Skarb Państwa zorganizowanej części przedsiębiorstwa na raty | 0 | 1 | ||
| - wynik kontraktów terminowych forward | 0 | 9 | ||
| - pozostałe koszty finansowe | 25 | 6 | ||
| - koszty emisji akcji C | 0 | 187 | ||
| - koszty windykacji | 121 | 332 | ||
| - opłata wstępna leasing | 0 | 10 | ||
| - płacone dyskonto | 102 | 76 | ||
| - wynik na sprzedaży wierzytelności | 61 | 0 | ||
| Inne koszty finansowe, razem | 989 | 1 301 | ||
| W 2003 roku nastąpiła nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi różnicami:Zrealizowane różnice: dodatnie różnice kursowe zrealizowane 210 tys. zł ujemne różnice kursowe zrealizowane 470 tys. złsaldo zralizowanych różnic kursowych -260 tys. zł Niezrealizowane różnice:dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 96 tys. złujemne różnice kursowe niezrealizowane 21 tys. złsaldo niezrealizowanych różnic kursowych 75 tys. złW 2004 roku nastąpiła nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi różnicami: Zrealizowane różnice:dodatnie różnice kursowe zrealizowane 428 tys. złujemne różnice kursowe zrealizowane 682 tys. zł saldo zralizowanych różnic kursowych -254 tys. zł Niezrealizowane różnice:dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 32 tys. złujemne różnice kursowe niezrealizowane 179 tys. złsaldo niezrealizowanych różnic kursowych -147 tys. zł | ||||
| ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 529 | 0 | ||
| - w jednostkach zależnych | 529 | 0 | ||
| - w jednostkach współzależnych | 0 | 0 | ||
| - w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | 0 | 766 | ||
| - w jednostkach zależnych | 0 | 766 | ||
| - w jednostkach współzależnych | 0 | 0 | ||
| - w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 529 | -766 | ||
| W 2003 roku Spółka APATOR SA dokonała sprzedaży udziałów w jednostkach zależnych i uzyskała nastepujące wyniki: 1. zysk/strata na sprzedaży 100% udziałów APAFORM Sp. z o.o. w wysokości -346 tys. zł2. zysk/strata na sprzedaży 100% udziałów MBA-SYSTEM Sp. z o.o. w wysokości 0W 2004r roku - 20 grudnia 2004 roku grupa kapitałowa PAFAL dokonała sprzedaży jednostki zależnej GALPAF Sp. z o.o. Zgodnie z Ustawą o rachunkowości (art.60, ust.8) w skonsolidowanym rachunku zysków i strat wykazano pełne zbiorcze zestawienie przychodów i kosztów jednostki sprzedawanej. Wynik na sprzedaży ustalono jako różnicę między przychodem ze zbycia udziałów, a odpowiadającą im wartością aktywów netto aktywów jednostki sprzedanej - powstała strata na kwotę 733 tys. zł. Strata na sprzedaży została skorygowana o przekazane aporty na kwotę 1.262 tys. zł | ||||
| Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | ||||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 48 537 | 17 537 | ||
| 2. Korekty konsolidacyjne | 4 875 | 1 978 | ||
| 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | 212 | -369 | ||
| - Przychody niepodatkowe | 10 026 | 5 983 | ||
| - * rozwiązanie odpisów aktualizujących aktywa | 1 990 | 2 544 | ||
| - * naliczone odsetki - przychody finansowe | 182 | 385 | ||
| - * rozliczenie dotacji | 0 | 9 | ||
| - * odpisanie prawa wieczystego użytkowania gruntów | 0 | 86 | ||
| - * dodatnie różnice kursowe - niezrealizowane | 0 | -161 | ||
| - * rozwiązanie rezerwy na świadczenia na rzecz pracowników | 464 | 523 | ||
| - * przychody z tytułu know-how | 12 | 2 | ||
| - * zwrot podatku VAT z lat ubiegłych | 0 | 50 | ||
| - * świadczenia socjalne | 585 | 464 | ||
| - * otrzymana dywidenda | 4 856 | 1 794 | ||
| - * sprzedaż bezpłatnie otrzymanego prawa wieczystego uzytkowania gruntu | 1 857 | 0 | ||
| - * przyszłe przychody podatkowe | 80 | 217 | ||
| - * zwrot odsetek z budżetu | 0 | 70 | ||
| - Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów | 10 260 | 5 614 | ||
| - * odpisy aktualizujące aktywa | 5 290 | 2 375 | ||
| - * umorzenie należności | 23 | 130 | ||
| - * odsetki karne do budżetu | 22 | 0 | ||
| - * rezerwa na świadczenie na rzecz pracowników | 1 113 | 959 | ||
| - * złomowanie zapasów | 4 | 4 | ||
| - * odsetki naliczone od zobowiązań | 5 | 44 | ||
| - * darowizny | 160 | 128 | ||
| - * amortyzacja od ulg inwestycyjnych | 0 | 422 | ||
| - * ujemne różnice kursowe naliczone | 0 | 9 | ||
| - * rozliczenia miedzyokresowe bierne | 77 | 219 | ||
| - * rozliczenie prawa wieczystego użytkowania gruntów | 0 | 108 | ||
| - * niezrealizowane ujemne różnice kursowe | 0 | -55 | ||
| - * koszty sprzedaży należności | 0 | 227 | ||
| - * przekroczenie limitu na reprezentacje i reklamę | 3 | 270 | ||
| - * PFRON | 0 | 24 | ||
| - * koszty emisji akcji | 0 | 184 | ||
| - * pozostałe koszty operacyjne | 891 | 0 | ||
| - * świadczenia socjalne | 585 | 464 | ||
| - * wykorzystanie rezerwy na należnosci | 0 | -320 | ||
| - * pozostałe | 243 | 422 | ||
| - * koszt własny sprzedaży prawa wieczystego użytkowania wieczystego gruntu | 1 822 | 0 | ||
| - * korekty z tytułu nabycia FAP PAFAL i APATOR KFAP | 22 | 0 | ||
| - Darowizna do odliczenia od dochodu | -14 | -110 | ||
| - Korekta podstawy - ulgi inwestycyjne - sprzedaż środków trwałych | 0 | -32 | ||
| 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 48 757 | 17 026 | ||
| 5. Podatek dochodowy według stawki 27% w 2003 i 19% w 2004 | 9 264 | 4 598 | ||
| 6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -181 | -134 | ||
| 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 9 230 | 4 464 | ||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 9 365 | 4 464 | ||
| - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | 0 | 0 | ||
| - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
| Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat wynosi 9.365 tys. zł i jest różny o 135 tys. zł - jest to kwota korekty podatku dochodowego z lat ubiegłych. | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -226 | 108 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 0 | -144 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | -56 | 0 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 0 | 0 | ||
| - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | -282 | -36 | ||
| | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | 25 | 0 | ||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | 0 | 0 | ||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
| ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 31 633 | 9 765 | ||
| b) zysk (strata) netto jednostek zależnych | 8 200 | 3 581 | ||
| c) zysk (strata) jetto jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| d) zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| e) korekty konsolidacyjne | 4 875 | 1 978 | ||
| Zysk (strata) netto | 34 958 | 11 368 | ||
| | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 nota 5.pdf SARS 2004 nota 5.pdf | Zysk na jedną akcję | ||
| SARS 2004 nota 4.pdf SARS 2004 nota 4.pdf | Sposób podziału zysku | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| Noty do CF.pdf Noty do CF.pdf | Objaśnienia do przepływów pieniężnych | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| 2004 | 2003 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Zyski (straty) mniejszości | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja, w tym: | ||||||
| odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| | ||||||
| W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| Plik | Opis | ||
| Segmenty SARS 2004.pdf Segmenty SARS 2004.pdf | Sprawozdanie wg segmentów branżowych | ||
| W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
| 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| Plik | Opis | ||
| SARS 2004 dodatkowe noty.pdf SARS 2004 dodatkowe noty.pdf | Dodatkowe noty objaśniające | ||
| W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek | |||
| 3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku | |||
| 8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
| 10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne | |||
| 11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem | |||
| 12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-05-09 | Janusz Niedźwiecki | Prezes Zarządu. Dyrektor Generalny | |||
| 2005-05-09 | Piotr Skrzyński | Członek Zarządu. Dyrektor ds. Marketingu i Rozwoju | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-05-09 | Janina Karaszewska - Zandrowicz | Prokurent. Dyrektor ds. Finansowych | |||
| | |||||
Cena akcji Apator
Cena akcji Apator w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Apator aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Apator.
