SAF-RS :
Firma: Narodowy Fundusz Inwestycyjny Magna Polonia S.A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. SKONSOLIDOWANY BILANS
10. ZREALIZOWANY WYNIK NETTO
11. NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO
12. POZYCJE POZABILANSOWE
13. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
14. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
15. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
16. ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
17. ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
18. UDZIAŁY WIODĄCE
19. UDZIAŁY WIODĄCE C.D.
20. UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE
21. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH
22. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.
23. AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
24. UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)
25. OBLIGACJE
26. INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
27. ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
28. ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY
29. ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
30. TREŚĆ PRZEPISU
31. TREŚĆ PRZEPISU
32. NALEŻNOŚCI
33. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
34. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
35. NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO
36. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
37. NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)
38. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI
39. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
40. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
41. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
42. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
43. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
44. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
45. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
46. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
47. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
48. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
49. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
50. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
51. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
52. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
53. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
54. WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY
55. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY
56. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
57. ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM
58. ZOBOWIĄZANIA
59. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
60. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO
61. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
62. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
63. ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
64. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
65. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO:
66. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
68. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
69. FUNDUSZE SPECJALNE
70. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA
71. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
72. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
73. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW
74. ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW)
75. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA)
76. ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)
77. REZERWA Z WYCENY
78. ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY
79. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
80. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
81. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
82. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
83. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
84. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
85. AKCJE WŁASNE
86. AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
87. KAPITAŁ ZAPASOWY
88. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
89. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW
90. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
91. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
92. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
93. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
94. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
95. NOTA 22
96. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
97. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
98. DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE
99. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
100. UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE
101. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
102. REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE
103. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
104. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
105. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
106. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
107. ZYSKI NADZWYCZAJNE
108. STRATY NADZWYCZAJNE
109. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
110. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
111. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
112. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
113. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
114. SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
115. ZYSK (STRATA) NETTO
116. ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ
117. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
118. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
119. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
120. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGOCJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Magna Polonia 2004 opinia i raport PwC.pdf
Opinia i Raport z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania
-
List Zarządu NFI MP za rok 2004.doc
Pismo Zarządu do Akcjonariuszy
-
SPRAWOZDANIE ZARZADU 2004'.doc
Sprawozdanie Zarządu
-
SAF-RS-2004-Wprowadzenie'.doc
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania
-
SAF-RS-2004-Segmenty.doc
Sprawozdawczość dotycząca segmentów
-
Dodatkowe noty.doc
Dodatkowe noty objaśniające
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
| I. Przychody z inwestycji | 4 647 | 11 145 | 1 029 | 2 506 | ||
| II. Wynik z inwestycji netto | -7 202 | 3 158 | -1 594 | 710 | ||
| III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 22 146 | 6 771 | 4 902 | 1 522 | ||
| IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 14 944 | 9 929 | 3 308 | 2 233 | ||
| V. Zysk (strata) brutto | 13 499 | 6 680 | 2 988 | 1 502 | ||
| VI. Zysk (strata) netto | 8 039 | 6 280 | 1 779 | 1 412 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 36 271 | -27 143 | 8 028 | -6 103 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -9 415 | -5 810 | -2 084 | -1 306 | ||
| IX. Przepływy pieniężne netto, razem | 26 856 | -32 953 | 5 944 | -7 409 | ||
| X. Aktywa razem | 271 039 | 278 269 | 66 447 | 58 993 | ||
| XI. Zobowiązania i rezerwy, razem | 77 813 | 88 766 | 19 076 | 18 818 | ||
| XII. Zobowiązania długoterminowe | 28 956 | 37 407 | 7 099 | 7 930 | ||
| XIII. Zobowiązania krótkoterminowe | 29 101 | 34 852 | 7 134 | 7 389 | ||
| XIV. Kapitał własny (aktywa netto) | 193 226 | 189 503 | 47 371 | 40 174 | ||
| XV. Kapitał zakładowy | 3 006 | 3 006 | 737 | 637 | ||
| XVI. Liczba akcji (w szt.) | 28 634 724 | 28 755 674 | 28 634 724 | 28 755 674 | ||
| XVII. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,75 | 6,59 | 1,65 | 1,40 | ||
| XVIII. Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,75 | 6,59 | 1,65 | 1,40 | ||
| XIX. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,28 | 0,22 | 0,06 | 0,05 | ||
| XX. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,28 | 0,22 | 0,06 | 0,05 | ||
| XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,15 | 0,30 | 0,04 | 0,06 | ||
| W wierszu XXI wykazano wypłaconą przez Funduszu w danym roku dywidendę | ||||||
| Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANU FINANSOWYM | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Magna Polonia 2004 opinia i raport PwC.pdf Magna Polonia 2004 opinia i raport PwC.pdf | Opinia i Raport z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| List Zarządu NFI MP za rok 2004.doc List Zarządu NFI MP za rok 2004.doc | Pismo Zarządu do Akcjonariuszy | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMINENTA) | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZADU 2004'.doc SPRAWOZDANIE ZARZADU 2004'.doc | Sprawozdanie Zarządu | ||
| WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczoy, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po tych zmianach, | |||
| h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porónywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz. 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SAF-RS-2004-Wprowadzenie'.doc SAF-RS-2004-Wprowadzenie'.doc | Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania | ||
| SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| Aktywa | |||||
| A. Portfel inwestycyjny | 71 615 | 72 484 | |||
| I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe | 5 869 | 5 935 | |||
| Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych | |||||
| 1. Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych | 1 565 | 2 591 | |||
| Akcje w jednostkach zależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach współzależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych | |||||
| 2. Notowane dłużne papiery wartościowe | 4 175 | 3 254 | |||
| 3. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe | 129 | 90 | |||
| II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | 65 746 | 66 549 | |||
| 1. Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych | 4 467 | ||||
| 2. Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych | 3 041 | 8 501 | |||
| 3. Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych | 13 689 | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych | |||||
| 4. Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych | 1 068 | 763 | |||
| 5. Nienotowane dłużne papiery wartościowe | 61 637 | 39 129 | |||
| Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe | |||||
| Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | |||||
| B. Należności | 1586448310856586 | 32 203 | 41 229 | ||
| 1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek | 536 | 470 | |||
| 2. Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 691 | 2 527 | |||
| Należności z tytułu odsetek | |||||
| Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| 3. Pozostałe należności | 30 976 | 38 232 | |||
| C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 40220493188885 | 85 352 | 76 793 | ||
| D. Inne aktywa | 80 659 | 84 731 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 46133489039573 | 137 | 275 | ||
| - wartość firmy | 53 | 75 | |||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1210942315449597 | ||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 1681747936403 | 75 547 | 78 563 | ||
| 3. Rozliczenia międzyokresowe | 125064114452935 | 2 501 | 3 231 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 417 | 2 355 | |||
| 3.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 1 084 | 876 | |||
| 4. Pozostałe | 2 474 | 2 662 | |||
| E. Wartość firmy z wyceny | 1089430110775328 | 1 210 | 3 032 | ||
| Aktywa, razem | 271 039 | 278 269 | |||
| Zobowiązania i Rezerwy | |||||
| I. Zobowiązania | 465135610301488 | 58 057 | 72 259 | ||
| 1. Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 12 | ||||
| 2. Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | 34 172 | 42 954 | |||
| Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | |||||
| 3. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń | 2 178 | 3 762 | |||
| 4. Pozostałe zobowiązania | 21 666 | 25 466 | |||
| 5. Fundusze specjalne | 41 | 65 | |||
| II. Rozliczenia międzyokresowe | 47480107369144 | 669 | 693 | ||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| 1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 669 | 693 | |||
| 1.1. Długoterminowe | 66 | 71 | |||
| 1.2. Krótkoterminowe | 603 | 622 | |||
| III. Rezerwy | 105744443646402 | 1 768 | 1 861 | ||
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 311 | 726 | |||
| 2. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników | 421 | 600 | |||
| 2.1. Długoterminowe | 1 | ||||
| 2.2. Krótkoterminowe | 420 | 600 | |||
| 3. Pozostałe rezerwy | 36 | 535 | |||
| 3.1. Długoterminowe | 500 | ||||
| 3.2. Krótkoterminowe | 36 | 35 | |||
| IV. Rezerwa z wyceny | 428908711771477 | 214 | 367 | ||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 142968874494075 | ||||
| V. Kapitały mniejszości | 103102098600885 | 17 105 | 13 586 | ||
| Zobowiązania i rezerwy, razem | 77 813 | 88 766 | |||
| Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem) | 193 226 | 189 503 | |||
| F. Kapitał własny | 193 226 | 189 503 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 1129359910885034 | 3 006 | 3 006 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| 2. Akcje własne (wielkość ujemna) | 884128816517426 | -5 866 | -5 858 | ||
| 3. Kapitał zapasowy | 33755148505719 | 194 359 | 193 836 | ||
| 4. Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym: | 105116485183932 | -845 | -845 | ||
| środków trwałych | |||||
| - akcji i udziałów | -845 | -845 | |||
| 5. Pozostałe kapitały rezerwowe | 47151729106642 | 168 | 168 | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
| dodatnie różnice kursowe | |||||
| ujemne różnice kursowe | |||||
| 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym: | 467647713070019 | -5 635 | -7 084 | ||
| - zrealizowany zysk (strata) | -11 530 | -13 872 | |||
| - niezrealizowany zysk (strata) | 5 895 | 6 788 | |||
| 7. Zysk (strata) netto, w tym: | 933223013380817 | 8 039 | 6 280 | ||
| - zrealizowany zysk (strata) netto | 7 279 | 7 240 | |||
| - niezrealizowany zysk (strata) netto | 760 | -960 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | |||||
| Liczba akcji (w szt.) | 28 634 724 | 28 755 674 | |||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 67572424007787 | 6,75 | 6,59 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 28 634 724 | 28 755 674 | |||
| Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 67572424007787 | 6,75 | 6,59 | ||
| | |||||
| Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| ZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Zrealizowany zysk (strata) netto | 7 279 | 7 240 | ||
| 2. Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | -11 530 | -13 872 | ||
| Zrealizowany wynik netto, razem | -4 251 | -6 632 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Niezrealizowany zysk (strata) netto | 760 | -960 | ||
| 2. Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | 5 895 | 6 788 | ||
| Niezrealizowany wynik netto, razem | 6 655 | 5 828 | ||
| | ||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| 1. Należności warunkowe | 5 602 | 4 860 | |||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 27936229768394 | 3 000 | 3 000 | ||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| - otwarte linie kredytowe | 3 000 | 3 000 | |||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 2 602 | 1 860 | |||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 1 602 | 860 | |||
| - otwarte linie kredytowe | 1 000 | 1 000 | |||
| Zobowiązania warunkowe | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 27936229768394 | ||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Inne (z tytułu) | |||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 5 602 | 4 860 | |||
| | |||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| A. Przychody z inwestycji | 4 647 | 11 145 | |||
| 1. Udział w wyniku finansowym netto | -122 | -1 967 | |||
| 1.1. Z tytułu udziałów wiodących | -320 | ||||
| 1.2. Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych | -122 | -1 647 | |||
| Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych | |||||
| Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| 2. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów | 2 953 | 2 727 | |||
| 2.1. Z tytułu dłużnych papierów wartościowych | 408 | 1 547 | |||
| 2.2. Z tytułu udziałów mniejszościowych | 237 | 1 081 | |||
| 2.3. Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów | 2 308 | 99 | |||
| 3. Przychody z tytułu odsetek | 1 816 | 1 967 | |||
| 4. Dodatnie różnice kursowe | 186704600777 | 8 418 | |||
| Pozostałe | |||||
| B. Pozostałe przychody operacyjne | 558006816357007 | 129 502 | 116 182 | ||
| C. Koszty operacyjne | -23 077 | -15 242 | |||
| Koszty działania funduszu | |||||
| 1. Koszty działania | -19 379 | -12 150 | |||
| 1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej | -6 987 | -7 685 | |||
| 1.2. Usługi doradztwa finansowego | -182 | -192 | |||
| 1.3. Usługi prawne | -300 | -493 | |||
| 1.4. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | -1 768 | -1 370 | |||
| 1.5. Ujemne różnice kursowe | 1340294912466790 | -8 713 | |||
| 1.6. Pozostałe koszty | -1 429 | -2 410 | |||
| 2. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | -3 698 | -3 092 | |||
| D. Pozostałe koszty operacyjne | 1646437410117549 | -117 129 | -107 298 | ||
| E. Rezerwy i odpisy aktualizujące | 152712596205016 | -1 145 | -1 629 | ||
| F. Wynik z inwestycji netto | -7 202 | 3 158 | |||
| G. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 22 146 | 6 771 | |||
| 1. Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 135845514548495 | 21 387 | 6 084 | ||
| 2. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny | 25153616499438 | 759 | 687 | ||
| H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 14 944 | 9 929 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| 1. Zyski nadzwyczajne | 108292818495087 | 5 | |||
| 2. Straty nadzwyczajne | 113739191867859 | -5 | |||
| I. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | -1 827 | -4 396 | |||
| J. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 382 | 1 147 | |||
| K. Zysk (strata) brutto | 13 499 | 6 680 | |||
| L. Podatek dochodowy | 261499010623871 | -1 711 | -185 | ||
| a) część bieżąca | -186 | -67 | |||
| b) część odroczona | -1 525 | -118 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 86921339471373 | ||||
| M. (Zyski) straty mniejszości | 3 749 | 215 | |||
| N. Zysk (strata) netto, w tym: | 61445908372565 | 8 039 | 6 280 | ||
| 1. Zrealizowany zysk (strata) netto | 7 279 | 7 240 | |||
| 2. Niezrealizowany zysk (strata) netto | 760 | -960 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 8 039 | 6 280 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 28 634 724 | 28 755 674 | |||
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | 132087242904228 | 0,28 | 0,22 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 28 634 724 | 28 755 674 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | 132087242904228 | 0,28 | 0,22 | ||
| | |||||
| Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 189 503 | 192 648 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 189 503 | 192 648 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 3 006 | 3 006 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| umorzenia akcji | ||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 3 006 | 3 006 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| 2. Akcje własne na początek okresu | -5 858 | -5 090 | ||
| 2.1. Zmiany akcji własnych | -8 | -768 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -8 | -768 | ||
| - nabycie | -8 | -768 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| 2.2. Akcje własne na koniec okresu | -5 866 | -5 858 | ||
| 3. Kapitał zapasowy na początek okresu | 193 836 | 192 569 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału zapasowego | 523 | 1 267 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 523 | 3 795 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| - podziału zysku (ustawowo) | 523 | 3 795 | ||
| podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -2 528 | |||
| - pokrycia straty | -2 528 | |||
| 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 194 359 | 193 836 | ||
| 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -845 | -845 | ||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| zbycia środków trwałych | ||||
| 4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | -845 | -845 | ||
| 5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 168 | 168 | ||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| 5.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 168 | 168 | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
| 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -804 | 2 840 | ||
| 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 14 028 | 13 740 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 6.1.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 14 028 | 13 740 | ||
| 6.1.2. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 7 240 | 6 565 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 538 | 1 798 | ||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| - reklasyfikacja zysków niezrealizowanych | 325 | 1 438 | ||
| - niewypłacona dywidenda (w części dotyczącej akcji własnych) | 33 | |||
| - dywidenda dotycząca akcji własnych będących w posiadaniu spółek zależnych | 180 | 360 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -5 437 | -13 863 | ||
| - podziału zysku z lat ubiegłych | -5 031 | -12 812 | ||
| - reklasyfikacja strat niezrealizowanych | -393 | -1 051 | ||
| - zwiększenie udziału w stracie jednostki zależnej o straty udziałowców mniejszościowych | -13 | |||
| 6.1.3. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 341 | -5 500 | ||
| 6.1.4. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 6 788 | 7 175 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 393 | 1 051 | ||
| - reklasyfikacja strat niezrealizowanych | 393 | 1 051 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -325 | -1 438 | ||
| - reklasyfikacja zysków niezrealizowanych | -325 | -1 438 | ||
| 6.1.5. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 6 856 | 6 788 | ||
| 6.1.6. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 9 197 | 1 288 | ||
| 6.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -14 832 | -10 900 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 6.2.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -14 832 | -10 900 | ||
| 6.2.2. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -13 872 | -8 372 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienie salda zrealizowanego zysku do salda strat | ||||
| 6.2.3. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -13 872 | -8 372 | ||
| 6.2.4. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -960 | -2 528 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 2 528 | |||
| - pokrycie straty z kapitału zapasowego | 2 528 | |||
| 6.2.5. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -960 | |||
| 6.2.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -14 832 | -8 372 | ||
| 6.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -5 635 | -7 084 | ||
| 7. Wynik netto | 8 039 | 6 280 | ||
| a) zysk netto | 8 039 | 7 240 | ||
| - zrealizowany | 7 279 | 7 240 | ||
| - niezrealizowany | 760 | |||
| b) strata netto | -960 | |||
| zrealizowana | ||||
| - niezrealizowana | -960 | |||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 193 226 | 189 503 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 193 226 | 184 995 | ||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| I. Wpływy | 332 208 | 271 795 | ||
| 1. Odsetki | 2 425 | 3 276 | ||
| 2. Dywidendy i udziały w zyskach | 14 326 | 1 107 | ||
| 3. Zbycie udziałów wiodących | 11 789 | 6 858 | ||
| 4. Zbycie udziałów mniejszościowych | 16 709 | 9 853 | ||
| 5. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 2 299 | |||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| 6. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | 183 | 6 002 | ||
| 7. Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 148 083 | 121 140 | ||
| 8. Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek | 709 | 23 625 | ||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych | ||||
| 9. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych | 184 | 604 | ||
| 10. Inne wpływy operacyjne, w tym: | 135 501 | 99 330 | ||
| - przychody ze sprzedaży | 131 613 | 97 630 | ||
| II. Wydatki | -295 937 | -298 937 | ||
| 1. Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej | -6 987 | -7 888 | ||
| 2. Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego | -165 | -202 | ||
| 3. Wydatki z tytułu usług prawnych | -311 | -263 | ||
| Nabycie udziałów wiodących | ||||
| 4. Nabycie udziałów mniejszościowych | -1 202 | |||
| 5. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | -18 | -12 549 | ||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| 6. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | -8 949 | |||
| 7. Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | -165 995 | -137 879 | ||
| 8. Udzielone pożyczki | -470 | -23 367 | ||
| 9. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | -5 | -33 | ||
| 10. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -693 | -4 835 | ||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
| 11. Inne wydatki operacyjne, w tym: | -121 293 | -101 771 | ||
| - koszty działalności | -118 830 | -99 791 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | 36 271 | -27 143 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 6 362 | |||
| 1. Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 600 | |||
| 2. Kredyty | 1 197 | |||
| 3. Pożyczki | 4 565 | |||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe, w tym: | ||||
| II. Wydatki | -9 415 | -12 172 | ||
| Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału | ||||
| 1. Nabycie akcji własnych | -21 | -755 | ||
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | -5 420 | -7 620 | ||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 3. Spłaty kredytów | -1 639 | -2 138 | ||
| 4. Spłaty pożyczek | -239 | -48 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 5. Odsetki | -1 580 | -1 437 | ||
| 6. Inne wydatki finansowe, w tym: | -516 | -174 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -9 415 | -5 810 | ||
| C. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III) | 26 856 | -32 953 | ||
| D. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 12 022 | -30 175 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -14 834 | 2 778 | ||
| E. Środki pieniężne na początek okresu | 79 655 | 109 830 | ||
| F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym: | 91 677 | 79 655 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 4 102 | 4 685 | ||
| ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| Udziały wiodące | Udziały mniejszościowe | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | Dłużne papiery wartościowe | Pozostałe | Zagraniczne papiery wartościowe | Razem | |||
| Wartość bilansowa na początek roku obrotowego | 4 467 | 11 092 | 13 689 | 853 | 42 383 | 72 484 | ||||||
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 630 | 1 345 | 171 109 | 173 084 | ||||||||
| udział Funduszu w zysku netto roku obrotowego | ||||||||||||
| - zakup akcji, udziałów, dłużnych papierów wartościowych, praw poboru | 1 305 | 170 656 | 171 961 | |||||||||
| rezerwa z wyceny | ||||||||||||
| - wycena dłużnych papierów wartościowych akcji i udziałów na dzień bilansowy | 630 | 40 | 277 | 947 | ||||||||
| - naliczenie odsetek | 152 | 152 | ||||||||||
| - rozwiązanie rezerw na trwałą utratę wartości | 24 | 24 | ||||||||||
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | -4 467 | -7 116 | -13 689 | -1 001 | -147 680 | -173 953 | ||||||
| - sprzedaż akcji, udziałów, dłużnych papierów wartościowych, praw poboru | -4 467 | -6 482 | -1 165 | -1 000 | -147 143 | -160 257 | ||||||
| - udział Funduszu w stracie netto roku obrotowego | -122 | -122 | ||||||||||
| - odpisy na trwałą utratę wartości | -627 | -358 | -184 | -1 169 | ||||||||
| - umorzenie akcji | -12 044 | -12 044 | ||||||||||
| - wypłata odsetek | -353 | -353 | ||||||||||
| - wycena dłużnych papierów wartościowych akcji i udziałów na dzień bilansowy | -7 | -1 | -8 | |||||||||
| Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego | 4 606 | 1 197 | 65 812 | 71 615 | ||||||||
| | ||||||||||||
| ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||
| | w tys. | zł | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością | Z ograniczoną zbywalnością | |||||
| notowane na giełdach | notowane na rynkach pozagiełdowych | nienotowane na rynkach regulowanych | ||||
| Udziały wiodące | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | 11 434 | |||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Udziały mniejszościowe | ||||||
| wartość bilansowa | 1 565 | 3 041 | ||||
| wartość według ceny nabycia | 2 607 | 24 759 | ||||
| wartość godziwa | 1 565 | |||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | 5 307 | |||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | ||||||
| wartość bilansowa | 15 | 114 | 1 068 | |||
| wartość według ceny nabycia | 2 013 | 770 | 3 043 | |||
| wartość godziwa | 114 | |||||
| wartość rynkowa | 15 | |||||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | 4 175 | 61 637 | ||||
| wartość według ceny nabycia | 4 122 | 61 605 | 101 | |||
| wartość godziwa | 61 637 | |||||
| wartość rynkowa | 4 175 | |||||
| Pozostałe (wg tytułów) | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| wartość bilanowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Razem | ||||||
| wartość bilansowa | 4 190 | 1 679 | 61 637 | 4 109 | ||
| wartość według ceny nabycia | 6 135 | 3 377 | 61 605 | 44 644 | ||
| wartość godziwa | 1 679 | 61 637 | ||||
| wartość rynkowa | 4 190 | |||||
| UDZIAŁY WIODĄCE | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Razem | ||||||||||||||
| | ||||||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| Razem | ||||||||||||||||||||
| UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| 1. | Przedsiębiorstwo Zbożowo-Młynarskie PZZ w Bolesławcu S.A. | Bolesławiec | Wytwarzanie przemiału zbóż | 1 532 | 9,07 | 9,07 | 115 | |||
| 2. | STRADOM S.A. | Częstochowa | Produkcja wyrobów z włókien naturalnych | 985 | 9,64 | 9,64 | ||||
| 3. | Zakłady Urządzeń Galwanicznych i Lakierniczych "Zugil" S.A. | Wieluń | Produkcja urządzeń do powłok ochronnych | 817 | 5,18 | 5,18 | ||||
| 4. | MOSTOSTAL WROCŁAW SA | Wrocław | Konstrukcje stalowe; systemy chłodnicze; zbiorniki ciśnieniowe | 490 | 7,34 | 7,34 | ||||
| 5. | ELZAM-HOLDING S.A. | Elbląg | Produkcja i usługi rózne | 265 | 1,77 | 1,77 | 85 | |||
| 6. | Odlewnia Żeliwa S.A. | Zawiercie | Produkcja rur żeliwnych | 234 | 1,29 | 1,29 | ||||
| 7. | Fabryka Pił i Narzędzi "WAPIENICA" S.A. | Bielsko Biała | Produkcja narzędzi mechanicznych | 133 | 1,93 | 1,93 | ||||
| 8. | Bialskie Fabryki Mebli S.A. | Biała Podlaska | Produkcja pozostałych mebli | 66 | 1,12 | 1,12 | ||||
| 9. | Żegluga Bydgoska SA | Bydgoszcz | Sprzedaz usług w przewozack towarowych i pasażerskich | 53 | 1,93 | 1,93 | ||||
| 10. | Zakłady Naprawcze Taboru Kolejowego w Łapach S.A. | Łapy | Usługi w zakresie napraw taboru kolejowego | 31 | 1,58 | 1,58 | ||||
| 11. | Przedsiębiorstwo Robót Komunikacyjnych S.A. | Poznań | Budowa autostrad dróg lotnisk i obiektów sportowych | 2,23 | 2,23 | |||||
| 12. | Bielskie Zakłady Przemysłu Lniarskiego "Lenko" S.A. | Bielsko Biała | Tkanie pozostałych materiałów | 1,93 | 1,93 | |||||
| 13. | Zakłady Elektrotechniki Motoryzacyjnej "ZELMOT" S.A. | Warszawa | Produkcja wyposażenia elektrycznego do silników i pojazdów | 0,41 | 0,64 | |||||
| 14. | Zakłady Mebli Giętych S.A. | Radomsko | Produkcja krzeseł i siedzeń | 1,99 | 1,99 | |||||
| 15. | Małopolski Przemysł Drzewny SA | Przemyśl | Produkcja tarcicy i innych wyrobów drzewnych | 2,53 | 2,53 | |||||
| 16. | Zakłady Budowy Maszyn i Górnictwa CZĘSTOCHOWA S.A. w likwidacji | Kłobuck | Usługi w zakresie budowy maszyn i górnictwa | 1,93 | 1,93 | |||||
| 17. | Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe BAWMOX S.A. | Moszczenica | Przygotowanie i przędzenie włókien bawełnianych | 1,93 | 1,93 | |||||
| 18. | Technologie Buczek S.A. | Sosnowiec | Produkcja rur stalowych | 1,93 | 1,93 | |||||
| 19. | Zakłady Podzespołów Radiowych "MIFLEX" S.A. | Kutno | Produkcja diod, lamp i innych elementów elektronicznych | 1,93 | 1,93 | |||||
| 20. | "FAGUM-STOMIL" S.A. | Łódź | Produkcja obuwia gumowego i z tworzyw sztucznych | 1,93 | 1,93 | |||||
| 21. | Warszawskie Zakłady Fotochemiczne FOTON S.A. w likwidacji | Warszawa | Produkcja chemikaliów fotograficznych | 1,93 | 1,93 | |||||
| 22. | Kielecka Centrala Materiałów Budowlanych S.A. | Kielce | Handel materiałami budowlanymi | 0,18 | 0,18 | |||||
| 23. | Fabryka Dywanów "Kowary" S.A. | Kowary | Produkcja dywanów i chodników | 1,09 | 1,09 | |||||
| Razem | 4 606 | 200 | ||||||||
| Tabela nie obejmuje spółek, które ogłosiły upadłość. | ||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH | |||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania kapitałowego | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| 1. | Omnis-Polska Sp. z o.o. | Warszawa | Pozostała działalność związana z informatyką | stowarzyszona | 10 000 | 168 | -168 | 0 | 43,29 | 43,29 | |||||
| Razem | 168 | -168 | 0 | ||||||||||||
| Tabela nie obejmuje spółek, które ogłosiły upadłość. | |||||||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| 1. | Omnis-Polska Sp. z o.o. | 177 | -395 | 189 | 135 | 366 | -656 | 2 310 | -2 570 | -396 | 1 022 | 1 022 | ||||||||
| Razem | 177 | -395 | 189 | 135 | 366 | -656 | 2 310 | -2 570 | -396 | 1 022 | 1 022 | |||||||||
| | ||||||||||||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| 1. | Łąki Konstancińskie Sp. z o.o. | Konstancin - Jeziorna | Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości | 1 147 | 609 | 19,17 | 17,90 | ||||
| 2. | Międzyrzecze Sp. z o.o. | Konstancin - Jeziorna | Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości | 707 | 348 | 19,22 | 17,94 | ||||
| 3. | Karen Notebook S.A. | Warszawa | Prowadzenie handlu hurtowego i detalicznego wyrobami elektronicznymi | 57 000 | 114 | 1,19 | 0,00 | ||||
| 4. | "Hotel Grapa" Sp. z o.o. w likwidacji | Konstancin - Jeziorna | Usługi hotelarskie i gastronomiczne | 97 | 57 | 19,13 | 17,95 | ||||
| 5. | Przy Parku Sp. z o.o. | Konstancin - Jeziorna | Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości | 92 | 54 | 19,17 | 17,92 | ||||
| 6. | V NFI "VICTORIA" S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 300 | 3 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 7. | I NFI S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 300 | 3 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 8. | NFI PROGRESS S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 300 | 2 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 9. | NFI OCTAVA S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 300 | 2 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 10. | II NFI S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 300 | 2 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 11. | Zachodni NFI S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 200 | 1 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 12. | NFI Empik Media & Fashion S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 200 | 1 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 13. | Jupiter Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 201 | 1 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 14. | VII NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 1 | 0,00 | 0,00 | |||||
| 15. | NFI Piast S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 1 | 0,00 | 0,00 | |||||
| 16. | NFI im. E.Kwiatkowskiego S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 1 | 0,00 | 0,00 | |||||
| 17. | NFI Fortuna S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 1 | 0,00 | 0,00 | |||||
| 18. | Marivet Sp. z o.o. w likwidacji | Kraków | 2 | 0,01 | 0,01 | ||||||
| 19. | Foksal NFI S.A. | Warszawa | Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane | 1 | 0,00 | 0,00 | |||||
| 20. | Centrozap S.A. | Katowice | Pozostała sprzedaż hurtowa | 80 000 | 2,94 | 2,94 | |||||
| 21. | Automarket .pl S.A. | Warszawa | Sprzedaż pojazdów mechanicznych | 89 600 | 18,82 | 18,82 | |||||
| 22. | Agro-Technika S.A. | Warszawa | Pozostała działalność komercyjna, gdzie indziej nie sklasyfikowana | 100 000 | 6,15 | 1,63 | |||||
| Razem | 1 197 | ||||||||||
| | |||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD) | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Dział według PKD | Akcje notowane (wartość bilansowa) | Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa) | Razem | Udział w aktywach netto w % | ||
| 1. D 15 Produkcja artykułów spożywczych i napojów | ||||||
| a) udziały wiodące | ||||||
| b) udziały mniejszościowe | 1 532 | 1 532 | 0,79 | |||
| c) udziały w jednostkach powiązanych | ||||||
| d) pozostałe | ||||||
| Razem | 1 532 | 1 532 | 0,79 | |||
| 2. D 17 Produkcja tkanin | ||||||
| Udziały wiodące | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 985 | 985 | 0,51 | |||
| Razem | 985 | 985 | 0,51 | |||
| 3. D 27 Produkcja metali | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 234 | 234 | 0,12 | |||
| Razem | 234 | 234 | 0,12 | |||
| 4. D 29 Produkcja maszyn i urządzeń, gdzie indziej nie sklasyfikowana | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 1 215 | 1 215 | 0,63 | |||
| Razem | 1 215 | 1 215 | 0,63 | |||
| 5. D35 Produkcj pozostałego sprzętu transportowego | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 33 | 33 | 0,02 | |||
| Razem | 33 | 33 | 0,02 | |||
| 6. D 36 Produkcja mebli; Działalność produkcyjna, gdzie indziej nie sklasyfikowana | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 66 | 66 | 0,03 | |||
| Razem | 66 | 66 | 0,03 | |||
| 7. F 45 Budownictwo | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 490 | 490 | 0,25 | |||
| Razem | 490 | 490 | 0,25 | |||
| 8. G 51 Handel Hurtowy i komisowy, z wyjątkiemhandlu pojazdami mechanicznymi i motocyklami | ||||||
| Pozostałe | 114 | 114 | 0,06 | |||
| Razem | 114 | 114 | 0,06 | |||
| 9. H 55 Hotele i restauracje | ||||||
| Pozostałe | 57 | 57 | 0,03 | |||
| Razem | 57 | 57 | 0,03 | |||
| 10. I 61 Transport wodny | ||||||
| Udziały mniejszościowe | 51 | 51 | 0,03 | |||
| Razem | 51 | 51 | 0,03 | |||
| 11. J 65 Pośrednictwo finansowe, z wyjątkiem ubezpieczeń i funduszu emerytalno - rentowego | ||||||
| Pozostałe | 15 | 15 | 0,01 | |||
| Razem | 15 | 15 | 0,01 | |||
| 12. K70 Obsługa nieruchomości | ||||||
| - Pozostałe | 1 011 | 1 011 | 0,52 | |||
| Razem | 1 011 | 1 011 | 0,52 | |||
| RAZEM | 1 694 | 4 109 | 5 803 | 3,00 | ||
| | ||||||
| OBLIGACJE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Emitent | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| 1. | Skarb Państwa - Obligacja skarbowa PS0608 | 2008-06-24 | 1 950 | 1 993 | 1 987 | 60 | 1,03 | |||
| 2. | SOFTBANK S.A. | 2005-03-09 | 1 500 | 1 475 | 1 481 | 0,77 | ||||
| 3. | Skarb Państwa - Obligacja skarbowa OK0805 | 2005-08-12 | 1 200 | 1 121 | 1 157 | 0,60 | ||||
| 4. | Toruń-Pacific Sp. z o.o. - Obligacja korporacyjna | 2005-01-05 | 1 000 | 984 | 999 | 0,52 | ||||
| 5. | Toruń-Pacific Sp. z o.o. - Obligacja korporacyjna | 2005-02-03 | 1 000 | 992 | 994 | 0,51 | ||||
| 6. | ESI Distribution - Obligacja korporacyjna | 2005-01-19 | 800 | 787 | 797 | 0,41 | ||||
| 7. | Skarb Państwa - Obligacja skarbowa TZ0505 | 2005-05-05 | 566 | 561 | 571 | 6 | 0,30 | |||
| 8. | Browary Żywiec 2 - Obligacja korporacyjna | 2005-01-21 | 500 | 494 | 498 | 0,26 | ||||
| 9. | Browary Żywiec 2 - Obligacja korporacyjna | 2005-02-07 | 500 | 486 | 496 | 0,26 | ||||
| 10. | Skarb Państwa - Obligacja skarbowa TZ0205 | 2005-02-05 | 339 | 337 | 343 | 3 | 0,18 | |||
| 11. | Skarb Państwa - Obligacja skarbowa OK0405 | 2005-04-12 | 120 | 110 | 118 | 0,06 | ||||
| 12. | Zakłady Automatyki POLNA S.A. - Obligacje Zamienne | 05-2002 | 101 | 101 | 5 | |||||
| 13. | Greenhouse Finance Sp. z o.o. - Obligacja Korporacyjna | seria A | 2003-04-02 | 230 | 230 | 62 | ||||
| Razem | 9 671 | 9 441 | 136 | 4,90 | ||||||
| | ||||||||||
| INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| 1. | Skarb Państwa | Bony skarbowe | 2005-04-13 | 24 160 | 23 693 | 23 742 | 12,29 | ||||
| 2. | Skarb Państwa | Bony skarbowe | 2005-04-27 | 21 460 | 21 001 | 21 037 | 10,89 | ||||
| 3. | Skarb Państwa | Bony skarbowe | 2005-02-16 | 5 280 | 5 198 | 5 239 | 2,71 | ||||
| 4. | Skarb Państwa | Bony skarbowe | 2005-01-26 | 3 300 | 3 211 | 3 286 | 1,70 | ||||
| 5. | AIG Bank Polska | Certyfikaty depozytowe | 2005-02-15 | 1 700 | 1 676 | 1 686 | 0,87 | ||||
| 6. | Skarb Państwa | Bony skarbowe | 2005-03-16 | 1 100 | 1 086 | 1 086 | 0,56 | ||||
| 7. | AIG Bank Polska | Certyfikaty depozytowe | 2005-04-08 | 300 | 292 | 295 | 0,15 | ||||
| Razem | 56 157 | 56 371 | 29,17 | ||||||||
| | |||||||||||
| ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||
| w tys. | zł | ||
| - zagraniczne akcje i udziały | |||
| - zagraniczne dłużne papiery wartościowe | |||
| Zagraniczne papiery wartościowe razem | |||
| | |||
| ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY | ||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||
| Nazwa jednostki i siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | ||||||||
| | ||||||||
| ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | |||||||||||
| | |||||||||||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie. |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | 161 | |||
| należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | ||||
| b) należności od jednostek zależnych | 31 | |||
| należności od jednostek współzależnych | ||||
| należności od jednostek stowarzyszonych | ||||
| c) należności od pozostałych jednostek | 32 203 | 41 037 | ||
| Należności (netto), razem | 32 203 | 41 229 | ||
| d) odpisy aktualizujące | 2 326 | 6 478 | ||
| Należności (brutto), razem | 34 529 | 47 707 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | 161 | |||
| - należności z tytułu udzielonych pożyczek | 161 | |||
| należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| b) należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | 31 | |||
| - należności z tytułu udzielonych pożyczek | 31 | |||
| należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| c) należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | 31 657 | 41 037 | ||
| - należności z tytułu udzielonych pożyczek | 536 | 278 | ||
| - należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 691 | 2 527 | ||
| - pozostałe należności | 30 430 | 38 232 | ||
| Należności krótkoterminowe (netto), razem | 31 657 | 41 229 | ||
| d) odpisy aktualizujące | 2 326 | 6 478 | ||
| Należności krótkoterminowe (brutto), razem | 33 983 | 47 707 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | ||||
| - pozostałe należności | 546 | |||
| Należności długoterminowe (netto), razem | 546 | |||
| odpisy aktualizujące | ||||
| Należności długoterminowe (brutto), razem | 546 | |||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 17 858 | 22 189 | ||
| b) powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy | 5 075 | 6 372 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 2 023 | 1 704 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 672 | 862 | ||
| e) powyżej 1 roku | 568 | |||
| f) należności dla których termin spłaty upłynął | 8 333 | 16 580 | ||
| Należności (brutto), razem | 34 529 | 47 707 | ||
| g) odpisy aktualizujące | -2 326 | -6 478 | ||
| Należności (netto), razem | 32 203 | 41 229 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 6 478 | 16 881 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 459 | 1 979 | ||
| - utworzenie odpisów na należności z tytułu należności handlowych | 404 | 972 | ||
| - utworzenie odpisów na należności z tytułu udzielonych pożyczek | 53 | |||
| - utworzenie odpisów na należności z tytułu odsetek | 55 | 954 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 4 611 | 12 382 | ||
| - spłata pozostałych należności, na które utworzono wcześniej odpisy | 3 416 | |||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu odsetek ze względu na umorzenie wierzytelności | 789 | |||
| - rozwiązanie odpisów na należności z tytułu dostaw i usług | 396 | 564 | ||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu pożyczek w związku z zakończeniem procesu upadłości dłużnika | 3 788 | |||
| - wyksięgowanie odpisów z tytułu pozostałych należności w związku z zakończeniem procesu upadłości dłużnika | 3 254 | |||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych w związku z zapłatą należności | 2 170 | |||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu dywidend ze względu na podjęcie uchwały o niewypłacaniu dywidendy | 2 075 | |||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych w związku z umorzeniem wierzytelności | 402 | |||
| - zmniejszenie odpisów na należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych w związku z naliczeniem ujemnych różnic kursowych | 77 | |||
| - wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu pożyczek ze względu na przedawnienie należności | 31 | |||
| - wykorzystanie odpisów na należności z tytułu dostaw i usług | 10 | 21 | ||
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem | 2 326 | 6 478 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) należności w walucie polskiej | 32 168 | 41 207 | ||||
| b) należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 35 | 22 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 2 | 3 | ||
| po przeliczeniu na zł | 8 | 14 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | USD | 8 | 2 | ||
| po przeliczeniu na zł | 25 | 8 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności, razem | 32 203 | 41 229 | ||||
| | ||||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów): | 30 430 | 38 232 | ||
| - z tytułu dostaw i usług | 28 040 | 34 457 | ||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł i ubezpieczeń społecznych oraz innych świadczeń | 228 | 365 | ||
| - z tytułu wpłaconych kaucji i gwarancji | 2 056 | |||
| - inne | 106 | 3 410 | ||
| b) Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów): | 546 | |||
| - z tytułu wpłaconych kaucji i gwarancji | 546 | |||
| inne | ||||
| Pozostałe należności, razem | 30 976 | 38 232 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów) | ||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 85 302 | 76 760 | ||
| inne środki pieniężne | ||||
| b) inne aktywa pieniężne | 50 | 33 | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 85 352 | 76 793 | ||
| | ||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | 10 404 | 10 925 | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 74 948 | 65 868 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 8 766 | 5 820 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 35 755 | 27 454 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | USD | 13 106 | 10 270 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 39 193 | 38 414 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 85 352 | 76 793 | ||||
| Kwota 915 tys. EUR wykazana w środkach pieniężnych w 2004 a także w 2003 roku stanowi zabezpieczenie kredytu w rachunku bieżącym zaciągniętego przez Fundusz | ||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 45 | |||
| b) wartość firmy | 52 | 75 | ||
| c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 80 | 139 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 80 | 139 | ||
| d) inne wartości niematerialne i prawne | 3 | 14 | ||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 2 | 2 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 137 | 275 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 536 | 109 | 791 | 791 | 51 | 2 | 1 489 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 78 | 78 | 78 | ||||||
| - nabycie | 78 | 78 | 78 | ||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | -207 | -207 | -207 | ||||||
| - likwidacja | -207 | -207 | -207 | ||||||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 536 | 109 | 662 | 662 | 51 | 2 | 1 360 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -492 | -34 | -652 | -652 | -37 | -1 215 | |||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -44 | -23 | 70 | 70 | -11 | -8 | |||
| - odpisy amortyzacyjne | -44 | -23 | -137 | -137 | -11 | -215 | |||
| - likwidacja - wyksięgowanie umorzenia | 207 | 207 | 207 | ||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -536 | -57 | -582 | -582 | -48 | -1 223 | |||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmniejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 52 | 80 | 80 | 3 | 2 | 137 | |||
| | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 137 | 275 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 137 | 275 | ||
| | ||||
| WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy - jednostki zależne | ||||
| b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
| c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 75 547 | 78 351 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 22 337 | 22 608 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 47 817 | 49 315 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 3 352 | 3 399 | ||
| - środki transportu | 632 | 1 130 | ||
| - inne środki trwałe | 1 409 | 1 899 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 112 | |||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 100 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 75 547 | 78 563 | ||
| W rzeczowych aktywach trwałych wykazano nieruchomości inwestycyjne, które na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiły 24 081 tys. zł , na dzień 31 grudnia 2003 roku - 24 773 tys. zł; Ustanowione na rzeczowych aktywach trwałych zabezpieczenia kredytów wynosiły na dzień 31 grudnia 2004 roku 58 575 tys. zł. | ||||
| ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 22 787 | 54 531 | 4 526 | 2 039 | 5 608 | 89 491 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 18 | 485 | 12 | 206 | 721 | |||
| - nabycie | 18 | 485 | 12 | 206 | 721 | |||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | -35 | -163 | -344 | -542 | ||||
| - sprzedaż | -9 | -163 | -186 | -358 | ||||
| - likwidacja | -26 | -59 | -85 | |||||
| - inne | -99 | -99 | ||||||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 22 787 | 54 549 | 4 976 | 1 888 | 5 470 | 89 670 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -178 | -5 216 | -1 126 | -908 | -3 500 | -10 928 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -272 | -1 516 | -525 | -480 | -694 | -3 487 | ||
| g) odpisy amortyzacyjne | -272 | -1 516 | -525 | -480 | -694 | -3 487 | ||
| h) sprzedaż i likwidacja | 27 | 132 | 133 | 292 | ||||
| i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -450 | -6 732 | -1 624 | -1 256 | -4 061 | -14 123 | ||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 22 337 | 47 817 | 3 352 | 632 | 1 409 | 75 547 | ||
| | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 61 736 | 64 670 | ||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 13 811 | 13 893 | ||
| najem | ||||
| - umowy leasingu | 485 | 830 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania | 13 326 | 13 063 | ||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 75 547 | 78 563 | ||
| | ||||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| - wartość gruntów użytkowanych wieczyście | ||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| | ||||
| Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu | ||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu | 2 355 | 2 022 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 2 355 | 2 022 | ||
| - strata podatkowa do odliczenia | 1 668 | 2 022 | ||
| - odpisy aktualizujące | 472 | |||
| - koszty nie będące kosztem podatkowym | 88 | |||
| - podatek zapłacony od dywidendy | 121 | |||
| - róznice kursowe | 6 | |||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 303 | 1 546 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 202 | 687 | ||
| - odpisy aktualizujące | 28 | 472 | ||
| - koszty nie będące kosztem podatkowym | 141 | 88 | ||
| - podatek zapłacony od dywidendy | 121 | |||
| - róznice kursowe | 10 | 6 | ||
| - inne | 23 | |||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 101 | 859 | ||
| - strata podatkowa za rok | 101 | 859 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 1 241 | 1 213 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 348 | |||
| - odpisy aktualizujące | 270 | |||
| - koszty nie będące kosztem podatkowym | 78 | |||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 893 | 1 213 | ||
| - strata podatkowa za rok | 618 | 878 | ||
| - strata pozostała do odliczenia - spisanie | 275 | |||
| - zmiana stawki podatkowej | 335 | |||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 1 417 | 2 355 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 1 417 | 2 355 | ||
| - strata podatkowa do odliczenia | 876 | 1 668 | ||
| - odpisy aktualizujące | 230 | 472 | ||
| - koszty nie będące kosztem podatkowym | 151 | 88 | ||
| - podatek zapłacony od dywidendy | 121 | 121 | ||
| - róznice kursowe | 16 | 6 | ||
| - pozostałe | 23 | |||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 968 | 539 | ||
| - koszt usług długoterminowych | 319 | |||
| - ubezpieczenia | 102 | 96 | ||
| - usługi konsultingowe | 188 | |||
| - czynsz | 216 | 216 | ||
| - koszty zakupu wyposażenia | 16 | 64 | ||
| - opłaty wstępne leasingowe | 70 | 111 | ||
| - pozostałe koszty do rozliczenia w następnych okresach | 57 | 52 | ||
| b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 116 | 337 | ||
| - koszty podwyższenia kapitału | 114 | 326 | ||
| - pozostałe | 2 | 11 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 1 084 | 876 | ||
| | ||||
| WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| udziałów wiodących | ||||
| a) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 1 210 | 3 032 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Wartość firmy z wyceny, razem | 1 210 | 3 032 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| udziałów wiodących | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| a) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 1 210 | 3 032 | ||
| - stan na początek okresu | 3 032 | 4 967 | ||
| - zwiększenia (z tytułu) | 5 | 1 900 | ||
| - nabycie udziałów w jednostkach zależnych | 1 900 | |||
| - inne | 5 | |||
| - zmniejszenia (z tytułu) | 1 827 | 3 835 | ||
| - odpisy wartości firmy | 1 827 | 3 835 | ||
| spisanie | ||||
| - stan na koniec okresu | 1 210 | 3 032 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny. | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zobowiązania długoterminowe | 28 956 | 37 407 | ||
| b) zobowiązania krótkoterminowe | 29 101 | 34 852 | ||
| Zobowiązania, razem | 58 057 | 72 259 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | ||||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | ||||
| zobowiązania wobec jednostek zależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek współzależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| a) zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 58 057 | 72 259 | ||
| Zobowiązania, razem | 58 057 | 72 259 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| a) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 29 060 | 34 787 | ||
| - zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 12 | |||
| - zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | 5 386 | 5 957 | ||
| zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń | 2 178 | 3 762 | ||
| - pozostałe zobowiązania | 21 496 | 25 056 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 29 060 | 34 787 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 21 507 | 17 864 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 256 | 3 734 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 4 399 | -4 137 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 627 | 15 416 | ||
| e) dla których termin spłaty upłynął | 1 271 | 1 910 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 29 060 | 34 787 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) zobowiązania w walucie polskiej | 26 806 | 31 693 | ||||
| b) zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 254 | 3 094 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 426 | 164 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 737 | 774 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | USD | 173 | 454 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 517 | 1 699 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | 621 | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 29 060 | 34 787 | ||||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Raiffeisen Bank Polska S.A. | Warszawa | 4 000 | 4 000 | WIBOR + 1,5% | 26-04-2005 | Gwarancja NFI Magna Polonia S.A. | |||||||||
| Bank Pekao SA *) | w Krakowie | 947 | 232 | w tys. | EUR | 947 | 232 | w tys. | EUR | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2005 | hipoteka, weksel | |||
| Bank Pekao SA *) | w Krakowie | 88 | 29 | w tys. | USD | 88 | 29 | w tys. | USD | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2005 | hipoteka, weksel | |||
| Bank Pekao SA *) | w Krakowie | 301 | 74 | w tys. | EUR | 301 | 74 | w tys. | EUR | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2005 | hipoteka, weksel | |||
| Bank Pekao SA *) | w Krakowie | 50 | 19 | w tys. | CHF | 50 | 19 | w tys. | CHF | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2005 | hipoteka, weksel | |||
| *) Raty kredytów długoterminowych przypadające do spłaty w ciągu roku od dnia bilansowego | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| | ||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| a) pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | 28 956 | 37 407 | ||
| - zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | 28 786 | 36 997 | ||
| - pozostałe zobowiązania | 170 | 410 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 28 956 | 37 407 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 roku | 170 | 379 | ||
| b) powyżej 1 roku do 3 lat | 2 706 | 13 871 | ||
| c) powyżej 3 do 5 lat | 4 073 | 9 576 | ||
| d) powyżej 5 lat | 22 007 | 13 581 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 28 956 | 37 407 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) zobowiązania w walucie polskiej | 1 063 | 1 339 | ||||
| b) zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 27 893 | 36 068 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 6 840 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 27 893 | |||||
| b2. w walucie | w tys. | USD | 7 260 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 27 155 | |||||
| pozostałe waluty w tys. zł | 8 913 | |||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 28 956 | 37 407 | ||||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Bank Pekao SA | w Krakowie | 26 316 | 8 800 | w tys. | USD | 20 466 | 5 019 | w tys. | EUR | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2014 | hipoteka, weksel | |||
| Bank Pekao SA | w Krakowie | 8 190 | 3 100 | w tys. | CHF | 7 427 | 1 821 | w tys. | EUR | Libor 1 m-c +2,75% | 31-12-2014 | hipoteka, weksel | |||
| Marek Fidelus | Skawina | 400 | 447 | Wibor 12 m-cy +1,5% | nieokreślony | Termin spłaty uzależniony od spłaty kredytów zaciągniętych w Banku Pekao SA | |||||||||
| Tomasz Fidelus | Libertów | 400 | 446 | Wibor 12 m-cy +1,5% | nieokreślony | Termin spłaty uzależniony od spłaty kredytów zaciągniętych w Banku Pekao SA | |||||||||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| FUNDUSZE SPECJALNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły) | 41 | 65 | ||
| - Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 41 | 65 | ||
| Fundusze specjalne, razem | 41 | 65 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 21 496 | 25 056 | ||
| zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | ||||
| - z tytułu dostaw i usług | 20 021 | 21 891 | ||
| - zaliczki na dostawy | 24 | 231 | ||
| - z tyt. wynagrodzeń | 697 | 573 | ||
| - wpłaty dokonane przez kontrahentów z tytułu przyszłych zakupów akcji | 346 | 1 641 | ||
| - inne | 408 | 720 | ||
| 2. Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | 170 | 410 | ||
| zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | ||||
| - z tytułu leasingu | 102 | 410 | ||
| - z tytułu garancji i wykonania robót | 68 | |||
| inne | ||||
| Pozostałe zobowiązania, razem | 21 666 | 25 466 | ||
| | ||||
| ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 345 | 471 | ||
| - rezerwa na urlopy | 92 | 98 | ||
| - rezerwa na naprawy gwarancyjne | 48 | 47 | ||
| - koszty usług doradztwa finansowego | 205 | 176 | ||
| - inne koszty | 150 | |||
| b) rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | 324 | 222 | ||
| - dotacje | 66 | 71 | ||
| - zaliczki na dostawy | 161 | |||
| - usługi zryczałtowane | 97 | 151 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 669 | 693 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 726 | 274 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 726 | 274 | ||
| - odsetki od lokat | 6 | 105 | ||
| - wycena pozyczek | 42 | 40 | ||
| - wycena dłużnych papierów wartościowych | 73 | 119 | ||
| - różnice kursowe | 597 | 10 | ||
| - pozostałe | 8 | |||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 1 448 | 1 208 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 1 448 | 1 208 | ||
| - odsetki od lokat | 10 | 6 | ||
| - wycena pozyczek | 2 | 32 | ||
| - wycena dłużnych papierów wartościowych | 81 | 73 | ||
| - różnice kursowe | 1 330 | 945 | ||
| - pozostałe | 25 | 8 | ||
| - rezerwa pozostała do odliczenia korekta o zmianę stawki podatku | 144 | |||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 863 | 756 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 863 | 756 | ||
| - realizacja przychodów z tytułu otrzymanych odsetek od lokat | 6 | 105 | ||
| - realizacja przychodów z tytułu otrzymanych odsetek od pożyczek | 40 | 30 | ||
| - realizacja przychodów z wyceny dłużnych papierów wartościowych | 95 | 119 | ||
| - realizacja przychodów z tytułu różnic kursowych | 714 | 502 | ||
| - pozostałe | 8 | |||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 1 311 | 726 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 1 311 | 726 | ||
| - odsetki od lokat | 10 | 6 | ||
| - wycena pozyczek | 9 | 42 | ||
| - wycena dłużnych papierów wartościowych | 59 | 73 | ||
| - różnice kursowe | 1 213 | 597 | ||
| - pozostałe | 20 | 8 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| rezerwy na świadczenia emerytalne | ||||
| a) inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów) | 420 | 600 | ||
| - na wynagrodzenia oraz na świadczenia z tytułu niewykorzystanych urlopów | 420 | 600 | ||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | 420 | 600 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan rezerw na początek okresu (wg tytułów) | 600 | 399 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 357 | 545 | ||
| - utworzenie rezerw | 357 | 545 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 434 | 344 | ||
| - wypłata świadczeń | 434 | 344 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 103 | |||
| - rozwiązanie nie wykorzystanych rezerw | 103 | |||
| e) stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | 420 | 600 | ||
| | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 420 | 600 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | w tys. | zł | 420 | 600 | ||
| | ||||||
| ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów) | 535 | 35 | ||
| - rezerwa na sprawę sądową | 500 | |||
| - pozostałe | 35 | 35 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 1 | 500 | ||
| - rezerwa na sprawę sądową | 500 | |||
| - pozostałe | 1 | |||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| c) rozwiązanie (z tytułu) | 500 | |||
| - rezerwa na sprawę sądową | 500 | |||
| d) stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | 36 | 535 | ||
| - rezerwa na sprawę sądową | 500 | |||
| - pozostałe | 36 | 35 | ||
| | ||||
| REZERWA Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udziały wiodące | 303 | |||
| b) akcje i udziały w jednostkach zależnych | 214 | 64 | ||
| akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Rezerwa z wyceny, razem | 214 | 367 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udziałów wiodących | 303 | |||
| - stan na początek okresu | 303 | 1 057 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | 303 | 754 | ||
| - sprzedaż | 228 | 542 | ||
| - odpisy za okres | 75 | 212 | ||
| - stan na koniec okresu | 303 | |||
| b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 214 | 64 | ||
| - stan na początek okresu | 64 | 457 | ||
| - zwiększenia (z tytułu) | 229 | |||
| - nabycie | 229 | |||
| - zmniejszenia (z tytułu) | 79 | 393 | ||
| - odpisy za okres | 79 | 393 | ||
| - stan na koniec okresu | 214 | 64 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2004 | 2003 | półrocze / 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | |||||
| b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
| c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia ( z tytułu) | ||||
| - nabycie | ||||
| c) zmniejszenia ( z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres ( z tytułu) | ||||
| - amortyzacja | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia ( z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia ( z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres ( z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia ( z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia ( z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres ( z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 13 586 | 11 470 | ||
| a) zwiększenia ( z tytułu) | 3 776 | 2 374 | ||
| - kapitały mniejszości na dzień nabycia udziałów | 3 776 | 1 318 | ||
| - podwyższenie kapitału - udział mniejszości | 600 | |||
| - zyski mniejszości | 456 | |||
| b) zmniejszenia ( z tytułu) | 257 | 258 | ||
| - straty mniejszości | 27 | 241 | ||
| - straty mniejszości w zyskach z lat ubiegłych | 17 | |||
| - nabycie dodatkowych udziałów przez podmiot dominujący | 230 | |||
| Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 17 105 | 13 586 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| na okaziciela | zwykłe | 1 000 000 | 100 | środki pieniężne | 1995-03-31 | od 1995 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | 32 000 000 | 3 200 | aport | 1995-09-12 | od 1995 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | 1 000 000 | 100 | aport | 1996-03-29 | od 1996 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | 500 000 | 50 | aport | 1996-05-29 | od 1996 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | 400 000 | 40 | aport | 1996-06-04 | od 1996 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | 100 000 | 10 | aport | 1996-06-25 | od 1996 | ||||
| na okaziciela | zwykłe | -3 973 815 | -397 | nie dotyczy | 1996-12-19 | nie dotyczy | ||||
| na okaziciela | zwykłe | -255 106 | -26 | nie dotyczy | 1997-12-12 | nie dotyczy | ||||
| na okaziciela | zwykłe | -313 038 | -31 | nie dotyczy | 1998-11-30 | nie dotyczy | ||||
| na okaziciela | zwykłe | -401 917 | -40 | nie dotyczy | 1999-12-30 | nie dotyczy | ||||
| Liczba akcji, razem | ||||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 3 006 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 0,10 | |||||||||
| W okresie sprawozdawczym nie było zmian w kapitale zakładowym Funduszu. Według posiadanych przez Fundusz informacji otrzymanych zgodnie z Art. 147 Ustawy Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi akcjonariuszami posiadającymi powyżej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Funduszu są następujące podmioty: (dane na 31.12.2004 r.)Bank Zachodni WBK S.A posiada 6 483 837 akcji co stanowi 21,57% ogólnej liczby głosów i kapitału; SENATO HOLDINGS LIMITED posiada 3 002 000 akcji co stanowi 9,99% ogólnej liczby głosów i kapitału;SENATO HOLDINGS II LIMITED posiada 3 002 000 akcji co stanowi 9,99% ogólnej liczby głosów i kapitału;Copernicus Investments (Cyprus) Limited posiada 3 000 804 akcji co stanowi 9,98% ogólnej liczby głosów i kapitału; AIB Capital Markets plc posiada 2 612 500 akcji co stanowi 8,69% ogólnej liczby głosów i kapitału;AIB WBK Fund Management Sp. z o.o. posiada 2 560 701 akcji co stanowi 8,52% ogólnej liczby głosów i kapitału;Skarb Państwa posiada 1 947 719 akcji co stanowi 6,48% ogólnej liczby głosów i kapitału;SENATO HOLDINGS III LIMITED posiada 1 445 966 akcji 4,81% ogólnej liczby głosów i kapitału.Bank Zachodni WBK S.A, AIB Capital Markets plc, AIB WBK Fund Management Sp. z o.o.są to podmioty zależne od Allied Irish Banks plcSENATO HOLDINGS LIMITED, SENATO HOLDINGS II, LIMITED SENATO HOLDINGS III LIMITED są to podmioty zależne od NIF Fund Holdings PCC Ltd Zgodnie z Umową z dnia 12 lipca 1995 r. o wynagrodzenie za wyniki finansowe zawartą pomiędzy Szóstym NFI S.A. (obecna nazwa NFI Magna Polonia S.A.), Chase Gemina Polska Sp. z o.o. (obecna nazwa AIB WBK Fund Management Sp. z o.o.) oraz Ministrem Przekształceń Własnościowych wraz z późniejszymi aneksami przewiduje się, że w 2005r. nastąpi przeniesienie własności 1 947 717 akcji należących do Skarbu Państwa na rzecz AIB WBK Fund Management Sp. z o.o. | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu | ||||||||||
| AKCJE WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| 221 400 | 956 | 956 | sprzedaż | sprzedaż | ||
| | ||||||
| AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| Magna Investments Sp. z o.o. | 1 200 000 | 4 910 | 4 910 | ||
| | |||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 273 505 | 273 505 | ||
| b) kapitał utworzony ustawowo | -171 160 | -171 683 | ||
| kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość | ||||
| c) korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu | 92 014 | 92 014 | ||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał zapasowy, razem | 194 359 | 193 836 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | ||||
| a) z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów | -845 | -845 | ||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | -845 | -845 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udziałów wiodących | -829 | -829 | ||
| b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | -4 | -4 | ||
| c) akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | -12 | -12 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem | -845 | -845 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - Pozostałe | 168 | 168 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 168 | 168 | ||
| | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| zrealizowany zysk | ||||
| a) zrealizowana strata | -11 530 | -13 872 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | -11 530 | -13 872 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) niezrealizowany zysk | 5 895 | 6 788 | ||
| niezrealizowana strata | ||||
| Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | 5 895 | 6 788 | ||
| W 2004 roku przeklasyfikowano z zysków (strat) niezrealizowanych z lat ubiegłych do zrealizowanych zysków z lat ubiegłych kwotę 68 tys. zł na którą złożyły się następujące pozycje: - realizacja niezrealizowanych zysków z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie 325 tys. zł; - realizacja niezrealizowanych strat z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie -165 tys. zł; - realizacja strat z tytułu udziału w wyniku finansowym spółek wycenianych metodą praw własności w kwocie -228 tys. zł. W 2003 roku przeklasyfikowano z zysków (strat) niezrealizowanych z lat ubiegłych do zrealizowanych zysków z lat ubiegłych kwotę 387 tys. zł na którą złożyły się następujące pozycje: - realizacja niezrealizowanych zysków z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie 22 tys. zł; - realizacja niezrealizowanych strat z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie -1 051 tys. zł; - realizacja zysków z tytułu udziału w wyniku finansowym spółek wycenianych metodą praw własności w kwocie 1 416 tys. zł. | ||||
| Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zrealizowany zysk | 7 279 | 7 240 | ||
| zrealizowana strata | ||||
| Zrealizowany zysk (strata) netto, razem | 7 279 | 7 240 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) niezrealizowany zysk | 760 | |||
| b) niezrealizowana strata | -960 | |||
| Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem | 760 | -960 | ||
| | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję. | |||
| Do obliczenia wskaźnika wartość aktywów netto na 1 akcję przyjęto średnią ważoną z liczby akcji ogółem pomniejszonej o akcje własne będące w posiadaniu Grupy w ciągu roku. Nie istniały instrumenty, które powodowałby konieczność obliczenia wskaźnika rozwodniona wartość aktywów netto na 1 akcję. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| a) pozostałe (z tytułu) | 3 000 | 3 000 | ||
| otwartych linii kredytowych | ||||
| w tym: od jednostek zależnych | ||||
| w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | 3 000 | 3 000 | ||
| w tym: od jednostki dominującej | ||||
| w tym: od jednostek zależnych | ||||
| w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 3 000 | 3 000 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - na rzecz jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym; na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
| | ||||
| DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zrealizowane dodatnie różnice kursowe | 181 | 3 511 | ||
| b) niezrealizowane dodatnie różnice kursowe | 7 011 | 9 282 | ||
| Dodatnie różnice kursowe, razem | 7 192 | 12 793 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 27 | 84 | ||
| b) dotacje | 5 | 5 | ||
| c) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 4 235 | 2 410 | ||
| - odpisów na premie pracowników | 199 | |||
| - otrzymane odszkodowania | 12 | |||
| - spłaty należności, na które wcześniej utworzone były odpisy | 3 416 | 2 170 | ||
| - rozwiązanie rezerwy w związku z wygaśnięciem ryzyka, na które była utworzona | 500 | |||
| - pozostałe | 108 | 240 | ||
| d) inne, w tym: | 125 235 | 113 683 | ||
| - przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi | 124 676 | 111 907 | ||
| - wpływy z tytułu zakupionych wierzytelności | 1 534 | |||
| - pozostałe | 559 | 242 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 129 502 | 116 182 | ||
| | ||||
| UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zrealizowane ujemne różnice kursowe | 955 | 235 | ||
| b) niezrealizowane ujemne różnice kursowe | 14 950 | 4 140 | ||
| Ujemne różnice kursowe, razem | 15 905 | 4 375 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 302 | |||
| b) korekty wartości zapasów | 107 | |||
| c) utworzone rezerwy (z tytułu) | 517 | 1 683 | ||
| - odpis aktualizacyjny na należności | 409 | 970 | ||
| - rezerwy na wynagrodzenia | 90 | 199 | ||
| - pozostałe koszty | 17 | 14 | ||
| - inne | 1 | 500 | ||
| d) inne, w tym: | 116 505 | 105 313 | ||
| - koszty działalności operacyjnej | 116 283 | 104 857 | ||
| - koszty aportu pozostałe | 3 | |||
| - darowizny | 21 | 18 | ||
| - szkody komunikacyjne | 60 | 243 | ||
| - pozostałe | 141 | 192 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 117 129 | 107 298 | ||
| | ||||
| REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Rezerwy (wg tytułów): | ||||
| 1. Odpisy aktualizujące (wg tytułów): | -1 145 | -1 629 | ||
| - odpisy na trwałą utratę wartości akcji i udziałów w spółkach | -1 170 | -2 139 | ||
| - rozwiązanie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 25 | 510 | ||
| Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem | -1 145 | -1 629 | ||
| | ||||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zrealizowane zyski z inwestycji | 21 471 | 7 781 | ||
| b) zrealizowane straty z inwestycji | -84 | -1 697 | ||
| Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem | 21 387 | 6 084 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały | ||||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | ||||
| w tys. | zł | |||
| Zrealizowane zyski z inwestycji | Zrealizowane straty z inwestycji | |||
| Udziały wiodące | 7 621 | |||
| Udziały mniejszościowe | 9 126 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 1 952 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | 78 | |||
| Dłużne papiery wartościowe | 2 694 | -84 | ||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 21 471 | -84 | ||
| Dodatkowe informacje dotyczące zysków zrealizowanych Udziały wiodące Przychody ze sprzedaży - 12 088 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 4 467 tys. zł, Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 7 621 tys. zł Udziały mniejszościowe Przychody ze sprzedaży 15 608 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 6 482 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 9 126 tys. zł Akcje i udziały w jednostkach zależnych Przychody ze sprzedaży 3 117 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 1 165 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 1 952 tys. zł Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Przychody ze sprzedaży 1 078 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 1 000 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 78 tys. zł. Dłużne papiery wartościowe Przychody ze sprzedaży 149 753 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 147 143 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 2 610 tys. zł Razem Przychody ze sprzedaży 181 644 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 160 257 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 21 387 tys. zł. | ||||
| Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) niezrealizowane zyski z wyceny | 767 | 812 | ||
| b) niezrealizowane straty z wyceny | -8 | -125 | ||
| Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem | 759 | 687 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | ||||
| w tys. | zł | |||
| Niezrealizowane zyski z wyceny | Niezrealizowane straty z wyceny | |||
| Udziały wiodące | ||||
| Udziały mniejszościowe | 630 | -7 | ||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | 40 | |||
| Dłużne papiery wartościowe | 97 | -1 | ||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 767 | -8 | ||
| | ||||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | 5 | |||
| pozostałe, w tym: | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | 5 | |||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | 5 | |||
| pozostałe, w tym: | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | 5 | |||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 13 499 | 6 680 | ||
| 2. Korekty konsolidacyjne | 1 539 | 4 010 | ||
| 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów) | -14 253 | -11 321 | ||
| - trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym | -67 245 | -18 423 | ||
| - przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym | 13 164 | -2 037 | ||
| - wyłączenie z podstawy opodatkowania dochodów zwolnionych | 43 617 | 15 409 | ||
| - odliczenie straty z lat ubiegłych | -3 789 | -6 270 | ||
| 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 785 | -631 | ||
| 5. Podatek dochodowy według stawki 19 % | 152 | 13 | ||
| 6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | 34 | 54 | ||
| 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 186 | 67 | ||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 186 | 67 | ||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -1 348 | -44 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | -74 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | 98 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | -275 | |||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | -1 525 | -118 | ||
| | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | ||||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników | |||
| Zysk netto Funduszu za rok 2003 wynosił 6.382.235,72 zł, w tym zrealizowany zysk netto 4.644.184,02 zł oraz niezrealizowany zysk netto 1.738.051,70 zł. Uchwałą Walnego Zgromadzenia NFI Magna Polonia S.A. z dnia 15 października 2004 roku zysk został podzielony w następujący sposób: kwota 4 508 418,60 zł, co stanowiło 0,15 zł na jedną akcję zrealizowanego zysku netto, przeznaczona została na dywidendę dla Akcjonariuszy Narodowego Funduszu Inwestycyjnego Magna Polonia S.A., kwota 135 765,42 zł zrealizowanego zysku netto przeznaczona została na podwyższenie kapitału zapasowego NFI Magna Polonia S.A. Jednocześnie Zwyczajne Walne Zgromadzenie zatwierdziło podział wyniku finansowego netto z lat ubiegłych w wysokości 404 589,76 zł tak, aby zrealizowany zysk netto w wysokości 386 925,22 zł przeznaczony został na podwyższenie kapitału zapasowego, natomiast niezrealizowany zysk netto z lat ubiegłych w wysokości 17 664,54 zł nie podlega podziałowi. Zwyczajne Walne Zgromadzenie ustaliło datę uzyskania prawa do dywidendy na dzień 29 października 2004 roku, a datę wypłaty dywidendy na dzień 17 listopada 2004 roku. W związku z tym, że na dzień ustalenia prawa do dywidendy Fundusz posiadał 221 400 akcji własnych, kwota faktycznie wypłaconej dywidendy była niższa o 33 210 zł. Powyższa kwota 33 210 zł została wykazana, jako niepodzielny zysk netto w pozycji zysk zrealizowany z lat ubiegłych. Zysk netto Funduszu za rok 2004 wynosi 7.879.859,78 zł, w tym zrealizowany zysk netto 1.889.717,17 zł oraz niezrealizowany zysk netto 5.990.142,61 zł. Zarząd NFI Magna Polonia S.A. proponuje, aby kwotę zysku zrealizowanego w wysokości 1 889 717,17 zł przeznaczyć na zwiększenie kapitału zapasowego. Zysk niezrealizowany nie podlega podziałowi. | |||
| Plik | Opis | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 7 880 | 6 382 | ||
| b) zyski (straty) netto jednostek zależnych | 8 872 | 1 524 | ||
| zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
| zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
| c) korekty konsolidacyjne | -8 713 | -1 626 | ||
| Zysk (strata) netto | 8 039 | 6 280 | ||
| | ||||
| Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Wszystkie akcje Funduszu są akcjami zwykłymi. Do obliczenia zysku na 1 akcję zwykłą przyjęto średnią ważoną z liczby akcji ogółem pomniejszonej o akcje własne będące w posiadaniu Grupy w ciągu roku.Nie istniały instrumenty, które powodowałby konieczność obliczenia wskaźnika rozwodniona wartość aktywów netto na 1 akcję. | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach. | |||
| Środki pieniężne w rachunku przepływów środków pieniężnych składają się z aktywów w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. W rachunku przepływów pieniężnych do środków pieniężnych zalicza się również inne aktywa finansowe w tym w szczególności naliczone od nich odsetki, jeśli aktywa te są płatne lub wymagalne w ciągu 3 m-cy od dnia ich wystawienia, nabycia lub założenia lokaty. Różnice pomiędzy bilansową zmianą stanu środków pieniężnych, a przepływami pieniężnymi netto wynikają z fakt u, że do środków pieniężnych w bilansie nie są zaliczane aktywa finansowe płatne w ciągu 3 miesięcy od daty ich wystawienia. Do pozycji tej w rachunku przepływów pieniężnych zaliczone zostały dłużne papiery wartościowe Skarbu Państwa płatne lub wymagalne w ciągu 3 m-cy od dnia ich wystawienia lub nabycia. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2004 ROKU a.środki pieniężne w kasie - 69 tys. złb. środki pieniężne na bieżących rachunkach bankowych - 85 233 tys. zł, w tym:- rachunki bieżące - 1 992 tys. zł - depozyty do 1 roku - 83 241 tys. złc. inne środki pieniężne - 6 375 tys. zł,w tym:- naliczone odsetki od lokat do 3-m-cy - 50 tys. zł- dłużne papiery wartościowe Skarbu Państwa płatne do 3 m-cy od daty ich wystawienia - 6 325 tys. złŚrodki pieniężne razem - 91 677 tys. zł,w tym:środki pieniężne w walucie polskiej - 16 729 tys. złśrodki pieniężne w walutach obcych - 74 948 tys. zł STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2003 ROKU a.środki pieniężne w kasie - 45 tys. złb. środki pieniężne na bieżących rachunkach bankowych - 76 715 tys. zł - rachunki bieżące - 3 381 tys. zł-depozyty do 1 roku - 73 334 tys. złc. inne środki pieniężne - 2 895 tys. zł - naliczone odsetki od lokat do 3-m-cy - 33 tys. zł- dłużne papiery wartościowe Skarbu Państwa płatne do 3 m-cy od daty ich wystawienia - 2 862 tys. złŚrodki pieniężne razem - 79 655 tys. zł, w tym:środki pieniężne w walucie polskiej - 13 787 tys. zł środki pieniężne w walutach obcych - 65 868 tys. zł | |||
| Plik | Opis | ||
| W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SAF-RS-2004-Segmenty.doc SAF-RS-2004-Segmenty.doc | Sprawozdawczość dotycząca segmentów | ||
| W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości | |||
| c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać | |||
| 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane | |||
| 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka | |||
| 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe | |||
| 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia | |||
| 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku (dla każdej grupy osobno); dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty | |||
| 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym | |||
| 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||
| 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 19.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||
| 19.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 20. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Dodatkowe noty.doc Dodatkowe noty.doc | Dodatkowe noty objaśniające | ||
| W przypadku gdy emitent będący narodowym funduszem inwestycyjnym jest instytucją finansową stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, sporządzając skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy uwzględnić dodatkowe informacje, określone dla holdingu finansowego w załączniku nr 6/1 do rozporządzenia o prospekcie, z uwzględnieniem specyfiki emitenta | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-08-31 | Jerzy Bujko | Prezes Zarządu | |||
| 2005-08-31 | Witold Radwański | Wiceprezes Zarządu | |||
| 2005-08-31 | Marzena Tomecka | Wiceprezes Zarządu Dyrektor Finansowy | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-08-31 | Dorota Flak | Główna Księgowa | |||
| | |||||
Cena akcji 06magna
Cena akcji 06magna w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja 06magna aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI 06magna.
