SAB-R :
Firma: BANK OCHRONY ŚRODOWISKA SPÓŁKA AKCYJNASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
18. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
19. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
23. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI
24. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
25. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
27. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
31. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
32. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
33. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
35. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
36. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
39. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
40. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
41. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
42. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
43. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
44. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
45. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
46. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
47. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
48. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:
49. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
50. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
51. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
52. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
53. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:
54. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
55. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
57. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
58. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:
59. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
60. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
61. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
62. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
63. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
64. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
65. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
66. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
67. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
68. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
69. AKTYWA FINANSOWE
70. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
71. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
72. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
73. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
74. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
75. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
76. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
77. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
78. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
79. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
80. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
81. INNE AKTYWA
82. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
83. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
84. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
85. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
86. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
87. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
88. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
105. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
107. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
109. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
110. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
111. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
112. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
113. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
114. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
115. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
116. POZOSTAŁE REZERWY
117. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
118. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
119. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
120. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
121. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
122. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
123. AKCJE WŁASNE
124. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
125. KAPITAŁ ZAPASOWY
126. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
127. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
128. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
129. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
130. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
131. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
132. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
133. KOSZTY ODSETEK
134. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
135. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
136. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
137. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
138. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
139. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU
140. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
141. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
142. ZYSK NA 1 AKCJĘ
143. ZYSKI NADZWYCZAJNE
144. STRATY NADZWYCZAJNE
145. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
146. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
147. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
148. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:
149. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
150. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
151. PODZIAŁ ZYSKU
152. ZYSK NA 1 AKCJĘ
153. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
154. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
155. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
156. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
BOS opinia Bank 2004 PL.pdf
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań (plik w całości przygotowany przez audytora)
-
BOS raport Bank 2004 PL.pdf
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora)
-
zalacznik 1.rtf
Pismo Prezesa Zarządu
-
zalacznik 5.rtf
Sprawozdanie Zarządu
-
zalacznik 2.rtf
Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego
-
zalacznik 3.rtf
Plik
-
zalacznik 4.rtf
Dodatkowe informacje i objaśnienia
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 355 868 | 296 205 | 78 763 | 66 602 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 80 434 | 70 661 | 17 802 | 15 888 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 261 206 | 215 801 | 57 812 | 48 523 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | 46 045 | 29 798 | 10 191 | 6 700 | ||
V. Zysk (strata) brutto | 46 047 | 29 798 | 10 191 | 6 700 | ||
VI. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | 8 235 | 5 148 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 119 243 | 2 685 | 29 233 | 569 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -39 915 | -28 625 | -9 785 | -6 068 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 555 | -3 577 | -381 | -758 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 77 773 | -29 517 | 19 067 | -6 258 | ||
XI. Aktywa razem | 6 943 803 | 5 913 937 | 1 702 330 | 1 253 750 | ||
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 69 | 17 | ||||
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 1 096 974 | 914 337 | 268 932 | 193 839 | ||
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 4 893 281 | 4 138 054 | 1 199 628 | 877 264 | ||
XV. Kapitał własny | 606 561 | 569 680 | 148 703 | 120 772 | ||
XVI. Kapitał zakładowy | 132 000 | 132 000 | 32 361 | 27 984 | ||
XVII. Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | 13 200 000 | ||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 45,95 | 43,16 | 11,27 | 9,15 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %) | 12,96 | 13,32 | 12,96 | 13,32 | ||
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 2,82 | 1,73 | 0,62 | 0,39 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||||
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,09 | 0,25 | 0,02 | 0,05 | ||
|
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
BOS opinia Bank 2004 PL.pdf BOS opinia Bank 2004 PL.pdf | Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań (plik w całości przygotowany przez audytora) |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
BOS raport Bank 2004 PL.pdf BOS raport Bank 2004 PL.pdf | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (plik w całości przygotowany przez audytora) |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik 1.rtf zalacznik 1.rtf | Pismo Prezesa Zarządu |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik 5.rtf zalacznik 5.rtf | Sprawozdanie Zarządu |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik 2.rtf zalacznik 2.rtf | Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 163 830 | 154 337 | ||
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | |||||
II. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 316 452 | 158 321 | ||
1. W rachunku bieżącym | 70 139 | 25 715 | |||
2. Terminowe | 246 313 | 132 606 | |||
III. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 3 552 406 | 3 314 156 | ||
1. W rachunku bieżącym | 300 779 | 205 139 | |||
2. Terminowe | 3 251 627 | 3 109 017 | |||
IV. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 1 383 705 | 1 162 184 | ||
1. W rachunku bieżącym | 2 525 | 262 | |||
2. Terminowe | 1 381 180 | 1 161 922 | |||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | ||||
V. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 1 297 200 | 911 569 | ||
VI. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych | 1272872654271381109592710506011 | 29 621 | 27 419 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych | 15513067101913171109592710506011 | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych | 913715462940281109592710506011 | ||||
VII. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 4 607 | 10 668 | ||
VIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 6 185 | 11 863 | ||
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 33 940 | 18 867 | ||
wartość firmy | |||||
X. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 106 091 | 89 690 | ||
XI. Inne aktywa | 437615115445031 | 21 396 | 23 505 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 3 594 | 3 564 | |||
2. Pozostałe | 17 802 | 19 941 | |||
XII. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 28 370 | 31 358 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 601 | 29 966 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 2 769 | 1 392 | |||
AKTYWA RAZEM | 6 943 803 | 5 913 937 | |||
PASYWA | |||||
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego | 69 | ||||
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 1 096 974 | 914 337 | ||
1. W rachunku bieżącym | 263 819 | 122 680 | |||
2. Terminowe | 833 155 | 791 657 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 3 612 188 | 3 082 399 | ||
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: | 77 | 87 | |||
bieżące | |||||
a) terminowe | 77 | 87 | |||
2. Pozostałe, w tym: | 3 612 111 | 3 082 312 | |||
a) bieżące | 775 984 | 620 891 | |||
b) terminowe | 2 836 127 | 2 461 421 | |||
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
1. Bieżące | 353 064 | 397 151 | |||
2. Terminowe | 928 029 | 658 504 | |||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | ||||
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 591 | 806 | ||
1. Krótkoterminowe | 591 | 806 | |||
Długoterminowe | |||||
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 8 | 10 502 | |||
VII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 26 467 | 28 226 | ||
VIII. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 257 719 | 191 387 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 20 258 | 12 960 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 237 461 | 178 427 | |||
IX. Rezerwy | 1290073910771761 | 62 133 | 60 945 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 23 210 | 17 642 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 38 923 | 43 303 | |||
a) krótkoterminowe | 3 893 | 8 273 | |||
b) długoterminowe | 35 030 | 35 030 | |||
Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | ||||
X. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XI. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 385 030 | 379 171 | ||
XII. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 4 857 | 3 504 | ||
XIII. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 48 302 | 48 302 | ||
XIV. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -835 | -16 190 | |||
XV. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | |||
PASYWA RAZEM | 6 943 803 | 5 913 937 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 12,96 | 13,32 | ||
Wartość księgowa | 606 561 | 569 680 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 45,95 | 43,16 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | ||||
| |||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 1 749 661 | 1 514 350 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 964 212 | 658 846 | ||
a) finansowe | 771 547 | 517 711 | |||
b) gwarancyjne | 192 665 | 141 135 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 785 449 | 855 504 | ||
a) finansowe | 533 098 | 535 411 | |||
b) gwarancyjne | 252 351 | 320 093 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 780 695 | 1 319 928 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 409 861 | 543 116 | |||
- papiery wartościowe otrzymane | 6 321 | 2 060 | |||
- papiery wartościowe do otrzymania | 334 | 4 069 | |||
- papiery wartościowe do wydania | 116 221 | ||||
- aktywa przejęte | 390 306 | 390 166 | |||
- przejęcie emisji | 12 900 | 30 600 | |||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 2 940 217 | 3 377 394 | |||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 355 868 | 296 205 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | -197 277 | -154 190 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 158 591 | 142 015 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 80 434 | 70 661 | ||
V. Koszty prowizji | -7 290 | -4 904 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 73 144 | 65 757 | |||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 100 | 211 | ||
1. Od jednostek zależnych | 100 | ||||
Od jednostek współzależnych | |||||
2. Od jednostek stowarzyszonych | 60 | ||||
3. Od innych jednostek | 151 | ||||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 12 720 | -7 366 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 16 651 | 15 184 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 261 206 | 215 801 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 3 911 | 5 639 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | -9 895 | -6 874 | ||
XIII. Koszty działania banku | 1151546015153557 | -180 223 | -161 663 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | -17 180 | -15 691 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | -106 557 | -134 769 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | -106 557 | -134 769 | |||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 94 783 | 127 355 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 94 783 | 103 990 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 23 365 | ||||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | -11 774 | -7 414 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | 46 045 | 29 798 | |||
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych | 2 | 0 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 2 | 1 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | -1 | |||
XX. Zysk (strata) brutto | 46 047 | 29 798 | |||
XXI. Podatek dochodowy | 135734439052099 | -10 485 | -9 842 | ||
1. Część bieżąca | -873 | -4 364 | |||
2. Część odroczona | -9 612 | -5 478 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | ||||
XXII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 38953384260256 | 1 645 | 2 937 | ||
XXIII. Zysk (strata) netto | 67476216111229 | 37 207 | 22 893 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 37 207 | 22 893 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 200 000 | 13 200 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | 2,82 | 1,73 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 570 515 | 567 576 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -835 | -1 655 | ||
b) korekty błędów podstawowych | -14 224 | |||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 569 680 | 551 697 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 132 000 | 132 000 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 132 000 | 132 000 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 379 171 | 354 809 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 5 859 | 24 362 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 859 | 24 520 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
podziału zysku (ustawowo) | ||||
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 5 821 | 24 500 | ||
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego | 8 | 8 | ||
- inne | 12 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 158 | |||
pokrycia straty | ||||
- inne | 158 | |||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 385 030 | 379 171 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 3 504 | 4 110 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 1 353 | -606 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 11 904 | 9 989 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 10 806 | 9 517 | ||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 098 | 472 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 10 551 | 10 595 | ||
- zbycia środków trwałych | 8 | 8 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 9 126 | 10 152 | ||
- z tytułu wyceny aktywów zaliczanych do inwestycji | 143 | |||
- z tytułu podatku odroczonego | 1 417 | 292 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 4 857 | 3 504 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 48 302 | 38 301 | ||
4.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | 10 001 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 10 001 | |||
- odpis z zysku | 10 000 | |||
- inne | 1 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
4.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 48 302 | 48 302 | ||
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 7 538 | 38 667 | ||
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 22 073 | 38 667 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 820 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 22 893 | 38 667 | ||
5.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -22 073 | -38 667 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 22 073 | 38 667 | ||
- podziału zysku z lat ubiegłych | 22 073 | 38 667 | ||
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 820 | |||
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 14 535 | |||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 1 655 | 1 655 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 14 224 | |||
c) korekta wyceny | 311 | |||
5.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 16 190 | 16 190 | ||
5.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | -14 535 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 14 535 | |||
- pokrycie straty z lat ubiegłych | 14 535 | |||
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 655 | 16 190 | ||
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -835 | -16 190 | ||
6. Wynik netto | 37 207 | 22 893 | ||
a) zysk netto | 37 207 | 22 893 | ||
strata netto | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 606 561 | 569 680 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 604 167 | 567 992 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 37 207 | 22 893 | ||
II. Korekty razem: | 82 036 | -20 208 | ||
1. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -1 645 | -2 937 | ||
2. Amortyzacja | 17 180 | 15 715 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -2 443 | 1 205 | ||
4. Zmiany stanu rezerw | -4 380 | 5 317 | ||
5. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -501 224 | 75 276 | ||
6. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | 26 170 | 58 035 | ||
7. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | -459 771 | -743 522 | ||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
8. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | 5 151 | -16 211 | ||
9. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | 182 706 | 334 760 | ||
10. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 755 227 | 228 248 | ||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
11. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | -215 | -2 732 | ||
12. Zmiana stanu innych zobowiązań | -12 752 | -43 163 | ||
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 15 535 | 6 413 | ||
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | 59 034 | 54 159 | ||
15. Inne korekty | 3 463 | 9 229 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 119 243 | 2 685 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 10 034 | 11 666 | ||
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 100 | |||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 8 560 | |||
3. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 9 523 | 3 068 | ||
4. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 411 | 38 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | -49 949 | -40 291 | ||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
1. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | -2 584 | |||
2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -49 949 | -37 707 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -39 915 | -28 625 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | ||||
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -1 555 | -3 577 | ||
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | ||||
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | -1 188 | -3 300 | ||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Nabycie akcji własnych | ||||
2. Inne wydatki finansowe | -367 | -277 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 555 | -3 577 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 77 773 | -29 517 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 77 773 | -29 517 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -204 554 | 2 337 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 346 825 | 376 342 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 424 598 | 346 825 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 163 579 | 154 137 | ||
rezerwa obowiązkowa | ||||
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
b) inne środki | 251 | 200 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 163 830 | 154 337 | ||
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 153 300 | 144 019 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 10 530 | 10 318 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 171 | 996 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 500 | 3 725 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 309 | 215 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 782 | 1 433 | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 61 | 61 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 34 | 39 | ||||
b4. w walucie | w tys. | NOK | 6 | 7 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 | 4 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 100 | 165 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 265 | 500 | ||||
b6. w walucie | w tys. | SEK | 323 | 196 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 146 | 102 | ||||
b7. w walucie | w tys. | EUR | 1 177 | 957 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 799 | 4 514 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 1 | 1 | ||||
Środki pieniężne, razem | 163 830 | 154 337 | ||||
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunki bieżące | 70 135 | 25 714 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 269 312 | 156 906 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 190 291 | 68 804 | ||
c) skupione wierzytelności | 3 695 | 8 062 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
d) inne należności (z tytułu) | 6 | 1 639 | ||
e) odsetki: | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 355 096 | 204 870 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -38 644 | -46 549 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 316 452 | 158 321 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek ........................................................................................26 020.......................31 954 | ||||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 70 135 | 25 714 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 273 013 | 166 607 | ||
- do 1 miesiąca | 135 969 | 27 598 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 71 230 | 66 582 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 19 949 | 17 420 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 2 337 | 1 185 | ||
- powyżej 5 lat | 36 | |||
- dla których termin zapadalności upłynął | 43 528 | 53 786 | ||
c) odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 355 096 | 204 870 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 70 135 | 25 714 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 273 013 | 166 607 | ||
- do 1 miesiąca | 192 286 | 34 829 | ||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | 50 | 32 818 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 761 | 20 396 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 71 111 | 73 339 | ||
- powyżej 5 lat | 6 805 | 5 225 | ||
c) odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
- niezapadłe | 705 | 688 | ||
- zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 355 096 | 204 870 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 103 955 | 150 588 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 251 141 | 54 282 | ||||
b1. w walucie | w tys. | 73 | 4 446 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 | 644 | ||||
b2. w walucie | w tys. | AUD | 68 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 190 | |||||
b3. w walucie | w tys. | JPY | 1 749 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 61 | |||||
b4. w walucie | w tys. | USD | 32 912 | 8 713 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 98 420 | 32 592 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CAD | 51 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 147 | |||||
b6. w walucie | w tys. | GBP | 3 271 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 872 | 1 447 | ||||
b7. w walucie | w tys. | DKK | 425 | 358 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 233 | 227 | ||||
b8. w walucie | w tys. | NOK | 1 729 | 450 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 856 | 252 | ||||
b9. w walucie | w tys. | CHF | 175 | 53 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 462 | 162 | ||||
b10. w walucie | w tys. | SEK | 8 575 | 3 734 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 877 | 1 939 | ||||
b11. w walucie | w tys. | EUR | 31 481 | 3 524 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 128 411 | 16 621 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 355 096 | 204 870 | ||||
w pozycji b1 waluta CZK |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 299 240 | 134 828 | ||
2. Należności pod obserwacją | 104 | 3 677 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 43 804 | 53 816 | ||
a) poniżej standardu | 4 | |||
b) wątpliwe | 1 | |||
c) stracone | 43 804 | 53 811 | ||
4. Odsetki | 11 948 | 12 549 | ||
a) niezapadłe | 705 | 688 | ||
b) zapadłe | 11 243 | 11 861 | ||
od należności normalnych i pod obserwacją | ||||
- od należności zagrożonych | 11 243 | 11 861 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 355 096 | 204 870 |
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) pod obserwacją | 41 | 239 | ||
b) zagrożonych | 5 160 | 7 264 | ||
poniżej standardu | ||||
wątpliwych | ||||
- straconych | 5 160 | 7 264 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 5 201 | 7 503 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 38 644 | 46 549 | ||
- poniżej standardu | 1 | |||
- wątpliwe | 1 | |||
- stracone | 38 644 | 46 547 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 38 644 | 46 549 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 46 549 | 62 724 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 092 | 7 754 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 1 092 | 7 675 | ||
- inne zwiększenia | 79 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 78 | 381 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 78 | 381 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 8 919 | 23 548 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności | 2 924 | 14 328 | ||
- inne zmniejszenia | 5 995 | 9 220 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 38 644 | 46 549 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 38 644 | 46 549 | ||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie | ||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności. |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 3 598 747 | 3 417 500 | ||
b) skupione wierzytelności | 15 313 | 12 081 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 4 235 | 235 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 60 | 48 | ||
e) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 841 207 | 3 594 208 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -288 801 | -280 052 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 3 552 406 | 3 314 156 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek....................................................................................113 379.................104 071 | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunku bieżącym | 300 367 | 212 635 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 3 317 988 | 3 217 229 | ||
- do 1 miesiąca | 83 095 | 172 995 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 140 249 | 111 889 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 691 914 | 478 746 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 161 951 | 1 054 158 | ||
- powyżej 5 lat | 828 085 | 889 956 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 412 694 | 509 485 | ||
c) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 841 207 | 3 594 208 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 300 367 | 212 635 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 3 317 988 | 3 217 229 | ||
- do 1 miesiąca | 42 584 | 31 593 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 10 672 | 52 034 | ||
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku | 418 784 | 365 338 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 943 289 | 842 841 | ||
- powyżej 5 lat | 1 902 659 | 1 925 423 | ||
c) odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
- niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
- zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 841 207 | 3 594 208 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 2 987 435 | 2 420 485 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 853 772 | 1 173 723 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 44 126 | 69 827 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 131 956 | 261 186 | ||||
b2. w walucie | w tys. | CHF | 112 606 | 87 968 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 297 516 | 266 376 | ||||
b3. w walucie | w tys. | EUR | 104 021 | 136 986 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 424 300 | 646 161 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 841 207 | 3 594 208 | ||||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 2 914 123 | 2 718 541 | ||
2. Należności pod obserwacją | 137 831 | 76 210 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 566 401 | 635 113 | ||
a) poniżej standardu | 58 686 | 115 053 | ||
b) wątpliwe | 75 905 | 73 078 | ||
c) stracone | 431 810 | 446 982 | ||
4. Odsetki | 222 852 | 164 344 | ||
a) niezapadłe | 10 718 | 9 238 | ||
b) zapadłe | 212 134 | 155 106 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 559 | 179 | ||
- od należności zagrożonych | 211 575 | 154 927 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 3 841 207 | 3 594 208 | ||
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 109 499 | 63 380 | ||
b) zagrożonych | 262 547 | 330 213 | ||
- poniżej standardu | 47 133 | 90 015 | ||
- wątpliwych | 55 071 | 63 256 | ||
- straconych | 160 343 | 176 942 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 372 046 | 393 593 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 288 801 | 280 052 | ||
- poniżej standardu | 2 571 | 5 044 | ||
- wątpliwe | 14 459 | 4 912 | ||
- stracone | 271 771 | 270 096 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 288 801 | 280 052 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 280 052 | 257 976 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 83 481 | 101 831 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 83 481 | 99 147 | ||
- inne zwiększenia | 2 684 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 5 831 | 2 192 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 5 831 | 2 192 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 68 901 | 77 563 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 68 300 | 76 101 | ||
- inne zmniejszenia | 601 | 1 462 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 288 801 | 280 052 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 284 620 | 279 959 | ||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 1 311 763 | 1 070 388 | ||
b) skupione wierzytelności | 73 045 | 90 113 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
c) inne należności (z tytułu) | 2 | 2 | ||
d) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
e) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | -18 897 | -17 953 | ||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 1 383 705 | 1 162 184 | ||
Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek..............................................................................................................................206 | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 503 | 262 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 382 307 | 1 160 241 | ||
- do 1 miesiąca | 36 473 | 43 862 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 89 104 | 62 039 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 271 585 | 225 030 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 811 410 | 676 227 | ||
- powyżej 5 lat | 154 715 | 115 630 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 19 020 | 37 453 | ||
c) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 503 | 262 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 1 382 307 | 1 160 241 | ||
- do 1 miesiąca | 2 051 | 7 378 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 645 | 1 260 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 73 538 | 23 136 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 550 170 | 504 813 | ||
- powyżej 5 lat | 752 903 | 623 654 | ||
c) odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
- niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
- zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 385 140 | 1 150 475 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 17 642 | 29 662 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 4 281 | 6 288 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 17 462 | 29 662 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 1 351 369 | 1 087 930 | ||
2. Należności pod obserwacją | 4 129 | 14 809 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 29 312 | 57 764 | ||
a) poniżej standardu | 6 503 | 22 745 | ||
b) wątpliwe | 6 285 | 22 316 | ||
c) stracone | 16 524 | 12 703 | ||
4. Odsetki | 17 792 | 19 634 | ||
a) niezapadłe | 6 139 | 6 761 | ||
b) zapadłe | 11 653 | 12 873 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 493 | 2 087 | ||
- od należności zagrożonych | 11 160 | 10 786 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 402 602 | 1 180 137 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 415 | 3 718 | ||
b) zagrożonych | 4 564 | 26 541 | ||
- poniżej standardu | 792 | 11 231 | ||
- wątpliwych | 3 663 | 14 199 | ||
- straconych | 109 | 1 111 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 4 979 | 30 259 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 18 897 | 17 953 | ||
- poniżej standardu | 1 172 | 2 303 | ||
- wątpliwe | 1 311 | 4 058 | ||
- stracone | 16 414 | 11 592 | ||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | 18 897 | 17 953 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | 17 953 | 183 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 20 366 | 26 772 | ||
- utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności | 18 028 | 18 744 | ||
- inne zwiększenia | 2 338 | 8 028 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 3 888 | 13 | ||
- umorzenie należności w ciężar rezerw | 3 888 | 13 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 15 534 | 8 989 | ||
- rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu | 15 534 | 8 989 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | 18 897 | 17 953 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 18 924 | 17 953 | ||
Kwota brakującej rezerwy celowej znajduje pokrycie w utworzonej na szczeblu Centrali Banku rezerwie na ryzyko ogólne. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | ||||
b) od sektora niefinansowego | ||||
c) od sektora budżetowego | ||||
d) odsetki | ||||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | ||||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 94 755 | 94 797 | ||
obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez pozostałe banki, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 21 938 | |||
wyrażone w walutach obcych | ||||
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 927 822 | 643 427 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 252 685 | 173 345 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 927 822 | 643 427 | ||
a) obligacje | 722 616 | 485 061 | ||
b) bony skarbowe | 205 206 | 158 366 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 369 378 | 268 142 | ||
a) obligacje | 369 378 | 268 142 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 911 569 | 870 277 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 337 930 | 14 608 883 | ||
- zakup bonów i obligacji | 6 170 854 | 13 571 735 | ||
- naliczone odsetki lub dyskonto | 166 106 | 497 487 | ||
- zwyżki wartości | 970 | 539 661 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 5 952 299 | 14 567 591 | ||
- sprzedaż bonów i obligacji | 5 808 725 | 13 648 158 | ||
- zrealizowane odsetki lub dyskonto | 142 438 | 380 407 | ||
- zniżki wartości | 1 136 | 539 026 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 1 297 200 | 911 569 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w bankach | ||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | 29 621 | 27 419 | ||
w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem | 29 621 | 27 419 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 27 419 | 24 908 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 081 | 4 784 | ||
- zwyżki wartości z tytułu wyceny | 6 081 | 4 784 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 3 879 | 2 273 | ||
- zniżki wartości z tytułu wyceny | 3 802 | 2 273 | ||
- sprzedaż akcji | 77 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu | 29 621 | 27 419 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- wartość firmy - jednostki zależne | ||||
- ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
- ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 9 699 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 379 | |||
- zwyżka wartości z tytułu wyceny | 379 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 10 078 | |||
- sprzedaż akcji TI Epoka S.A. i Eko-Efektu Sp. z o.o. | 10078 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu | 0 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
- ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. | 00-517 Warszawa ul. Marszałkowska 78/80 | prowadzenie działalności maklerskiej na podstawie decyzji KPWiG | zależny | konsolidacja pełna | 1994.04.15 | 21 864 | 7 757 | 29 621 | 99,89 | 99,89 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. | 29 653 | 21 551 | 1 545 | 6 557 | 5 198 | 120 583 | 118 943 | 1 640 | 26 778 | 26 778 | 152 703 | 21 946 | |||||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 2 584 | 2 584 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 2 023 | 8 084 | ||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 4 607 | 10 668 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 10 668 | 3 505 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 156 | 13 617 | ||
- zakupu akcji | 526 | 9 794 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 172 | 596 | ||
- zwyżka z tytułu wyceny akcji | 1 458 | 3 227 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 8 217 | 6 454 | ||
- sprzedaż akcji i udziałów | 7 206 | 2 772 | ||
- zniżka z tytułu wyceny akcji notowanych na GPW | 1 011 | 3 682 | ||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 4 607 | 10 668 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | INSTALEXPORT S.A. | 00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18 | wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług | 1 596 | 17,01 | 7,60 | 17 057 | 4 938 | ||||
2. | Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO | nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby | działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska | 26,00 | 26,00 | |||||||
3. | Wschodni Bank Cukrownictwa S.A. | 22-022 Lublin ul. Okopowa 1 | świadczenie usług bankowych | 2 584 | 1,29 | 1,29 | 109 980 | 200 191 | ||||
4. | Pozostałe | 427 | ||||||||||
Uwaga: wysokość kapitału własnego i zakładowego podana jest wg stanu na : 30-09-2004r. (Instalexport), 31-12-2003 (pozostałe spólki) | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
prawa pochodne | ||||
a) inne (wg rodzaju) | 6 185 | 11 863 | ||
- wycena instrumentów pochodnych | 6 185 | 11 863 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 6 185 | 11 863 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 11 863 | 11 344 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 185 | 11 863 | ||
- wycena instrumentów pochodnych | 6 185 | 11 863 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 11 863 | 11 344 | ||
- zniżki wyceny | 11 863 | 11 344 | ||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 6 185 | 11 863 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 6 185 | 11 863 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 6 185 | 11 863 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 6 185 | 127 884 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 5 292 258 | 4 646 920 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | 478 626 | 281 229 | ||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 801 243 | 524 987 | ||
Aktywa finansowe, razem | 6 578 312 | 5 581 020 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 5 468 562 | 4 357 380 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 109 750 | 1 223 640 | ||||
b1. w walucie | w tys. | 73 | 4 446 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 | 644 | ||||
b2. w walucie | w tys. | AUD | 68 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 190 | |||||
b3. w walucie | w tys. | JPY | 1 749 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 61 | |||||
b4. w walucie | w tys. | USD | 76 692 | 78 272 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 229 342 | 292 778 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CAD | 51 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 147 | |||||
b6. w walucie | w tys. | GBP | 3 271 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 872 | 1 447 | ||||
b7. w walucie | w tys. | DKK | 425 | 358 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 233 | 227 | ||||
b8. w walucie | w tys. | NOK | 1 729 | 450 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 856 | 252 | ||||
b9. w walucie | w tys. | CHF | 111 871 | 87 163 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 295 573 | 263 941 | ||||
b10. w walucie | w tys. | SEK | 8 575 | 3 734 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 877 | 1 939 | ||||
b11. w walucie | w tys. | EUR | 137 532 | 140 347 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 560 987 | 662 014 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Aktywa finansowe, razem | 6 578 312 | 5 581 020 | ||||
w pozycji b1 waluta CZK |
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 116 021 | |||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 116 021 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 116 021 | |||
- wartość według cen nabycia | 114 810 | |||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 6 185 | 11 863 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa) | 6185 | 11863 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 6 185 | 11 863 | ||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 114 810 | |||
Wartość na początek okresu | 127 884 | |||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 6 185 | 13 074 | ||
Wartość bilansowa, razem | 6 185 | 127 884 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 383 871 | 186 432 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 383 871 | 186 432 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 9 951 | 11 325 | ||
- wartość na początek okresu | 186 432 | 242 809 | ||
- wartość według cen nabycia | 373 920 | 175 107 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 94 755 | 94 797 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 94 755 | 94 797 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 4 415 | 4 457 | ||
- wartość na początek okresu | 94 797 | 97 762 | ||
- wartość według cen nabycia | 90 340 | 90 340 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 0 | |||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 0 | |||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 60 589 | |||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 464 260 | 265 447 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 281 229 | 401 160 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 14 366 | 15 782 | ||
Wartość bilansowa, razem | 478 626 | 281 229 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 339 134 | 189 057 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 389 | 6 449 | ||
- wartość godziwa | 389 | 6 449 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 526 | 7 206 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 338 745 | 182 608 | ||
- wartość godziwa | 338 745 | 182 608 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 324 002 | 179 405 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 462 109 | 335 930 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 4 218 | 4 219 | ||
- wartość godziwa | 4 218 | 4 219 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 9 814 | 9 814 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 252 685 | 173 345 | ||
- wartość godziwa | 252 685 | 173 345 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 247 236 | 171 143 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 205 206 | 158 366 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 205 206 | 158 366 | ||
- wartość godziwa | 205 206 | 158 366 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 197 514 | 156 196 | ||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 779 092 | 523 764 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 524 987 | 472 622 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 22 151 | 1 223 | ||
Wartość bilansowa, razem | 801 243 | 524 987 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
wartość firmy | ||||
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 10 890 | 7 819 | ||
oprogramowanie komputerowe | ||||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
b) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 154 | |||
c) nakłady na wartości niematerialne i prawne | 22 896 | 11 048 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 33 940 | 18 867 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 25 589 | 11 048 | 36 637 | ||||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 8 048 | 23 076 | 3 080 | 34 204 | |||||
- zakupu | 1 543 | 17 861 | 2 940 | 22 344 | |||||
- przyjęte z inwestycji | 6 505 | 5 108 | 140 | 11 753 | |||||
- przeksięgowania | 107 | 107 | |||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 2 372 | 11 228 | 2 926 | 16 526 | |||||
- likwidacje | 2 370 | 2 370 | |||||||
- przeksięgowania | 2 | 11 228 | 2 926 | 14 156 | |||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 31 265 | 22 896 | 154 | 54 315 | |||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 17 770 | 17 770 | |||||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 2 605 | 2 605 | |||||||
- f1) zwiększenia | 4 973 | 4 973 | |||||||
- naliczona amortyzacja | 4 966 | 4 966 | |||||||
- przeksięgowania | 7 | 7 | |||||||
- f2) zmniejszenia | 2 368 | 2 368 | |||||||
- przeksięgowania | 2 368 | 2 368 | |||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 20 375 | 20 375 | |||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenia | |||||||||
zmniejszenia | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 10 890 | 22 896 | 154 | 33 940 | |||||
- w pozycji inne wartości niematerialne i prawne wykazano nakłady na wartości niematerialne i prawne w trakcie realizacji. |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 33 940 | 18 867 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 33 940 | 18 867 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 100 735 | 86 637 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 1 395 | 1 407 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 64 999 | 60 348 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 28 849 | 19 620 | ||
- środki transportu | 1 236 | 2 137 | ||
- inne środki trwałe | 4 256 | 3 125 | ||
b) środki trwałe w budowie | 5 337 | 2 965 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 19 | 88 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 106 091 | 89 690 | ||
|
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 1 472 | 80 526 | 56 718 | 5 834 | 14 618 | 159 168 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 8 425 | 18 576 | 375 | 2 754 | 30 130 | |||
- zakupy | 3 975 | 9 326 | 94 | 1 832 | 15 227 | |||
- przyjęte z inwestycji | 4 424 | 6 826 | 593 | 11 843 | ||||
- przeksięgowania | 26 | 2 424 | 281 | 329 | 3 060 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 524 | 7 859 | 1 228 | 1 019 | 10 630 | |||
- przeksięgowania | 15 | 2 440 | 281 | 231 | 2 967 | |||
- likwidacje | 509 | 5 216 | 52 | 652 | 6 429 | |||
- sprzedaż | 203 | 895 | 136 | 1 234 | ||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 1 472 | 88 427 | 67 435 | 4 981 | 16 353 | 178 668 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 65 | 20 178 | 37 098 | 3 697 | 11 493 | 72 531 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 12 | 3 250 | 1 488 | 48 | 604 | 5 402 | ||
- f1) zwiększenia | 12 | 3 538 | 6 641 | 824 | 1 394 | 12 409 | ||
- naliczona amortyzacja | 12 | 3 458 | 6 530 | 819 | 1 394 | 12 213 | ||
- przeksięgowania | 80 | 111 | 5 | 196 | ||||
- f2) zmniejszenia | 288 | 5 153 | 776 | 790 | 7 007 | |||
- likwidacja | 288 | 5 079 | 52 | 640 | 6 059 | |||
- sprzedaż | 74 | 724 | 129 | 927 | ||||
- przeksięgowania | 21 | 21 | ||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 77 | 23 428 | 38 586 | 3 745 | 12 097 | 77 933 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenia | ||||||||
zmniejszenia | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 1 395 | 64 999 | 28 849 | 1 236 | 4 256 | 100 735 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 100 735 | 86 637 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 100 735 | 86 637 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 5 518 | 4 259 | ||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 4 363 | 4 259 | ||
środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 5 518 | 4 259 | ||
|
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 3 594 | 3 564 | ||
b) pozostałe, w tym: | 17 802 | 19 941 | ||
- rozliczenia międzybankowe | 6 | 182 | ||
- dłużnicy różni | 15 552 | 11 209 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 6 179 | |||
- prowizje do otrzymania | 2 232 | 2 291 | ||
- pozostałe | 12 | 80 | ||
Inne aktywa, razem | 21 396 | 23 505 | ||
|
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
środki trwałe w budowie | ||||
a) nieruchomości | 3 159 | 3 199 | ||
b) inne | 435 | 365 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 3 594 | 3 564 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 3 564 | 3 615 | ||
- grunty | 3 199 | 3 159 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 365 | 456 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 524 | 3 648 | ||
- przyjętych środków trwałych | 1 371 | 3 580 | ||
- rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia | 153 | 68 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 494 | 3 699 | ||
- sprzedaży | 1 391 | 3 485 | ||
- utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia | 103 | 214 | ||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 3 594 | 3 564 | ||
- grunty | 3 159 | 3 199 | ||
- pozostałe środki trwałe i ruchomości | 435 | 365 | ||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) długoterminowe | 25 601 | 29 966 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 601 | 29 966 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe | ||||
b) krótkoterminowe, w tym: | 2 769 | 1 392 | ||
- koszty zapłacone z góry | 2 769 | 1 392 | ||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 28 370 | 31 358 | ||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 29 966 | 52 849 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 29 606 | 52 718 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 360 | 131 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 8 819 | 7 472 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 8 819 | 7 091 | ||
- Powstania różnic przejściowych | 8 734 | 7 002 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 4 796 | 3 658 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 1 525 | 2 034 | ||
- rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe | 2 220 | 1 279 | ||
- pozostałe zwiększenia | 193 | 31 | ||
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU | 85 | 89 | ||
- pozostałe zwiększenia | 85 | 89 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 381 | |||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 381 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 381 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 13 184 | 30 355 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 12 964 | 30 203 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 11 203 | 17 170 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 2 662 | 6 045 | ||
- rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe | 673 | 1 094 | ||
- rezerwy celowe na należności zagrożone | 5 665 | 5 421 | ||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 2 162 | 4 540 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 41 | 70 | ||
- ODPISANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 1 761 | 567 | ||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 42 | 77 | ||
- rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe | 163 | 82 | ||
- rezerwy celowe na należności zagrożone | 1 541 | 405 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 15 | 3 | ||
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ | 12 466 | |||
- koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 1 163 | |||
- różnice kursowe z wyceny walut | 725 | |||
- rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe | 1 030 | |||
- rezerwy celowe na należności zagrożone | 8 569 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 911 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 68 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 220 | 152 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 220 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 220 | |||
- ZMIANY STAWKI PODATKOWEJ | 152 | |||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 152 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 25 601 | 29 966 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 25 461 | 29 606 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 140 | 360 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Ujemne różnice przejściowe wg stanu na : ................................................................................................ 31-12-2004..........31-12-2003-koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych......................25 542.................14 532 -róznice kursowe z wyceny walut .........................................................................................................................17 084...................9 059-rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe .............................................................................................................. 20 165.................12 881-rezerwy na należności zagrożone oraz inne rezerwy .......................................................................................... 69 184...............107 112-zniżki z tytułu wyceny finansowych aktywów trwałych i obrotowych .................................................................747.................13 282-pozostałe ujemne różnice .......................................................................................................................................2 023......................852Razem ujemne różnice .................................................................................................................................... 134 745...............157 718 | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 2 769 | 1 392 | ||
- czynsze płacone z góry | 25 | |||
- pozostałe | 2 744 | 1 392 | ||
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 2 769 | 1 392 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 455 059 | 303 662 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 191 554 | 182 249 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 638 125 | 606 917 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 687 | 1 276 | ||
- Funduszu Świadczeń Socjalnych | 318 | 1 250 | ||
- inne | 369 | 26 | ||
d) odsetki | 3 103 | 2 482 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 096 974 | 914 337 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 263 780 | 122 664 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 830 091 | 789 191 | ||
- do 1 miesiąca | 141 332 | 138 550 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 53 056 | 57 875 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 37 662 | 115 142 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 385 020 | 379 939 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 164 503 | 97 685 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 48 518 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 3 103 | 2 482 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 096 974 | 914 337 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 263 780 | 122 664 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 830 091 | 789 191 | ||
- do 1 miesiąca | 85 741 | 120 317 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 106 182 | 43 952 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 44 | 18 002 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 380 526 | 158 806 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 194 267 | 424 530 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 63 331 | 23 584 | ||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 3 103 | 2 482 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 096 974 | 914 337 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 457 636 | 288 953 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 639 338 | 625 384 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 156 739 | 128 610 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 639 338 | 606 652 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 5 008 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 18 732 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 096 974 | 914 337 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 3 505 444 | 3 027 458 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 38 214 | 22 603 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 48 702 | 21 178 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 47 863 | 20 804 | ||
- inne | 839 | 374 | ||
d) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 3 612 188 | 3 082 399 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
zobowiązania bieżące | ||||
a) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 77 | 87 | ||
- do 1 miesiąca | 77 | 87 | ||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 77 | 87 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
zobowiązania bieżące | ||||
a) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 77 | 87 | ||
do 1 miesiąca | ||||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 77 | 87 | ||
powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 77 | 87 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 775 951 | 620 881 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 2 816 332 | 2 450 271 | ||
- do 1 miesiąca | 1 218 103 | 1 263 451 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 826 004 | 594 459 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 694 450 | 512 241 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 61 425 | 59 026 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 16 350 | 21 094 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 3 612 111 | 3 082 312 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 775 951 | 620 881 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 2 816 332 | 2 450 271 | ||
- do 1 miesiąca | 721 835 | 842 893 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 783 159 | 749 072 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 174 217 | 623 933 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 137 121 | 234 373 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 19 828 | 11 160 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 3 612 111 | 3 082 312 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 248 534 | 2 756 912 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 363 654 | 325 487 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 55 418 | 50 232 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 165 722 | 187 892 | ||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 3 114 | 1 642 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 17 968 | 10 949 | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 75 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 48 | |||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 6 844 | 3 331 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 094 | 1 729 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 1 241 | 2 146 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 279 | 6 498 | ||||
b6. w walucie | w tys. | EUR | 42 467 | 25 007 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 173 222 | 117 960 | ||||
b7. w walucie | w tys. | NOK | 740 | 730 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 366 | 409 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 3 | 2 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 3 612 188 | 3 082 399 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 797 127 | 630 117 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 482 885 | 424 902 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 8 | 87 | ||
d) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 352 955 | 396 995 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 927 065 | 658 111 | ||
- do 1 miesiąca | 337 901 | 226 279 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 99 138 | 35 110 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 31 715 | 105 379 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 158 141 | 240 985 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 199 101 | 50 358 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 101 069 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 352 955 | 396 995 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 927 065 | 658 111 | ||
- do 1 miesiąca | 424 171 | 190 344 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 65 654 | 29 342 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 111 191 | 14 466 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 267 591 | 137 518 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 58 458 | 205 356 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | 81 085 | |||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 1 073 | 549 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 279 845 | 1 052 438 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 248 | 3 217 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 70 | 477 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 208 | 1 783 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 259 | 304 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 040 | 1 434 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 281 093 | 1 055 655 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec sektora finansowego | ||||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
obligacji | ||||
certyfikatów | ||||
a) pozostałych (wg rodzaju) | 520 | 711 | ||
- "Ekobonus" | 520 | 711 | ||
b) odsetki | 71 | 95 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 591 | 806 | ||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 806 | 3 538 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 24 | 360 | ||
- odsetki | 24 | 360 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 239 | 3 092 | ||
- wykup | 215 | 2 731 | ||
- odsetki | 24 | 361 | ||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 591 | 806 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
| |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 3 192 | 3 784 | ||
- Fundusz Załogi | 967 | 1 393 | ||
- Fundusz Świadczeń Socjalnych | 2 099 | 2 233 | ||
- Fundusz Promocji Ochrony Środowiska | 126 | 158 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 23 275 | 24 442 | ||
- rozrachunki międzybankowe | 3 907 | 1 062 | ||
- wierzyciele różni | 14 911 | 18 337 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 4 155 | 4 724 | ||
- rozliczenia z tytułu przewłaszczeń | 302 | |||
- pozostałe | 319 | |||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 26 467 | 28 226 | ||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 20 258 | 12 960 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 4 293 | 4 556 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne,premie | 12 694 | 5 014 | ||
- rezerwa na koszty eksploatacyjne | 2 929 | 2 855 | ||
- inne | 342 | 535 | ||
długoterminowe, w tym: | ||||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 20 258 | 12 960 | ||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 237 461 | 178 427 | ||
- pozostałe przychody przyszłych okresów | 161 | 330 | ||
- odsetki zastrzeżone | 235 771 | 177 279 | ||
- odsetki skapitalizowane | 1 209 | 533 | ||
- inne przychody zastrzeżone | 320 | 285 | ||
długoterminowe, w tym: | ||||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 237 461 | 178 427 | ||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 17 642 | 35 227 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 17 369 | 35 004 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 273 | 223 | ||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 13 556 | 10 640 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 13 458 | 10 360 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 13 445 | 10 360 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych | 11 785 | 9 284 | ||
- różnice kursowe z wyceny walut | 1 047 | 744 | ||
- pozostałe zwiększenia | 613 | 332 | ||
- NIEUJĘTEJ RÓŻNICY W POPRZEDNIM OKRESIE | 13 | |||
- pozostałe zwiększenia | 13 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 98 | 280 | ||
- POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 98 | 280 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 98 | 280 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 7 988 | 28 225 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 7 988 | 27 995 | ||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 7 710 | 20 570 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych | 7 493 | 17 204 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 100 | 321 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 107 | 3 045 | ||
- pozostałe zmniejszenia | 10 | |||
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH | 7 363 | |||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych | 3 292 | |||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 2 409 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 1 159 | |||
- różnice kursowe z wyceny walut | 405 | |||
- pozostałe zmniejszenia | 98 | |||
- ROZWIĄZANIA REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA | 278 | 62 | ||
- przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych | 277 | 62 | ||
- niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną | 1 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 230 | |||
- ZMIANY STAWEK PODATKOWYCH | 149 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 149 | |||
- ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH | 81 | |||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych | 81 | |||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 23 210 | 17 642 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 22 839 | 17 369 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 371 | 273 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Dodatnie różnice przejściowe wg stanu na: ................................................................................................. 31-12-2004............31-12-2003 -przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych..............62 279.....................41 146-niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną..............................................................................29 580.....................30 110-zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych.............................................................................15 265.....................15 486-różnice kursowe z wyceny walut.......................................................................................................................10 572......................5 063-pozostałe dodatnie róznice kursowe ....................................................................................................................4 464.......................1 231Razem dodatnie róznice przejściowe ............................................................................................................ 122 160....................93 036 | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 23 210 | 17 642 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 23 210 | 17 642 | ||||
|
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 2 914 | 5 920 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 21 709 | 22 709 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 14 300 | 14 674 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 38 923 | 43 303 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe (wg tytułów): | 3 893 | 8 273 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 2 914 | 5 920 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 979 | 1 979 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 374 | |||
b) długoterminowe (wg tytułów): | 35 030 | 35 030 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 20 730 | 20 730 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 14 300 | 14 300 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 38 923 | 43 303 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 38 923 | 43 303 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Pozostałe rezerwy, razem | 38 923 | 43 303 | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
Rezerwa na zobowiazania pozabilansowe | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 5 920 | 3 292 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 419 | 3 223 | ||
- utworzenie rezerwy | 356 | 3 223 | ||
- inne zwiększenia | 63 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
b) rozwiązanie (z tytułu) | 3 425 | 595 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 3 425 | 571 | ||
- inne zmniejszenia | 24 | |||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 2 914 | 5 920 | ||
Rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 1979 | |||
- zwiększenia (z tytułu) | 3600 | 5979 | ||
- utworzenie rezerwy | 3600 | 5979 | ||
- rozwiązanie (z tytułu) | 4600 | 4000 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 4600 | 4000 | ||
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 979 | 1979 | ||
Rezerwa na przyszłe zobowiązania | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 374 | 228 | ||
- zwiększenia (z tytułu) | 373 | |||
- zwiększenia nakładów inwestycyjnych | 373 | |||
- rozwiązanie (z tytułu) | 374 | 227 | ||
- zmniejszenie nakładów inwestycyjnych | 374 | 227 | ||
- Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 374 | |||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | 3 893 | 8 273 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
Rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 20 730 | 20 730 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 20 730 | 20 730 | ||
Rezerwa na przyszłe zobowiązania | ||||
- Stan na początek okresu (wg tytułów) | 14 300 | 13 736 | ||
- zwiększenia (z tytułu) | 564 | |||
- utworzenie rezerwy | 564 | |||
- Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 14 300 | 14 300 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 35 030 | 35 030 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | ||||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | O | zwykłe | 236 700 | 2 367 | opłacone | 09-01-91 | 01-01-92 | |||
B | O | zwykłe | 1 263 300 | 12 633 | opłacone | 11-03-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 477 600 | 4 776 | opłacone | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
C | O | zwykłe | 22 400 | 224 | wkład niepieniężny | 30-12-92 | 01-01-93 | |||
D | O | zwykłe | 1 300 000 | 13 000 | opłacone | 30-12-93 | 01-01-94 | |||
E | O | zwykłe | 647 300 | 6 473 | opłacone | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 15 500 | 155 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
E | O | zwykłe | 37 200 | 372 | wkład niepieniężny | 30-06-94 | 01-01-95 | |||
F | O | zwykłe | 1 500 000 | 15 000 | opłacone | 30-12-94 | 01-01-95 | |||
G | O | zwykłe | 1 260 000 | 12 600 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
H | O | zwykłe | 670 000 | 6 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
I | O | zwykłe | 70 000 | 700 | opłacone | 30-06-95 | 01-01-96 | |||
J | O | zwykłe | 1 055 000 | 10 550 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
K | O | zwykłe | 945 000 | 9 450 | opłacone | 21-06-96 | 01-01-96 | |||
L | O | zwykłe | 1 200 000 | 12 000 | opłacone | 29-11-96 | 01-01-96 | |||
M | O | zwykłe | 2 500 000 | 25 000 | opłacone | 07-05-98 | 01-01-97 | |||
Liczba akcji, razem | 13 200 000 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 132 000 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 10,00 | |||||||||
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku.Akcjonariusz ................................................................................Liczba akcji na dzień...............................% udział w kapitale ................ ......................................................................................31-12-2004 r. */......................................zakładowym na dzień .......................................................................................................................................................................31-12-2004 r.Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej....5 899 174..................................................44,69 Skandinaviska Enskilden Banken AB (publ.)....................................6 209 205.................................................47,04 wraz z podmiotami zależnymi*/ Zgodnie z blokadą akcji na WZA z dnia 15-06-2004 r. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy.*) Grupa Skandinaviska Enskilden Banken AB (publ.) : - Skandinaviska Enskilden Banken AB (publ.) w Sztokholmie - dysponujący 2 887 759 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 21,877% ogólnej liczby głosów;- Forsakringsaktienbolaget Skandinaviska Enskilda Captive w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.017.820 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,711% ogólnej liczby głosów;- Repono Holding AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 1.363.626 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 10,331% ogólnej liczby głosów;- Repono Service AB w Sztokholmie /podmiot zależny Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.)/ - dysponujący 940.000 głosami z posiadanych akcji, co stanowi 7,121% ogólnej liczby głosów. Na dzień przekazania raportu nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 144 809 | 144 809 | ||
b) utworzony ustawowo | 44 000 | 44 000 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 195 825 | 189 975 | ||
z dopłat akcjonariuszy | ||||
d) inny (wg rodzaju) | 396 | 387 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 385 030 | 379 171 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 3 870 | 3 878 | ||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -231 | |||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 1 218 | -374 | ||
- wycena aktywów dostępnych do sprzedaży | 1 218 | -374 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 4 857 | 3 504 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 48 302 | 48 302 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 48 302 | 48 302 | ||
|
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
Dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności..........................................31-12-2004r......................31-12-2003r. Ryzyko kredytowe ..........................................................................................................3 890 464.............................3 851 712 Kapitał zakładowy..............................................................................................................132 000................................132 000 Kapitał zapasowy...............................................................................................................385 030................................379 171 Kapitał rezerwowy...............................................................................................................48 302..................................48 302 Fundusz z aktualizacji wyceny..............................................................................................4 383....................................3 878 Fundusze własne brutto.....................................................................................................569 715.................................563 351 Niepodzielony zysk (strata) z lat ubiegłych...........................................................................-835................................. -16 190Zmniejszenie funduszy własnych dla potrzeb wyliczenia.................................................-63 561................................ -32 110 współczynnika wypłacalność Fundusze własne netto przyjęte do wyliczenia współczynnika ......................................505 319.................................515 051W spółczynnik wypłacalności (fundusze własne netto/ ....................................................12,96%.................................13,32% ważona wartość aktywów i zobowiązań pozabilansowych). | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję.Wartość księgowa netto na jedną akcję została obliczona jako stosunek funduszy własnych Banku do liczby akcji na dzień sporządzenia bilansu ......................................................................... ......................................31-12-2004r......................31-12-2003r. Kapitał zakładowy..............................................................................................................132 000................................132 000 Kapitał zapasowy...............................................................................................................385 030................................379 171 Kapitał rezerwowy...............................................................................................................48 302..................................48 302 Kapitał z aktualizacji wyceny................................................................................................4 857....................................3 504 Niepodzielony zysk (strata) z lat ubiegłych...........................................................................-835................................. -16 190 Zysk (strata) netto..............................................................................................................37 207....................................22 893 Fundusze własne razem.....................................................................................................606 561..................................569 680 Liczba akcji...................................................................................................................13 200 000..............................13 200 000 Wartość księgowa netto na jedną akcję w złotych................................................................45,95.......................................43,16 | |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
jednostkom zależnym | ||||
jednostkom współzależnym | ||||
jednostkom stowarzyszonym | ||||
znaczącemu inwestorowi | ||||
jednostce dominującej | ||||
a) pozostałe (z tytułu) | 5 000 | 5 000 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | 5 000 | 5 000 | ||
- otwarte linie kredytowe | 5 000 | 5 000 | ||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 5 000 | 5 000 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 15 669 | 16 298 | ||
b) od sektora niefinansowego | 191 634 | 171 266 | ||
c) od sektora budżetowego | 67 593 | 49 365 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 80 972 | 59 276 | ||
pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 355 868 | 296 205 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 37 430 | 25 560 | ||
b) od sektora niefinansowego | 117 870 | 93 119 | ||
c) od sektora budżetowego | 41 977 | 35 511 | ||
pozostałe | ||||
Koszty odsetek, razem | 197 277 | 154 190 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 80 434 | 70 661 | ||
prowizje z tytułu działalności maklerskiej | ||||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 80 434 | 70 661 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek zależnych | 100 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
b) od jednostek stowarzyszonych | 60 | |||
c) od pozostałych jednostek | 151 | |||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 100 | 211 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 14 426 | -7 314 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 86 531 | 148 568 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | -72 105 | -155 882 | ||
b) pozostałych | -1 706 | -52 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | 12 720 | -7 366 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 482 | 92 | ||
b) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 35 | 18 | ||
c) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 73 | 844 | ||
d) otrzymane darowizny | 1 | |||
e) inne (z tytułu) | 3 320 | 4 685 | ||
- korekty z lat ubiegłych | 452 | 422 | ||
- przychody z tytułu wzrostu wartości rzeczowych aktywów trwałych | 154 | 1 167 | ||
- odzyskane koszty windykacji | 612 | 834 | ||
- przychody uboczne | 20 | 481 | ||
- pozostałe przychody operacyjne | 2 082 | 1 616 | ||
- rozwiązane rezerwy | 165 | |||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 3 911 | 5 639 | ||
|
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
a) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 941 | 304 | ||
b) z tytułu odpisanych należności | 1 650 | 823 | ||
c) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 75 | 64 | ||
d) przekazane darowizny | 367 | 277 | ||
e) inne (z tytułu) | 6 862 | 5 406 | ||
- korekty z lat ubiegłych | 138 | |||
- trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych | 105 | 100 | ||
- koszty windykacji należności | 2 662 | 1 687 | ||
- koszty uboczne | 264 | 259 | ||
- utworzenia rezerw | 2 199 | 1 921 | ||
- pozostałe | 1 632 | 1 301 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 9 895 | 6 874 | ||
|
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wynagrodzenia | 90 887 | 84 146 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | 17 580 | 16 343 | ||
c) koszty rzeczowe | 66 999 | 56 154 | ||
d) podatki i opłaty | 1 926 | 1 767 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 1 406 | 1 654 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | 1 425 | 1 599 | ||
- koszty szkolenia | 1 061 | 1 157 | ||
- inne wydatki socjalne | 364 | 442 | ||
Koszty działania banku, razem | 180 223 | 161 663 | ||
|
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 106 557 | 134 769 | ||
- należności normalne | 11 194 | |||
należności pod obserwacją | ||||
- należności zagrożone | 91 407 | 125 567 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 3 600 | 5 979 | ||
- na zobowiązania pozabilansowe | 356 | 3 223 | ||
ogólne ryzyko bankowe | ||||
inne | ||||
aktualizacja wartości: | ||||
aktywów finansowych | ||||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 106 557 | 134 769 | ||
|
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 94 783 | 103 990 | ||
- należności normalne | 11 192 | |||
należności pod obserwacją | ||||
- należności zagrożone | 75 566 | 99 418 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 4 600 | 4 000 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 3 425 | 572 | ||
inne | ||||
b) aktualizacja wartości: | 23 365 | |||
- aktywów finansowych | 23 365 | |||
inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 94 783 | 127 355 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
Bank sporządza sprawozdanie Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. | |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
losowe | ||||
a) pozostałe (z tytułu) | 2 | 1 | ||
Zyski nadzwyczajne, razem | 2 | 1 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
losowe | ||||
a) pozostałe (z tytułu) | 1 | |||
Straty nadzwyczajne, razem | 1 | |||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | 47 692 | 32 735 | ||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | -43 100 | -16 574 | ||
- 2.1. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania : | 6 295 | 11 267 | ||
- a) zwiększające podstawę opodatkowania : | 65 342 | 59 946 | ||
- rezerwy utworzone w roku bieżącym | 55 704 | 55 160 | ||
- wpłaty na PFRON | 1 014 | 1 014 | ||
- pozostałe | 8 624 | 3 772 | ||
- b) zmniejszające podstawę opodatkowania : | -59 047 | -48 679 | ||
- otrzymane dywidendy | -151 | |||
- rezerwy rozwiązane w roku bieżącym | -45 878 | -45 691 | ||
- pozostałe | -13 169 | -2 837 | ||
- 2.2. Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym | -49 352 | -27 791 | ||
- a) zwiększające podstawę do opodatkowania : | 119 637 | 198 479 | ||
- odsetki do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | 25 242 | 13 550 | ||
- utworzone w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy | -20 991 | -10 726 | ||
- ujemne różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat | 21 449 | 13 353 | ||
- amortyzacja od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną | 535 | 1 190 | ||
- odsetki z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym | 39 438 | 63 718 | ||
- zniżki z tytułu wyceny aktywów | 49 398 | 116 963 | ||
- pozostałe zwiększenia | 4 566 | 431 | ||
- b) zmniejszające podstawę do opodatkowania : | -168 989 | -226 270 | ||
- odsetki do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat | -62 028 | -34 385 | ||
- rozwiązane w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy | -5 286 | -32 672 | ||
- dodatnie różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat roku bieżącego | -18 933 | -8 576 | ||
- odsetki z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym | -14 011 | -22 388 | ||
- inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry | -4 897 | -4 593 | ||
- zwyżki z tytułu wyceny aktywów | -59 155 | -122 833 | ||
- pozostałe | -4 679 | -823 | ||
- 2.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto , a podstawą opodatkowania - odliczenia | -43 | -50 | ||
- darowizny | -43 | -50 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 4 592 | 16 161 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki 19% | 873 | 4 364 | ||
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -23 | |||
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 873 | 4 341 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 873 | 4 364 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
poz.1/ w zysku brutto uwzględniono udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności w wysokości wykazanej w rachunku zysków i strat w pozycji XXII. |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 8 203 | -42 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 5 104 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | -73 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 1 482 | 416 | ||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 9 612 | 5 478 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 231 | -87 | ||
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | 1 645 | 2 937 | ||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe. | |||
Zgodnie z Uchwałą Nr 11/2004 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy BOŚ S.A.z dnia 15 czerwca 2004 roku zysk netto Banku za 2003 rok oraz niepokrytą stratę z lat ubiegłych w łącznej wysokości 7 538 886,33 złotych przeznacza się na :-kapitał zapasowy.............................................5 850 886,33 -fundusz załogi.....................................................500 000,00 -dywidenda........................................................1 188 000,00 Zarząd Banku zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podział zysku za 2004 rok w wysokości 37 206 716,17 złotych z przeznaczeniem na: -pokrycie straty z lat ubiegłych...........................835 264,64-kapitał zapasowy...........................................33 977 451,54 -fundusz załogi.....................................................546 000,00 -dywidenda........................................................1 848 000,00 | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Zysk (strata) netto na jedną akcję został obliczony jako stosunek zysku (straty) netto za okres ostatnich 12 miesięcy przed dniem bilansowym do średniej ważonej liczby zwykłych akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Wagę stanowi długość okresu ustalonego jako część roku obrotowego , w którym akcje danej emisji były uprawnione do dywidendy. ............................................ ...................................................................................................31-12-2004...............31-12-2003 Zysk (strata) netto..................................................................................................................37 207.........................22 893Średnia ważona liczba akcji zwykłych.............................................................................13 200 000..................13 200 000Zysk (strata) na jedną akcję w złotych........................................................................................2,82.............................1,73 | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
zalacznik 3.rtf zalacznik 3.rtf | Plik | |||
Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięznych | Opis | |||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) | |||
4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie | |||
4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży | |||
4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli | |||
13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego | |||
30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność | |||
35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia | |||
37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| |||
Plik | Opis | ||
zalacznik 4.rtf zalacznik 4.rtf | Dodatkowe informacje i objaśnienia |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Józef Kozioł | Prezes | |||
2005-03-04 | Jerzy Paweł Markiewicz | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Eric Rydmark | Wiceprezes | Brak podpisu w związku z urlopem. Wstępna wersja raportu została zaakceptowana na posiedzeniu Zarządu Banku w dniu 24.02.2005 r. | ||
2005-03-04 | Weine Svensson | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Piotr Adam Wiesiołek | Wiceprezes | |||
2005-03-04 | Wiesław Tadeusz Żółtkowski | Wiceprezes | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Jerzy Busz | Główny Księgowy BOŚ S.A. | |||
|
Cena akcji Bos
Cena akcji Bos w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Bos aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Bos.