SA-R :
Firma: Ferrum Spółka AkcyjnaSpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
13. BILANS
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. TREŚĆ PRZEPISU
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
21. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
22. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
24. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
26. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
28. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
35. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
36. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
38. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
41. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
45. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
47. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
49. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
50. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
51. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
52. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
53. ZAPASY
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
56. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
57. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
58. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
60. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
61. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
62. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
64. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
68. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
69. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
70. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
71. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
72. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. KAPITAŁ ZAPASOWY
74. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
75. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
76. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
77. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
78. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
91. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
92. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
93. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
94. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
95. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
101. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
102. INNE KOSZTY OPERACYJNE
103. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
105. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
106. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. INNE KOSZTY FINANSOWE
108. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
109. ZYSKI NADZWYCZAJNE
110. STRATY NADZWYCZAJNE
111. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
112. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
113. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
114. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
115. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
116. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
117. PODZIAŁ ZYSKU
118. ZYSK NA 1 AKCJĘ
119. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
120. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
04 opinia Ferrum.doc
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
-
04 klauz Ferrum.doc
KLAUZULA WERYFIKACJI
-
04 raport Ferrum.doc
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
-
zalaczik nr 2.xls
ZAŁĄCZNIK NR 2
-
zał 3.doc
ZAŁĄCZNIK NR 3
-
zał 4.doc
ZAŁĄCZNIK NR 4
-
zał 5.xls
ZAŁĄCZNIK NR 5
-
list Prezesa.doc
LIST PREZESA ZARZĄDU
-
Sprawozdanie Zarządu Ferrum.doc
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 208 666 | 120 509 | 46 184 | 27 097 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 681 | 954 | 1 700 | 215 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 11 349 | -13 368 | 2 512 | -3 006 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 11 349 | -13 368 | 2 512 | -3 006 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 7 944 | 1 079 | 1 758 | 243 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -618 | 687 | -137 | 154 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -8 657 | -1 386 | -1 916 | -312 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -1 331 | 380 | -295 | 85 | ||
IX. Aktywa, razem | 211 199 | 179 244 | 51 777 | 37 999 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 152 400 | 131 794 | 37 362 | 27 940 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 46 846 | 20 220 | 11 485 | 4 287 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 86 033 | 98 486 | 21 092 | 20 879 | ||
XIII. Kapitał własny | 58 799 | 47 450 | 14 415 | 10 059 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 32 100 | 32 100 | 7 870 | 6 805 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | 10 388 433 | 10 388 433 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,09 | -1,29 | 0,24 | -0,29 | ||
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,74 | 0,16 | ||||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 5,66 | 4,57 | 1,25 | 0,97 | ||
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 4,83 | 1,18 | ||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| ||||||
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
04 opinia Ferrum.doc 04 opinia Ferrum.doc | OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA | ||
04 klauz Ferrum.doc 04 klauz Ferrum.doc | KLAUZULA WERYFIKACJI |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
04 raport Ferrum.doc 04 raport Ferrum.doc | RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA | ||
zalaczik nr 2.xls zalaczik nr 2.xls | ZAŁĄCZNIK NR 2 | ||
zał 3.doc zał 3.doc | ZAŁĄCZNIK NR 3 | ||
zał 4.doc zał 4.doc | ZAŁĄCZNIK NR 4 | ||
zał 5.xls zał 5.xls | ZAŁĄCZNIK NR 5 |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
list Prezesa.doc list Prezesa.doc | LIST PREZESA ZARZĄDU |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu Ferrum.doc Sprawozdanie Zarządu Ferrum.doc | SPRAWOZDANIE ZARZĄDU |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskaznie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, d1) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe e) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, g) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, h) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, i) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, j) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, k) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, l) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz. 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskaznie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, - nazwa: "Ferrum" Spółka Akcyjna (do 24.01.2005r. "Huta Ferrum" S.A) - siedziba: kraj Polska, woj. Śląskie, powiat Miasto Katowice, gmina Miasto Katowice, miejscowość Katowice,- adres: ul. Porcelanowa, nr 11, kod 40-246, poczta Katowice,- sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, - numer KRS: 0000063239,- podstawowa działalność wg PKD: 2722 Produkcja rur stalowych,- sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: Przemysł Metalowy,b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "Ferrum" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony,c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, Sprawozdanie finansowe obejmuje okres bieżący od 01 stycznia do 31 grudnia 2004 roku, oraz dane porównywalne za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2003 roku,c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, Skład Zarządu "Ferrum" S.A.:- WASZCZAK Jan Prezes Zarządu,- KASZOWSKI Tadeusz V-ce Prezes Zarządu,Skład Rady Nadzorczej "Ferrum" S.A.: - MITERSKI Konrad Przewodniczący rady nadzorczej,- WOŹNIAK Jerzy Zastępca przewodniczącego rady nadzorczej,- BAJOR Sławomir Sekretarz rady nadzorczej,- KRAWCZYK Andrzej Członek rady nadzorczej, - GLINICKI Robert Członek rady nadzorczej. d) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które samodzielnie sporządzają sprawozdania finansowe. d1) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe "Ferrum" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe.W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą jednostkowe sprawozdania finansowe:- podmiotu dominującego "Ferrum" S.A.- podmiotu zależnego Z.K.S. Ferrum Sp. z o.o.- podmiotu zależnego Ferspaw Sp. z o.o. w likwidacji.Za jednostki powiązane dla celów sprawozdawczych rozumie się w/w podmioty zależne oraz spółki NYSTAL S.A. i BSK RETURN Sp. z o.o.e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zgrożenie kontynuowania działalności, f) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, g) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe,Opinie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań Spółki za poprzednie okresy nie zawierały zastrzeżeń,h ) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, Księgi rachunkowe Spółki prowadzone są zgodnie z Ustawą o rachunkowości z 29 września 1994 roku (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z póź. zm.) w oparciu o pięć podstawowych zasad rachunkowości:- zasadę ciągłości (art.5 ust.1 w/w ustawy), zgodnie z którą wykazywane w bilansie zamknięcia (31.12.2003r.) stany aktywów i pasywów zostały ujętę w bilansie otwarcia (1.01.2004r.),- zasadę kontynuacji (art.5 ust.2 w/w ustawy)- w dającej się przewidzieć przyszłości nie zakłada się likwidacji lub daleko idących zmian prawnych w zakresie Statutu Spółki, - zasadę memoriału (art.6 w/w ustawy), zgodnie z którą w księgach rachunkowych Spółki ujęte są wszystkie rzeczywiście osiągnięte przychody przypadające na rzecz Spółki oraz wszystkie koszty związane z tymi przychodami za rok 2004 roku niezależnie od terminu ich zapłaty,- zasadę ostrożnej wyceny (art. 7 w/w ustawy), zgodnie z którą składniki aktywów i pasywów bilansu wycenione zostały w oparciu o rzeczywiste ceny ich nabycia bądź koszt ich wytworzenia z uwzględnieniem zmniejszenia wyceny z tytułu:- stopniowego zużywania się składników majątkowych poprzez odpisy amortyzacyjne,- trwałych zmian cen,- odpisów aktualizujących na zapasy oraz na należności i roszczenia od odbiorców w związku z postawieniem dłużników w stan upadłości, toczącym się postępowaniem ugodowym lub układowym oraz w przypadku, gdy z oceny sytuacji gospodarczej i finansowej dłużnika wynika, że spłata należności nie jest prawdopodobna w najbliższym półroczu,- zasadę istotności (art. 8 w/w ustawy), zgodnie z którą w księgach rachunkowych Spółki zostały wyodrębnione wszystkie operacje gospodarcze istotne z punktu widzenia oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. Metody wyceny aktywów i pasywów bilansu oraz przychodów i kosztów Bilans zamknięcia roku 2004 (stan aktywów i pasywów na 31.12.2004r.) wyceniono zgodnie z Ustawą o rachunkowości i wykazano jako bilans otwarcia na dzień 01.01.2005 rok.Składniki aktywów i pasywów wyrażone w wautach obcych wyceniane są po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP.Wartości niematerialne i prawneWartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub poniesionych na nie kosztów. Stosowane roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych są następujące:Koszty prac rozwojowych w ciągu - 3 lat,Licencje, prawa autorskie i oprogramowanie komuterowe w ciągu - 2 lat,Wartość firmy w ciągu - 5 lat, Pozostałych wartości niematerialnych i prawnych w ciągu - 5 lat W bilansie wartości niematerialne i prawne wykazywane są w wielkości netto, to znaczy w wartości początkowej pomniejszonej o dokonane odpisy amortyzacyjneŚrodki trwałeEwidencję środków trwałych prowadzi się według ich wartości początkowej, która stanowi cena ich nabycia lub koszt wytworzenia.Wartość początkową środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia (przebudowy, rozbudowy, rekonstrukcji, adaptacji, modernizacji). Środki trwałe podlegają okresowym aktualizacjom wyceny według zasad określonych przez M.F.. Ostatnia aktualizacja została przeprowadzona na dzień 01.01.1995r. Środki trwałe umarzane są według stawek w zależności od klasyfikacji rodzajowej środka trwałego - według metody liniowej od miesiąca następnego po miesiącu przyjęciu do eksploatacji.W bilansie, środki trwałe wykazane są w wielkości netto, to znaczy w wartości początkowej pomniejszonej o dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne.Przykładowe stawki umorzeniowe są następujące: Prawo wieczystego użytkowania gruntu 5 %Budynki 2.5 - 3.6 % Obiekty inżynierii lądowej 2.5 - 4.0 %Urządzenia techniczne i maszyny 8.0 - 30 %Środki transportu 14.0 - 35.0 % Komputery i instalacje komputerowe 30 %Biorąc pod uwagę poziom techniczny oraz technologiczny maszyn i urządzeń linii zgrzewania rur, stawki amortyzacji bilansowej przyjęto dla w/w maszyn i urządzeń w przedziale c-a od 4% do 8% zakładając średni okres eksploatacji powyżej 20 lat.Środki trwałe w budowieWartość środków trwałych wycenia się w wysokości kosztów poniesionych na nabycie lub ich wytworzenie, które powstaną w wyniku zakończenia inwestycji. Inwestycje długoterminoweUdziały (akcje) i nabyte papiery wartościowe wycenia się według cen nabycia. Na dzień bilansowy udziały i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o odpisy spowodowane trwałą utratą ich wartości. ZapasyRozchody oraz stany zapasów materiałów wycenia się na poziomie cen zakupu z uwzględnieniem metody FIFO. Produkcja nie zakończona jest wyceniana według technicznego kosztu wytworzenia z tym, że jeżeli rzeczywisty koszt wytworzenia (zgodnie z obowiązującą zasadą wyceny) jest wyższy od ceny sprzedaży netto, różnica podlega na koniec roku odpisaniu w ciężar kosztów operacyjnych.Produkty gotowe są wyceniane według technicznego kosztu wytworzenia, zaś wycenę rozchodów wyrobów gotowych dokonuje się według cen przeciętnych tj: w wysokości średniej ważonej rzeczywistego kosztu wytworzenia stanu produktów na początek okresu sprawozdawczego i ich przychodów z produkcji w ciągu tego okresu sprawozdawczego.Kompletacja dostaw i pośrednictwo handlowe wyceniona jest według cen zakupu. W bilansie zapasy są wykazywane w wartości netto (po pomniejszeniu o różnicę z tytułu aktualizacji wartości zapasów). Należności i roszczenia oraz zobowiązania Należności, roszczenia i zobowiązania w walucie polskiej wyceniane są w wartości wymagającej zapłaty tzn.pomniejszone o zaliczki na poczet dostaw i zwiększone o odsetki za przekroczenie terminu zapłaty z uwzględnieniem zasady ostrożnej wyceny, a więc pomniejszone o aktualizację należności w związku z ryzykiem nieściągalności. Należności i zobowiązania w walucie obcej są wykazywane w bilansie według średniego kursu NBP ustalonego na dzień bilansowy.Różnice kursowe wyliczone na dzień bilansowy zostały zaksięgowane: - dodatnie w przychody finansowe,- ujemne w koszty finansowe.W bilansie należności są wykazywane w wartości netto (pomniejszone o aktualizację należności).Rezerwy na zobowiązaniaRezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować.Inwestycje krótkoterminoweKrótkoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia lub ceny rynkowej, zależnie od tego która jest niższa. Nabyte papiery wartościowe i udziały w obcych jednostkach w walutach obcych wykazuje się w księgach rachunkowych według ceny nabycia przeliczonej na złote polskie według średniego kursu NBP.Środki pieniężneKrajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się następująco: a) wpływ walut obcych wg kursów kupna stosowanych przez bank, w którym prowadzony jest rachunek walutowy.b) wydatek walut obcych wg kursów sprzedaży stosowanych przez bank, w którym prowadzony jest rachunek walutowy.Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy od osób prawnychW związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, spółka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu podatku dochodowego.Przy ustaleniu wartości aktywów i rezerwy uwzględnia się aktualną oraz przewidywaną w najbliższym okresie sytuację gospodarczą spółki oraz zmiany prawa podatkowego.W bilansie uwzględniając zasadę ostrożności wynikającą z art.37 ust 4. znowelizowanej ustawy o rachunkowości oraz aktualną stratę podatkową, spółka ujmuje aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poziomie nieprzekraczającym kwotę tworzonej rezerwy. Kredyty i pożyczkiKrajowe kredyty bankowe i pożyczki wykazuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej, z tym że na koniec roku obrotowego w kwocie wymagającej zapłaty. Kredyty bankowe i pożyczki w walutach obcych ustala się w wartości nominalnej, przeliczonej na złote polskie według kursu kupna zakupu ustalonego dla danej waluty przez bank, z którego usług korzysta spółka, z tym że na koniec roku obrotowego po średnim kursie z ostatniego dnia roku obrotowego ustalonego przez Prezesa NBP.Rozliczenia międzyokresowe kosztówSpółka dokonuje czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Odpisy czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu lub wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożności. Rozliczenia międzyokresowe przychodówRozliczenia międzyokresowe przychodów, dokonywane są z zachowaniem zasady ostrożności.Zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów kwoty zwiększają stopniowo pozostałe przychody operacyjne, równoległe do odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych lub kosztów prac rozwojowych sfinansowanych z tych źródeł. Przychody i kosztyPrzychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT). Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym.Sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. Zgodnie z zasadami ostrożnej wyceny spółka ewidencjonuje wszelkie pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne (także jeszcze nie poniesione) i wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne.Sposób sporządzania sprawozdania finansowego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości z 29 września 1994roku (Dz.U. z 2003r. Nr 229, poz.2276) oraz Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku (wraz z późniejszymi zmianami) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. Nr 139, poz1569).i) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 1) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu 31.12.2004r.-kurs ogłoszony przez NBP - tabela 256/A/NBP/2004 z dnia 31.12.2004 tj 4,0790 zł31.12.2003r.-kurs ogłoszony przez NBP - tabela 253/A/NBP/2003 z dnia 31.12.2003 tj 4,7170 zł2) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 2004r. - 4,5182 zł2003r. - 4,4474 zł3) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie:a) najwyższy kurs: 2004r.- 4,8746 zł - tabela 41/A/NBP/2004 z dnia 27.02.2004r.2003r.- 4,7170 zł - tabela 253/A/NBP/2003 z dnia 31.12.2003r.b) najniższy kurs:2004r.- 4,0790 zł - tabela 256/A/NBP/2004 z dnia 31.12.2004r.2003r.- 4,1286 zł - tabela 22/A/NBP/2003 z dnia 31.01.2003r. j) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat i rachunku przepływów środków pieniężnych przeliczone na EURO:BILANS w tys. EUROStan na dzień ....................................................31.12.2004...............................31.12.2003 Aktywa trwałe......................................................33 288...................................... 30 720Aktywa obrotowe..................................................18 489....................................... 7 279Aktywa razem.......................................................51 777...................................... 37 999Kapitał własny.......................................................14 415..................................... 10 059Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania..................37 362..................................... 27 940Pasywa razem.......................................................51 777......................................37 999Do przeliczenia poszczególnych pozycji bilansu przyjęto kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu, czyli na dzień - 31.12.2004 roku - 1EUR=4,0790 PLN, na 31.12.2003 roku - 1EUR=4,7170 PLN. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. EUROZa okres ................................................................2004r. .................................. 2003r.Przychody ze sprzedaży produktów towarów i materiałów............................46 184.................................... 27 097Zysk (strata) brutto na sprzedaży..............................3 993...................................... 2 933Zysk (strata) na sprzedaży........................................1 759........................................ 346Zysk (strata) na działalności operacyjnej.....................1 700.........................................217Zysk (strata) brutto..................................................2 512.....................................-3 006Zysk (strata) netto....................................................2 512.....................................-3 006 Do przeliczenia poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat przyjęto kurs średni w okresie (średnią arytmetyczną kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca), czyli za 2004 rok - 1EUR=4,5182 PLN, a za 2003 rok - 1EUR=4,4474 PLN. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻYCH w tys. EURO Za okres ................................................................2004r. .................................. 2003r. Zysk (strata) netto.................................................. 2 512......................................- 3 006 Korekty razem, w tym............................................. - 754....................................... 3 249- amortyzacja......................................................... 2 053........................................2 227Przepływy pieniężne nettoz działalności operacyjnej......................................... 1 758...........................................243Wpływy z działalności inwestycyjnej..............................18...........................................162 Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej....................155..............................................8 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej..- 137...........................................154Wpływy z działalności finansowej..............................1 793........................................... -Wydatki z tytułu działalności finansowej.....................3 709...........................................312Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej...- 1 916........................................- 312Przepływy pieniężne netto razem................................- 295............................................85 Do przeliczenia poszczególnych pozycji rachunku przepływu środków pieniężnych przyjęto kurs średni w okresie (średnią arytmetyczną kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca), czyli za 2004 rok - 1EUR = 4,5182PLN, a za 2003 rok - 1EUR = 4,4474 PLN. k) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz. 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). Spółka dokonała wstępnego uzgodnienia, analizy oraz oszacowania obszarów głównych różnic jak niżej:* Przeszacowanie środków trwałychŚrodki trwałe w roku 1995 zostały przeszacowane zgodnie ze wskaźnikami opublikowanymi GUS. Przeszacowanie to nie może być uznane za dokonane zgodnie z wymogami MSR 16.* Prezentacja zaliczek na poczet dostaw Według polskich zasad rachunkowości zaliczki na poczet dostaw spółka ujęła w bilansie w pozycji zapasy.MSSF przewiduje wykazywanie zaliczek w pozycji należności.* Wycena zapasówSpółka wycenia zapasy wg cen zakupu a zgodnie z MSR 2 obowiązuje wycena według ceny nabycia.* Szacowanie bieżącej wartości zobowiązań długoterminowych Zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości spółka na dzień bilansowy wykazała zobowiązania długoterminowe w kwocie wymagającej zapłaty. Zgodnie ze standardami obowiązującymi w Unii Europejskiej zobowiązania te powinny być wycenione według zdyskontowanej wartości bieżącej.* Podatek odroczony wynikający z powyższych różnicKwoty sald podatku odroczonego różnią się w sprawozdaniu finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości od MSSF w rezultacie różnic księgowych opisanych powyżej.* Zakres informacji dodatkowej Zakres informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego sporządzonego wg MSR jest obszerniejszy i bardziej szczegółowy niż zakres informacji wg polskich zasad rachunkowości. | |||
Plik | Opis |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 135 780 | 144 909 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 15 | 33 | ||
wartość firmy | |||||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 130 948 | 139 349 | ||
Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | ||||
Od jednostek powiązanych | |||||
Od pozostałych jednostek | |||||
3. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 1 018 | 3 018 | ||
Nieruchomości | |||||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 1 018 | 3 018 | |||
a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 1 018 | 3 018 | |||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 3 799 | 2 509 | ||
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 799 | 2 509 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
II. Aktywa obrotowe | 75 419 | 34 335 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 38 482 | 20 295 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 36 438 | 12 170 | ||
2.1. Od jednostek powiązanych | 1 726 | 1 433 | |||
2.2. Od pozostałych jednostek | 34 712 | 10 737 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 234 | 1 475 | |||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 234 | 1 475 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 90 | ||||
w pozostałych jednostkach | |||||
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 144 | 1 475 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 265 | 395 | ||
A k t y w a r a z e m | 211 199 | 179 244 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 58 799 | 47 450 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 32 100 | 32 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 15 350 | 28 718 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | |||||
3. Zysk (strata) netto | 11 349 | -13 368 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 152 400 | 131 794 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 8 552 | 7 783 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 510 | 5 220 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 665 | 1 509 | |||
a) długoterminowa | 1 167 | 1 190 | |||
b) krótkoterminowa | 498 | 319 | |||
1.3. Pozostałe rezerwy | 377 | 1 054 | |||
długoterminowe | |||||
a) krótkoterminowe | 377 | 1 054 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 46 846 | 20 220 | ||
2.1. Wobec jednostek powiązanych | 14 071 | ||||
2.2. Wobec pozostałych jednostek | 46 846 | 6 149 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 86 033 | 98 486 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 12 627 | 43 670 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 72 427 | 53 835 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 979 | 981 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 10 969 | 5 305 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 10 969 | 5 305 | |||
a) długoterminowe | 10 647 | 4 956 | |||
b) krótkoterminowe | 322 | 349 | |||
P a s y w a r a z e m | 211 199 | 179 244 | |||
Wartość księgowa | 58 799 | 47 450 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 5,66 | 4,57 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 15 388 433 | ||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 4,83 | |||
| |||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
1. Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
2. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | ||||
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
3. Inne (z tytułu) | |||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | |||||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 208 666 | 120 509 | |||
- od jednostek powiązanych | 4 946 | 10 721 | |||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 203 943 | 114 061 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 4 723 | 6 448 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 190 625 | 107 464 | |||
- do jednostek powiązanych | 4 451 | 9 649 | |||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 185 378 | 101 409 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 5 247 | 6 055 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 18 041 | 13 045 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 1 096 | 1 536 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 8 998 | 9 970 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 7 947 | 1 539 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 4 240 | 2 264 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 5 | 629 | |||
2. Dotacje | 75 | 74 | |||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 4 160 | 1 561 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 4 506 | 2 849 | |||
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||||
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 3 037 | 589 | |||
2. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 1 469 | 2 260 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 681 | 954 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 14 861 | 1 230 | ||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Odsetki, w tym: | 9 304 | 1 029 | |||
- od jednostek powiązanych | 5 | 19 | |||
Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
2. Inne | 5 557 | 201 | |||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 11 159 | 15 511 | ||
1. Odsetki w tym: | 7 587 | 10 110 | |||
- dla jednostek powiązanych | 7 889 | ||||
Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
2. Aktualizacja wartości inwestycji | 2 000 | ||||
3. Inne | 1 572 | 5 401 | |||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 11 383 | -13 327 | |||
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | -34 | -41 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 11 | 61 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | 45 | 102 | ||
XIV. Zysk (strata) brutto | 11 349 | -13 368 | |||
Podatek dochodowy | 3132481708979 | ||||
część bieżąca | |||||
część odroczona | |||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
XV. Zysk (strata) netto | 11 349 | -13 368 | |||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 11 349 | -13 368 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 1,09 | -1,29 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 15 388 433 | ||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 0,74 | |||
| |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 47 450 | 51 318 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 47 450 | 51 318 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 32 100 | 22 600 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 9 500 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 500 | |||
- emisji akcji (wydania udziałów) | 9 500 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji (udziałów) | ||||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 32 100 | 32 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 28 718 | 55 120 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -13 368 | -26 402 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 370 | |||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
- z podziału zysku (ustawowo) | 370 | |||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 13 368 | 26 772 | ||
- pokrycia straty | 13 368 | 26 772 | ||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 15 350 | 28 718 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
zbycia środków trwałych | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -13 368 | -26 402 | ||
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 370 | |||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 370 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 370 | |||
- podział zysku | 370 | |||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
3.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 13 368 | 26 772 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 13 368 | 26 772 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 13 368 | 26 772 | ||
- pokrycie straty | 13 368 | 26 772 | ||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
4. Wynik netto | 11 349 | -13 368 | ||
a) zysk netto | 11 349 | |||
b) strata netto | 13 368 | |||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 58 799 | 47 450 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 58 799 | 47 450 | ||
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 11 349 | -13 368 | ||
II. Korekty razem | -3 405 | 14 447 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
1. Amortyzacja | 9 274 | 9 906 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 511 | 6 376 | ||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -5 | -638 | ||
4. Zmiana stanu rezerw | 770 | -365 | ||
5. Zmiana stanu zapasów | -18 187 | -11 177 | ||
6. Zmiana stanu należności | -24 268 | 1 594 | ||
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 28 915 | 8 592 | ||
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 4 504 | 159 | ||
9. Inne korekty | -4 919 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 7 944 | 1 079 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 83 | 721 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 83 | 721 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | 701 | 34 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 611 | 25 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
2. Inne wydatki inwestycyjne | 90 | 9 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -618 | 687 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 8 100 | |||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 8 100 | |||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | 16 757 | 1 386 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | 13 663 | 913 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 119 | |||
3. Odsetki | 2 108 | 473 | ||
4. Inne wydatki finansowe | 867 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -8 657 | -1 386 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -1 331 | 380 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -1 331 | 380 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -62 | 63 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 1 475 | 1 095 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 144 | 1 475 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 11 | 24 | ||
wartość firmy | ||||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 4 | 9 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 4 | 9 | ||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 15 | 33 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 480 | 710 | 710 | 1 190 | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 2 | 2 | |||||||
- rozliczenie postępu technicznego | 2 | 2 | |||||||
przychód z inwestycji | |||||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 71 | 71 | 71 | ||||||
- likwidacja i nieodpłatne przekazanie | 71 | 71 | 71 | ||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 482 | 639 | 639 | 1 121 | |||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 456 | 701 | 701 | 1 157 | |||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 15 | -66 | -66 | -51 | |||||
- zwiększenia | 15 | 5 | 5 | 20 | |||||
- zmniejszenia | 71 | 71 | 71 | ||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 471 | 635 | 635 | 1 106 | |||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenie | |||||||||
zmiejszenie | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 11 | 4 | 4 | 15 | |||||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 15 | 33 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 15 | 33 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 130 920 | 139 313 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 472 | 3 675 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 31 769 | 35 406 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 95 008 | 99 668 | ||
- środki transportu | 359 | 209 | ||
- inne środki trwałe | 312 | 355 | ||
b) środki trwałe w budowie | 28 | 36 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 130 948 | 139 349 | ||
|
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 4 055 | 84 426 | 205 743 | 1 943 | 5 288 | 301 455 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 241 | 2 713 | 299 | 22 | 4 275 | |||
- przychód z inwestycji | 25 | 22 | 47 | |||||
- przychód z dzierżawy | 556 | 556 | ||||||
- przychód z leasingu | 299 | 299 | ||||||
- zmiana klasyfikacji środków trwałych wg KŚT | 685 | 2 688 | 3 373 | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 3 016 | 872 | 491 | 46 | 4 425 | |||
- sprzedaż | 208 | 208 | ||||||
- likwidacja | 328 | 187 | 283 | 46 | 844 | |||
- zmiana klasyfikacji środków trwałych wg KŚT | 2 688 | 685 | 3 373 | |||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 4 055 | 82 651 | 207 584 | 1 751 | 5 264 | 301 305 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 380 | 49 020 | 106 075 | 1 735 | 4 933 | 162 143 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 203 | 1 862 | 6 501 | -343 | 19 | 8 242 | ||
- zwiększenia: | 203 | 2 956 | 7 373 | 107 | 65 | 10 704 | ||
- zwiekszenie amortyzacji | 203 | 2 721 | 6 608 | 107 | 65 | 9 254 | ||
- zmiana klasyfikacji środków trwałych wg KŚT | 685 | 765 | 1 450 | |||||
- zmniejszenia: | 1 094 | 872 | 450 | 46 | 2 462 | |||
- zmniejszenie z tytułu sprzedaży | 209 | 209 | ||||||
- zmniejszenie z tytułu likwidacji | 329 | 187 | 241 | 46 | 803 | |||
- zmiana klasyfikacji środków trwałych wg KŚT | 765 | 685 | 1 450 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 583 | 50 882 | 112 576 | 1 392 | 4 952 | 170 385 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenie | ||||||||
zmniejszenie | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 472 | 31 769 | 95 008 | 359 | 312 | 130 920 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 130 653 | 139 349 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 267 | |||
- leasing samochodów | 267 | |||
Środki trwałe bilansowe, razem | 130 920 | 139 349 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | ||||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
- od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
- od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
Należności długoterminowe netto | ||||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
Należności długoterminowe brutto | ||||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | ||||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 1 018 | 3 018 | ||
- udziały lub akcje | 1 018 | 3 018 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 1 018 | 3 018 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 3 018 | 3 018 | ||
- akcje i udziały w jednostkach zależnych | 3 018 | 3 018 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 000 | |||
- akcje i udziały w jednostkach zależnych (odpis) | 2 000 | |||
c) stan na koniec okresu | 1 018 | 3 018 | ||
- akcje i udziały w jednostkach zależnych | 1 018 | 3 018 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | Ferspaw Sp. z o.o. | Katowice, ul. Porcelanowa 11 | Działalność usługowa | spółka zależna | pełna | 28-02-1998 | 1 000 | 500 | 500 | 100,00 | 100,00 | |||
2. | Zakład Konstrukcji Spawanych - Ferrum Sp. z o.o. | Katowice, ul. Hutnicza 3 | Produkcja konstrukcji stalowych | spółka zależna | pełna | 05-12-2001 | 4 018 | 1 500 | 2 518 | 100,00 | 100,00 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | Ferspaw Sp. z o.o. | 167 | 1 000 | -578 | -83 | 159 | 155 | 19 | 326 | 224 | ||||||||||
2. | Zakład Konstrukcji Spawanych - Ferrum Sp. z o.o. | 420 | 4 000 | -2 403 | -1 239 | 4 393 | 26 | 4 097 | 1 300 | 1 300 | 4 813 | 22 572 | ||||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | Huta Jednosć S.A. | Siemianowice Śląskie | produkcja rur stalowych | 0,04 | 0,04 | |||||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 018 | 3 018 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 1 018 | 3 018 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 1 018 | 3 018 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -11 | -11 | ||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 11 | 11 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) udziały | 1 018 | 3 018 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -4 000 | -2 000 | ||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 5 018 | 5 018 | ||
c2)..... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 5 029 | 5 029 | ||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -4 011 | -2 011 | ||
Wartość bilansowa, razem | 1 018 | 3 018 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 2 509 | 1 437 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 2 509 | 1 437 | ||
- nieujętych z poprzednich okresów różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 502 | |||
- powstania ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek | 2 260 | 935 | ||
- ujemne różnice przejściowe na aktywa obrotowe - zapasy | 249 | |||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 2 561 | 1 534 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 2 561 | 1 534 | ||
- powstania ujemnych różnic przejściowych na odsetki | 757 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 92 | 209 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na należności | 434 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na świadczenia pracownicze | 316 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na ujemne różnice kursowe | 51 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na stratę podatkową | 911 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek | 1 325 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 1 271 | 462 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 271 | 462 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 49 | 462 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania odsetkowe | 1 222 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 3 799 | 2 509 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 3 799 | 2 509 | ||
- ujemne różnice przejściowe na zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek | 3 017 | 2 260 | ||
- ujemne różnice przejściowe na aktywa obrotowe - zapasy | 292 | 249 | ||
- ujemne różnice przejściowe na należności | 434 | |||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 25 071 | 4 852 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 1 130 | 393 | ||
c) produkty gotowe | 12 191 | 14 760 | ||
d) towary | 222 | |||
e) zaliczki na dostawy | 90 | 68 | ||
Zapasy, razem | 38 482 | 20 295 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych | 1 726 | 1 433 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 726 | 1 433 | ||
- do 12 miesięcy | 1 726 | 1 433 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
inne | ||||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
b) należności od pozostałych jednostek | 34 712 | 10 737 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 33 287 | 6 448 | ||
- do 12 miesięcy | 33 241 | 6 385 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 46 | 63 | ||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 320 | 3 549 | ||
- inne | 1 105 | 740 | ||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 36 438 | 12 170 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | 8 038 | 5 433 | ||
d) rozliczenie międzyokresowe przychodów | 18 | |||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 44 494 | 17 603 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 1 726 | 1 433 | ||
- od jednostek zależnych | 1 701 | 1 433 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od innych | 25 | |||
inne, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 1 726 | 1 433 | ||
b) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 20 | |||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 1 746 | 1 433 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 5 433 | 5 577 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 3 999 | 1 282 | ||
- należności przeterminowane | 108 | 216 | ||
- not odsetkowych | 1 216 | 170 | ||
- not memoriałowych | 231 | 152 | ||
- należności BPU, PU | 2 444 | 744 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 394 | 1 426 | ||
- not odsetkowych | 65 | 376 | ||
- zapłat należności głównych | 47 | 604 | ||
- zapłat należności z BPU, PU, wyroki | 93 | 16 | ||
- przeksięgowanie na wyroki | 30 | |||
- przeksięgowanie na układ, upadłość | 36 | 149 | ||
- anulacje BPU, PU, wyroki sadowe | 814 | 78 | ||
- not memoriałowych | 339 | 173 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 8 038 | 5 433 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 42 731 | 16 924 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 763 | 679 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 433 | 146 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 763 | 679 | ||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 44 494 | 17 603 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 22 119 | 2 674 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 5 776 | 1 033 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 1 961 | 10 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 2 152 | 119 | ||
e) powyżej 1 roku | 47 | 63 | ||
f) należności przeterminowane | 5 471 | 6 763 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 37 526 | 10 662 | ||
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 2 495 | 2 781 | ||
h) rozliczenia | 18 | |||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 35 013 | 7 881 | ||
W spółce należności do jednego miesiąca związane są z normalnym tokiem sprzedaży. | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 1 710 | 2 591 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 694 | 1 508 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 682 | 216 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 49 | 510 | ||
e) powyżej 1 roku | 2 336 | 1 938 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 5 471 | 6 763 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 422 | 2 616 | ||
g) rozliczenia miedzyokresowe przychodów | 18 | |||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 3 031 | 4 147 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| |||
Przeterminowane należności z tyt. dostaw i usług: 5 471 tys. zł w tym bez odpisów: 3 049 tys. zł | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 90 | |||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 90 | |||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 144 | 1 475 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 144 | 1 475 | ||
inne środki pieniężne | ||||
inne aktywa pieniężne | ||||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 234 | 1 475 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 90 | |||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 90 | |||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 31 | 1 301 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 113 | 174 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 0 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 | |||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 27 | 37 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 113 | 173 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 144 | 1 475 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 265 | 395 | ||
- ubezpieczenie pojazdów (OC, AC, NW) | 7 | 7 | ||
- ubezpieczenie majątkowe | 44 | 46 | ||
- reklama, prenumerata | 1 | |||
- zaliczka na media energetyczne | 213 | 341 | ||
- inne | 1 | |||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 265 | 395 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
ODPISY AKTUALIZUJĄCE .......................................tworzenie..............odwrócenie udziały............................2 000 tys. zł...............- zapasy...............................486 tys. zł.............284 tys. zł należności.......................4 004 tys. zł.............205 tys. zł | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | Zwykłe | 4 314 000 | 13 330 260 | 01-06-1995 | 06-05-1999 | |||||
B | Zwykłe | 3 000 000 | 9 270 000 | 28-04-1997 | 06-05-1999 | |||||
C | Zwykłe | 3 074 433 | 9 499 998 | 33-10-2003 | 01-01-2003 | |||||
Liczba akcji, razem | 10 388 433 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 32 100 258 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 3,09 | |||||||||
Akcjonariusz........................Rodzaj akcji..................... Liczba akcji...............Wartość serii emisji............... %Udział ..............................................................................................................wg wartosci nominalnej........................- NYSTAL S.A......................zwykłe......................3 458 527 akcji ..................10 686 (tys zł)....................33,30%- "B.S.K. Return" Sp. z o.o.....zwykłe......................1 700 680 akcji ....................5 255 (tys zł)....................16,40% - Piotr Wolnicki ....................zwykłe.........................905 602 akcji ....................2 798 (tys zł).....................8,72% - Zbigniew Engel wraz z ..E.Rudzik-Engel....................zwykłe.........................816 112 akcji ....................2 522 (tys zł).....................7,86% - Skarb Państwa....................zwykłe.........................686 983 akcji ....................2 123 (tys zł).....................6,60% - Józef Jędruch wraz z.."Colloseum" Sp. z o.o.. ........zwykłe.........................684 228 akcji ....................2 114 (tys zł).....................6,59%- Jacek Engel........................zwykłe..........................552 356 akcji ....................1 707 (tys zł).....................5,32% - Pozostali............................zwykłe........................1 583 945 akcji ....................4 895 (tys zł)...................15,21% | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 15 350 | 23 730 | ||
b) utworzony ustawowo | 4 988 | |||
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał zapasowy, razem | 15 350 | 28 718 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | ||||
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
- z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
c) z tytułu podatku odroczonego | ||||
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
e) inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | ||||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 5 220 | 4 148 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 5 220 | 4 148 | ||
- rezerwa na różnice pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową | 5 194 | 4 060 | ||
- dodatnie różnice kursowe | 2 | 88 | ||
- obce noty odsetkowe | 24 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 1 396 | 1 284 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 1 396 | 1 284 | ||
- rezerwa na różnice pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową | 970 | 1 134 | ||
- dodatnich różnic kursowe | 426 | 25 | ||
- obce noty odsetkowe | 125 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 106 | 212 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 106 | 212 | ||
- dodatnich różnic kursowe | 82 | 111 | ||
- obce noty odsetkowe | 24 | 101 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 6 510 | 5 220 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 6 510 | 5 220 | ||
- rezerwa na różnice pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową | 6 164 | 5 194 | ||
- dodatnich różnic kursowe | 346 | 2 | ||
- obce noty odsetkowe | 24 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 190 | 1 352 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 806 | 909 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 384 | 443 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 100 | 69 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 68 | 41 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 32 | 28 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 5 | 87 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 5 | 87 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 118 | 144 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 118 | 144 | ||
e) stan na koniec okresu | 1 167 | 1 190 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 756 | 806 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 411 | 384 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 319 | 704 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 163 | 133 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 156 | 193 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 378 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 518 | 176 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 349 | 162 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 169 | 14 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 242 | 506 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 242 | 132 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 374 | |||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 97 | 55 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 97 | 51 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 4 | |||
e) stan na koniec okresu | 498 | 319 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 270 | 163 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 228 | 156 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
- ekwiwalent węglowy | ||||
- przyszłych zobowiązań | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
- przyszłych zobowiązań | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
- przyszłych zobowiązań | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
- przyszłych zobowiązań | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
- ekwiwalent węglowy | ||||
- przyszłych zobowiązań | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 054 | 1 944 | ||
- przyszłych zobowiązań | 1 030 | 1 919 | ||
- ekwiwalent węglowy | 24 | 25 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 369 | 1 076 | ||
- przyszłych zobowiązań | 369 | 1 076 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 41 | 1 966 | ||
- przyszłych zobowiązań | 41 | 1 966 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 1 005 | |||
- | 1 005 | |||
e) stan na koniec okresu | 377 | 1 054 | ||
- przyszłych zobowiązań | 353 | 1 030 | ||
- ekwiwalent węglowy | 24 | 24 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec znaczącego inwestora | 14 071 | |||
- kredyty i pożyczki | 14 071 | |||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec pozostałych jednostek | 46 846 | 6 149 | ||
- kredyty i pożyczki | 26 027 | 4 649 | ||
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 15 000 | 1 500 | ||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 5 819 | |||
- gwarancje | 4 530 | |||
- umowy leasingu finansowego | 1 220 | |||
inne (wg rodzaju) | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 46 846 | 20 220 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 29 374 | 11 459 | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 17 472 | 8 761 | ||
powyżej 5 lat | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 46 846 | 20 220 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 46 846 | 20 220 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 46 846 | 20 220 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
BOŚ S.A. | Katowice | 11 939 | zł | 3 181 | 1M WIBOR +1,5% | 02-2008 ugoda | cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do dysponowania rach. bank., hipoteka, przewłaszczenie rzeczy ruchomych oraz cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | ||||||||
BSK S.A. | odsetki | zł | 3 011 | 31-03-2009 | bankowy zastaw rejestrowy na śr. trwałe i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezp., przewłaszcz. rzeczy ruchomych, poręczenie Z.K.S, zastaw rej. na udziałach "Ferrum" w spółce Z.K.S | ||||||||||
BSK S.A | Katowice | 25 169 | zł | 12 627 | 1M WIBOR + 1 % | 30.09.2008 | wpis do hipoteki, zastaw rejestrowy na śr. trwałych i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, poręczenie ZKS zastaw rejestrowy na udziałach "Ferrum" w spółce ZKS, zastaw rejestrowy na wydz. Rur Spiralnie Spaw. i na linii Hoesch | ||||||||
BSK S.A. | odsetki | 2 132 | |||||||||||||
BSK S.A | Katowice | zł | 2 500 | 30.06.2009 | postępowanie układowe | ||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | zł | 5 | 30.06.2009 | postępowanie układowe | ||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | zł | 2 571 | weksel własny, poręczenie innych firm , sądowy zastaw rejestrowy na linii cementowania rur, cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | |||||||||||
Razem: | 26 027 | ||||||||||||||
1. Zastaw rejestrowy na majątku obrotowym spółki w kwocie 11 060,3 tys. zł pod kredyt inwestycyjny, kredyt indeksowany.2. Przelew wierzytelności z umów zawieranych przez spółkę z odbiorcami o łącznej wartości 20 000 tys. zł pod kredyt inwestycyjny i kredyt indeksowany zaciągnięty w BSK S.A oraz kredyt w rachunku bieżącym. 3. Zastaw rejestrowy na środkach trwałych "linii zgrzewania rur" zlokalizowanych w "Ferrum" S.A na wartość 99 312,4 tys. zł w celu zabezpieczenia wierzytelności BSK S.A z tyt. zaciągniętego kredytu inwestycyjnego i indeksowanego.4. Poręczenie cywilne: HPR sp. z o.o. Chorzów kwota 2 000 tys. zł, Izostal S.A Zawadzkie 2 500 tys. zł, Z.K.S sp. z o.o. Katowice 2 000 tys zł.5.Wpis do hipoteki w kwocie 15 000 tys. zł. na nieruchomości oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej tej nieruchomości, jako zabezpieczenie pod gwarancję bankową udzieloną przez B.S.K. S.A dla WFOŚ jako zabezpieczenie spłaty pożyczki inwestycyjnej.6. Pprzelew wierzytelności z umów zawieranych przez spółkę z odbiorcami pod kredyt inwestycyjny BOŚ S.A. 7 Wpis do hipoteki zwykłej w kwocie 25 000 tys.zł na prawie wieczystego użytkowania gruntu i własności budynków i budowli na rzecz BSK S.A - dotyczy kredytu indeksowanego.8. Weksel in blanco w kwocie 4 333 tys. zł za udzielenie gwarancji bankowej przez BSK S.A na rzecz WFOŚ i GW z tyt. udzielonej pożyczki w kwocie 15 000 tys. zł.9. Zastaw rejestrowy na maszyny i urządzenia Wydz. Rur Spiralnie Spawanych o wartości 63 tys. zł w celu zabezpieczenia kredytu indeksowanego w BSK. 10. Zastaw rejestrowy na maszyny i urządzenia linii Hoesch Wydz. Izolacji Rur o wartości 228 tys. zł w celu zabezpieczenia kredytu inwestycyjnego w BSK.11.Przewłaszczenie rzeczy ruchomych Wydziału Spawalni o wartości 7 693 tys. zł w wartości 2 007 tys. zł oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w celu zabezpieczenia kredytu inwestycyjnego w BOŚ. 12. Wpis do hipoteki w kwocie 10 745 tys. zł na nieruchomości - księga wieczysta KW 57434 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej pod zabezpieczenie kredytu inwestycyjnego w BOŚ.13. Zastaw rejestrowy na linii cemenowania rur w kwocie 2 940 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej pod zastaw pożyczki WFOŚ i GW. 14. Zastaw rejestrowy na udziałach spółki w spólce Z.K.S. na kwotę 4 000 tys. zł.15.Weksel in blanco w kwocie 550 tys. EURO na zabezpieczenie płatności za dostawę materiałów z Koszyc. 16. Weksel in blanco do kwoty 2 380 tys. zł. na zabezpieczenie umowy poręczenia spłaty pożyczki nr 49/1998/28/NP/fg/P z WFOŚ i GW na 15 000 tys.zł.17. Weksel in blanco do kwoty 197 tys. zł z tyt. należytego wykonania umowy - Energomontaż.18. Weksel in blanco do kwoty 2 525 tys. zł zabezpieczenie wierzytelności Elektrowni Bełchatów z tyt. gwrancji dobrego wykonania umowy OS2/ZZT/ZF/BS2002 z 25.07.2002r.19. Weksel in blanco do kwoty 300 tys. zł z tyt. udzielenia gwarancji zapłaty długu celnego.20. Weksel in blanco do kwoty 500 tys. zł z tyt. zapłaty należności za usługi spedycji i należnosci celno-podatkowych na rzecz TRADE TRANS sp. z o.o. 21. Weksel in blanco do kwoty 1 100 tys. zł pod pożyczkę z firmy BSK RETURN.22. Weksel in blanco do kwoty 150 tys. zł z tyt. zabezpieczenia należności celno-podatkowych - HARTWIG. 23.Weksel in blanco do kwoty 4 105 tys. EURO z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 27.01.2004 r.24. Weksel in blanco do kwoty 124 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy leasingowej z dnia 18.03.2004 r.25. Weksel in blanco do kwoty 100 tys. zł. z tyt. zabezpieczenia wierzytelności z tyt. dostaw Faproxydu.26. Weksel in blanco do kwoty 170 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy leasingu z dnia 05.07.2004 r. - Europejski Fundusz Leasingowy.27. Weksel in blanco do kwoty 688 tys. EURO z tyt. zabezpieczenia porozumienia z dnia 06.08.2004 r. na rzecz Ferrometal Holdings.28. Weksel in blanco do kwoty 1 500 tys. zł z tyt. zabezpieczenia dostaw - ugoda z 16.09.2004 r. - LOGSTOR ROR POLSKA sp. z o.o.29. Weksel in blanco do kwoty 758 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 10.12.2004 r. z PROFAKTOR S.A.30. Weksel in blanco do kwoty 300 tys. zł. z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 24.11.2004 r. z GAZOMONTAŻ S.A. | |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 2 | 4 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 2 | 4 | ||
- do 12 miesięcy | 2 | 4 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec znaczącego inwestora | 43 666 | |||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 36 517 | |||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 7 149 | |||
- gwarancja ING Bank S.A. | 7 149 | |||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
c) wobec jednostki dominującej | 2 645 | |||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 2 645 | |||
- do 12 miesięcy | 2 645 | |||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
d) wobec pozostałych jednostek powiązanych | 9 980 | |||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 169 | |||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 9 811 | |||
- do 12 miesięcy | 9 811 | |||
e) wobec pozostałych jednostek | 72 427 | 53 835 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 8 752 | 6 583 | ||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 52 698 | 43 458 | ||
- do 12 miesięcy | 48 181 | 43 458 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 4 517 | |||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 38 | 120 | ||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 7 889 | 2 568 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 735 | 704 | ||
- inne (wg tytułów) | 2 315 | 400 | ||
- rozrachunki z tytułu potraceń wynagrodzeń | 41 | 61 | ||
- rozrachunki z tytułu cesji wierzytelności | 77 | 199 | ||
- ubezpieczenia majatkowe | 37 | |||
- leasing | 365 | |||
- gwarancje | 1 647 | |||
- pozostałe | 185 | 85 | ||
f) fundusze specjalne (wg tytułów) | 979 | 981 | ||
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 716 | 718 | ||
- Fundusz Nagród | 263 | 263 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 86 033 | 98 486 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 43 176 | 68 133 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 42 857 | 30 353 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 8 799 | 6 292 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 35 902 | 29 910 | ||||
b2. w walucie tys./CZK | w tys. | 1 831 | 3 051 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 245 | 443 | ||||
b3. w walucie | w tys. | USD | 2 244 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 6 710 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 86 033 | 98 486 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
BSK S.A. | Katowice | 25 169 | 4 592 | 1M WIBOR +1% | 31-12-2005 | zastaw rejestrowy na środkach trwałych i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezp., przewłaszczenie rzeczy ruchomych, poręczenie ZKS, zastaw rejestrowy na udziałach "Ferrum" w spółce ZKS, pis do hipoteki, zastaw rejestrowy na linii HOESCH i na Wydz. Rur Spir.Spaw. | |||||||||
odsetki | 896 | w tys. | zł | ||||||||||||
BOŚ S.A | Katowice | 11 939 | 1 590 | w tys. | zł | 1M WIBOR + 1,5% | 31-12-2005 | cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym, hipoteka, przewłaszczenie rzeczy ruchomych, cesja praw z polisy ubezp. | |||||||
odsetki | 33 | w tys. | zł | ||||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | 15 000 | 1 114 | w tys. | zł | 8% w st. rocznym | weksel własny, poręczenie innych firm , sądowy zastaw rejestrowy na linii cementowania rur, cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | ||||||||
odsetki | 25 | w tys. | zł | ||||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | 39 | 2 | w tys. | zł | przelew wierzytelności, nieodwołalne pełnomocnoctwo | postępowanie układowe | ||||||||
BSK S.A. | Katowice | 5 000 | 500 | w tys. | zł | przelew wierzytelności | postępowanie układowe | ||||||||
BSKA RETURN sp. z o.o. | 1 100 | 169 | w tys. | zł | weksel własny | ||||||||||
RAZEM: | 8 921 | ||||||||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
długoterminowe (wg tytułów) | ||||
krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 10 969 | 5 305 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 10 647 | 4 956 | ||
- umorzone pożyczki | 3 929 | 429 | ||
- prawo wieczystego użytkowania gruntu | 2 693 | 2 856 | ||
- umorzenie kredytu i odsetek | 3 671 | 1 671 | ||
- umorzenie pożyczki | 354 | |||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 322 | 349 | ||
- umorzone pożyczki | 75 | 74 | ||
- prawo wieczystego użytkowania gruntu | 168 | 173 | ||
- kary umowne, odszkodowania | 79 | 80 | ||
- zasądzonych kosztów postępowania procesowego | 22 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 10 969 | 5 305 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Na wartość księgową akcji o łącznej wartości 58 799 tys. zł składa się: * kapitał akcyjny 32 100 tys. zł* kapitał zapasowy 15 350 tys. zł * zysk netto za rok 2004 11 349 tys. złWartość księgowa akcji stanowi iloraz wartości księgowej (58 799 tys. zł) przez iloczyn wyemitowanych akcji (10 388 tys.) i wynosi 5,66.Rozwodniona wartość księgowa akcji stanowi iloraz wartości księgowej (74 249 tys. zł) przez ilość wyemitowanych akcji (15 388 tys.) i wynosi 4,83. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy "Ferrum" S.A podjęło uchwałe w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę nie niższą niż 5 794 tys. zł i nie wyższą niż 15 450 tys. zł w drodze publicznej emisji akcji zwykłych na okaziciela serii "D". Do wyliczenia rozwodnionej wartości księgowej akcji przyjęto kwotę15 450 tys. zł. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- na rzecz jednostek zależnych | ||||
- na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- produkcja podstawowa | 197 283 | 106 604 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 415 | 7 388 | ||
- produkcja pomocnicza | 4 143 | 4 864 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 564 | 2 139 | ||
- pozostała działalność | 171 | 119 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 10 | 16 | ||
- dzierżawa | 2 346 | 2 474 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 098 | 1 175 | ||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 203 943 | 114 061 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 087 | 10 718 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 184 775 | 95 101 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 087 | 10 718 | ||
- produkcja podstawowa | 178 115 | 87 644 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 415 | 7 388 | ||
- produkcja pomocnicza | 4 143 | 4 864 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 564 | 2 139 | ||
- pozostała działalność | 171 | 119 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 10 | 16 | ||
- dzierżawa | 2 346 | 2 474 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 098 | 1 175 | ||
b) eksport | 19 168 | 18 960 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- produkcja podstawowa | 19 168 | 18 960 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 203 943 | 114 061 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 087 | 10 718 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- materiały | 1 957 | 1 641 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 823 | 3 | ||
- towary | 2 766 | 4 807 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 36 | |||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 4 723 | 6 448 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 859 | 3 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 4 723 | 6 448 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 859 | 3 | ||
- materiały | 1 957 | 1 641 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 823 | 3 | ||
- towary | 2 766 | 4 807 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 36 | |||
eksport | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 4 723 | 6 448 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 859 | 3 | ||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 9 274 | 9 906 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 159 704 | 88 100 | ||
c) usługi obce | 4 302 | 4 111 | ||
d) podatki i opłaty | 3 052 | 3 029 | ||
e) wynagrodzenia | 12 861 | 13 778 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 956 | 3 074 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 2 203 | 2 136 | ||
- podróze służbowe | 69 | 128 | ||
- koszty reprezentacji i reklamy | 37 | 132 | ||
- koszty rzeczoznawstwa | 238 | 246 | ||
- usługi prawnicze | 367 | 122 | ||
- usługi ochrony mienia | 473 | 506 | ||
- usługi porządkowe | 214 | 244 | ||
- opłaty administracyjne | 487 | 472 | ||
- ubezpieczenie majątku trwałego | 189 | 171 | ||
- pozostałe | 129 | 115 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 194 352 | 124 134 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 1 121 | -11 219 | ||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -1 | |||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -1 096 | -1 536 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -8 998 | -9 970 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 185 378 | 101 409 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 1 005 | |||
- przyszłych zobowiązań | 1 005 | |||
b) pozostałe, w tym: | 3 155 | 1 561 | ||
- zmniejszenie równowartości lub części uprzednio dokonanego odpisu obniżającego wartość zapasów | 285 | 791 | ||
- zmniejszenie równowartości lub części uprzednio dokonanego odpisu obniżającego wartość należności nierozliczonych | 139 | 423 | ||
- odpis prawa wieczystego użytkowania | 254 | |||
- odpisy przywracające uprzednio utraconą na skutek odpisów aktualizujących wartosć niefinansowych aktywów trwałych | 168 | |||
- przychody z tytułu należności | 2 417 | |||
- inne | 146 | 93 | ||
Inne przychody operacyjne, razem | 4 160 | 1 561 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 895 | |||
- potencjalne reklamacje | 895 | |||
b) pozostałe, w tym: | 1 469 | 1 365 | ||
- opłaty sądowe | 154 | 143 | ||
- kary, odszkodowania, reklamacje | 625 | 1 132 | ||
- różnice z wyceny zapasów wyrobów gotowych | 476 | |||
- złomowanie wyrobów i towarów | 152 | |||
- inne | 62 | 90 | ||
Inne koszty operacyjne, razem | 1 469 | 2 260 | ||
W roku 2004 są to aktualizacje na:- należności główne ......................... 2552 tys zł,- zapasy materiałów..............................21 tys zł,- zapasy wyrobów .............................464 tys zł, RAZEM:..........................................3037 tys zł. W roku 2003 są to aktualizacje na:- należności główne ............................321 tys zł,- zapasy materiałów..............................67 tys zł,- zapasy towarów.................................36 tys zł,- zapasy wyrobów .............................165 tys zł, RAZEM:............................................589 tys zł. | ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) od pozostałych jednostek | ||||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu udzielonych pożyczek | 5 | |||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | 5 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
od pozostałych jednostek | ||||
b) pozostałe odsetki | 9 299 | 1 029 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | 19 | |||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 9 299 | 1 010 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 9 304 | 1 029 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 5 486 | |||
- zrealizowane | 1 166 | |||
- niezrealizowane | 4 320 | |||
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 66 | 180 | ||
- not odsetkowych | 66 | 180 | ||
c) pozostałe, w tym: | 5 | 21 | ||
- przychody ze sprzedaży wierzytelności | 21 | |||
Inne przychody finansowe, razem | 5 557 | 201 | ||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 2 823 | 7 893 | ||
- dla jednostek powiązanych, w tym: | 7 889 | |||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
- dla znaczącego inwestora | 7 889 | |||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 2 823 | 4 | ||
b) pozostałe odsetki | 4 274 | 2 183 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 4 274 | 2 183 | ||
c) prowizje i opłaty prolongacyjne | 490 | 34 | ||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 7 587 | 10 110 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 4 422 | |||
- zrealizowane | 2 965 | |||
- niezrealizowane | 1 457 | |||
utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 1 572 | 979 | ||
- odpisy na należności | 1 503 | 867 | ||
- inne | 69 | 112 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 1 572 | 5 401 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
| |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 11 | 61 | ||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 11 | 61 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 67 | |||
b) pozostałe (wg tytułów) | 45 | 35 | ||
- opłata sądowa | 45 | 15 | ||
- skutki postępowania sądowego | 20 | |||
Straty nadzwyczajne, razem | 45 | 102 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | 11 349 | -13 368 | ||
Korekty konsolidacyjne | ||||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -12 712 | 4 816 | ||
- różnice trwałe | -9 646 | -1 579 | ||
- różnice przejściowe | -3 066 | 6 395 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -1 363 | -8 552 | ||
Podatek dochodowy według stawki ... % | ||||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | ||||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | ||||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
W dniu 27 maja 2004 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spólki "Ferrum" S.A po zapoznaniu się z wnioskiem Zarządu postanawia pokryć stratę netto za 2003 rok w wysokości 13 368 122, 80 zł w całości z kapitału zapasowego.Zarząd "Ferrum" S.A. wstępnie zaproponuje zasilenie zyskiem finansowym z 2004 roku kapitał zapasowy Spółki. | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Wyliczenie zysku na 1 akcjezysk netto 11 349 tys. zł ilość akcji 10 388 433zysk netto/1 akcję 1,09 zł Wyliczenie rozwodnionego zysku na 1 akcjęzysk netto 11 349 tys. zł ilość akcji 15 388 433rozwodniony zysk netto/1 akcję 0,74 zł | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH a) Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu sprawozdawczego ............................................. 01.01.2004................................31.12.20041. Kasa....................................34 tys. zł....................................8 tys. zł2. Rachunki bankowe...........1 441 tys. zł.................................136 tys. złb) Bilansowa zmiana stanu zobowiązań za 2004 r............ 14 172 tys. złKorekty bilansowej zmiany z tyt.:zaciągnięcie pożyczki...................................................- 8 100 tys. zł odsetki.........................................................................1 597 tys. złspłata kredytów, pożyczek i gwarancji...........................14 529 tys. złkorekta zobowiązań z tyt. środków trwałych....................- 202 tys. zł umorzenie odsetek od kredytu........................................6 919 tys. zł.Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych...............28 915 tys. złwykazywana w przepływach pieniężnych za 2004 r.c) pozostałe korekty działalności operacyjnej:.......................- 4 919 tys. zł odpis aktualizujący wartość finansowego majątku trwałego.....2 000 tys. zł umorzenie odsetek od kredytu.............................................-6 919 tys. zł.d) inne wydatki inwestycyjne..................90 tys. złudzielona pożyczka................................90 tys. złe) inne wydatki finansowe....................867 tys. złspłata gwarancji...................................867 tys. zł | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
Zysk (strata) netto | ||||||
Korekty razem | ||||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
Amortyzacja | ||||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
Zmiana stanu rezerw | ||||||
Zmiana stanu zapasów | ||||||
Zmiana stanu należności | ||||||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
Inne korekty | ||||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) | |||
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE1. Opis instrumentów finansowychInstrumenty finansowe zostały opisane w sprawozdaniu Zarządu z działalności.2. Dane o pozycjach pozabilansowychNa dzień bilansowy spółka posiada weksle in blanco wystawione na zabezpieczenia z tyt. gwarancji oraz innych umów.3. Zobowoązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tyt. uzyskania prawa własności budynków i budowli."Ferrum" S.A nie posiada powyższych zobowiązań.4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie.Spółka dokonała odpisu z tyt. zaniechanej działalności na kwotę 36 tys. zł. 5. Koszt wytworzenia środków trwałych i inwestycji rozpoczetych na potrzeby własne.Koszt wytworzenia wartości niematerialnych i prawnych 2 tys. zł6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w najbliższych 12 miesiącach od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne w tym niefinansowe aktywa trwałe.W roku 2004 na nakłady inwestycyjne przeznaczono 932 tys. zł. "Ferrum" S.A planuje, że wartość nakładów inwestycyjnych wyniesie 461 tys. zł7. Znaczące transakcje spółki z podmiotami powiązanymi tj. przeniesienie wszelkich praw i zobowiązań pod tyt. odpłatnym jak i darnym.a) Saldo rozrachunków i pożyczek na dzień bilansowyNazwa spółki.......................Należności................................Zobowiązania 1. Ferspaw sp. z o.o...................115................................................2 2. Z.K.S. sp. z o.o...................1 700................................................-3. BSK RETURN sp. z o.o............22...........................................9 980 4. NYSTAL S.A............................3...........................................2 645Razem:...................................1 840.........................................12 627b) Przychody z wzajemnych transakcjiNazwa spółki................Produktów i usług......Towarów i materiałów1. Ferspaw sp. z o.o................32...........................-2. Z.K.S. sp. z o.o...............4 048...........................-3. BSK RETURN sp. z o.o..........3..........................8594. NYSTAL S.A........................4............................- Razem:...............................4 087..........................859 c) Koszty wzajemnych transakcjiNazwa spółki................Produktów i usług......Towarów i materiałów1. Ferspaw sp. z o.o................21.............................12. Z.K.S. sp. z o.o.................137............................303. BSK RETURN sp. z o.o........-.........................4 5514. NYSTAL S.A......................20.......................2 733 Razem:.................................178.......................7 315 8.Informacja o wspólnych przedsięwzięciach. "Ferrum" S.A. nie prowadziła w okresie sprawozdawczym wspólnych przedsięwzięć.9. Zatrudnienie Średnie zatrudnienie za rok 2004 wynosiło 408Stanowiska robotnicze 310Stanowisa nierobotnicze 9810. Wynagrodzenia i pożyczki dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej W roku 2004 członkom Zarządu i Rady Nadzorczej wypłacono następujące wynagrodzenia (łącznie z wynagrodzeniami z zysku) i udzielono następujące pożyczki ................................................Wynagrodzenia....................Pożyczki Zarząd "Ferrum" S.A............................488....................................- Rada Nadzorcza "Ferrum" S.A..............159.....................................- Razem:...............................................647.....................................- 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okresIstotne dla spółki zdarzenia są zaprezentowane w sprawozdaniu Zarządu z działalności.13. Zdarzenia lat ubiegłych nie ujęte w sprawozdaniu finansowymW srawozdaniu nie wystąpiły istotne zdarzenia z lat ubiegłych.14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "Ferrum" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony.15. Sprawozdania finansowe nie charakteryzowały się dużym wskaźnikiem inflacji. 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentownośćZmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego ( lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność opisano w wprowadzeniu do sprawozdania finansowego.18. Informacja w zakresie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych"Ferrum" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą jednostkowe sprawozdania finansowe:- podmiotu dominującego "Ferrum" S.A. - podmiotu zależnego Z.K.S. sp. z o.o.- podmiotu zależnego Ferspaw sp. z o.o. w likwidacji. | |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-01-31 | Jan Waszczak | Prezes Zarządu | |||
2005-01-31 | Tadeusz Kaszowski | V-ce Prezes Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-01-31 | Stanisław Głowacki | Główny Księgowy | |||
|
Cena akcji Ferrum
Cena akcji Ferrum w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Ferrum aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Ferrum.