SA-R :
Firma: AC SPÓŁKA AKCYJNASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
9. PISMO PREZESA ZARZĄDU
10. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
11. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
12. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
13. BILANS
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. TREŚĆ PRZEPISU
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
21. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
22. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
24. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
26. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
28. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
35. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
36. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
38. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
41. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
45. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
47. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
49. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
50. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
51. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
52. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
53. ZAPASY
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
56. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE
57. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK
58. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
59. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
60. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
61. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
62. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
63. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
64. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
66. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
68. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
69. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
70. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
71. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
72. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
74. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
75. KAPITAŁ ZAPASOWY
76. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
77. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
78. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
79. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
80. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
88. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
92. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
93. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
94. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
95. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
96. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU)
97. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
101. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
102. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
103. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
104. INNE KOSZTY OPERACYJNE
105. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
106. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
108. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
109. INNE KOSZTY FINANSOWE
110. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
111. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
112. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
113. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
114. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
115. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
116. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
117. PODZIAŁ ZYSKU
118. ZYSK NA 1 AKCJĘ
119. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
120. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.pdf
OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
-
Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego.pdf
RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
-
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelnosci sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
-
Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
-
2016 Pismo Prezesa Zarządu_AC_6.03.pdf
PISMO PREZESA ZARZĄDU
-
AC_Sprawozdanie Zarządu_2016_03_07.pdf
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
-
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.pdf
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
-
Wprowadzenie.pdf
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
-
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.pdf
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
-
Dodatkowe noty objaśniające.pdf
DODATKOWE NOTY OBJĄŚNIAJĄCE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 184 891 | 166 732 | 42 254 | 39 842 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 37 413 | 35 173 | 8 550 | 8 405 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 37 730 | 35 525 | 8 623 | 8 489 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 30 204 | 28 616 | 6 903 | 6 838 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 37 275 | 33 905 | 8 519 | 8 102 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -11 077 | -4 859 | -2 531 | -1 161 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -40 701 | -21 581 | -9 302 | -5 157 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -14 503 | 7 465 | -3 314 | 1 784 | ||
| IX. Aktywa, razem | 131 121 | 138 470 | 29 639 | 32 493 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 41 233 | 33 230 | 9 320 | 7 798 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 107 | 0 | 24 | 0 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 23 975 | 16 208 | 5 419 | 3 803 | ||
| XIII. Kapitał własny | 89 888 | 105 240 | 20 318 | 24 695 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 2 423 | 2 414 | 548 | 566 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 9 691 305 | 9 654 250 | 9 691 305 | 9 654 250 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 3,12 | 2,97 | 0,71 | 0,71 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 3,08 | 2,95 | 0,70 | 0,70 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 9,28 | 10,90 | 2,10 | 2,56 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 9,16 | 10,83 | 2,07 | 2,54 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 5,00 | 2,30 | 1,14 | 0,55 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
|
| |||||||
|
| |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.pdf | OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego.pdf | RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
| STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelnosci sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelnosci sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania.pdf | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| 2016 Pismo Prezesa Zarządu_AC_6.03.pdf 2016 Pismo Prezesa Zarządu_AC_6.03.pdf | PISMO PREZESA ZARZĄDU | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| AC_Sprawozdanie Zarządu_2016_03_07.pdf AC_Sprawozdanie Zarządu_2016_03_07.pdf | SPRAWOZDANIE ZARZĄDU | ||
| OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.pdf | OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||
| Plik | Opis | ||
| Wprowadzenie.pdf Wprowadzenie.pdf | WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
| BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2016 | 2015 | ||||
| AKTYWA | |||||
| I. Aktywa trwałe | 71 781 | 67 809 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | | 3 208 | 2 268 | ||
| - wartość firmy | 0 | 0 | |||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | | 63 061 | 61 966 | ||
| 3. Należności długoterminowe | | 0 | 0 | ||
| Od jednostek powiązanych | |||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| Od pozostałych jednostek | |||||
| 4. Inwestycje długoterminowe | | 3 445 | 1 708 | ||
| 4.1. Nieruchomości | 0 | 0 | |||
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | |||
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 3 445 | 1 708 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 3 445 | 1 708 | |||
| - udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | 0 | 0 | |||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | |||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | |||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | |||||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | |||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | | 2 067 | 1 867 | ||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 718 | 1 665 | |||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 349 | 202 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 59 340 | 70 661 | |||
| 1. Zapasy | | 36 789 | 35 334 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | | 14 152 | 15 484 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 4 785 | 4 834 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 9 367 | 10 650 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 5 338 | 17 774 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | | 5 338 | 17 774 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 2 007 | 0 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 3 331 | 17 774 | |||
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | |||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | | 3 061 | 2 069 | ||
| III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy | 0 | 0 | |||
| IV. Akcje (udziały) własne | 0 | 0 | |||
| A k t y w a r a z e m | 131 121 | 138 470 | |||
| PASYWA | |||||
| I. Kapitał własny | 89 888 | 105 240 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | | 2 423 | 2 414 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | | 57 261 | 74 210 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | | ||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | |||||
| 3. Zysk (strata) netto | 30 204 | 28 616 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | | ||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 41 233 | 33 230 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | | 6 959 | 6 315 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 292 | 1 982 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 600 | 2 465 | |||
| a) długoterminowa | 156 | 192 | |||
| b) krótkoterminowa | 2 444 | 2 273 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 2 067 | 1 868 | |||
| długoterminowe | |||||
| a) krótkoterminowe | 2 067 | 1 868 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | | 107 | 0 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | |||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 107 | 0 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | | 23 975 | 16 208 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 767 | 0 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 23 086 | 16 060 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 122 | 148 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | | 10 192 | 10 707 | ||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 10 192 | 10 707 | |||
| a) długoterminowe | 8 992 | 9 581 | |||
| b) krótkoterminowe | 1 200 | 1 126 | |||
| P a s y w a r a z e m | 131 121 | 138 470 | |||
| Wartość księgowa | 89 888 | 105 240 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 9 691 305 | 9 654 250 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | | 9,28 | 10,90 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 9 812 447 | 9 718 480 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | | 9,16 | 10,83 | ||
|
| |||||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | |||
| 2016 | 2015 | ||||
| Należności warunkowe | | ||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | | 836 | 1 560 | ||
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 836 | 1 560 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 836 | 1 560 | |||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| 2. Inne (z tytułu) | 35 526 | 34 492 | |||
| - wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie | 35 526 | 34 492 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 36 362 | 36 052 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2016 | 2015 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 184 891 | 166 732 | |||
| - od jednostek powiązanych | 3 655 | 4 447 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | | 168 523 | 154 612 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | | 16 368 | 12 120 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 119 042 | 106 486 | |||
| - jednostkom powiązanym | 2 511 | 3 008 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | | 105 023 | 96 553 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 14 019 | 9 933 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 65 849 | 60 246 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | | 16 841 | 15 361 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | | 13 488 | 11 115 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 35 520 | 33 770 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 2 482 | 2 421 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 97 | 3 | |||
| 2. Dotacje | 1 822 | 1 890 | |||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 258 | 84 | |||
| 4. Inne przychody operacyjne | | 305 | 444 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 589 | 1 018 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 209 | 431 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | | 380 | 587 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 37 413 | 35 173 | |||
| X. Przychody finansowe | | 817 | 1 443 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 177 | 562 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| 2. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | | 11 | 0 | ||
| - w jednostkach powiązanych | 11 | 0 | |||
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 37 | 0 | |||
| 4. Inne | 592 | 881 | |||
| XI. Koszty finansowe | | 500 | 1 091 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 30 | 53 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | | ||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 470 | 965 | |||
| 3. Inne | 0 | 73 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 37 730 | 35 525 | |||
| XIII. Podatek dochodowy | | 7 526 | 6 909 | ||
| a) część bieżąca | 7 268 | 7 368 | |||
| b) część odroczona | 258 | -459 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | | ||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 30 204 | 28 616 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 30 204 | 28 616 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 9 683 104 | 9 634 823 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | | 3,12 | 2,97 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 9 804 246 | 9 699 053 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | | 3,08 | 2,95 | ||
|
| |||||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2016 | 2015 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 105 240 | 97 668 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów | ||||
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 414 | 2 395 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 9 | 19 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 9 | 19 | ||
| - emisji akcji (wydania udziałów) | 9 | 19 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 423 | 2 414 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 74 210 | 69 864 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -16 949 | 4 346 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 7 358 | 4 363 | ||
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 319 | 630 | ||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 4 388 | 3 205 | ||
| - z wyceny programu motywacyjnego | 2 609 | 528 | ||
| - z zakupu środków trwałych z ZFRON | 42 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 24 307 | 17 | ||
| pokrycia straty | ||||
| - z wyceny programu motywacyjnego | 19 | 17 | ||
| - sprzedaż środków trwałych sfinansowanych z ZFRON | 60 | 0 | ||
| - wypłata dywidendy | 24 228 | 0 | ||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 57 261 | 17 210 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| zbycia środków trwałych | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
| 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 28 616 | 25 409 | ||
| 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 28 616 | 25 409 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów | ||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 28 616 | 25 409 | ||
| - przeznaczenie na kapitał zapasowy | 4 388 | 3 205 | ||
| - wypłata dywidendy | 24 228 | 22 204 | ||
| 3.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów | ||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
| 4. Wynik netto | 30 204 | 28 616 | ||
| a) zysk netto | 30 204 | 28 616 | ||
| strata netto | ||||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 89 888 | 105 240 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 63 651 | 81 008 | ||
|
| ||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2016 | 2015 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 30 204 | 28 616 | ||
| II. Korekty razem | 7 071 | 5 289 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 7 102 | 6 498 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -59 | 273 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -43 | -401 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 342 | 1 084 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | 643 | 1 910 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -1 456 | -5 375 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | 1 333 | -969 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -710 | 4 696 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -2 671 | -2 892 | ||
| 10. Inne korekty | 2 590 | 465 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 37 275 | 33 905 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 7 917 | 5 659 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 543 | 149 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 7 374 | 35 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 20 | 0 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 7 354 | 35 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 7 300 | 1 | ||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 34 | ||
| - odsetki | 54 | 0 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 5 475 | ||
| II. Wydatki | 18 994 | 10 518 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 7 934 | 4 278 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 10 932 | 1 131 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 632 | 1 130 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 1 632 | 1 130 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 9 300 | 1 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 9 300 | 1 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 128 | 5 109 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -11 077 | -4 859 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 7 809 | 694 | ||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 329 | 648 | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 6 803 | 0 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 3. Inne wpływy finansowe | 677 | 46 | ||
| II. Wydatki | 48 510 | 22 275 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 48 457 | 22 204 | ||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 35 | 23 | ||
| 3. Odsetki | 18 | 48 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -40 701 | -21 581 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -14 503 | 7 465 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -14 443 | 7 193 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 60 | -272 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 17 766 | 10 301 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 3 263 | 17 766 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 8 | 24 | ||
|
| ||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | ||||
|
| ||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 623 | 655 | ||
| wartość firmy | ||||
| b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 1 171 | 561 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 1 171 | 561 | ||
| c) inne wartości niematerialne i prawne | 1 414 | 1 052 | ||
| d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 3 208 | 2 268 | ||
|
Spółka co do zasady przyjmuje dla rozliczenia kosztów zakończonych prac rozwojowych okres trzyletni. | ||||
| Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy | ||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 1 176 | 0 | 2 031 | 2 028 | 1 214 | 0 | 4 421 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 287 | 0 | 807 | 807 | 693 | 0 | 1 787 | ||
| - zakończenie prac | 287 | 0 | 0 | 0 | 0 | 287 | |||
| - zakup | 0 | 0 | 807 | 807 | 693 | 0 | 1 500 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 463 | 0 | 2 838 | 2 835 | 1 907 | 0 | 6 208 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 521 | 0 | 1 470 | 1 467 | 162 | 0 | 2 153 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 319 | 0 | 197 | 197 | 331 | 0 | 847 | ||
| - planowa | 319 | 0 | 197 | 197 | 331 | 0 | 847 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 840 | 0 | 1 667 | 1 664 | 493 | 0 | 3 000 | ||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmiejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 623 | 0 | 1 171 | 1 171 | 1 414 | 0 | 3 208 | ||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) własne | 3 208 | 2 268 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 3 208 | 2 268 | ||
|
| ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 57 040 | 58 432 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 5 414 | 5 414 | ||
| - budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 27 534 | 28 053 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 18 517 | 19 607 | ||
| - środki transportu | 1 824 | 1 792 | ||
| - inne środki trwałe | 3 751 | 3 566 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 5 894 | 3 525 | ||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 127 | 9 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 63 061 | 61 966 | ||
|
| ||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | |||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 414 | 32 898 | 40 115 | 3 768 | 6 486 | 88 681 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 388 | 2 866 | 849 | 1 207 | 5 310 | ||
| - zakup | 0 | 388 | 2 747 | 791 | 1 207 | 5 133 | ||
| - leasing | 0 | 0 | 119 | 58 | 0 | 177 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 593 | 753 | 88 | 1 434 | ||
| - sprzedaż | 0 | 0 | 377 | 753 | 34 | 1 164 | ||
| - likwidacja | 0 | 0 | 216 | 0 | 54 | 270 | ||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 414 | 33 286 | 42 388 | 3 864 | 7 605 | 92 557 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 4 845 | 20 508 | 1 976 | 2 920 | 30 249 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 907 | 3 363 | 64 | 934 | 5 268 | ||
| - planowa | 0 | 907 | 3 837 | 494 | 1 017 | 6 255 | ||
| - sprzedaż | 0 | 0 | -258 | -430 | -32 | -720 | ||
| - likwidacja | 0 | 0 | -216 | 0 | -51 | -267 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 5 752 | 23 871 | 2 040 | 3 854 | 35 517 | ||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 5 414 | 27 534 | 18 517 | 1 824 | 3 751 | 57 040 | ||
|
| ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) własne | 56 863 | 58 432 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 177 | 0 | ||
| - leasing | 177 | 0 | ||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 57 040 | 58 432 | ||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
| od innych jednostek (z tytułu) | ||||
| od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym: | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) | ||||
| od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
| od innych jednostek (z tytułu) | ||||
| Należności długoterminowe netto | ||||
| odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
| Należności długoterminowe brutto | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| w walucie polskiej | ||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności długoterminowe, razem | ||||||
| nie dotyczy | ||||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 3 445 | 1 708 | ||
| aa) w jednostkach zależnych | 3 445 | 1 708 | ||
| - udziały lub akcje | 3 445 | 1 708 | ||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| ab) w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| ba) w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| bb) w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| bc) w innych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach, w tym: | ||||
| ca) we wspólniku jednostki współzależnej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| cb) w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| cc) w pozostałych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 3 445 | 1 708 | ||
|
| ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| jednostek zależnych | ||||
| jednostek współzależnych | ||||
| jednostek stowarzyszonych | ||||
| ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| jednostek zależnych | ||||
| jednostek współzależnych | ||||
| jednostek stowarzyszonych | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 708 | 1 542 | ||
| - wartość objętych akcji/udziałów | 2 672 | 1 542 | ||
| - odpis z tytułu utraty wartości | -964 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 2 216 | 1 131 | ||
| - wartość objętych akcji/udziałów | 2 179 | 1 131 | ||
| - rozwiązanie odpisu z tytułu utraty wartości | 37 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 479 | 965 | ||
| - odpis z tytułu utraty wartości | 470 | 964 | ||
| - sprzedaż akcji/udziałów | 9 | 1 | ||
| d) stan na koniec okresu | 3 445 | 1 708 | ||
| - wartość objętych akcji/udziałów | 3 445 | 1 708 | ||
|
| ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | AC.STAG S.A.C | Lima (PE) | Dystrybucja produktów AC S.A. na terenie Peru | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji na podstawie art. 58 ust 1 Ustawy o rachunkowości | 14.02.2014 | 1 450 | 927 | 523 | 99,77 | 99,77 | |||
| 2. | AUTO TEAM SERVICE SP. Z O.O. | Białystok (PL) | Budowa sieci warsztatów samochodowych i rozszerzenie zakresu usług oferowanych przez te warszaty | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji na podstawie art. 58 ust 1 Ustawy o rachunkowości | 20.11.2014 | 1 213 | 470 | 743 | 83,75 | 83,75 | |||
| 3. | AC ITALY S.R.L | Thiene (IT) | Sprzedaż wyrobów AC S.A. oraz działalność badawczo-rozwojowa | jednostka zależna | nie podlega konsolidacji na podstawie art. 58 ust 1 Ustawy o rachunkowości | 17.03.2016 | 2 179 | 0 | 2 179 | 90,00 | 90,00 | |||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | |||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | ||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | ||||||||||||||||||
| 1. | AC.STAG S.A.C | 524 | 1 509 | 0 | -985 | -803 | -182 | 4 806 | 0 | 4 806 | 1 799 | 0 | 1 799 | 5 329 | 6 501 | 0 | 0 | ||
| 2. | AUTO TEAM SERVICE SP. Z O.O. | 888 | 160 | 1 305 | -577 | -290 | -287 | 17 | 0 | 17 | 60 | 0 | 60 | 905 | 126 | 0 | 0 | ||
| 3. | AC ITALY S.R.L | 1 620 | 2 433 | 0 | -813 | 0 | -813 | 346 | 0 | 346 | 295 | 0 | 295 | 2 059 | 793 | 547 | 0 | ||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
|
nie dotyczy | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 213 | 1 222 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 3 629 | 1 450 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 495 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 179 | 0 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | 1 205 | 1 205 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 450 | 1 450 | ||||
| odpis z tytułu utraty wartości | -1 397 | -964 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 3 445 | 1 708 | ||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 3 445 | 1 708 | ||
| a. akcje (wartość bilansowa): | 523 | 486 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | 37 | -964 | ||
| - wartość na początek okresu | 486 | 320 | ||
| - wartość według cen nabycia | 1 450 | 1 450 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| b. udziały (wartość bilansowa) | 2 922 | 1 222 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | -470 | 0 | ||
| - wartość na początek okresu | 1 222 | 1 222 | ||
| - wartość według cen nabycia | 3 392 | 1 222 | ||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
| udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | ||||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
| Wartość bilansowa, razem | 3 445 | 1 708 | ||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| w walucie polskiej | ||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| nie dotyczy | ||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| w walucie polskiej | ||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
| nie dotyczy | ||||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 1 665 | 1 074 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 1 665 | 1 074 | ||
| - wynagrodzenia z narzutami | 125 | 110 | ||
| - rezerwy | 824 | 485 | ||
| - odpisy aktualizujące | 521 | 463 | ||
| - wyłaczenie niezrealizowanych zysków zaktywowanych w zapasach | 4 | 4 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 8 | 11 | ||
| - aktualizacja wartości aktywów finansowych | 183 | 0 | ||
| - pozostałe | 0 | 1 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 398 | 724 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 398 | 724 | ||
| - wynagrodzenia z narzutami | 115 | 125 | ||
| - rezerwy | 141 | 342 | ||
| - odpisy aktualizujące | 3 | 66 | ||
| - wyłaczenie niezrealizowanych zysków zaktywowanych w zapasach | 0 | 0 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 11 | 8 | ||
| - aktualizacja wartości aktywów finansowych | 89 | 183 | ||
| - pozostałe | 39 | 0 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 345 | 133 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 345 | 133 | ||
| - wynagrodzenia z narzutami | 125 | 110 | ||
| - rezerwy | 107 | 3 | ||
| - odpisy aktualizujące | 96 | 8 | ||
| - wyłaczenie niezrealizowanych zysków zaktywowanych w zapasach | 2 | 0 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 8 | 11 | ||
| - aktualizacja wartości aktywów finansowych | 7 | 0 | ||
| - pozostałe | 0 | 1 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 1 718 | 1 665 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 1 718 | 1 665 | ||
| - wynagrodzenia z narzutami | 115 | 125 | ||
| - rezerwy | 858 | 824 | ||
| - odpisy aktualizujące | 428 | 521 | ||
| - wyłaczenie niezrealizowanych zysków zaktywowanych w zapasach | 2 | 4 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 11 | 8 | ||
| - aktualizacja wartości aktywów finansowych | 265 | 183 | ||
| - pozostałe | 39 | 0 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
|
| ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 349 | 202 | ||
| stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie | ||||
| - opłata za ochronę znaku | 42 | 24 | ||
| - usługi pośrednictwa | 265 | 162 | ||
| - inne | 42 | 16 | ||
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 349 | 202 | ||
|
| ||||
| ZAPASY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) materiały | 13 645 | 13 427 | ||
| półprodukty i produkty w toku | ||||
| b) produkty gotowe | 18 362 | 17 097 | ||
| c) towary | 4 641 | 4 720 | ||
| d) zaliczki na dostawy i usługi | 141 | 90 | ||
| Zapasy, razem | 36 789 | 35 334 | ||
|
| ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 4 785 | 4 834 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 4 785 | 4 834 | ||
| - do 12 miesięcy | 4 785 | 4 834 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| inne | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| inne | ||||
| b) należności od pozostałych jednostek | 9 367 | 10 650 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 8 455 | 9 976 | ||
| - do 12 miesięcy | 8 455 | 9 976 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych | 698 | 493 | ||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| - inne | 214 | 181 | ||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 14 152 | 15 484 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 250 | 310 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 14 402 | 15 794 | ||
|
| ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 4 785 | 4 834 | ||
| - od jednostek zależnych | 4 785 | 4 834 | ||
| od jednostki dominującej | ||||
| inne, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 4 785 | 4 834 | ||
| b) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 4 785 | 4 834 | ||
|
| ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| z tytułu dostaw i usług, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostkek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| inne, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostkek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostkek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem | ||||
| odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||
| Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 8 455 | 9 976 | ||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od innych jednostek | 8 455 | 9 976 | ||
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 698 | 493 | ||
| c) inne, w tym: | 214 | 181 | ||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od innych jednostek | 214 | 181 | ||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od innych jednostek | ||||
| Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem | 9 367 | 10 650 | ||
| d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek | 250 | 310 | ||
| Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem | 9 617 | 10 960 | ||
|
| ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Stan na początek okresu | 310 | 273 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 25 | 72 | ||
| - należności z tytułu dostaw i usług | 25 | 72 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 85 | 35 | ||
| - zapłata należności | 82 | 35 | ||
| - spisanie w ciężar odpisu | 3 | 0 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 250 | 310 | ||
|
| ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 7 397 | 9 147 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 7 005 | 6 647 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 1 148 | 1 306 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 4 798 | 5 096 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 499 | 364 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 2 207 | 1 551 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 14 402 | 15 794 | ||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) do 1 miesiąca | 4 149 | 5 172 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 4 333 | 4 657 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 937 | 863 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0 | 0 | ||
| e) powyżej 1 roku | 0 | 0 | ||
| f) należności przeterminowane | 4 071 | 4 428 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 13 490 | 15 120 | ||
| g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 250 | 310 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 13 240 | 14 810 | ||
|
Terminy płatności z tytułu sprzedaży w zakresie działalnosci podstawowej dla sprawdzonych klientów są negocjowane i wynoszą od 30 do 120 dni. | ||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | ||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) do 1 miesiąca | 436 | 1 989 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 067 | 826 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 1 072 | 104 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 1 138 | 1 267 | ||
| e) powyżej 1 roku | 358 | 242 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 4 071 | 4 428 | ||
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 250 | 310 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 3 821 | 4 118 | ||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej” | |||
|
| |||
|
Na dzień 31.12.2016r., należności przeterminowane wynosiły 4.071 tys.zł., w tym 3.161 tys.zł. stanowiły należnosci od spółki zależnej AC.STAG S.a.c. z Limy. Do dnia sporządzenia sprawozdania z tej kwoty wpłynęło 1.186 tys.zł., w tym 803 tys.zł. z Peru. Odpisem aktualizującym w wysokości 250 tys.zł. objęto należności przeterminowane od pozostałych jednostek przeterminowane powyżej 1 roku. Wszystkie przeterminowane należności należą do kategorii "z tytułu dostaw i usług". | |||
| Plik | Opis | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| w jednostkach zależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| we wspólniku jednostki współzależnej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| a) w pozostałych jednostkach | 2 007 | 0 | ||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 2 007 | 0 | ||
| - lokata 3-12 m-cy | 2 007 | 0 | ||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 3 331 | 17 774 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 3 331 | 10 913 | ||
| - inne środki pieniężne | 0 | 6 861 | ||
| inne aktywa pieniężne | ||||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 5 338 | 17 774 | ||
|
| ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 007 | 0 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 2 007 | 0 | ||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 2 007 | 0 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 007 | 0 | ||
| - lokata 3-12 m-cy | 2 007 | 0 | ||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | 2 000 | 0 | ||
| c2)..... | ||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
| udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | ||||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
| Wartość bilansowa, razem | 2 007 | 0 | ||
|
| ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
nie dotyczy | ||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 38 | 8 977 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 3 293 | 8 797 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 351 | 17 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 465 | 66 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 413 | 2 049 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 828 | 8 731 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 3 331 | 17 774 | ||
|
| ||||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| nie dotyczy | ||||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 3 061 | 2 069 | ||
| stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie | ||||
| - ubezpieczenia | 187 | 168 | ||
| - koszty ochrony znaku towarowego | 7 | 5 | ||
| - usługi pośrednictwa | 265 | 81 | ||
| - abonamenty, prenumeraty | 48 | 43 | ||
| - prace rozwojowe | 2 450 | 1 640 | ||
| - koszty badań technicznych | 76 | 40 | ||
| - koszty przygotowania produkcji | 12 | 45 | ||
| - koszty szkoleń | 0 | 16 | ||
| - opieka techniczna | 16 | 31 | ||
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 3 061 | 2 069 | ||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
nie dotyczy | ||||||
| Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu | ||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| nie dotyczy | |||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
|
Na dzień bilansowy bieżącego i porzedniego roku odpisy aktualizujące
wartość majątku Spółki kształtowały się następująco (w tys. zł.): | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 9 104 000 | 2 276 | Akcje zostały wydane w zamian za udziały w AC Wytwórnia Części Samochodowych Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku | 17.12.2007 | 01.01.2007 | |||
| A | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 96 000 | 24 | Akcje zostały objęte przez wspólników (innych niż AC S.A.) przejmowanej spółki AC Biuro Handlu Zagranicznego Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku | 31.12.2007 | 01.01.2007 | |||
| B | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 126 400 | 32 | Akcje zostały objęte za gotówkę przez kluczowe dla spółki osoby w ramach realizacji I Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2010-2012 przyjętego uchwałą WZA z 12.05.2010r. | 12.04.2011 | 01.01.2011 | |||
| B | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 126 750 | 31 | Akcje zostały objęte za gotówkę przez kluczowe dla spółki osoby w ramach realizacji II Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2010-2012 przyjętego uchwałą WZA z 12.05.2010r. | 15.03.2012 | 01.01.2011 | |||
| B | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 128 000 | 32 | Akcje zostały objęte za gotówkę przez kluczowe dla spółki osoby w ramach realizacji III Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2010-2012 przyjętego uchwałą WZA z 12.05.2010r. | 16.04.2013 | 01.01.2012 | |||
| C | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 73 100 | 19 | Akcje zostały objęte za gotówkę przez kluczowe dla spółki osoby w ramach realizacji I Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2013-2015 przyjętego uchwałą WZA z 10.05.2013r. | 25.06.2015 | 01.01.2014 | |||
| C | akcje na okaziciela | nieuprzywilejowane | 37 055 | 9 | Akcje zostały objęte za gotówkę przez kluczowe dla spółki osoby w ramach realizacji II Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2013-2015 przyjętego uchwałą WZA z 10.05.2013r. | 10.08.2016 | 01.01.2015 | |||
| Liczba akcji, razem | 9 691 305 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 2 423 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 0,25 | |||||||||
|
AC Spółka Akcyjna w Białymstoku powstała w wyniku przekształcenia spółki
AC – Wytwórnia Części Samochodowych sp. z o.o. w Białymstoku w spółkę
akcyjną. W dniu 6 grudnia 2007 roku wspólnicy spółki AC – Wytwórnia
Części Samochodowych sp. z o.o. podjęli uchwałę w sprawie
przekształcenia AC – Wytwórnia Części Samochodowych sp. z o.o. w spółkę
akcyjną pod nazwą AC Spółka Akcyjna. Akcje w przekształconej Spółce
Akcyjnej przyznano dotychczasowym wspólnikom Spółki przekształcanej w
stosunku do wartości posiadanych przez nich udziałów w kapitale
zakładowym, tj. za 1 udział o wartości 100 złotych przyznana została 1
akcja o wartości nominalnej 100 złotych każda. W dniu 17 grudnia 2007
roku Sąd Rejonowy w Białymstoku Wydział Gospodarczy zarejestrował spółkę
AC Spółka Akcyjna w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS
0000294978. Uchwałą NWZA spółki AC S.A. z dnia 17 grudnia 2007roku.
podjęto decyzję o połączeniu AC S.A. oraz "AC" Biuro Handlu
Zagranicznego sp. z o. o. poprzez przeniesienie całego majątku "AC"
Biuro Handlu Zagranicznego na AC Spółka Akcyjna. Jednocześnie podjęto
uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę 24.000 złotych
poprzez utworzenie 240 akcji imiennych serii A o wartości nominalnej
równej 100 złotych każda i przyznaniu tych akcji wspólnikom przejmowanej
spółki "AC" Biuro Handlu Zagranicznego sp. z o. o. innym niż spółka
przejmująca. Powyższe połączenie zostało zarejestrowane przez Sąd
Rejonowy w Białymstoku w dniu 31 grudnia 2007roku. W dniu 12 maja 2010
roku NWZA uchwałą nr 1/12/05/2010 utworzyło skierowany do kluczowych dla
Spółki osób Trzyletni Program Motywacyjny 2010-2012, stwarzający tym
osobom prawo nabycia praw do objęcia akcji Spółki. W celu realizacji
programu Uchwałą nr 2/12/05/2010 NWZA podjęło decyzję o warunkowym
podwyższeniu kapitału zakładowego o 96.000 złotych. Podwyższenie zostało
zarejestrowane przez Sąd w dniu 31 maja 2010 roku. W dniu 29 listopada
2010 roku NWZA podjęło Uchwałę nr 3/29/11/2010 w sprawie podziału akcji
poprzez obniżenie wartości nominalnej akcji bez zmiany wysokości
kapitału zakładowego. Podziału dokonano poprzez obniżenie jednostkowej
wartości nominalnej akcji Spółki ze 100 złotych na 0,25 złotych, w ten
sposób że jedna akcja o wartości nominalnej 100 złotych została
podzielona na 400 akcji o wartości 0,25 złotych każda. Powyższy podział
został zarejestrowany przez Sąd w dniu 12 stycznia 2011 roku. W dniu 25
marca 2011 roku osoby będące posiadaczami warrantów subskrypcyjnych
serii B nabytych w ramach I transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego
2010-2012, objęły 128.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B, tym
samym dokonano podwyższenia kapitału akcyjnego o 32.000 złotych, które
Sąd zarejestrował w dniu 12 kwietnia 2011roku. W dniu 8 kwietnia
2011roku Spółka zgodnie z zatwierdzonymi warunkami Trzyletniego Programu
Motywacyjnego 2010-2012 nabyła 1.600 akcji zwykłych na okaziciela serii
B w celu umorzenia. W wyniku tego NWZA w dniu 16 czerwca 2011 roku
zmieniło statut obniżając kapitał zakładowy Spółki o 400 złotych do
wysokości 2.331.600 złotych. Obniżenie kapitału zakładowego Sąd
zarejestrował w dniu 30 czerwca 2011roku. W dniu 01.03.2012r.osoby
będące posiadaczami warrantów subskrypcyjnych serii B nabytych w ramach
II Transzy Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2010-2012, objęły 126.750
akcji serii B, tym samym dokonano podwyższenia kapitału akcyjnego spółki
o kwotę 31.687,50 złotych, które Sąd zarejestrował w dniu 15.03.2012r. W
dniu 03.04.2013r. osoby będące posiadaczami warrantów subskrypcyjnych
serii B nabytych w ramach III Transzy Trzyletniego Programu
Motywacyjnego 2010-2012, objęły 128.000 akcji serii B, tym samym
dokonano podwyższenia kapitału akcyjnego spółki o kwotę 32.000 złotych,
które Sąd zarejestrował w dniu 16.04.2013r. W dniu 10 maja 2013r. ZWZA
uchwałą nr 21/10/05/2013 utworzyło skierowany do kluczowych dla Spółki
osób Trzyletni Program Motywacyjny 2013-2015 , stwarzający tym osobom
prawo nabycia praw do objęcia akcji Spółki serii C. W celu realizacji
Programu Uchwałą nr 22/10/05/2013 ZWZA podjęto decyzję o warunkowym
podwyższeniu kapitału zakładowego o 56.250 złotych. Podwyższenie zostało
zarejestrowane przez Sąd w dniu 03.06.2013r. W roku 2013 wypełniono
warunki Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2013-2015 dla jego I
Transzy, w związku z czym osoby objęte programem objęły w dniach
24.03.-03.04.2014 75.000 warrantów subskrypcyjnych uprawniających do
zamiany ich na 75.000 akcji serii C. W dniu 08.04.2015r. osoby
uprawnione, realizując prawo przysługujące im z posiadanych 73.100
warrantów subskrypcyjnych serii C, objęły w zamian za nie 73.100 akcji
serii C. Posiadacze 1.900 warrantów zrezygnowali z objęcia takiej samej
liczby akcji. Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane przez Sąd w
dniu 25.06.2015r. W związku z częściowym wypełnieniem w roku 2014
warunków Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2013-2015 dla jego Transzy
2014, Zarząd w wykonaniu uchwały Rady Nadzorczej Spółki z dnia
11.03.2015r. zaoferował osobom uprawnionym 38.243 warranty subskrypcyjne
serii C. W dniach 19-20.03.2015r. doszło do objęcia warrantów serii C w
łącznej liczbie 38.088, uprawniających do objęcia takiej samej ilości
akcji serii C po cenie emisyjnej 8,87zł. za akcję. W dniu 22.03.2016 r.
osoby uprawnione, realizując prawo przysługujące im z posiadanych 37.055
warrantów subskrypcyjnych serii C, objęły w zamian za nie 37.055 akcji
serii C. Posiadacze 878 warrantów zrezygnowali z objęcia takiej samej
liczby akcji w zamian za te warranty. 155 warrantów subskrypcyjnych
zostało umorzonych na skutek zaistnienia przesłanek z Regulaminem
Programu Motywacyjnego 2013-2015 Podwyższenie kapitału zostało
zarejestrowane przez Sąd w dniu 10.08.2016r. W roku 2015 wypełniono
częściowo warunki Trzyletniego Programu Motywacyjnego 2013-2015 dla jego
Transzy 2015, w związku z czym osoby objęte programem objęły w dniach
24-25.03.2016 r. 26.142 warranty subskrypcyjne uprawniające do zamiany
ich na 26.142 akcje serii C. | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego | ||||||||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 2 195 | 1 876 | ||
| utworzony ustawowo | ||||
| b) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 41 095 | 60 936 | ||
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
| c) inny (wg rodzaju) | 13 971 | 11 398 | ||
| - z zakupu środków trwałych z ZFRON | 1 993 | 2 010 | ||
| - z wyceny programu motywacyjnego | 3 137 | 1 236 | ||
| - z nabycia akcji w ramach programów motywacyjnych | 8 841 | 8 152 | ||
| Kapitał zapasowy, razem | 57 261 | 74 210 | ||
|
| ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| z tytułu aktualizacji wartości godziwej | ||||
| z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
| z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | ||||
|
nie występuje | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) utworzony zgodnie z statutem/umową | ||||
| b) na akcje (udziały) własne | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
|
nie występuje | ||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
| nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 1 982 | 1 849 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 1 982 | 1 849 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 62 | 163 | ||
| - różnice wartości podatkowej i bilansowej majątku trwałego | 1 872 | 1 665 | ||
| - faktury korekty ujęte bilansowo | 36 | 0 | ||
| - prace rozwojowe podatkowo uznane za KUP | 0 | 0 | ||
| - pozostałe | 12 | 21 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 420 | 317 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 420 | 317 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 67 | 62 | ||
| - różnice wartości podatkowej i bilansowej majątku trwałego | 186 | 207 | ||
| - faktury korekty ujęte bilansowo | 54 | 36 | ||
| - prace rozwojowe podatkowo uznane za KUP | 93 | 0 | ||
| - pozostałe | 20 | 12 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 110 | 184 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 110 | 184 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 62 | 163 | ||
| - różnice wartości podatkowej i bilansowej majątku trwałego | 0 | 0 | ||
| - faktury korekty ujęte bilansowo | 36 | 0 | ||
| - prace rozwojowe podatkowo uznane za KUP | 0 | 0 | ||
| - pozostałe | 12 | 21 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 2 292 | 1 982 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 2 292 | 1 982 | ||
| - niezrealizowane różnice kursowe | 67 | 62 | ||
| - różnice wartości podatkowej i bilansowej majątku trwałego | 2 058 | 1 872 | ||
| - faktury korekty ujęte bilansowo | 54 | 36 | ||
| - prace rozwojowe podatkowo uznane za KUP | 93 | 0 | ||
| - pozostałe | 20 | 12 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) stan na początek okresu | 192 | 169 | ||
| - emerytalno-rentowe | 192 | 169 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 23 | ||
| - emerytalno-rentowe | 0 | 23 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 12 | 0 | ||
| - emerytalno-rentowe | 12 | 0 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 24 | 0 | ||
| - emerytalno-rentowe | 24 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 156 | 192 | ||
| - emerytalno-rentowe | 156 | 192 | ||
|
| ||||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) stan na początek okresu | 2 273 | 1 626 | ||
| - emerytalno-rentowe | 22 | 16 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 695 | 624 | ||
| - na premie i nagrody | 1 556 | 986 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 1 889 | 2 329 | ||
| - emerytalno-rentowe | 0 | 6 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 44 | 71 | ||
| - na premie i nagrody | 1 845 | 2 252 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 1 214 | 1 390 | ||
| - emerytalno-rentowe | 0 | 0 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 0 | 0 | ||
| - na premie i nagrody | 1 214 | 1 390 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 504 | 292 | ||
| - emerytalno-rentowe | 4 | 0 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 0 | 0 | ||
| - na premie i nagrody | 500 | 292 | ||
| e) stan na koniec okresu | 2 444 | 2 273 | ||
| - emerytalno-rentowe | 18 | 22 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 739 | 695 | ||
| - na premie i nagrody | 1 687 | 1 556 | ||
|
| ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 868 | 761 | ||
| - na badanie sprawozdania finansowego | 19 | 19 | ||
| - na naprawy gwarancyjne | 675 | 492 | ||
| - na bonusy dla dystrybutorów | 652 | 208 | ||
| - na nagrody w loteriach i konkursach | 36 | 0 | ||
| - na usługi i koszty | 485 | 41 | ||
| - na przyszłe zobowiązania | 1 | 1 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 2 566 | 1 672 | ||
| - na badanie sprawozdania finansowego | 28 | 28 | ||
| - na naprawy gwarancyjne | 13 | 183 | ||
| - na bonusy dla dystrybutorów | 2 193 | 909 | ||
| - na nagrody w loteriach i konkursach | 11 | 36 | ||
| - na usługi i koszty | 321 | 516 | ||
| - na przyszłe zobowiązania | 0 | 0 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 1 945 | 565 | ||
| - na badanie sprawozdania finansowego | 28 | 28 | ||
| - na naprawy gwarancyjne | 0 | 0 | ||
| - na bonusy dla dystrybutorów | 1 418 | 465 | ||
| - na nagrody w loteriach i konkursach | 42 | 0 | ||
| - na usługi i koszty | 457 | 72 | ||
| - na przyszłe zobowiązania | 0 | 0 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 422 | 0 | ||
| - na badanie sprawozdania finansowego | 0 | 0 | ||
| - na naprawy gwarancyjne | 80 | 0 | ||
| - na bonusy dla dystrybutorów | 93 | 0 | ||
| - na nagrody w loteriach i konkursach | 1 | 0 | ||
| - na usługi i koszty | 248 | 0 | ||
| - na przyszłe zobowiązania | 0 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 2 067 | 1 868 | ||
| - na badanie sprawozdania finansowego | 19 | 19 | ||
| - na naprawy gwarancyjne | 608 | 675 | ||
| - na bonusy dla dystrybutorów | 1 334 | 652 | ||
| - na nagrody w loteriach i konkursach | 4 | 36 | ||
| - na usługi i koszty | 101 | 485 | ||
| - na przyszłe zobowiązania | 1 | 1 | ||
|
| ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| wobec jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| aa) wobec jednostek zależnych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| ab) wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| ba) wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| bb) wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| a) wobec pozostałych jednostek, w tym | 107 | 0 | ||
| ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| kredyty i pożyczk | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 107 | 0 | ||
| - umowy leasingu finansowego | 107 | 0 | ||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| cb) wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| cc) wobec innych jednostek | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 107 | 0 | ||
|
| ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | 101 | 0 | ||
| b) powyżej 3 do 5 lat | 6 | 0 | ||
| powyżej 5 lat | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 107 | 0 | ||
|
| ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 107 | 0 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 107 | 0 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
|
nie wystąpiły | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| nie wystąpiły | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) ) wobec jednostek powiązanych, w tym: | 767 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| aa) wobec jednostek zależnych | 767 | |||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 220 | 0 | ||
| - do 12 miesięcy | 220 | 0 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - inne (wg rodzaju) | 547 | 0 | ||
| - nieopłacony kapitał zakładowy spółki zależnej | 547 | 0 | ||
| ab) wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| ba) wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| bb) wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi” | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| bc) wobec innych jednostek | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec pozostałych jednostek, w tym: | 23 086 | 16 060 | ||
| ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| cb) wobec znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| cc) wobec pozostałych jednostek | 23 086 | 16 060 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 6 803 | 0 | ||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 35 | 0 | ||
| - zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 35 | 0 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 10 717 | 10 532 | ||
| - do 12 miesięcy | 10 717 | 10 532 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 917 | 2 631 | ||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 3 502 | 1 632 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 1 079 | 1 238 | ||
| - inne (wg tytułów) | 33 | 27 | ||
| - z tytułu ubezpieczeń pracowniczych | 15 | 15 | ||
| - z tytułu potrąceń komorniczych | 3 | 6 | ||
| - pozostałe | 15 | 6 | ||
| c) fundusze specjalne (wg tytułów) | 122 | 148 | ||
| - ZFŚS | 122 | 148 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 23 975 | 16 208 | ||
|
| ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 15 476 | 6 312 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 8 499 | 9 896 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 203 | 198 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 849 | 771 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 729 | 2 141 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 7 650 | 9 125 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 23 975 | 16 208 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| ING BANK ŚLĄSKI S.A | KATOWICE (PL) | 21 600 | w tys. | zł | 6 466 | w tys. | zł | WIBOR 1M, EURIBOR 1M LUB LIBOR 1M PLUS MARŻA BANKU | 26.04.2018 | 1.ZASTAW REJESTROWY NA ZAPASACH O WARTOŚCI MINIMALNEJ 22.000 TYS.ZŁ. 2.OŚWIADCZENIA O PODDANIU SIĘ EGZEKUCJI I EGZEKUCJI RZECZY 3.CESJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENIOWEJ | |||||
| MBANK S.A. | WARSZAWA (PL) | 10 000 | w tys. | zł | 337 | w tys. | zł | WIBOR O/N LUB LIBOR O/N PLUS MARŻA BANKU | 18.06.2018 | 1.ZASTAW REJESTROWY NA MASZYNACH O WARTOŚCI 10.769 TYS.ZŁ. 2.WEKSEL WŁASNY IN BLANCO WRAZ Z DEKLARACJĄ WEKSLOWĄ, 3.CESJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENIOWEJ | |||||
|
Powyższe zobowiązania są kredytami wielowalutowymi w rachunkach bieżących. Spółka może z nich korzystać wg potrzeb obciążając rachunki bankowe PLN, EUR i USD do kwoty limitu wskazanego w tabeli. | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
|
nie dotyczy | ||||||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| nie dotyczy | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
| długoterminowe (wg tytułów) | ||||
| krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
| a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 10 192 | 10 707 | ||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 8 992 | 9 581 | ||
| - dotacje do środków trwałych | 8 992 | 9 581 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 1 200 | 1 126 | ||
| - dotacje do środków trwałych | 1 200 | 1 126 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 10 192 | 10 707 | ||
|
| ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
|
Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału
własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby zarejestrowanych w dniu
bilansowym akcji. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od innych jednostek | ||||
| pozostałe (z tytułu) | ||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od innych jednostek | ||||
| Należności warunkowe, razem | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń | 836 | 1 560 | ||
| - na rzecz jednostek powiązanych, w tym: | 836 | 1 560 | ||
| - na rzecz jednostek zależnych | 836 | 1 560 | ||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz innych jednostek | ||||
| na rzecz pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| na rzecz wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz innych jednostek | ||||
| pozostałe (z tytułu) | ||||
| na rzecz jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| na rzecz jednostek zależnych | ||||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz innych jednostek | ||||
| na rzecz pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| na rzecz wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz innych jednostek | ||||
| Zobowiązania warunkowe, razem | 836 | 1 560 | ||
| Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent | ||||
| posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| - przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych w tym: | 166 213 | 152 717 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 2 191 | 3 138 | ||
| - od jednostek zależnych | 2 191 | 3 138 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 164 022 | 149 579 | ||
| - przychody ze sprzedaży usług w tym: | 2 310 | 1 895 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 73 | 96 | ||
| - od jednostek zależnych | 73 | 96 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 2 237 | 1 799 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 168 523 | 154 612 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 2 264 | 3 234 | ||
| - od jednostek zależnych | 2 264 | 3 234 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 166 259 | 151 378 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) kraj | 63 061 | 61 750 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 7 | 7 | ||
| - od jednostek zależnych | 7 | 7 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 63 054 | 61 743 | ||
| b) eksport | 105 462 | 92 862 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 2 257 | 3 227 | ||
| - od jednostek zależnych | 2 257 | 3 227 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 103 205 | 89 635 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 168 523 | 154 612 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 2 264 | 3 234 | ||
| - od jednostek zależnych | 2 264 | 3 234 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 166 259 | 151 378 | ||
|
| ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| - Przychody ze sprzedaży towarów | 16 368 | 12 120 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 1 391 | 1 213 | ||
| - od jednostek zależnych | 1 391 | 1 213 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 14 977 | 10 907 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 16 368 | 12 120 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 1 391 | 1 213 | ||
| - od jednostek zależnych | 1 391 | 1 213 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 14 977 | 10 907 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) kraj | 9 772 | 7 767 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 9 772 | 7 767 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| b) eksport | 6 596 | 4 353 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 1 391 | 1 213 | ||
| - od jednostek zależnych | 1 391 | 1 213 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 5 205 | 3 140 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 16 368 | 12 120 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 1 391 | 1 213 | ||
| - od jednostek zależnych | 1 391 | 1 213 | ||
| - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | 0 | 0 | ||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
| - od innych jednostek | 0 | 0 | ||
| - od pozostałych jednostek | 14 977 | 10 907 | ||
|
| ||||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) amortyzacja | 7 102 | 6 498 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 91 259 | 87 676 | ||
| c) usługi obce | 7 369 | 5 733 | ||
| d) podatki i opłaty | 628 | 545 | ||
| e) wynagrodzenia | 28 600 | 22 795 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne | 4 025 | 3 811 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 1 703 | 1 515 | ||
| - podróże służbowe | 1 219 | 1 088 | ||
| - reprezentacja | 206 | 187 | ||
| - ubezpieczenia | 197 | 211 | ||
| - inne | 81 | 29 | ||
| Koszty według rodzaju, razem | 140 686 | 128 573 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -1 543 | -1 330 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -3 791 | -4 214 | ||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -16 841 | -15 361 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -13 488 | -11 115 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 105 023 | 96 553 | ||
|
| ||||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 305 | 444 | ||
| - otrzymane odszkodowania i kary umowne | 53 | 191 | ||
| - towary otrzymane bezpłatnie | 12 | 13 | ||
| - nadwyżki inwentaryzacyjne | 202 | 220 | ||
| - zwrot kosztów sądowych i komorniczych | 8 | 13 | ||
| - otrzymane nagrody | 15 | 0 | ||
| - pozostałe | 15 | 7 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 305 | 444 | ||
|
| ||||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 380 | 587 | ||
| - darowizny | 16 | 3 | ||
| - niedobory inwentaryzacyjne | 161 | 273 | ||
| - koszty sądowe i egzekucyjne | 3 | 14 | ||
| - wartośc zlikwidowanych zapasów | 97 | 59 | ||
| - szkody komunikacyjne w środkach transportu | 30 | 52 | ||
| - wypłacone odprawy | 31 | 30 | ||
| - kary, odszkodowania, grzywny | 25 | 104 | ||
| - koszty zaniechanych inwestycji | 0 | 48 | ||
| - pozostałe | 17 | 4 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 380 | 587 | ||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od innych jednostek | ||||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
|
nie wystąpiły | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) z tytułu udzielonych pożyczek | 0 | 448 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | 0 | 448 | ||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od innych jednostek | 0 | 448 | ||
| b) pozostałe odsetki | 177 | 114 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od innych jednostek | ||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | 177 | 114 | ||
| od wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od innych jednostek | 177 | 114 | ||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 177 | 562 | ||
|
| ||||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 592 | 881 | ||
| - zrealizowane | 577 | 1 397 | ||
| - niezrealizowane | 15 | -516 | ||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| Inne przychody finansowe, razem | 592 | 881 | ||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| a) od kredytów i pożyczek | 30 | 46 | ||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla innych jednostek | ||||
| dla pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| dla wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| - dla innych jednostek | 30 | 46 | ||
| b) pozostałe odsetki | 0 | 7 | ||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla innych jednostek | ||||
| dla pozostałych jednostek, w tym: | ||||
| dla wspólnika jednostki współzależnej | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| - dla innych jednostek | 0 | 7 | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 30 | 53 | ||
|
| ||||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| ujemne różnice kursowe, w tym: | ||||
| zrealizowane | ||||
| niezrealizowane | ||||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 0 | 73 | ||
| - strata ze zbycia wierzytelności | 0 | 73 | ||
| Inne koszty finansowe, razem | 0 | 73 | ||
|
| ||||
| UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
|
W dniu 29 kwietnia 2016r. Spółka zbyła 20 udziałów o nominalnej wartości 50zł. każdy, stanowiące łącznie 0,625% kapitału zakładowego Spółki pod firmą Auto Team Service Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku, o wartosci ewidencyjnej w księgach rachunkowych Spółki wynoszącej 9.056,80zł. na rzecz dwóch nabywców, za łączną cenę 20.000,00zł. Sprzedane udziały Spółka nabyła w dniu 20 listopada 2014r. tj. w dacie utworzenia Auto Team Service Sp. z o.o. w wyniku przeprowadzenia transakcji Spółka uzyskała zysk brutto w wysokości 10.943,20zł. wynagrodzenie za sprzedane udziały otrzymano. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto | 37 730 | 35 525 | ||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | 525 | 3 255 | ||
| - rozliczenie dofinansowania dośrodków trwałych i WNiP proporcjonalnie do amortyzacji | -1 192 | -1 164 | ||
| - koszty reprezentacji | 206 | 187 | ||
| - amortyzacja NKUP | 1 734 | 1 874 | ||
| - różnice kursowe od VAT | 4 | 1 | ||
| - kary i odszkodowania | 11 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące | 414 | 1 311 | ||
| - wycena programu motywacyjnego | 2 590 | 511 | ||
| - wynagrodzenia z narzutami | -57 | 91 | ||
| - rezerwy | 334 | 1 778 | ||
| - dofinansowanie do wynagrodzeń | -49 | 60 | ||
| - niezrealizowane rówżnice kursowe | -15 | 516 | ||
| - różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej | -1 440 | -1 757 | ||
| - niezrealizowane zyski zaktywowane w zapasach | -14 | 0 | ||
| - bilansowo ujęta korekta kosztów | -91 | -191 | ||
| - bilansowo ujęta korekta przychodow | 203 | 0 | ||
| - odsetki | 8 | 3 | ||
| - prace rozwojowe uznane za KUP | -517 | 0 | ||
| - aktywa spisane w ciężar odpisow | -495 | 0 | ||
| - pozostałe różnice | 126 | 35 | ||
| - ulga na działalność badawczo-rozwojową | -1 233 | 0 | ||
| - odliczone darowizny | -2 | 0 | ||
| 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 38 255 | 38 780 | ||
| 4. Podatek dochodowy według stawki 19% | 7 268 | 7 368 | ||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 7 268 | 7 368 | ||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 7 268 | 7 368 | ||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 258 | -459 | ||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 258 | -459 | ||
|
| ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| ujętego w kapitale własnym | ||||
| ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| działalności zaniechanej | ||||
| wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2016 | 2015 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
nie dotyczy | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
|
Sposób podziału zysku (pokrycia starty) za prezentowane lata obrotowe
przedstawia się nastepująco: | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
|
Zysk na jedną akcję zwykłą obliczono jako relację wartości zysku netto
na dzień bilansowy do średniej ważonej liczby akcji zwykłych
zarejestrowanych w tym okresie. | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.pdf | NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| 2016 | 2015 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
| ||||||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
| b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
| 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego | |||
| 5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy | |||
| 14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu | |||
| 18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: badanie sprawozdania finansowego inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego usługi doradztwa podatkowego pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
| 23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności | |||
| 28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
| 30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| Plik | Opis | ||
| Dodatkowe noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające.pdf | DODATKOWE NOTY OBJĄŚNIAJĄCE | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2017-03-07 | KATARZYNA RUTKOWSKA | PREZES ZARZĄDU | |||
| 2017-03-07 | PIOTR MARCINKOWSKI | WICEPREZES ZARZĄDU | |||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2017-03-07 | EWA NASUTA | GŁÓWNA KSIĘGOWA | |||
|
| |||||
Cena akcji Acautogaz
Cena akcji Acautogaz w momencie publikacji komunikatu to 40.5 PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Acautogaz aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Acautogaz.
