SA-RS :
Firma: 7BULLS.COM SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. SKONSOLIDOWANY BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
18. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
25. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
26. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
27. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
28. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
29. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
30. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
31. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
32. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
33. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
34. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
35. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
36. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
38. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
39. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
40. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
41. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
43. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
44. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
45. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
50. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
51. ZAPASY
52. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
53. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
54. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
56. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
57. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
58. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
59. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
60. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
61. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
62. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
65. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
67. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
68. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
69. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
70. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
71. KAPITAŁ ZAPASOWY
72. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
73. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
74. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
75. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
76. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
77. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
78. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
79. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
80. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
81. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
88. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
89. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
92. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
93. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
94. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
95. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
96. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
97. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
98. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
102. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
103. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
104. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
105. INNE KOSZTY OPERACYJNE
106. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
107. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
109. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
110. INNE KOSZTY FINANSOWE
111. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
112. ZYSKI NADZWYCZAJNE
113. STRATY NADZWYCZAJNE
114. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
115. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
116. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
117. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
118. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
119. ZYSK (STRATA) NETTO
120. ZYSK NA 1 AKCJĘ
121. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
122. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
123. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
124. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
125. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
126. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Załącznik nr 4 Raport Biegłego Rewidenta.doc
Raport z badania Biegłego Rewidenta
-
Załącznik nr 2 struktura organizacyjna Grupy.doc
Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej 7bulls.com S.A.
-
Załącznik nr 1 struktura sprzedaży.doc
Struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej 7bulls.com S.A.
-
Załącznik 3 zmiany do SA-QSr 4_2004.doc
Zmiany do SA-QSr 4_2004
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 114 313 | 82 148 | 25 301 | 18 471 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 310 | 1 130 | 733 | 254 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 6 303 | -1 047 | 1 395 | -235 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 4 842 | -405 | 1 072 | -91 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 331 | -3 045 | 516 | -685 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 3 225 | -454 | 714 | -102 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 479 | 4 920 | -1 213 | 1 106 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 77 | 1 421 | 17 | 320 | ||
IX. Aktywa, razem | 65 679 | 70 081 | 16 102 | 14 857 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 45 104 | 54 695 | 11 058 | 11 595 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 2 474 | 10 065 | 607 | 2 134 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 40 974 | 42 934 | 10 045 | 9 102 | ||
XIII. Kapitał własny | 18 985 | 14 034 | 4 654 | 2 975 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 12 729 | 12 729 | 3 121 | 2 699 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 12 729 046 | 12 729 046 | 12 729 046 | 12 729 046 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,38 | -0,03 | 0,08 | -0,01 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 1,49 | 1,10 | 0,37 | 0,23 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
OPINIANIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTAZ BADANIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGOGrupy Kapitałowej 7bulls.com S.A. Dla AkcjonariuszyGrupy Kapitałowej 7bulls.com S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, w której jednostką dominującą jest 7bulls.com S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Grójecka 194, na które składa się: 1) wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 2) skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2004 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 65.679 tys. złotych; 3) skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujący zysk netto w kwocie 4.842 tys. złotych; 4) zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 4.951 tys. złotych; 5) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku wykazujący przyrost stanu środków pieniężnych o kwotę 77 tys. złotych; 6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie skonsolidowane zostało sporządzone metodą pełną. Za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd jednostki dominującej. Naszym zadaniem było zbadanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego i wyrażenie opinii o jego rzetelności, prawidłowości i jasności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za poprzedni rok podlegało badaniu przez innego biegłego rewidenta, który z datą 8 czerwca 2004 roku wyraził o tym sprawozdaniu opinię z zastrzeżeniami i objaśnieniem. Nasza opinia dotyczy jedynie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2004 roku.Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 – tekst ujednolicony), 2) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Badanie sprawozdania skonsolidowanego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o nim. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostki powiązane zasad (polityki) rachunkowości i sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - podstaw, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu skonsolidowanym jak i całościową ocenę sprawozdania skonsolidowanego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie skonsolidowane, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej grupy kapitałowej na dzień 31 grudnia 2004 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2004 roku do 31 grudnia 2004 roku;b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie, a w szczególności w rozdziale 6, zasadami (polityką) rachunkowości, przepisami wydanego na jej podstawie rozporządzenia Ministra Finansów dnia 12 grudnia 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz. U. Nr 152, poz. 1729) oraz rozporządzenia Rady Ministrów z 16 października 2001 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2001roku Nr 139, poz. 1569) i rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 11 sierpnia 2004 roku w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót do prospektu (Dz. U. z 2004 roku Nr 186, poz. 1921); c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania skonsolidowanego przepisami prawa obowiązującymi grupę kapitałową. Nie zgłaszając zastrzeżeń, zwracamy uwagę na fakt, iż na dzień 31 grudnia 2004 roku zadłużenie jednostki dominującej z tytułu kredytu w rachunku bieżącym udzielonego przez Bank Handlowy w Warszawie S.A. wynosiło 18.340.889,77 złotych. Termin spłaty kredytu prolongowany został przez bank w dniu 29 kwietnia 2005 roku do 20 czerwca 2005 roku. Do dnia badania jednostka dominująca nie przedstawiła informacji o dalszej prolongacie terminu spłaty kredytu. W związku z powyższym może zaistnieć ryzyko istotnego pogorszenia sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej. Ponadto zwracamy uwagę na fakt, iż skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie zostały objęte sprawozdania finansowe Spółek AS Motors Investment Sp. z o.o. i PING INVEST Sp. z o.o., tworzących Grupę Kapitałową niższego szczebla. Włączenie do konsolidacji sprawozdań finansowych tych jednostek spowodowałoby obniżenie zysku netto za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku, wykazanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, o kwotę 435 tys. złotych, co stanowi 9% wyniku finansowego prezentowanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, zgodnie z wymaganiami art. 55 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 tej ustawy a zawarte w nim informacje finansowe, pochodzące ze zbadanego sprawozdania skonsolidowanego są z nim zgodne.Urszula Sroka ............................................................. Biegły Rewident Nr 9840/7468 Tomasz SzwedBiegły Rewident/Członek ZarząduNr 10073/7637 ...................................................................................... W imieniuMisters Audytor Spółki z o.o.wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania pod pozycją 63ul. Migdałowa 4 lok. 2802-796 Warszawa Warszawa, dnia 6 czerwca 2005 roku | |||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Załącznik nr 4 Raport Biegłego Rewidenta.doc Załącznik nr 4 Raport Biegłego Rewidenta.doc | Raport z badania Biegłego Rewidenta |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
List Zarządu 7bulls.com S.A. do Akcjonariuszy i Współpracowników na temat działalności gospodarczej grupy kapitałowej w 2004 roku Szanowni PaństwoAkcjonariusze i Współpracownicy naszej grupy kapitałowej. W imieniu Zarządu Spółki 7bulls.com S.A. jako podmiotu dominującego grupy kapitałowej mam zaszczyt zaprezentować Państwu skonsolidowany raport finansowy za 2004 rok. Załączone sprawozdanie finansowe z dodatkowym opisem działalności gospodarczej stanowi wyczerpujący obraz wyników grupy kapitałowej 7bulls.comS.A. osiągniętych w minionym roku.Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku zamknął się skonsolidowanym zyskiem netto w wysokości 4.842 tys. PLN. Działalność gospodarcza prowadzona była w strukturze holdingowej, w której 7bulls.com S.A. jako podmiot dominujący sprawował funkcje kontrolne nad podmiotami zależnymi – specjalizującymi się w dotychczasowych przedmiotach działalności Spółki. W roku 2004 działania Zarządów spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej koncentrowały się na następujących głównych obszarach: - realizacji porozumień w sprawie spłaty zadłużenia, połączonego z częściowym umarzaniem zobowiązań;- wzmocnieniu osiągniętej pozycji rynkowej z jednoczesnym rozszerzaniem przedmiotu działalności spółki Uni-Truck Sp. z o.o. – objętej konsolidacją;- prowadzenie działań ukierunkowanych na rozszerzenie przedmiotu działalności Emitenta;- realizacji procesu restrukturyzacji organizacyjnej grupy kapitałowej.W minionym roku przeprowadzony został szereg działań zmierzających do redukcji zadłużenia – w tym wobec głównych wierzycieli, tj. Iveco Poland Sp. z o.o. i Banku Handlowego w Warszawie S.A. Z uwagi na porozumienia z zawarte Iveco, dotyczące spłaty długu z jednoczesnym umorzeniem części wierzytelności, spłata zobowiązań wobec tego podmiotu została potraktowana przez Zarząd priorytetowo. Środki na spłatę zobowiązań pochodziły w większości ze sprzedaży nieruchomości – nie wykorzystywanych w podstawowej działalności. Na koniec 2004 roku stan zobowiązań i rezerw na zobowiązania Spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją, w stosunku do 31 grudnia 2003 roku, uległ zmniejszeniu o 9.591 tys. PLN. Założenia dotyczące spłaty zadłużenia wobec banku ze środków pochodzących z upłynnienia majątku Spółki zostały określone na podstawie zaleceń Rady Nadzorczej i Akcjonariuszy Emitenta, będą realizowane również w 2005 roku. Przedmiotem działalności Spółki 7bulls.com S.A. jako podmiotu dominującego w najbliższym okresie będzie działalność na rynku nieruchomości, wynajem zabudowanych nieruchomości oraz działalność motoryzacyjna. Ponadto Zarząd Spółki, dążąc do dywersyfikacji ryzyka związanego z prowadzoną działalnością gospodarczą, będzie kontynuował poszukiwanie nowych rodzajów aktywności, umożliwiających efektywne wykorzystanie posiadanego zaplecza majątkowego i technicznego oraz doświadczenia kadry kierowniczej. Rozwój działalności spółki Uni - Truck Sp. z o.o. objętej konsolidacją, prowadzącej działalność motoryzacyjną w ramach grupy kapitałowej, koncentrował się będzie w najbliższym okresie na wzmocnieniu osiągniętej pozycji rynkowej z jednoczesnym rozszerzaniem przedmiotu działalności. Wiceprezes ZarząduJacek Łuczak | |||
Plik | Opis |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
Sprawozdanie z działalności gospodarczej grupy kapitałowej 7bulls.com S.A. oraz informacja o zasadach sporządzania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2004 rok.W imieniu Zarządu 7bulls.com S.A., jako podmiotu dominującego grupy kapitałowej, pragnę przedstawić Państwu szczegółowy opis działalności gospodarczej grupy kapitałowej w 2004 roku. Niniejszy komentarz obejmuje zdarzenia gospodarcze mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe, przedstawione w załączonym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, które zostało opracowane zgodnie z zasadami Ustawy o rachunkowości i Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku „w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych”. Komentarz został sporządzony wg kolejnych podpunktów art. 65.3 (w tym art. 64.6 i 64.7.) tego rozporządzenia. Sprawozdaniem została objęta spółka 7bulls.com S.A. jako podmiot dominujący grupy kapitałowej i spółka zależna Uni-Truck Sp. z o.o.. Z powodu małej istotności danych, zgodnie z art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, następujące podmioty zależne i stowarzyszone nie zostały objęte konsolidacją:- AS Motors Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi,- Ping Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie,- RG Studio Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie,- Konsorcjum Taborowe Wagon Sp. z o.o.z siedzibą w Warszawie; Z powodu ograniczeń w sprawowaniu kontroli, zgodnie z art. 57 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości, następujące podmioty zależne i stowarzyszone nie zostały objęte konsolidacją:- 7bulls germany GmbH z siedzibą w Kolonii (Niemcy).- TU-7Mobile Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi, Poniżej przedstawiono istotne informacje o stanie majątkowym i sytuacji finansowej grupy kapitałowej, w tym ocenę uzyskiwanych efektów, ze wskazaniem czynników ryzyka i opisem zdarzeń. ppkt 1) Zgodnie z oczekiwaniami rok 2004 dla Emitenta i dla grupy kapitałowej 7bulls.com S.A. był okresem stabilizacji. Obecne zarządzanie grupą kapitałową opiera się na holdingowej strukturze działalności, w której 7bulls.com S.A. jako podmiot dominujący sprawuje funkcje kontrolne nad spółkami zależnymi. Bezpośrednim przedmiotem działalności Emitenta jest wynajem zabudowanych nieruchomości, działalność motoryzacyjna (obrót częściami zamiennymi) oraz działalność na rynku nieruchomości. W latach 2002 i 2003 przeprowadzonych zostało większość działań restrukturyzacyjnych w grupie kapitałowej, polegających m.in. na stworzeniu holdingowej struktury działalności. 7bulls.com S.A. jako jednostka dominująca jest wspólnikiem podmiotów specjalizujących się w dotychczasowych przedmiotach działalności Emitenta. Objęta konsolidacją spółka zależna Uni-Truck Sp. z o.o. prowadzi działalność motoryzacyjną jako dealer samochodów dostawczych i ciężarowych IVECO. Ponadto wykonuje usługi serwisowe, prowadzi sprzedaż części zamiennych oraz montaż zabudów, wind samozaładowczych i innych elementów wyposażenia dodatkowego do sprzedawanych pojazdów. Wyniki sprzedaży - sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych W spółce 7bulls.com S.A. jako jednostce dominującej i spółce zależnej Uni-Truck Sp. z o.o. przyjęte zostały jednolite zasady wyceny aktywów i pasywów. W sprawozdaniu skonsolidowanym wyłączeniu podlegają wzajemne obroty i pozycje bilansowe występujące pomiędzy w/w spółkami. Wewnątrz spółek nie występują obroty wewnętrzne między oddziałami. Oddziały nie sporządzają samodzielnych bilansów. Dane z oddziałów stanowią podstawę do sporządzenia sprawozdań finansowych całej spółki. Wydzielenie danych dla poszczególnych oddziałów jest wynikiem informacji pozyskanych z wewnętrznego systemu kontrolingu. W przyjętym sprawozdaniu podstawowym podziałem struktury rachunku wyników i bilansu jest podział terytorialny (wg oddziałów spółek), a podziałem uzupełniającym jest podział wg segmentów prowadzonej działalności (wg działów - z podziałem na: sprzedaż pojazdów, sprzedaż części, sprzedaż usług, pozostałe przychody ze sprzedaży). Zestawienie wyników sprzedaży – w tym uwzględniające sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych stanowi załącznik nr 1 do sprawozdania SARS 2004 7bulls.com S.A. (koniec rozdziału "noty objaśniające") ppkt. 2) Dla grupy kapitałowej 7bulls.com S.A. głównym rynkiem zbytu towarów i usług jest rynek krajowy. Z uwagi na ograniczenie przedmiotu działalności i wprowadzone rozwiązania organizacyjne w ramach grupy kapitałowej, największym odbiorcą towarów i usług dla samego Emitenta jest podmiot zależny działający pod firmą Uni-Truck Sp. z o.o. Przychody Emitenta z tytułu sprzedaży towarów i usług dla tej spółki w 2004 roku wyniosły 1 863 tys PLN, obrót ten został wyłączony w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Na dzień 31 grudnia 2003 roku Emitent posiadał 85,6% udziałów w Uni-Truck Sp. z o.o. Szczegółowy opis transakcji 7bulls.com S.A. z Uni-Truck Sp. z o.o. został zawarty w ppkt. 5 niniejszego sprawozdania. Z uwagi na obecny charakter prowadzonej działalności, głównymi dostawcami usług dla Emitenta są przedsiębiorstwa dostarczające media do wynajmowanych nieruchomości. Podstawowym dostawcą towarów dla grupy kapitałowej 7bulls.com S.A. jest Iveco Poland Sp. z o.o., występująca jako przedstawiciel producenta i bezpośredni importer pojazdów IVECO. W 2004 roku Uni-Truck Sp. z o.o. dokonując zakupów od tej spółki wykonała obrót netto w wysokości 71.519 tys. PLN, co daje 66% ogólnej kwoty zakupów dokonanych przez spółki 7bulls.com S.A. i Uni-Truck Sp. z o.o. od spółek spoza grupy kapitałowej Emitenta. 7bulls.com S.A. nie posiada udziałów w Iveco Poland Sp. z o.o. oraz Zarząd Spółki nie posiada informacji, aby Iveco Poland Sp. z o.o. było w posiadaniu akcji Emitenta. W 2004 roku dla grupy kapitałowej największymi odbiorcami towarów i usług były spółki leasingowe, największe obroty zrealizowano z: BZ WBK leasing, Fortis leasing, Europejskim Funduszem Leasingowym jednak z żadnym z podmiotów nie zrealizowano transakcji handlowych przekraczających 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży. ppkt 3) W 2004 roku grupę kapitałową obowiązywały następujące umowy znaczące (w rozumieniu w/w Rozporządzenia Rady Ministrów), w tym z akcjonariuszami, oraz umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji: - umowa kredytowa 7bulls.com S.A. z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., na kredyt w rachunku bieżącym do wysokości 4.694 tys. EUR, z terminem spłaty do 20.06.2005 r.; - umowa kredytowa Uni-Truck Sp. z o.o. z PKO BP S.A. na kredyt inwestycyjny w wysokości 4 mln PLN, z terminem spłaty do 31.08.2009 r.; - umowa Uni-Truck Sp. z o.o. z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. na udzielenie gwarancji handlowych zabezpieczających wierzytelności do wysokości 3,2 mln. PLN wobec Iveco Poland Sp. z o.o. (umowa wygasła w III kwartale 2004 roku); - umowa Uni-Truck Sp. z o.o. z DZ Bank Polska S.A. o kredyt do wysokości 3 mln złotych do wykorzystania jako odnawialna linia gwarancyjna. Termin spłaty kredytu przypada 12 sierpnia 2005 r.; - umowy dealerskie z Iveco SpA, i Iveco Poland Sp. z o.o.; W październiku 2004 r. spółka zależna od Emitenta, Uni-Truck Sp. z o.o., zawarła z Iveco Poland z siedzibą w Warszawie nowe umowy dealerskie na czas nieokreślony, obejmujące autoryzację na pełny zakres działalności motoryzacyjnej, tj. sprzedaż pojazdów marki Iveco, ich serwis oraz obrót częściami zamiennymi. Umowy są zgodne z wymogami Dyrektywy GVO wydanej przez Unię Europejską oraz wydanymi na jej podstawie przepisami polskimi. Na podstawie przedmiotowych umów Uni-Truck może prowadzić autoryzowaną działalność na obszarze woj.: mazowieckiego, łódzkiego, dolnośląskiego, opolskiego oraz lubuskiego. - umowy ubezpieczeniowe (majątkowe, komunikacyjne) ze STU Ergo Hestia S.A.; - umowy wzajemnych poręczeń kredytów i gwarancji bankowych 7bulls.com S.A. i Uni-Truck Sp. z o.o.; - umowa kooperacyjna 7bulls.com S.A. z firmą Kampa-Polska Sp. z o.o. na budowę domów jednorodzinnych na nieruchomości należącej do Emitenta; - porozumienia ze spółkami wchodzącymi w skład koncernu Iveco w sprawie rozliczeń finansowych; - umowa 7bulls.com S.A. ze spółką Iveco Poland Sp. z o.o. w sprawie spłaty zadłużenia oraz porozumienia towarzyszące, regulujące szczegóły rozliczeń zobowiązań; - porozumienie o restrukturyzacji długu spółki Moto Partner Sp. z o.o. (poprzednia nazwa Truck Motors sp. z o.o.). ppkt 4) W dniu 04 listopada 2004 roku podczas Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników TU-7Mobile Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, spółka ta została postawiona w stan likwidacji. Emitent posiada 34 udziały o wartości nominalnej 34 tys. PLN, uprawniające do 34 % głosów na zgromadzeniu tej spółki. W księgach Emitenta - po uwzględnieniu odpisów aktualizujących - wartość udziałów w tej spółce na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiła 0,00 PLN. ppkt 5) W 2004 roku dokonywano transakcji handlowych pomiędzy Emitentem a spółką zależną Uni-Truck Sp. z o.o. w zakresie działalności podstawowej, tzn. dzierżawy ruchomości i nieruchomości wykorzystywanych w działalności motoryzacyjnej, sprzedaży usług i części zamiennych do pojazdów. W okresie od 01 stycznia do 31 grudnia 2004 roku wartość w/w transakcji wynosiła:- 1.863 tys. PLN przychodów ze sprzedaży Emitenta do spółki zależnej;- 103 tys. PLN przychodów ze sprzedaży Uni-Truck Sp. z o.o. do spółki dominującej; Wskazane obroty zostały wyłączone w sprawozdaniu skonsolidowanym. Ponadto 22 kwietnia 2004 roku i 21 grudnia 2004 r. Emitent zawarł ze spółką zależną Uni-Truck Sp. umowy na sprzedaż za łączna cenę netto 2.003 tys. PLN nie zabudowanych działek gruntu, stanowiących jednolitą nieruchomość, należących do Emitenta, zlokalizowanych w Nowej Wsi Wrocławskiej. ppkt 6) Na dzień bilansowy 31 grudnia 2004 roku Emitent korzystał z kredytu w Banku Handlowym w Warszawie S.A. - limit w rachunku bieżącym 4.694 tys. EURO. Na podstawie aneksów do umowy kredytowej (zawartej dnia 18.04.2000 r.) przedłużony został okres spłaty kredytu w rachunku bieżącym do 20 czerwca 2005 roku.Na dzień 31 grudnia 2004 roku zadłużenie Emitenta z tytułu w/w kredytu wynosiło 1.997 tys. PLN, 2.467 tys. EURO i 2.098 tys. USD. Łączne zadłużenie z tyt. kredytu, po przeliczeniu wg kursów przeliczeniowych z dnia bilansowego, wyniosło 18.341 tys. PLN. Na dzień bilansowy 31 grudnia 2004 roku spółka Uni-Truck Sp. z o.o. korzystała z kredytu inwestycyjnego w wysokości 2.800 tys. PLN w banku PKO BP S.A., z ratalnym terminem spłaty do 31.08.2009 roku (początkowa kwota kredytu to 4 mln PLN). W 2004 roku obowiązują następujące wzajemne poręczenia 7bulls.com S.A. i Uni-Truck Sp. z o.o. : - W I kwartale 2004 roku 7bulls.com S.A. ustanowiła hipotekę kaucyjną do kwoty 485 tys. PLN na nieruchomości należącej do Spółki, w/w hipoteka łącznie z hipoteką wpisaną na tej samej nieruchomości w I kwartale 2003 roku w wysokości 600 tys. PLN stanowią zabezpieczenie spłaty kredytów i gwarancji bankowych udzielonych przez Bank Zachodni WBK S.A. 2 Oddział w Zielonej Górze na rzecz Uni-Truck Sp. z o.o. – termin obowiązywania umowy 30.09.2005r. - W 2003r. Emitent zawarł umowy ze spółką Uni-Truck Sp. z o.o. siedzibą w Zielonej Górze oraz z Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S. A. z siedzibą w Warszawie, na podstawie których Emitent udzielił zabezpieczenia kredytu inwestycyjnego w wysokości 4 mln PLN pozyskanego przez spółkę Uni-Truck od banku PKO BP S.A. w postaci ustanowienia hipoteki zwykłej i kaucyjnej na nieruchomości zlokalizowanej w Zgierzu, będącej własnością Emitenta, oraz poprzez ustanowienie zastawu rejestrowego na 5 mln szt. akcji Polskiego Towarzystwa Reasekuracyjnego S.A. stanowiących 4,76 % kapitału i głosów na WZA tej spółki, o wartości nominalnej 1 PLN każda akcja, ujawnionych w księgach Emitenta jako aktywa finansowe długoterminowe. Na podstawie aneksu z dnia 07.01.2005r. do umowy kredytowej ustalono m.in. nowy termin spłaty kredytu, tj. do dnia 31.08.2009 r., oraz rodzaj zabezpieczeń, w tym Bank zwolnił zastaw na 5 mln szt. akcji PTR S.A. będących własnością Emitenta. Ponadto Bank oświadczył, iż po wpłacie kolejnej raty kredytu (28.02.2005r) zwolni zabezpieczenie hipoteczne na nieruchomości Emitenta. Powyższe zabezpieczenia stanowiące poręczenia kredytu Uni-Truck Sp. z o.o. przez 7bulls.com S.A. zostały zwolnione w pierwszej połowie 2005 roku. - Spółka Uni-Truck Sp. z o.o. była poręczycielem spłaty roszczeń regresowych dla STU Ergo Hestia S.A. z tytułu gwarancji ubezpieczenia należności handlowych 7bulls.com S.A. wobec Iveco Poland Sp. z o.o. do kwoty 5 mln PLN. W ramach poręczenia została ustanowiona hipoteka na nieruchomości Uni-Truck Sp. z o.o. do wysokości 3,2 mln PLN. Dzień 31 grudnia 2004 roku był ostatnim dniem obowiązywania umowy, z uwagi na wywiązanie się Emitenta z umowy objętej gwarancją - w styczniu 2005 roku STU Ergo Hestia S.A. zwolniła zabezpieczenia ustanowione do w/w gwarancji. Ponadto Spółka AS Motors Investment Sp. z o.o. - w 100% zależna od Emitenta i nie objęta konsolidacją - w 2003 roku poprzez ustanowienie hipotek na nieruchomościach będących jej własnością lub w użytkowaniu wieczystym, poręczyła spłatę kredytu 7bulls.com S.A. pozyskanego od Banku Handlowego w Warszawie S.A. Łączna wartość ustanowionych hipotek to 2.180 tys. EUR., termin spłaty kredytu 20 czerwca 2005 roku. Na dzień bilansowy 31 grudnia 2004 roku spółka Uni-Truck Sp. z o.o. korzystała z pożyczek w wysokości 628 tys. PLN pozyskanej od dwóch niezależnych spółek spoza grupy kapitałowej z ostatecznym terminem spłaty do 2008 roku. ppkt 7) Emitent na dzień 31 grudnia 2004 roku posiadał od podmiotów spoza grupy kapitałowej należności z tytułu udzielonych pożyczek w łącznej wysokości 84 tys. PLN z terminem spłaty do 31.12.2006r. (z wyjątkiem pożyczek udzielonych pracownikom Spółki z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych).Wykaz udzielonych i pozyskanych poręczeń i gwarancji został przedstawiony w ppkt 6 niniejszego sprawozdania. ppkt 8) W 2004 roku Emitent nie przeprowadzał procedury emisji nowych papierów wartościowych. ppkt 9) 7bulls.com S.A. nie publikowała prognoz wyników na rok 2004. ppkt 10) Z ogólnej kwoty zobowiązań 7bulls.com S.A., 88% stanowią zobowiązania wobec Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz zobowiązania w stosunku do Iveco Poland Sp. z o.o.. W odniesieniu do zobowiązań w stosunku do podmiotów z grupy Iveco, w 2003 i 2004 roku Emitent realizował porozumienie z Iveco Poland Sp. z o.o. - największym partnerem handlowym - w sprawie spłaty zadłużenia, które zakładało umorzenie 40% zobowiązań, pod warunkiem spłaty pozostałej części wierzytelności w ustalonych terminach. W styczniu 2005 roku Spółka zakończyła realizację porozumienia. Umowa kredytowa 7bulls.com S.A. z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. na kredyt w rachunku bieżącym w wysokości 4.694 tys. EURO, zawarta 18.04.2000r., została przedłużona na podstawie aneksów do dnia 20.04.2005 r. z jednoczesnym ustanowieniem nowych zabezpieczeń kredytu. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zadłużenie Emitenta z w/w kredytu wynosiło 18.341 tys. PLN. 29 kwietnia 2005 roku podpisany został aneks do umowy kredytowej zawartej dnia 18.04.2000 r. z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.. Zgodnie z podpisanym dokumentem okres spłaty kredytu w rachunku bieżącym został przedłużony do 20 czerwca 2005 roku. Umowa kredytowa zakłada możliwość wykorzystywania przydzielonego limitu w wysokości 4.684 tys. EURO w walutach: PLN, EURO lub USD. Ponadto strony uzgodniły, iż w przypadku wpłaty na rachunek banku kwot:- 1.800 tys. PLN, ze sprzedaży nieruchomości Spółki zlokalizowanej w Toruniu; - 2.500 tys. PLN (min.), ze sprzedaży nieruchomości w Łodzi należącej do spółki zależnej;- 10.000 tys. PLN, ze sprzedaży nieruchomości Spółki zlokalizowanej w Nadarzynie; środki pozyskane przez Emitenta ze sprzedaży powyższych aktywów, na których ustanowione są hipoteki na rzecz banku bądź z innych tytułów, zostaną przez bank zaliczone na poczet spłaty wykorzystywanego kredytu oraz będą pomniejszały limit kredytu. Jednocześnie strony ustaliły, że jeżeli 20 czerwca 2005 roku do spłaty pozostanie zobowiązanie z tytułu kapitału kredytu w kwocie nie wyższej niż równowartość 5 mln PLN, Emitent sprzeda w/w bankowi 5 mln szt. akacji Polskiego Towarzystwa Reasekuracji S.A. za cenę 1,00 PLN za akcję, zapłata nastąpi w drodze potrącenia wierzytelności z kwotą pozostającą do spłaty kredytu. Emitent planuje, iż część środków zapewniających realizację umowy z bankiem pochodzić będzie ze sprzedaży nieruchomości do spółki zależnej. W 2004 roku Emitent dokonał sprzedaży nieruchomości za łączną kwotę netto 5.903 tys. PLN z przeznaczeniem pozyskanych środków finansowych na spłatę zobowiązań wobec Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz podmiotów krajowych i zagranicznych wchodzących w skład grupy Iveco. Ponadto Zarząd 7bulls.com S.A. między innymi poprzez przeprowadzenie restrukturyzacji w 2002 i 2003 roku, w tym ograniczenie zatrudnienia, doprowadził do znacznego zredukowania poziomu ponoszonych kosztów bieżącej działalności. Redukcja kosztów spowodowała zmniejszenie bieżącego zapotrzebowania Spółki na płynne środki obrotowe. Z uwagi na zawarte porozumienia z w/w głównymi wierzycielami, umowy na upłynnienie majątku i przeprowadzaną redukcję kosztów, Spółka 7bulls.com S.A. ma pełną zdolność wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Spółka Uni-Truck Sp. z o.o. – zależna od Emitenta i objęta konsolidacją – ma pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Głównym wierzycielem spółki jest przedstawiciel koncernu IVECO na nasz kraj - Iveco Poland Sp. z o.o.. Na dzień 31.12.2004r. zobowiązania wobec tego podmiotu stanowiły 82 % wszystkich zobowiązań z tytułu dostaw i usług tej spółki zależnej. Spółka terminowo i na bieżąco realizuje większość swych zobowiązań. Należy zauważyć, iż bilans na koniec 2004 roku wykazuje nadwyżkę aktywów obrotowych nad zobowiązaniami krótkoterminowymi. Ponadto zgodnie z raportem biegłego rewidenta tej spółki „...W chwili obecnej, mimo pogorszenia wskaźnika, nie istnieje zagrożenie utraty przez Spółkę możliwości bieżącego regulowania zobowiązań.” ppkt 11) Obecnie działalność inwestycyjna Emitenta prowadzona jest w ograniczonym zakresie, nie są realizowane projekty inwestycyjne o znaczącej wartości. Realizacja ewentualnych projektów inwestycyjnych może być finansowana ze środków własnych, pochodzących z upłynnienia posiadanych aktywów, jak również z wykorzystaniem kredytów obrotowych i inwestycyjnych lub ze środków z nowych emisji. W 2004 roku działalność inwestycyjna prowadzona przez podmiot zależny Uni-Truck Sp. z o.o. polegała na rozwijaniu sieci dealerskiej, w tym okresie inwestycje były finansowane z wykorzystaniem środków własnych spółki. Realizacja projektów inwestycyjnych wymagających znacznych nakładów finansowych może być finansowana poprzez kredyty obrotowe i inwestycyjne, jak również poprzez leasing ruchomości i nieruchomości. ppkt 12) W 2004 roku wynik na działalności gospodarczej grupy kapitałowej wyniósł 6.385 tys. PLN, w tym: - wynik na działalności finansowej zamknął się kwotą 3.075 tys. PLN, do czego przyczyniło się w głównej mierze wystąpienie dodatnich różnic kursowych, związanych z wyceną kredytów bankowych i zobowiązań handlowych prezentowanych w walutach obcych; - Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł 2.213 tys. PLN i wynikał z faktu umorzenia części wierzytelności i sprzedaży aktywów Emitenta, w tym: - W dniu 22 kwietnia 2004 roku Emitent zawarł umowy na sprzedaż praw wieczystego użytkowania gruntów oraz sprzedaż budynków i budowli należących do Emitenta, zlokalizowanych w Toruniu. - W dniu 27 kwietnia 2004 r. Emitent zawarł umowę na sprzedaż prawa wieczystego użytkowania gruntów oraz sprzedaż budynków i budowli należących do Emitenta, zlokalizowanych w Częstochowie. - W dniach 25.06.2004r. i 11.01.2005 r Emitent podpisał porozumienia z wierzycielem – spółką Iveco Poland Sp. z o.o. – na podstawie których wierzyciel w 2004 roku umorzył Emitentowi wierzytelność w łącznej wysokości 1.902 tys. PLN. Podstawą zawarcia porozumienia była umowa w sprawie rozliczeń finansowych zawarta między stronami w dniu 17.06.2003r. ppkt 13) Przedmiotem działalności Spółki 7bulls.com S.A. w najbliższym okresie będzie wynajem zabudowanych nieruchomości, działalność na rynku nieruchomości oraz działalność motoryzacyjna. Ponadto Emitent dążąc do dywersyfikacji ryzyka związanego z prowadzeniem działalności gospodarczej, poszukiwał będzie nowych rodzajów działalności wykorzystujących posiadane zaplecze techniczne i doświadczenie kadry kierowniczej. Do wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa w najbliższym roku należy zaliczyć konieczność spłaty kredytu obrotowego - ze środków pochodzących z planowanej sprzedaży składników majątku Spółki. Rozwój działalności spółki Uni-Truck Sp. z o.o. objętej konsolidacją, prowadzącej działalność motoryzacyjną w ramach grupy kapitałowej, koncentrował się będzie w najbliższym okresie na wzmocnieniu osiągniętej pozycji rynkowej z jednoczesnym rozszerzaniem działalności. Przyszłe wyniki finansowe Emitenta i jego grupy kapitałowej będą zależały od szeregu wskaźników makroekonomicznych, takich jak: stopy procentowe, wzrost PKB, kurs wymiany walut, stopa inflacji oraz wskaźnik bezrobocia. Zmiany gospodarcze, pobudzenie aktywności gospodarczej w kraju, mogą spowodować wzrost dochodów rozporządzalnych ludności i w efekcie wpłynąć na sprzedaż towarów i usług Emitenta oraz jego grupy kapitałowej. Do istotnych czynników wpływających na przyszłe wyniki należy również zaliczyć przystąpienie Polski do Unii Europejskiej, co przyczyniło się do rozwoju rynku potencjalnych klientów Spółki i dało podstawy zwiększenia obrotów w ramach prowadzonych działalności przez Emitenta i spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej. ppkt 14) Obecne zarządzanie grupą kapitałową opiera się na holdingowej strukturze działalności, w której 7bulls.com S.A. jako podmiot dominujący sprawuje funkcje kontrolne nad spółkami zależnymi, w których prowadzona jest dotychczasowa działalność Emitenta. W związku z przyjęciem powyższej formy działalności, nastąpiło przesunięcie obrotów z działalności motoryzacyjnej do spółki zależnej Uni-Truck Sp. z o.o., przez co wzrosło znaczenie sprawozdań skonsolidowanych grupy kapitałowej 7bulls.com S.A.. W lipcu 2004 r. spółka Ping Invest Sp. z o.o. - zależna w 100% od Emitenta poprzez spółkę AS Motors Investment Sp. z o.o. - objęła 100 % udziałów w kapitale zakładowym spółki "Konsorcjum Taborowe Wagon" Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o łącznej wartości nominalnej 50 tys. PLN. W dniu 09 września 2004 roku spółka ta została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym, a w kwietniu 2005 roku udziały w tej spółce zostały sprzedane. W dniu 04 listopada 2004 roku podczas Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników TU-7Mobile Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, spółka ta została postawiona w stan likwidacji. Emitent posiada 34 udziały o wartości nominalnej 34 tys. PLN, uprawniające do 34 % głosów na zgromadzeniu tej spółki. W księgach Emitenta - po uwzględnieniu odpisów aktualizujących – wartość udziałów w tej Spółce na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiła 0,00 PLN. Dnia 29 grudnia 2004 roku spółka zależna od Emitenta, Uni-Truck Sp. z o.o., sprzedała na rzecz osoby fizycznej 100 procent udziałów w kapitale zakładowym spółki Moto Partner Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (poprzednia nazwa Truck Motors Sp. z o.o.) o łącznej wartości nominalnej 100 tys. PLN za łączną cenę 100 tys. PLN. W załączniku nr 2 przedstawiono schemat struktury organizacyjnej grupy kapitałowej 7bulls.com S.A. na dzień 31 grudnia 2004 roku. ppkt 15.) W 2004 roku nastąpiły następujące zmiany w składzie osobowym Zarządu Spółki: - 16 stycznia 2004 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Jacka Łuczaka na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Spółki, następnie w dniu 29 marca 2004 roku powołano w/w osobę na stanowisko Wiceprezesa Zarządu - Dyrektora Finansowego; - 16 marca 2004 r. Pan Hubert Rozpędek pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu - Dyrektora Finansowego w związku z powołaniem w skład zarządu innej spółki prawa handlowego, złożył na ręce przewodniczącego Rady Nadzorczej rezygnację z pełnionych w Spółce funkcji, rezygnacja została przyjęta przez Radę Nadzorczą w dniu 29 marca 2004 roku; - 23 kwietnia 2004 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Marka Borzymowskiego na Członka Zarządu Spółki. Na dzień 31 grudnia 2004 roku następujące osoby upoważnione były do reprezentacji Spółki:Jacek Łuczak – Wiceprezes Zarządu - Dyrektor Finansowy,Marek Borzymowski - Członek Zarządu, Magdalena Szmagalska – Prokurent;Zgodnie z § 15 statutu reprezentacja Spółki jest dwuosobowa. Skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawia się następująco: - Andrzej Szmagalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej,- Jerzy Modrzejewski – Członek Rady Nadzorczej,- Marian Robełek – Członek Rady Nadzorczej,- Jerzy Milewski – Członek Rady Nadzorczej,- Lidia Szmagalska – Członek Rady Nadzorczej; Wyboru Rady Nadzorczej na kolejną kadencję dokonali akcjonariusze podczas Walnego Zgromadzenia, które odbyło się w dniu 05 sierpnia 2004 roku. Skład osobowy Rady nie uległ zmianie. Na dzień 31 grudnia 2004 roku skład osobowy zarządów spółek zależnych prowadzących działalność gospodarczą przedstawiał się następująco: I. Uni-Truck Sp. z o.o.- Andrzej Korcik – Prezes Zarządu, - Mieczysław Pląder – Członek Zarządu,- Michał Stankowiak - – Członek Zarządu, II. AS Motors Investment Sp. z o.o.- Magdalena Szmagalska – Prezes Zarządu,W 2004 roku nie nastąpiły zmiany w zarządach w/w spółek. ppkt 18) Zarząd Spółki 7bulls.com S.A. podaje do wiadomości zestawienie akcji Emitenta posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w dniu 31.12.2004r., zgodnie z posiadanymi przez Emitenta informacjami na dzień przekazania skonsolidowanego raportu rocznego: - Andrzej Szmagalski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta: 2.699.820 akcji serii A, 150.000 akcji serii B, łącznie stanowiących 22,4% kapitału zakładowego Emitenta i dających 14.249.100 głosów tj. 46,4% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Lidia Szmagalska - Członek Rady Nadzorczej: 50.000 akcji serii B, 1.176.565 akcji serii C - łącznie stanowiących 9,6% kapitału zakładowego Emitenta i dających 1.426.565 głosów, co stanowi 4,6% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Magdalena Szmagalska - Prokurent Emitenta: 649.990 akcji serii B, 1.268.644 akcji serii C - łącznie stanowiących 15,1% kapitału zakładowego Emitenta i dających 4.518.594 głosów tj. 14,7% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Jacek Łuczak – Wiceprezes Zarządu (powołany w skład Zarządu Spółki w I kwartale 2004 roku.): 5 szt. akcji serii C uprawniających do 5 głosów na Walnym Zgromadzeniu i stanowiących poniżej 0,01% kapitału zakładowego Emitenta i głosów na Walnym Zgromadzeniu. ppkt 19) Zarząd Spółki 7bulls.com S.A. podaje do wiadomości wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wykaz na dzień 31.12.2004r., zgodnie z posiadanymi przez Emitenta informacjami na dzień przekazania skonsolidowanego raportu rocznego: - Andrzej Szmagalski - posiadał: 2.699.820 akcji serii A, 150.000 akcji serii B, łącznie stanowiących 22,4% kapitału zakładowego Emitenta i dających 14.249.100 głosów tj. 46,4% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. - Romuald Dzienio - posiadał: 299.980 akcji serii A, 500.000 akcji serii B, 1.195.228 akcji serii C, łącznie stanowiących 15,7% kapitału zakładowego Emitenta i dających 5.195.128 głosów tj. 16,9% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. - Magdalena Szmagalska - posiadała: 649.990 akcji serii B, 1.268.644 akcji serii C - łącznie stanowiących 15,1% kapitału zakładowego Emitenta i dających 4.518.594 głosów tj. 14,7% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. ppkt 20) Zarząd Emitenta nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez znanych Spółce dotychczasowych akcjonariuszy posiadających powyżej 5% kapitału akcyjnego. | |||
Plik | Opis | ||
Załącznik nr 2 struktura organizacyjna Grupy.doc Załącznik nr 2 struktura organizacyjna Grupy.doc | Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej 7bulls.com S.A. |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
Wstęp do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2004 rok a) 1. Informacje ogólne o jednostce dominującej „7bulls.com” S.A. (poprzednia nazwa: „AS Motors” S.A.) z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 194 jest Spółką Akcyjną zarejestrowaną w Rejestrze Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000023078 (poprzedni numer RHB: 50694). Podstawowym przedmiotem działalności jest: sprzedaż części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych - EKD 5030, wynajmowanie nieruchomości, na własny rachunek – EKD 7020 Podmiot dominujący jest notowany na rynku regulowanym według klasyfikacji branżowej: handel. Działalność obejmuje teren całej Polski. 2. Informacje o jednostce zależnej „Uni Truck” „Uni Truck” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Zielonej Górze przy Al. Zjednoczenia 128. Dnia 02.07.2001 roku Sąd Rejonowy w Zielonej Górze, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu Spółki do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem 0000022334. Emitent posiadał na dzień 31.12.2003r. 85,6% udziałów w jednostce zależnej. Zakres działalności „UNI-TRUCK” Sp. z o.o. obejmuje sprzedaż pojazdów mechanicznych – EKD 5010, obsługa i naprawy pojazdów mechanicznych – EKD 5020. Spółka działa w branży motoryzacyjnej. Działalność obejmuje teren całej Polski. b) Czas trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej jest nieograniczony. c) Prezentowane poniżej sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2004 r. do 31.12.2004 roku. Porównywalne dane finansowe prezentowane są za okres od 01.01.2003 r. do 31.12.2003 roku. Lata obrotowe i okresy objęte sprawozdaniem finansowym jednostek powiązanych nie różnią się od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. d) Skład osobowy Zarządu w prezentowanym okresie: W 2004 roku nastąpiły następujące zmiany w składzie osobowym Zarządu Spółki: - 16 stycznia 2004 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Jacka Łuczaka na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Spółki, następnie w dniu 29 marca 2004 roku powołano w/w osobę na stanowisko Wiceprezesa Zarządu – Dyrektora Finansowego; - 16 marca 2004 r. Pan Hubert Rozpędek pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu - Dyrektora Finansowego w związku z powołaniem w skład zarządu innej spółki prawa handlowego, złożył na ręce przewodniczącego Rady Nadzorczej rezygnację z pełnionych w spółce funkcji, rezygnacja została przyjęta przez Radę Nadzorczą w dniu 29 marca 2004 roku; - 23 kwietnia 2004 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Marka Borzymowskiego na Członka Zarządu Spółki. Na dzień 31 grudnia 2004 roku następujące osoby upoważnione były do reprezentacji Spółki:Jacek Łuczak - Wiceprezes Zarządu - Dyrektor Finansowy,Marek Borzymowski - Członek Zarządu, Magdalena Szmagalska - Prokurent; Skład osobowy Rady Nadzorczej:Andrzej Szmagalski – PrzewodniczącyJerzy Milewski – CzłonekJerzy Modrzejewski – CzłonekMarian Robełek – Członek Lidia Szmagalska – Członek e) Sprawozdanie nie zawiera danych łącznych, ponieważ w skład emitenta nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. f) Emitent jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. g) Sprawozdanie nie zostało sporządzone po połączeniu spółek. h) Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości, oraz nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. i) Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym grupy kapitałowej „7 bulls.com” S.A. za okres 01.01.2004 – 31.12.2004 roku zostały objęte metodą pełną:- podmiot dominujący: „ 7bulls.com ” S.A. - podmiot zależny: UNI TRUCK Sp. z o.o. z siedzibą w Zielonej Górze przy Al. Zjednoczenia 128, numer KRS: 0000022334. Przedmiotem działalności podmiotu zależnego jest sprzedaż pojazdów mechanicznych oraz obsługa i naprawy pojazdów mechanicznych. Podmiot dominujący posiada 85,6% udziałów oraz 85,6% całkowitej liczby głosów w jednostce zależnej. Graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych zostało zaprezentowane w sprawozdaniu Zarządu z działalności, w ppkt 14. Podmioty zależne i stowarzyszone nie objęte konsolidacją: 1. AS Motors Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 194, objęta pełną kontrolą, w 2004 roku była wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58, ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, Przychody ze sprzedaży i operacji finansowych nie występowały, strata netto wynosi: (140) tys. złotych, suma bilansowa: 16.323 tys. złotych. Należności Emitenta z tytułu dostaw nie występują na dzień 31.12.2004r. Zobowiązania z tytułu umorzenia akcji Emitenta na dzień 31.12.2004r. wynoszą 1.071 tys. złotych. Przychody z wzajemnych transakcji wynoszą 4 tys. złotych i dotyczą kosztów zarządu w spółce zależnej. Spółka została objęta konsolidacją od dnia 1 stycznia 2005r. (dane porównywalne – od 01 stycznia 2004 roku), w związku ze zmianą przyjętych zasad (polityki ) rachunkowości pomiędzy ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. 2. PING INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 194, objęta pełną kontrolą poprzez udziały posiadane przez AS Motors Investment Sp. z o.o., Emitent nie posiada w niej żadnych udziałów. Wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, Przychody ze sprzedaży i operacji finansowych wynikają z aktualizacji wartości inwestycji i wynoszą 138 tys. złotych, strata netto wynosi: (615) tys. złotych, suma bilansowa: 1.450 tys. złotych. Należności Emitenta z tytułu dostaw na dzień 31.12.2004r. nie występują złotych. Zobowiązania wynoszą 368 tys. złotych. Przychody z wzajemnych transakcji w 2004 roku nie występowały. Spółka została objęta konsolidacją od dnia 1 stycznia 2005r. (dane porównywalne – od 01 stycznia 2004 roku), w związku ze zmianą przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. 3. RG Studio Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Radiowa 1. Przychody ze sprzedaży łącznie z przychodami finansowymi wynoszą 0, wynik finansowy wynosi 0 złotych, suma bilansowa wynosi: 20 tys. złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka nie prowadzi działalności. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości. 4. TU-7Mobile Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi przy ul. Piotrkowskiej 148/150. Emitent posiada 34% udziałów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Suma bilansowa: 1 tys. zł, przychody ze sprzedaży i operacji finansowych: 0 zł., wynik finansowy wynosi: 0 złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka nie prowadzi działalności, ponieważ jest w trakcie likwidacji. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu występowania ograniczeń w sprawowaniu kontroli, zgodnie z art. 57 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości. 5. „7bulls germany GmbH” z siedzibą w Kolonii (Niemcy) została zarejestrowana czerwcu 2001 roku. Spółka „7bulls.com” S.A. objęła 66,8 % udziałów za cenę nabycia 29.127 EUR. Na dzień 31.12.2001 roku utworzono odpis aktualizujący w wysokości 107 tys. złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu występowania ograniczeń w sprawowaniu kontroli, zgodnie z art. 57 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości. 6. „Konsorcjum Taborowe Wagon” Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie została powołana w lipcu 2004 roku przez PING INVEST Sp. z o.o., która objęła 100% udziałów. Udziały te traktowane były jako aktywa przeznaczone do sprzedaży w przeciągu roku. Sprzedaż udziałów nastąpiła w kwietniu 2005 roku. Podmiot ten nie podjął działalności (nie został zgłoszony do urzędów statystycznego i skarbowego), w 2004 roku nie wystąpiły żadne zdarzenia gospodarcze związane z tym podmiotem. Spółka została wyłączona z konsolidacji na podstawie art. 57. ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, spółka będąca właścicielem tych udziałów nie zamieściła informacji o tym podmiocie w raporcie rocznym. j) W przedstawionym sprawozdaniu finansowym dokonano korekty wynikającej z uwagi w opiniach podmiotów uprawnionych do badania. Spółka Emitenta zmieniła sposób prezentacji zobowiązań długoterminowych na krótkoterminowe. Emitent uznał, iż jest wysoce prawdopodobne skorzystanie z możliwości wcześniejszej spłaty długu z umorzeniem części wierzytelności w ciągu roku od dnia bilansowego. k) Opis przyjętych zasad rachunkowości w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych został przedstawiony poniżej. W 2004 roku zmianie uległ sposób prezentacji zysku lub straty ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, który obecnie jest prezentowany, nie jako zysk lub strata ze zbycia poszczególnych aktywów, ale per saldo, jako wynik na wszystkich transakcjach mających miejsce w danym okresie sprawozdawczym. Zmianie uległ również sposób prezentacji zobowiązania długoterminowego, jako krótkoterminowego opisany powyżej pod lit. j). Poza tym nie było zmiany zasad sporządzania sprawozdania finansowego. Wartości niematerialne i prawne wycenione są według cen nabycia pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Zastosowano następujące stawki umorzeniowe: -licencje –50%.-pozostałe wartości niematerialne i prawne – 20%. Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie (amortyzację), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej od miesiąca następującego po miesiącu przyjęcia do użytkowania. Zastosowano następujące stawki umorzeniowe (według grup rodzajowych):·prawo wieczystego użytkowania 20% ·budynki, budowle i lokale 2,5% - 10%·urządzenia techniczne i maszyny 3,0% - 100%·środki transportu 17% - 40%·pozostałe środki trwałe 14% - 100% W ewidencji występują środki transportowe, dla których ustalono degresywny sposób dokonywania odpisów amortyzacyjnych przy zastosowaniu współczynnika 2. Środki trwałe o wartości poniżej 500 zł zaliczane są do drobnego sprzętu i traktowane jak materiały. Środki trwałe o wartości pomiędzy 500 zł a 3.500 zł ewidencjonowane są na koncie środki trwałe i umarzane jednorazowo w miesiącu następnym po oddaniu do użytkowania. Inwestycje długoterminowe wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Skutki przeszacowania inwestycji długoterminowych zalicza się do kosztów finansowych, natomiast wzrost wartości danej inwestycji wiążący się z uprzednim obniżeniem jej wartości zaliczonym do kosztów finansowych, ujmowany jest w przychodach finansowych. Udziały w jednostkach podporządkowanych wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Zapasy - ewidencja analityczna obejmuje ewidencję ilościowo – wartościową. Zasady wyceny i metody rozchodów następują według podziału na rodzaje zapasów: Materiały- przychody wyceniane są wg cen zakupu, rozchody - wg zasady FIFO, Towary - przychody wycenia się wg cen zakupu, lub w przypadku importu, według cen zakupu powiększonych o cło; rozchody - wg zasady FIFO. Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowej, albo według ceny nabycia, zależnie od tego, która z nich jest niższa. W przypadku przekwalifikowania inwestycji krótkoterminowych do inwestycji długoterminowych wycenia się je według wartości księgowej lub w cenie nabycia zależnie od tego, która z nich jest niższa. Środki pieniężne krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po obowiązującym na ten dzień kursie średnim waluty ustalonym przez NBP. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów, (z wyjątkiem inwestycji długoterminowych) wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się odpowiednio do kosztów i przychodów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do kosztu wytworzenia produktu lub ceny nabycia towaru, a także do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. Środki pieniężne wyrażone w walutach obcych w trakcie roku wycenia się następująco:-·wpływające na rachunek bankowy wg kursu kupna walut ogłaszanego przez bank dewizowy z dnia ich otrzymania, -rozchód środków pieniężnych z tego rachunku według kursu sprzedaży walut z dnia faktycznej zapłaty, ogłaszanego przez bank dewizowy i obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji. Należności i zobowiązania, w tym również z tytułu pożyczek w ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem ostrożności, natomiast zobowiązania - w kwocie wymagającej zapłat. Wykazana w sprawozdaniu finansowym wielkość należności wynika z ich wartości księgowej pomniejszonej o wartość utworzonych odpisów aktualizujących w uzasadnionej i wiarygodnie oszacowanej wartości. Dodatkowo, należności dla celów prezentacji, pomniejszane są o naliczone, a nie zapłacone odsetki. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy ujmuje się po średnim kursie stosowanym przez NBP. Wycena na dzień bilansowy kredytów bankowych uwzględnia aktualny stan zobowiązania wobec banku z tytułu odsetek, nawet gdy nie są one wymagalne na ten dzień. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe obejmują wydatki dotyczące miesięcy następujących po okresie objętym sprawozdaniem finansowym, wycenione w wysokości faktycznie poniesionej (czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów), oraz obejmują prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy (bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów). Odpisy tworzone są na uznane za wątpliwe należności od dłużników oraz na przewidywaną utratę wartości aktywów. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się na dzień bilansowy w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy podatku dochodowego w przyszłości.Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia przy uwzględnieniu zasady ostrożności. Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwe należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży ujmowane w okresach, których dotyczą na podstawie faktur własnych pomniejszonych o korekty, oraz o podatek od towarów i usług. Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Spółka stosuje dla celów ewidencji księgowej porównawczy rachunek zysków i strat w taki sposób, żeby możliwe było przekształcenie go dla celów prezentacji w kalkulacyjny rachunek zysków i strat. Pozostałe przychody i koszty operacyjne. Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny Spółka ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne oraz prawdopodobne koszty dotyczące działalności operacyjnej. Zyski i straty nadzwyczajne dotyczą strat i zysków powstających na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną Spółki i nie związanych z ogólnym ryzykiem prowadzenia działalności. W szczególności są to efekty zdarzeń losowych wywołanych bez udziału czynnika ludzkiego np. pożary, powodzie, huragany itp. Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów. Różnice kursowe powstałe w związku z wyceną na dzień bilansowy rozrachunków wyrażonych w walutach obcych według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP odnosi się następująco: ·nadwyżkę ujemnych różnic kursowych dotyczących jednej waluty nad dodatnimi zalicza się do kosztów operacji finansowych, ·nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi dotyczącymi jednej waluty zalicza się do przychodów finansowych. l) Do przeliczenia na euro aktywów i pasywów przyjęto średni kurs EUR ogłaszany przez NBP obowiązujący na dzień 31.12.2004r. ogłoszony w tabeli nr 256/A/NBP/2004 z dnia 31.12.2004r. w wysokości 4,0790 zł. Do przeliczenia na euro pozycji rachunku zysków i strat za 2004r. przyjęto średnią arytmetyczną kursów euro ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego z 12 miesięcy 2004 roku. Zestawienie poniżej przedstawia szczegółowe kursy przyjęte do wyliczenia. na styczeń wg tabeli nr 21/A/NBP/2004 z dnia 30.01.2004 kurs 4,7614 na luty wg tabeli nr 41/A/NBP/2004 z dnia 27.02.2004 kurs 4,8746na marzec wg tabeli nr 64/A/NBP/2004 z dnia 31.03.2004 kurs 4,7455na kwiecień wg tabeli nr 85/A/NBP/2004 z dnia 30.04.2004 kurs 4,8122na maj wg tabeli nr 105/A/NBP/2004 z dnia 31.05.2004 kurs 4,6509na czerwiec wg tabeli nr 126/A/NBP/2004 z dnia 30.06.2004 kurs 4,5422na lipiec wg tabeli nr 148/A/NBP/2004 z dnia 30.07.2004 kurs 4,3759na sierpień wg tabeli nr 170/A/NBP/2004 z dnia 31.08.2004 kurs 4,4465na wrzesień wg tabeli nr 192/A/NBP/2004 z dnia 30.09.2004 kurs 4,3832na październik wg tabeli nr 213/A/NBP/2004 z dnia 29.10.2004 kurs 4,3316na listopad wg tabeli nr 233/A/NBP/2004 z dnia 30.11.2004 kurs 4,2150na grudzień wg tabeli nr 256/A/NBP/2004 z dnia 31.12.2004 kurs 4,0790Razem: 54,2180 54,2180 / 12 = 4,5182 - średnia arytmetyczna kursów przyjęta do wyceny pozycji rachunku zysków i strat za cztery kwartały 2004 roku. Najwyższy kurs EUR w ciągu 2004 roku wynosił 4,9149 zł (tab.42/A/NBP/2004 z dnia 1.03.2004r.), najniższy: 4,0518 zł (tab. 253/A/NBP/2004 z dnia 28.12.2004r.) m) Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone na EUR i zaprezentowane pod odpowiednimi tabelami w części rachunkowej sprawozdania. Podstawowe pozycje bilansu przeliczone zostały na EUR według kursu obowiązującego na dzień bilansowy, podstawowe pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EUR według średniego kursu EUR za dany okres obliczonego według zaprezentowanych powyżej zasad. n) Różnice dotyczące przyjętych zasad (polityki ) rachunkowości pomiędzy ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Zasady (polityka) rachunkowości stosowane przez emitenta przy sporządzaniu bilansu otwarcia według MSSF tj. na dzień przejścia na MSFF (01.01.2004r.) nieznacznie różnią się od zasad, które zostały przyjęte na tę samą datę zgodnie z wcześniej stosowanymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości. Powstałe korekty zasad rachunkowości wynikają ze zdarzeń i okoliczności sprzed dnia przejścia na MSSF. Dlatego emitent na dzień przejścia na MSSF ujmuje te korekty bezpośrednio w niepodzielonym wyniku lat ubiegłych. Zgodnie z powyższym, kapitał z aktualizacji wyceny w wysokości 6 tys. złotych został przeniesiony do pozycji niepodzielonego wyniku z lat ubiegłych. Pozycja ta występowała tylko w spółce dominującej. Inne korekty dotyczą: 1. Dodatnia wartość firmy, była dotychczas amortyzowana zgodnie z ustawą o rachunkowości przez okres 5 lat, natomiast, zgodnie z MSFF1 jej wartość netto, w wysokości 82 tys. złotych, na dzień przejścia na MSR jest prezentowana w wartościach niematerialnych i prawnych i nie podlega już dalszej amortyzacji. 2. Do konsolidacji zostały włączone spółki AS MOTORS Investment Sp. z o.o. i PING Invest Sp. z o.o., które nie były do tej pory konsolidowane. Włączenie dodatkowych jednostek zależnych do konsolidacji spowodowało: -Zwiększenie sumy bilansowej z kwoty 65.679 tys. złotych do kwoty: 67.672 tys. złotych.. -Obniżenie wyniku skonsolidowanego netto z kwoty: 4.842 tys. złotych do kwoty: 4.407 tys. złotych. -Podwyższenie kapitałów własnych z kwoty: 18.985 tys. złotych do kwoty: 24.185 tys. złotych 3. Posiadane długoterminowe aktywa finansowe zostały zakwalifikowane do kategorii: Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży. | |||
Plik | Opis |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 44 017 | 50 693 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 19 | 56 | ||
wartość firmy | |||||
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1160601210339356 | 82 | |||
3. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 19 112 | 23 288 | ||
4. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 35 | 64 | ||
Od jednostek powiązanych | |||||
4.1. Od pozostałych jednostek | 35 | 64 | |||
5. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 24 709 | 26 480 | ||
5.1. Nieruchomości | 8 958 | 10 729 | |||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
5.2. Długoterminowe aktywa finansowe | 15 751 | 15 751 | |||
a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 9 713 | 9 713 | |||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | 9 713 | 9 713 | |||
b) w pozostałych jednostkach | 6 038 | 6 038 | |||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 142 | 723 | ||
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 16 | 473 | |||
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 126 | 250 | |||
II. Aktywa obrotowe | 21 662 | 19 388 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 10 675 | 7 771 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 8 525 | 8 840 | ||
Od jednostek powiązanych | |||||
2.1. Od pozostałych jednostek | 8 525 | 8 840 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 351975687189 | 2 079 | 2 002 | ||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 079 | 2 002 | |||
w jednostkach powiązanych | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 079 | 2 002 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 383 | 775 | ||
A k t y w a r a z e m | 65 679 | 70 081 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 18 985 | 14 034 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 12 729 | 12 729 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 22 229 | 22 204 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 6 | 12 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
dodatnie różnice kursowe | |||||
ujemne różnice kursowe | |||||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -20 821 | -20 506 | |||
5. Zysk (strata) netto | 4 842 | -405 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
II. Kapitały mniejszości | 1145262516050845 | 1 590 | 1 352 | ||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 154956723043072 | ||||
III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 45 104 | 54 695 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 1 410 | 1 368 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 253 | 1 050 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 30 | ||||
a) długoterminowa | 30 | ||||
krótkoterminowa | |||||
1.3. Pozostałe rezerwy | 127 | 318 | |||
a) długoterminowe | 37 | 37 | |||
b) krótkoterminowe | 90 | 281 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 2 474 | 10 065 | ||
Wobec jednostek powiązanych | |||||
2.1. Wobec pozostałych jednostek | 2 474 | 10 065 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 40 974 | 42 934 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 1 439 | 1 670 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 39 283 | 41 034 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 252 | 230 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 246 | 328 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 246 | 328 | |||
a) długoterminowe | 165 | 245 | |||
b) krótkoterminowe | 81 | 83 | |||
P a s y w a r a z e m | 65 679 | 70 081 | |||
Wartość księgowa | 18 985 | 14 034 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 12 729 046 | 12 729 046 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 1,49 | 1,10 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
| |||||
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
1. Należności warunkowe | 77823021977121 | 8 892 | 10 283 | ||
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 8 892 | 10 283 | |||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | 8 892 | 10 283 | |||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
2. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 32 | 5 367 | ||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
- 2.3. Inne (z tytułu) | 32 | 5 367 | |||
- nie uznane roszczenia | 32 | 60 | |||
- wekslowe z tytułu ubezpieczeń | 2 331 | ||||
- umów leasingowych | 10 | ||||
- umowy o emisji akcji menedżerskich | 2 966 | ||||
Inne (z tytułu) | |||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 8 924 | 15 650 | |||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 114 313 | 82 148 | |||
- od jednostek powiązanych | 4 | 5 | |||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 16 973 | 15 111 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 97 340 | 67 037 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 98 594 | 69 181 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 13 673 | 12 121 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 84 921 | 57 060 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 15 719 | 12 967 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 7 698 | 6 085 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 6 924 | 7 783 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 1 097 | -901 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 3 978 | 4 783 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 8 | 143 | |||
2. Dotacje | 17 | ||||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 3 953 | 4 640 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 1 765 | 2 752 | |||
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 691 | 86 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 594 | 913 | |||
3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 480 | 1 753 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 310 | 1 130 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 4 391 | 3 107 | ||
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 100 | 51 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
2. Odsetki, w tym: | 102 | 207 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
3. Inne | 4 189 | 2 849 | |||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 1 316 | 5 034 | ||
1. Odsetki w tym: | 1 069 | 765 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
2. Strata ze zbycia inwestycji | 2 | ||||
3. Aktualizacja wartości inwestycji | 34 | ||||
4. Inne | 245 | 4 235 | |||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 148101837984846 | ||||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 6 385 | -797 | |||
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
XIII. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 82 | 250 | |||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
XIV. Zysk (strata) brutto | 6 303 | -1 047 | |||
XV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | 1 223 | -653 | ||
a) część bieżąca | 564 | 204 | |||
b) część odroczona | 659 | -857 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
XVI. Zyski (straty) mniejszości | -238 | -11 | |||
XVII. Zysk (strata) netto | 112632694434962 | 4 842 | -405 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 4 842 | -405 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 12 729 046 | 12 729 046 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 0,38 | -0,03 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 14 034 | 14 373 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 14 034 | 14 373 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 12 729 | 12 729 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji (udziałów) | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 12 729 | 12 729 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 22 204 | 21 920 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 25 | 284 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 80 | 331 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
z podziału zysku (ustawowo) | ||||
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 74 | 326 | ||
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych | 6 | 5 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 55 | 47 | ||
pokrycia straty | ||||
- przeenisienie na kapitały mniejszosciowe | 55 | 47 | ||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 22 229 | 22 204 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 12 | 17 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -6 | -5 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 6 | 5 | ||
- zbycia środków trwałych | 6 | 5 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 6 | 12 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -20 911 | -20 293 | ||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
4.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 20 911 | 20 293 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 20 911 | 20 293 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 74 | 326 | ||
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 74 | 326 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 164 | 113 | ||
- korekty konsolidacyjne | 164 | 69 | ||
- przeniesienie na kapitały mniejszościowe | 44 | |||
4.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 20 821 | 20 506 | ||
4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -20 821 | -20 506 | ||
5. Wynik netto | 4 842 | -405 | ||
a) zysk netto | 4 842 | |||
b) strata netto | 405 | |||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 18 985 | 14 034 | ||
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | ||||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 4 842 | -405 | ||
II. Korekty razem | -2 511 | -2 640 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | 238 | 11 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
2. Amortyzacja, w tym: | 2 386 | 2 892 | ||
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 82 | 250 | ||
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 320 | 3 | ||
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 924 | 355 | ||
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 665 | -60 | ||
6. Zmiana stanu rezerw | 42 | -896 | ||
7. Zmiana stanu zapasów | -2 796 | -1 496 | ||
8. Zmiana stanu należności | 841 | 1 303 | ||
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -5 962 | -4 497 | ||
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 890 | -167 | ||
11. Inne korekty | -59 | -88 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 2 331 | -3 045 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 6 275 | 5 216 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 4 108 | 4 986 | ||
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 2 003 | |||
3. Z aktywów finansowych, w tym: | 164 | 230 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 25 | |||
- zbycie aktywów finansowych | 25 | |||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
b) w pozostałych jednostkach | 139 | 230 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 100 | |||
- dywidendy i udziały w zyskach | 51 | |||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
- odsetki | 39 | 179 | ||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | -3 050 | -5 670 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -2 921 | -5 670 | ||
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | -28 | |||
3. Na aktywa finansowe, w tym: | -101 | |||
a) w jednostkach powiązanych | -101 | |||
- nabycie aktywów finansowych | -101 | |||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 3 225 | -454 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 10 710 | 11 381 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 10 706 | 11 376 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
2. Inne wpływy finansowe | 4 | 5 | ||
II. Wydatki | -16 189 | -6 461 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | -14 349 | -5 825 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -478 | -73 | ||
3. Odsetki | -1 038 | -554 | ||
4. Inne wydatki finansowe | -324 | -9 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -5 479 | 4 920 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 77 | 1 421 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 77 | 1 421 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 002 | 581 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 2 079 | 2 002 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 18 | 13 | ||
- dot. poz."Środki pieniężne na koniec roku - o ograniczonej możliwości dysponowania" - środki na rachunku ZFŚS | ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody). |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
wartość firmy | ||||
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 18 | 54 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 18 | 53 | ||
b) inne wartości niematerialne i prawne | 1 | 2 | ||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 19 | 56 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 374 | 356 | 6 | 380 | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 10 | 10 | 10 | ||||||
- zakupy | 10 | 10 | 10 | ||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 11 | 11 | 11 | ||||||
- likwidacji | 11 | 11 | 11 | ||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 373 | 355 | 6 | 379 | |||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 315 | 299 | 5 | 320 | |||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 36 | 34 | 36 | ||||||
- bieżąca | 47 | 45 | 47 | ||||||
- zmniejszenia z tytułu likwidacji | 11 | 11 | 11 | ||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 351 | 333 | 5 | 356 | |||||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 4 | 4 | 4 | ||||||
zwiększenia | |||||||||
zmiejszenia | |||||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 4 | 4 | 4 | ||||||
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 18 | 18 | 1 | 19 | |||||
Nieplanowane odpisy amortyzacyjne nie występowały. |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 19 | 56 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 19 | 56 | ||
|
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | 82 | |||
wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 82 | |||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 1 249 | 1 249 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) wartość firmy brutto na koniec okresu | 1 249 | 1 249 | ||
c) odpis wartości firmy na początek okresu | 1 167 | 917 | ||
d) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 82 | 250 | ||
- odpis za bieżący okres | 82 | 250 | ||
e) odpis wartości firmy na koniec okresu | 1 249 | 1 167 | ||
f) wartość firmy netto na koniec okresu | 82 | |||
Wartość początkową Uni-Truck ustalono jako różnicę pomiędzy wartością księgową Uni-Truck wynoszącą na dzień nabycia -974 tys. zł, a ceną nabycia wynoszącą 275 tys. zł, co daje wartość firmy 1.249 tys. zł Odpis umorzeniowy ustalono na poziomie 20% rocznie. Wysokość odpisów w 2004 roku wynosi 82 tys. zł. |
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 18 930 | 23 288 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 507 | 2 405 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 14 469 | 19 155 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 123 | 376 | ||
- środki transportu | 697 | 1 234 | ||
- inne środki trwałe | 134 | 118 | ||
b) środki trwałe w budowie | 182 | |||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 19 112 | 23 288 | ||
* dot. poz."Grunty" i "Budynki i budowle" -- hipoteki umowne utrzymywane w ramach przyznanych linii kredytowych do wysokości 2.690 tys. EUR- hipoteka umowna kaucyjna, łączna na nieruchomosciach 7bulls.com i Uni-Truck, udzielona w ramach poręczenia kredytu, łącznie z zabezpieczeniem na akcjach w innych jednostkach, łącznie do wysokości 5.120 tys. zł - wysokość niespłaconego kredytu na dzień 31.12.2004 r. wynosi 2.825 tys.zł- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.085 tys. zł.- hipoteki na nieruchomościach Uni-Truck w łącznej wysokości 6.260 tys. zł |
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 2 624 | 25 253 | 1 217 | 2 953 | 1 086 | 33 133 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 943 | 505 | 62 | 63 | 84 | 2 657 | ||
- zakup | 1 937 | 451 | 62 | 63 | 84 | 2 597 | ||
- inne | 6 | 54 | 60 | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 925 | 6 408 | 290 | 589 | 172 | 8 384 | ||
- sprzedaż | 925 | 6 408 | 91 | 589 | 15 | 8 028 | ||
- likwidacja | 199 | 157 | 356 | |||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 3 642 | 19 350 | 989 | 2 427 | 998 | 27 406 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 219 | 6 098 | 831 | 1 696 | 968 | 9 812 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -84 | -1 217 | 25 | 11 | -104 | -1 369 | ||
- umorzenie bieżące | 36 | 1 355 | 254 | 543 | 68 | 2 256 | ||
- zmniejszenia z tyt.sprzedaży | 120 | 2 572 | 30 | 532 | 15 | 3 269 | ||
- zmniejszenia z tytułu likwidacji | 199 | 157 | 356 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 135 | 4 881 | 856 | 1 707 | 864 | 8 443 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 10 | 23 | 33 | |||||
zwiększenia | ||||||||
zmniejszenia | ||||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 10 | 23 | 33 | |||||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 507 | 14 469 | 123 | 697 | 134 | 18 930 | ||
Nie planowane odpisy amortyzacyjne nie występowały. |
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 18 410 | 22 440 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 520 | 848 | ||
- leasing finansowy | 520 | 848 | ||
Środki trwałe bilansowe, razem | 18 930 | 23 288 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 79 | 272 | ||
- leasing samochodów | 193 | |||
- inne | 79 | 79 | ||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 79 | 272 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
a) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 35 | 64 | ||
- pozostałe | 35 | 64 | ||
Należności długoterminowe netto | 35 | 64 | ||
odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
Należności długoterminowe brutto | 35 | 64 | ||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 64 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 64 | |||
- nalezności z tytułu dostaw i usług | 64 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 29 | |||
- przeniesienie do należności krótkoterminowych | 29 | |||
d) stan na koniec okresu | 35 | 64 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 35 | 64 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | 35 | 64 | ||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 10 729 | 10 729 | ||
- inwestycje | 10 729 | 10 729 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 29 | |||
- zakup | 29 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 1 800 | |||
- sprzedaż | 1 800 | |||
d) stan na koniec okresu | 8 958 | 10 729 | ||
- inwestycje | 8 958 | 10 729 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji | 9 713 | 9 713 | ||
- udziały lub akcje | 9 713 | 9 713 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w pozostałych jednostkach | 6 038 | 6 038 | ||
- udziały lub akcje | 6 038 | 6 038 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 15 751 | 15 751 | ||
- dot.poz. "Udziały i akcje w pozostałych jednostkach" - zabezpieczenie, łącznie z hipoteką udzieloną w ramach poręczenia kredytu, do kwoty 4 mln. Zł.- ograniczenie w prawach własności na akcjach ARKSTEEL (wartość bilansowa 222 tys. zł) |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 15 751 | 15 789 | ||
- pożyczki długoterminowe | 8 | |||
- udziały i akcje | 15 751 | 15 781 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 38 | |||
- odpis aktualizujący wartość akcji Pekpol | 30 | |||
- odpis aktualizujący wartość pożyczek długoterminowych | 8 | |||
c) stan na koniec okresu | 15 751 | 15 751 | ||
- udziały i akcje | 15 751 | 15 751 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | Uni Truck Sp.z o.o. | Zielona Góra | sprzedaż pojazdów mechan. | zależna | pełna | 21-04-99 | 7 455 | 1 950 | 5 505 | 85,60 | 85,60 | |||
2. | AS Motors Investment Sp.z o.o. | Łódź | pośrednictwo inwestycyjne | zależna | wyłączona z konsolidacji | 06-01-00 | 17 106 | 7 393 | 9 713 | 100,00 | 100,00 | |||
3. | TU-7 Mobile Sp.z o.o.*) | Łódź | działalność telekomunikacyjna | stowarzyszona | wyłączona z konsolidacji | 04-12-00 | 36 | 36 | 34,00 | 34,00 | ||||
4. | RG Studio Sp.z o.o.**) | Warszawa | działalność informatyczna | zależna | wyłączona z konsolidacji | 02-12-00 | 20 | 20 | 100,00 | 100,00 | ||||
5. | 7bulls germany GmbH**) | Niemcy | działalność informatyczna | zależna | wyłączona z konsolidacji | 05-04-01 | 107 | 107 | 66,80 | 66,80 | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | Uni Truck Sp.z o.o. | 11 066 | 8 705 | 705 | 1 656 | 0 | 1 656 | 20 763 | 2 474 | 18 013 | 6 420 | 6 420 | 31 829 | 114 371 | ||||||
2. | AS Motors Investment Sp.z o.o. | 16 305 | 17 083 | -778 | -638 | -140 | 18 | 18 | 1 122 | 1 122 | 16 323 | |||||||||
3. | TU-7 Mobile Sp.z o.o.*) | -2 | 100 | -102 | -102 | 3 | 3 | 1 | 1 | 1 | ||||||||||
4. | RG Studio Sp.z o.o.**) | 20 | 20 | 20 | ||||||||||||||||
5. | 7bulls germany GmbH**) | |||||||||||||||||||
*) Firma w likwidacji **) Brak danych finansowych - spółka nie prowadzi działalności Kwota 7.393 tys. Zł w poz. "Odpisy aktualizujące wartość" firmy AS Motors Inwestment Sp.z o.o. jest nadwyżką wyceny aportu odniesioną na rozliczeniach międzyokresowych pomniejszającą wartość bilansową udziałów |
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | PTR s.a. | Warszawa | Reasekuracja | 5 750 | 119 736 | 105 180 | 4,75 | 4,75 | 100 | |||
2. | BUMAR | Łódz | Handel zagraniczny | 46 | 410 226 | 401 964 | 0,00 | 0,00 | ||||
3. | Arkseel | Warszawa | Pzemysł metalurgiczny | 222 | -1 172 | 6 600 | 19,35 | 19,35 | ||||
4. | 7bulls.com Sp. zo.o. | Warszawa | Informatyka | 20 | 123 | 100 | 18,89 | 18,89 | ||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 15 751 | 15 751 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 15 751 | 15 751 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 222 | 222 | ||
a. akcje (wartość bilansowa): | 222 | 222 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 30 | |||
- wartość na początek okresu | 222 | 252 | ||
- wartość według cen nabycia | 3 288 | 3 288 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 15 529 | 15 529 | ||
a. akcje (wartość bilansowa): | 5 750 | 5 750 | ||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 5 750 | 5 750 | ||
- wartość według cen nabycia | 5 750 | 5 750 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 9 779 | 9 779 | ||
c1) udziały w sp. z o.o. | 9 779 | 9 779 | ||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 9 779 | 9 779 | ||
- wartość według cen nabycia | 24 791 | 24 791 | ||
c2)..... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 33 829 | 33 829 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 15 751 | 15 781 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 30 | |||
Wartość bilansowa, razem | 15 751 | 15 751 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 136 | |||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | 136 | |||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 473 | 256 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 473 | 256 | ||
- usługi serwisowe | 93 | |||
- niewykorzystane urlopy | 39 | 112 | ||
- przewidywane koszty | 3 | 11 | ||
- ujemne różnice kursowe | 431 | 40 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 747 | 2 935 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 747 | 2 935 | ||
- niewykorzystane urlopy | 13 | 55 | ||
- przewidywane koszty | 7 | 7 | ||
- ujemne różnice kursowe z przewalutowania | 727 | 2 873 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 1 204 | 2 718 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 204 | 2 718 | ||
- usługi serwisowe | 93 | |||
- przewidywane koszty | 7 | 14 | ||
- przewidywane koszty- zmiana stawki podatku | 1 | |||
- ujemne różnice kursowe z przewalutowania | 1 158 | 2 301 | ||
- ujemne różnice kursowe z przewalutowania - zmiana stawki podatku | 181 | |||
- niewykorzystane urlopy | 39 | 112 | ||
- niewykorzystane urlopy - zmiana stawki podatku | 16 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 16 | 473 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 16 | 473 | ||
- niewykorzystane urlopy | 13 | 39 | ||
- przewidywane koszty | 3 | 3 | ||
- ujemne różnice kursowe z przewalutowania | 431 | |||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczy tylko spółki emitenta. Na wysokość przyszłej należności z tytułu podatku dochodowego składają się następujące różnice ujemne: - Utworzone aktywa z tytułu przejściowej ujemnej różnicy w podatku dochodowym spowodowanej przewidywanymi kosztami wyniosły 8 tys. złotych, rozwiązane aktywa z tego tytułu, utworzone w poprzednich okresach wyniosły 7 tys. złotych. - Utworzone aktywa z tytułu przejściowej ujemnej różnicy w podatku dochodowym spowodowanej przewidywanymi kosztami niewykorzystanych urlopów wyniosły 12 tys. złotych, rozwiązane aktywa z tego tytułu, utworzone w poprzednich okresach wyniosły 39 tys. złotych. - Utworzone aktywa z tytułu przejściowej ujemnej różnicy w podatku dochodowym spowodowanej ujemnymi różnicami kursowymi wyniosły 727 tys. złotych, rozwiązane aktywa z tego tytułu, utworzone w poprzednich okresach wyniosły 1.158 tys. złotych. Na początek okresu różnice ujemne wynosiły 473 tys. złotych, na koniec okresu wynoszą 16 tys. złotych. | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 126 | 250 | ||
- rozliczenie wydatków na reklamę | 120 | 165 | ||
- inne | 6 | 85 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 126 | 250 | ||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 4 054 | 3 297 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 67 | 36 | ||
produkty gotowe | ||||
c) towary | 6 486 | 4 435 | ||
d) zaliczki na dostawy | 68 | 3 | ||
Zapasy, razem | 10 675 | 7 771 | ||
Zastaw rzeczowych składników majątku na 1.700 tys.zł |
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek powiązanych | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
inne | ||||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
a) należności od pozostałych jednostek | 8 525 | 8 840 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 7 776 | 8 186 | ||
- do 12 miesięcy | 5 831 | 7 722 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 1 945 | 464 | ||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 445 | 110 | ||
- inne | 304 | 544 | ||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 8 525 | 8 840 | ||
b) odpisy aktualizujące wartość należności | 2 782 | 2 680 | ||
c) odsetki naliczone anie otrzymane,pomniejszajace należnosci | 65 | 272 | ||
d) przychody przyszłych okresów (cesja wierzytelności) | 3 186 | 3 414 | ||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 14 558 | 15 206 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) inne, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | ||||
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | ||||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 2 952 | 3 084 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 683 | 948 | ||
- utworzenie rezerw na należności | 547 | 898 | ||
- odsetki naliczone a nie otrzymane,pomniejszajace należności | 50 | |||
- przeniesienie pożyczki do należości krótkoterminowych | 136 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 787 | 1 080 | ||
- zapłaty | 141 | 709 | ||
- przeterminowane | 141 | |||
- odsetki umorzone, anulowane | 182 | 13 | ||
- ugoda | 5 | |||
- wykorzystanie odpisów na podstawie postanowień sądu | 74 | 129 | ||
- odsetki otrzymane | 15 | 55 | ||
- stornowanie odpisu | 10 | 83 | ||
- umorzenie | 219 | |||
- odsetki odsprzedane | 91 | |||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 2 848 | 2 952 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 14 391 | 14 696 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 167 | 510 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 37 | 52 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 154 | 206 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 3 | 74 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 13 | 304 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 14 558 | 15 206 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 2 885 | 4 033 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 7 | |||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 12 | |||
powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
powyżej 1 roku | ||||
d) należności przeterminowane | 5 861 | 4 888 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 8 765 | 8 921 | ||
e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 967 | 585 | ||
f) odsetki naliczone a nie otrzymane z tytułu dostaw i usług | 22 | 150 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 7 776 | 8 186 | ||
Z normalnym tokiem sprzedaży związana jest spłata do 1-go miesiąca. | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 2 315 | 2 860 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 281 | 267 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 96 | 318 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 1 910 | 347 | ||
e) powyżej 1 roku | 1 259 | 1 096 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 5 861 | 4 888 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 967 | 585 | ||
g) odsetki naliczone a nie otrzymane pomniejszające należności | 22 | 150 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 4 872 | 4 153 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
W łącznej kwocie należności, należności dochodzone na drodze sądowej (brutto) wynoszą 1.878 tys. PLN, należności przeterminowane z tytułu dostaw i usług wynoszą 5.861 tys. PLN (brutto) Należności dochodzone na drodze sądowej zostały w całości objęte odpisem aktualizującym w wys. 1.878 tys.zł | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 079 | 2 002 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 052 | 959 | ||
inne środki pieniężne | ||||
- inne aktywa pieniężne | 1 027 | 1 043 | ||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 2 079 | 2 002 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 079 | 1 994 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 8 | |||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 2 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 8 | |||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 2 079 | 2 002 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 383 | 775 | ||
- polisy ubezpieczeniowe | 109 | 95 | ||
- prenumeraty i inne | 101 | 5 | ||
- inne koszty dotyczące przyszłych okresów | 470 | |||
- naprawy gwarancyjne | 11 | |||
- rozliczenie wydatków na reklame | 173 | 194 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 383 | 775 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
Łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości według grup składników aktywów wynosi w przypadku jednostki dominującej: 1. Środki trwałe - odpisy dokonane w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich, na kwotę 23 tys. złotych. 2. Inwestycje w wartości niematerialne i prawne - odpisy dokonane w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich, na kwotę 81 tys. złotych. 3. Długoterminowe aktywa finansowe - odpisy dokonane w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich, na kwotę 12.574 tys. złotych. 4. Zapasy - odpisy dokonane w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich, na kwotę 61 tys. złotych. 5. Należności - odpisy dokonane w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich i obecnym okresie sprawozdawczym, na kwotę 4.876 tys. złotych. W przypadku jednostki zależnej zostały dokonane odpisy aktualizujące w ciężar kosztów operacyjnych w latach poprzednich i obecnym okresie sprawozdawczym tylko dotyczące należności, na kwotę 811 tys. złotych. | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
Seria A | uprzywilejowane | co do głosu | 3 000 000 | 3 000 | wpłata | 1997-06-24 | 1997-06-24 | |||
Seria B | uprzywilejowane | co do głosu | 1 500 000 | 1 500 | wpłata | 1997-07-02 | 1997-06-24 | |||
Seria C | zwykłe | 8 229 046 | 8 229 | wpłata | 1998-09-11 | 1998-01-01 | ||||
Liczba akcji, razem | 12 729 046 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 12 729 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,00 | |||||||||
Kapitał akcyjny " 7bulls.com " S.A. wynosi 12.729.046 zł i dzieli się na: - 3.000.000 akcji imiennych serii A o wartości nominalnej 1zł/akcja, - 1.500.000 akcji imiennych serii B o wartości nominalnej 1zł/akcja, - 8.229.046 akcji na okaziciela serii C o wartości nominalnej 1zł/akcja. Każda akcja serii A i B posiada prawo do 5 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy co daje: - 4.500.000 akcji serii A i B x 5 głosów = 22.500.000 głosów ( 73,22%) - 8.229.046 akcji serii C x 1 głos = 8.229.046 głosów ( 26,78%) Akcje „ 7bulls.com " S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. W ciągu ostatnich 12 miesięcy roku nie było zmian w kapitale zakładowym Emitenta. Zarząd Spółki 7bulls.com S.A. podaje do wiadomości zestawienie akcji Emitenta posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w dniu 31.12.2004r. Zgodnie z posiadanymi przez Emitenta informacjami na dzień przekazania raportu rocznego stan ten nie uległ zmianie w stosunku do danych na półrocze 2004 roku: - Andrzej Szmagalski - Przewodniczący Rady Nadzorczej emitenta: 2.699.820 akcji serii A, 150.000 akcji serii B, łącznie stanowiących 22,4% kapitału zakładowego emitenta i dających 14.249.100 głosów tj. 46,4% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Lidia Szmagalska - Członek Rady Nadzorczej: 50.000 akcji serii B, 1.176.565 akcji serii C - łącznie stanowiących 9,6% kapitału zakładowego emitenta i dających 1.426.565 głosów, co stanowi 4,6% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Magdalena Szmagalska - Prokurent Emitenta: 649.990 akcji serii B, 1.268.644 akcji serii C - łącznie stanowiących 15,1% kapitału zakładowego emitenta i dających 4.518.594 głosów tj. 14,7% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. - Jacek Łuczak – Wiceprezes Zarządu (powołany w skład Zarządu Spółki w I kwartale 2004 roku.): 5 szt. akcji serii C uprawniających do 5 głosów na Walnym Zgromadzeniu i stanowiących poniżej 0,01% kapitału zakładowego emitenta i głosów na Walnym Zgromadzeniu. Zarząd Spółki 7bulls.com S.A. podaje do wiadomości wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wykaz na dzień 31.12.2004r., zgodnie z posiadanymi przez Emitenta informacjami podjętymi do dnia przekazania raportu rocznego nie uległ zmianie w stosunku do danych na półrocze 2004 roku: - Andrzej Szmagalski - posiadał: 2.699.820 akcji serii A, 150.000 akcji serii B, łącznie stanowiących 22,4% kapitału zakładowego emitenta i dających 14.249.100 głosów tj. 46,4% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. - Romuald Dzienio - posiadał: 299.980 akcji serii A, 500.000 akcji serii B, 1.195.228 akcji serii C, łącznie stanowiących 15,7% kapitału zakładowego emitenta i dających 5.195.128 głosów tj. 16,9% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. - Magdalena Szmagalska - posiadała: 649.990 akcji serii B, 1.268.644 akcji serii C - łącznie stanowiących 15,1% kapitału zakładowego emitenta i dających 4.518.594 głosów tj. 14,7% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 13 696 | 13 696 | ||
b) utworzony ustawowo | 500 | 500 | ||
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 8 033 | 8 008 | ||
- z podziału zysku | 8 033 | 8 008 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 22 229 | 22 204 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 6 | 12 | ||
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
z tytułu podatku odroczonego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 6 | 12 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 1 352 | 1 341 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 238 | 11 | ||
- udział w zyskach udziałowców mniejszościowych | 238 | 11 | ||
zmiejszenia z tytułu | ||||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 1 590 | 1 352 | ||
|
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 1 050 | 1 691 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 1 050 | 1 691 | ||
- rezerwy z tytulu ulgi inwestycyjnej | 1 044 | 1 600 | ||
- rezerwa z tytulu naliczonych odsetek od pożyczek | 6 | 91 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 398 | 2 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 398 | 2 | ||
- rezerwa z tytułu naliczonych odsetek od pozyczek | 2 | |||
- rezerwa z tytułu dodatnich różnic kursowych | 398 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 195 | 643 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 195 | 643 | ||
- rezerwa z tytulu ulgi inwestycyjnej | 189 | 117 | ||
- rezerwa z tytulu ulgi inwestycyjnej - zmiana stawki podatku | 439 | |||
- rezerwa z tytulu naliczonych odsetek od pozyczek | 6 | 84 | ||
- rezerwa z tytulu naliczonych odsetek od pozyczek - zmiana stawki podatku | 3 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 1 253 | 1 050 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 1 253 | 1 050 | ||
- rezerwa z tytulu ulgi inwestycyjnej | 855 | 1 044 | ||
- rezerwa z tytulu naliczonych odsetek od pozyczek | 6 | |||
- rezerwa z tytułu dodatnich różnic kursowych | 398 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Zmiana stanu rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczy tylko spółki emitenta. Na wysokość przyszłego zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego składają się następujące różnice dodatnie:- Rozwiązana rezerwa na przejściową dodatnią różnicę w podatku dochodowym z tytułu naliczonych odsetek od pożyczek wynosiła 6 tys. zł.- Rozwiązana rezerwa na przejściową dodatnią różnicę w podatku dochodowym z tytułu amortyzacji środków trwałych przyjętych do ulgi inwestycyjnej w poprzednich latach wyniosła 189 tys. złotych. - Utworzona rezerwa na przejściową dodatnią różnicę w podatku dochodowym z tytułu dodatnich różnic kursowych wynosiła 398 tys. zł. Na początek okresu różnice dodatnie wynosiły 1.050 tys. złotych, na koniec okresu wynoszą 1.253 tys. złotych. | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | 30 | |||
- utworzenie rezerwy na świadczenia emerytalne i niewykorz.urlopy | 30 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 30 | |||
- rezerwa na świadczenia emerytalne i niewykorzystane urlopy | 30 | |||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 37 | 37 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 37 | 37 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 37 | 37 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 37 | 37 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 281 | 537 | ||
- koszty danego okresu poniesione w poprzednim okresie | 60 | 71 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 221 | 456 | ||
- pozostałe | 10 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 22 | 85 | ||
- koszty danego okresu poniesione w następnym okresie | 3 | 60 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 19 | 25 | ||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 213 | 341 | ||
- rozliczenie kosztów danego roku poniesionych w roku następnym | 60 | 71 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 153 | 260 | ||
- pozostałe | 10 | |||
d) stan na koniec okresu | 90 | 281 | ||
- koszty dotyczące danego roku poniesione w roku następnym | 3 | 60 | ||
- rezerwa na przewidywane koszty | 87 | 221 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 2 474 | 10 065 | ||
- kredyty i pożyczki | 3 428 | |||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
- inne (wg rodzaju) | 2 474 | 6 637 | ||
- zobowiązanie zgodnie z porozumieniem długoterminowym | 2 474 | 6 375 | ||
- inne - leasing finansowy | 262 | |||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 2 474 | 10 065 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 2 041 | 3 290 | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 433 | 400 | ||
c) powyżej 5 lat | 6 375 | |||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 2 474 | 10 065 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 474 | 3 690 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 6 375 | |||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 1 351 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 6 375 | |||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 2 474 | 10 065 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
Mobil Oil Poland Sp.z o.o. | Warszawa | 900 | w tys. | zł | 412 | w tys. | zł | 4% | 27.11.2007 | Weksel in blanco. | |||||
BP Polska | Kraków | 150 | w tys. | zł | 5% | 26.05.2005 | Weksel in blanco bez protestu | ||||||||
PKO BP | Warszawa | 4 000 | w tys. | zł | 2 000 | w tys. | zł | WIBOR 1M+4 | 28.02.2008 | Hipoteka zwykła i kaucyjna, weksle in blanco | |||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 1 439 | 1 670 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 1 071 | 1 268 | ||
- zobowiązanie z tytułu umorzenia akcji | 1071 | 1268 | ||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
- inne (wg rodzaju) | 368 | 402 | ||
- zaliczka na poczet zakupu nieruchomości | 368 | 393 | ||
- pozostałe | 9 | |||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec pozostałych jednostek | 39 283 | 41 034 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 19 383 | 21 984 | ||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 380 | 146 | ||
- leasing finansowy | 380 | 146 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 16 209 | 15 288 | ||
- do 12 miesięcy | 16 209 | 15 288 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 290 | 578 | ||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 668 | 585 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 111 | 390 | ||
- inne (wg tytułów) | 2 242 | 2 063 | ||
- zobowiązanie zgodnie z porozumieniem | 1 805 | 1 488 | ||
- kaucja | 130 | 130 | ||
- pozostałe | 307 | 445 | ||
c) fundusze specjalne (wg tytułów) | 252 | 230 | ||
- ZFSŚ | 252 | 230 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 40 974 | 42 934 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 22 491 | 19 559 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 18 483 | 23 375 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 2 110 | 2 393 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 6 309 | 8 951 | ||||
b1. w walucie | w setkach | EUR | 2 983 | 3 058 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 12 174 | 14 424 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 40 974 | 42 934 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
Bank Handlowy | Warszawa | 19 147 | 4 694 | w tys. | EUR | 6 277 | 2 099 | w tys. | USD | EURIBOR 1M dla EUR | 20-04-2005 | 1. Hipoteka Nadarzyn 2.689.776 EUR | |||
10 067 | 2 468 | w tys. | EUR | WIBOR 1M dla PLN LIBOR 1M dla USD plus marża 0,5% | 2,Hipoteka kaucyjna Torun 552.000 EUR | ||||||||||
1 997 | w tys. | zł | 3.Hipoteka kaucyjna na nieruchomościach AS Motors Investment - spółki w 100% zależnej: 2.180.000 Eur ; w tym: - Rąbień 1.230.000EUR, Łódz Graniczna 950.000 EUR | ||||||||||||
4.Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości Nadarzyn (201000053991) umowanr.ELC/CP/0494/00 | |||||||||||||||
Mobil Oil Poland Sp.z o.o. | Warszawa | 900 | w tys. | zł | 178 | w tys. | zł | 4% | 27.11.2007 | Weksel in blanco. | |||||
BP Polska | Kraków | 150 | zł | 38 | w tys. | zł | 5% | 26.05.2005 | Weksel in blanco bez protestu | ||||||
PKO BP | Warszawa | 4 000 | zł | 825 | w tys. | zł | WIBOR 1M+4 | 28.02.2008 | Hipoteka zwykła i kaucyjna, weksle in blanco | ||||||
R-ek bieżący BH | O/Wrocław | zł | 1 | w tys. | zł | 01-2005 | |||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
długoterminowe (wg tytułów) | ||||
krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 246 | 328 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 165 | 245 | ||
- usługi promocyjne | 165 | 245 | ||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 81 | 83 | ||
- usługi promocyjne | 81 | 83 | ||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 246 | 328 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pozostawała bez zmian i wynosiła 12.729.046 sztuk akcji. Wartość księgową na jedną akcję ustalono jako iloraz wartości netto aktywów na dzień 30.06.2004r. i średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu ostatnich 12 miesięcy. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję nie występuje. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | 8 892 | 10 283 | ||
- od jednostek zależnych | 8 892 | 10 283 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
pozostałe (z tytułu) | ||||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 8 892 | 10 283 | ||
Otrzymane poręczenia zabezpieczone są hipotekami na nieruchomościach jednostek zależnych |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- na rzecz jednostek zależnych | ||||
- na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
Wzajemne zobowiązania warunkowe Emitenta i jednostek zaleznych objętych konsolidacją zostały wyłaczone w ramach konsolidacji. Zobowiązania warunkowe wynikające z nieuznanych roszczeń spornych wobec jednostek niepowiązanych wynoszą 32 tys. PLN. |
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- Działalność podstawowa | 15 525 | 13 503 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | 5 | ||
- Działalność pomocnicza | 1 448 | 1 608 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 16 973 | 15 111 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | 5 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 16 973 | 15 111 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | 5 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
eksport | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 16 973 | 15 111 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | 5 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- Towary | 97 340 | 67 037 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 97 340 | 67 037 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 96 996 | 66 837 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 344 | 200 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 97 340 | 67 037 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 2 304 | 2 642 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 9 392 | 7 594 | ||
c) usługi obce | 4 830 | 5 027 | ||
d) podatki i opłaty | 888 | 1 013 | ||
e) wynagrodzenia | 8 337 | 7 326 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 1 584 | 1 458 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 960 | 929 | ||
- podróże służbowe | 263 | 180 | ||
- ubezpieczenia | 233 | 241 | ||
- ryczałty na używanie samochodów | 135 | 117 | ||
- reklama i reprezentacja | 132 | 116 | ||
- utrzymanie mieszkań | 4 | |||
- koszty założenia spółki akcyjnej | 187 | |||
- inne | 197 | 84 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 28 295 | 25 989 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | ||||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | ||||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | 7 698 | 6 085 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | 6 924 | 7 783 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 13 673 | 12 121 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 141 | 709 | ||
- zapłaty | 141 | 709 | ||
b) pozostałe, w tym: | 3 829 | 3 931 | ||
- korekta rezerwy na niewykorzystane urlopy | 137 | 208 | ||
- zwrot poniesionych kosztów sądowych,sprawy komornicze | 74 | 17 | ||
- odszkodowania,rozliczenia szkód,zwroty za polisy | 51 | 66 | ||
- storno odpisu aktualizującego wartośc należności | 80 | |||
- umorzenie zobowiązań | 3 382 | 3 411 | ||
- inne | 185 | 149 | ||
- c) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 8 | 143 | ||
Inne przychody operacyjne, razem | 3 978 | 4 783 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 547 | 913 | ||
- należności przeterminowane | 547 | 456 | ||
- należności sporne | 442 | |||
- zaliczki na poczet dostaw | 15 | |||
b) pozostałe, w tym: | 527 | 1 753 | ||
- darowizny | 4 | 6 | ||
- wpisy sądowe | 8 | 23 | ||
- odpis aktualizujący wartość zapasów | 47 | |||
- opłata PCC | 76 | |||
- noty odsetkowe, kary umowne | 5 | |||
- rozliczenie inwestycji, poniesione nakłady inwestycyjne | 193 | |||
- złomowanie części, likwidacja | 37 | 1 062 | ||
- koszty sądowe | 80 | 56 | ||
- poniesione szkody | 45 | 66 | ||
- przeterminowane należnosci | 22 | 7 | ||
- inne | 173 | 340 | ||
- utworzone rezerwy na świadczenia emerytalne i niewykorz.urlopy | 30 | |||
- c) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 691 | 86 | ||
Inne koszty operacyjne, razem | 1 765 | 2 752 | ||
| ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
a) od pozostałych jednostek | 100 | 51 | ||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | 100 | 51 | ||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu udzielonych pożyczek | 4 | |||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 4 | |||
b) pozostałe odsetki | 102 | 203 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 102 | 203 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 102 | 207 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 4 103 | 548 | ||
- zrealizowane | 47 | 7 | ||
- niezrealizowane | 4 056 | 541 | ||
rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 86 | 2 849 | ||
- sprzedaż wierzytelności | 2 847 | |||
- inne | 86 | 2 | ||
Inne przychody finansowe, razem | 4 189 | 3 397 | ||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 875 | 545 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 875 | 545 | ||
b) pozostałe odsetki | 194 | 220 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 194 | 220 | ||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 1 069 | 765 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 2 866 | |||
- zrealizowane | 123 | |||
- niezrealizowane | 2 743 | |||
utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 247 | 1 951 | ||
- aktualizacja wartości inwestycji | 34 | |||
- koszt własny sprzedaży wierzytelnosci | 1 693 | |||
- koszt z rozliczenia zakupionych wierzytelnosci | 9 | |||
- pozostałe | 224 | |||
- strata ze zbycia udziałów w jednostce zależnej | 2 | |||
- prowizje | 236 | |||
Inne koszty finansowe, razem | 247 | 4 817 | ||
|
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
- w jednostkach zależnych | ||||
- w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | ||||
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
- w jednostkach zależnych | ||||
- w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | ||||
| ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 6 303 | -1 047 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | 142 | 2 295 | ||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -3 690 | -522 | ||
- przychody nie podlegajace opodatkowaniu | -2 011 | -1 790 | ||
- wydatki nie stanowiące KUP | -644 | 6 023 | ||
- straty z lat ubiegłych | -492 | -4 318 | ||
- inne -wartośc netto spisanych należności | -57 | -92 | ||
- inne | -486 | -373 | ||
- wynik na sprzedaży majątku trwałego - leasing zwrotny | 28 | |||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 2 755 | 726 | ||
5. Podatek dochodowy według stawki 19% rok 2003 27% | 523 | 196 | ||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 523 | 196 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 545 | 196 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 659 | -857 | ||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 659 | -857 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | ||||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 1 421 | -2 356 | ||
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych | 3 421 | 1 951 | ||
zysk (strata) jetto jednostek współzależnych | ||||
zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
korekty konsolidacyjne | ||||
Zysk (strata) netto | 4 842 | -405 | ||
W dniu 30 czerwca 2004 roku, w jednostce dominującej odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które podjęło między innymi uchwałę w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2003 rok i postanowiło przeznaczyć zysk netto za rok obrotowy 2003 w kwocie 1.826.881,57 złotych na pokrycie strat z lat poprzednich. W spółce zależnej zysk netto za 2003 rok w kwocie: 74.184,80 złotych został w całości przekazany na kapitał zapasowy. Zysk netto skonsolidowany: 4.842 tys. złotych a) Zysk jednostki dominującej: 3.566 tys. złotych b) Zysk jednostki zależnej: 1.656 tys. złotych c) Korekty konsolidacyjne: (380) tys. złotych Zarząd spółki dominującej proponuje przeznaczyć zysk za 2004 rok w kwocie netto: 3.566.022,02 złote w całości na pokrycie straty z lat ubiegłych. Zarząd spółki zależnej proponuje przeznaczyć zysk za 2004 rok w kwocie netto: 1 656 591,64 złote w całości na kapitał zapasowy. |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pozostawała bez zmian i wynosiła 12.729.046 sztuk akcji. Zysk na jedną akcję zwykłą obliczono jako iloraz zysku i średniej liczby akcji w ciągu 2004 roku. Nie występują akcje i udziały w półce zależnej uprzywilejowane co do dywidendy. Rozwodniony zysk na jedną akcję nie występuje. | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
1. Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu. Środki pieniężne w kasie i banku na początek roku wynosiły 2002 tys. złotych, na 31.12.2004r. 2079 tys. złotych. 2. Różnice pomiędzy bilansowymi zmianami stanu: grupa A rachunku przepływów: - zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy specjalnych korygowana jest o 478 tys. złotych przeniesione do wydatków z tytułu płatności zobowiązań leasingowych w działalności finansowej, - bilansowa zmiana stanu zobowiązań została skorygowana o kwotę 3643 tys. złotych wynikającą ze zmiany zobowiązań z tytułu kredytów. 3. W przepływach z działalności finansowej, w pozostałych pozycjach kwota (324) tys. złotych wynika z ujemnych różnic kursowych zrealizowanych. „Pozostałe korekty”, ”Pozostałe wpływy” i „Pozostałe wydatki” nie przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów i wydatków z danego rodzaju działalności. | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
I. Zysk (strata) netto | ||||||
II. Korekty razem | ||||||
1. Zyski (straty) mniejszości | ||||||
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
3. Amortyzacja, w tym: | ||||||
- odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
7. Zmiana stanu rezerw | ||||||
8. Zmiana stanu zapasów | ||||||
9. Zmiana stanu należności | ||||||
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
11. Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych | ||||||
12. Inne korekty | ||||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
Wyniki sprzedaży - sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych W spółce 7bulls.com S.A. jako jednostce dominującej i spółce zależnej Uni-Truck Sp. z o.o. przyjęte zostały jednolite zasady wyceny aktywów i pasywów. W sprawozdaniu skonsolidowanym wyłączeniu podlegają wzajemne obroty i pozycje bilansowe występujące pomiędzy w/w spółkami. Wewnątrz spółek nie występują obroty wewnętrzne między oddziałami. Oddziały nie sporządzają samodzielnych bilansów. Dane z oddziałów stanowią podstawę do sporządzenia sprawozdań finansowych całej spółki. Wydzielenie danych dla poszczególnych oddziałów jest wynikiem informacji pozyskanych z wewnętrznego systemu kontrolingu. W przyjętym sprawozdaniu podstawowym podziałem struktury rachunku wyników i bilansu jest podział terytorialny (wg oddziałów spółek), a podziałem uzupełniającym jest podział wg segmentów prowadzonej działalności (wg działów - z podziałem na: sprzedaż pojazdów, sprzedaż części, sprzedaż usług, pozostałe przychody ze sprzedaży). Zestawienie wyników sprzedaży – w tym uwzględniające sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych stanowi załącznik nr 1 do sprawozdania SARS 2004 7bulls.com S.A. | |||
Plik | Opis | ||
Załącznik nr 1 struktura sprzedaży.doc Załącznik nr 1 struktura sprzedaży.doc | Struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej 7bulls.com S.A. |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
1. Instrumenty finansowe dotyczące papierów wartościowych, wymienione w art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118 poz. 754), oraz inne prawa pochodne do praw majątkowych będących przedmiotem inwestycji, oraz transakcji terminowych na dzień 31 grudnia 2004 nie występowały. W okresie 2004 roku nie było transakcji na powyżej wymienionych instrumentach finansowych. 2. Dane o zobowiązaniach i należnościach warunkowych zostały przedstawione poniżej: Poręczenia - Poręczenie kredytu zaciągniętego na kwotę 4.000 tys. złotych przez spółkę zależną Uni-Truck Sp. z o.o. od PKO BP poprzez ustanowienie hipoteki na nieruchomościach i zastawu na papierach wartościowych będących w posiadaniu Emitenta. Zastaw na papierach został zwolniony w styczniu 2005 roku. - Poręczenie gwarancji handlowych spółki zależnej Uni-Truck Sp. z o.o. wobec Banku Zachodniego WBK na 1.085 tys. złotych poprzez ustanowienie hipoteki kaucyjnej na nieruchomości gruntowej. Weksle - Emitent wystawił weksel in blanco z tytułu umowy kredytu w rachunku bieżącym Nr ELC/KR/RB/0569/00 z Bankiem Handlowym. Dodatkowym zabezpieczeniem kredytu są hipoteki ustanowione na nieruchomościach. Emitent na dzień 31.12.2004 roku z tytułu powyższego kredytu wykorzystywał środki w wysokości 18.341 tys. zł. - Emitent wystawił weksle in blanco tytułem zawartych umów leasingowych z Volksbank S.A. - umowy 18497,18496,18498, 656/FLD. Na dzień 31.12.2004r. zobowiązanie wekslowe z tytułu umów leasingu wynosi po przeliczeniu na złote 109 tys. zł. - Emitent wystawił weksle in blanco do gwarancji zobowiązań handlowych tytułem zawartych umów ubezpieczenia należności handlowych IVECO Poland, IVECO SpA oraz podatkowo celnych na rzecz STU Ergo Hestia S.A. Na 31.12.2004r. maksymalne roszczenia wierzyciela z tego tytułu wynoszą 2.526 tys. złotych. Wobec spłaty zobowiązań objętych gwarancją, w pierwszym kwartale 2005 roku nastąpił zwrot weksli. Zobowiązania warunkowe Zobowiązania warunkowe, tytułem nie uznanych przez jednostkę dominującą roszczeń, skierowane na drogę sądową wynoszą łącznie 32 tys. złotych. Należności warunkowe AS Motoros Investment Sp. z o.o. poręczyła kredyt otrzymany przez Emitenta z Banku Handlowego do wysokości 8.892 tys. złotych. 3. Nie wystąpiły zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. Działalność zaniechana w 2004 roku nie wystąpiła. 5. W 2004 roku nie występowały koszty wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby. 6. Poniesione nakłady inwestycyjne jednostki dominującej wyniosły 51 tys. złotych. W 2004 roku nie ponoszono wydatków na ochronę środowiska naturalnego. W okresie najbliższych 12 miesięcy nie są planowane inwestycje na ochronę środowiska. 7.1. W opisywanym okresie nie nastąpiły znaczące transakcje z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań. 7.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych kapitałowo z emitentem. 7.2.1 Na dzień 31.12.2004r. 7bulls.com S.A. posiadała 85,6% udziałów w jednostce zależnej: Uni-Truck Sp. z o.o. Al. Zjednoczenia 128, 65-005 Zielona Góra. Jednostka ta podlega konsolidacji metodą pełną. a) Należności z tytułu dostaw i usług, od spółki Uni-Truck wynosiły na dzień 31.12.2004r. 35 tys. złotych, zobowiązania z tego samego tytułu wobec spółki zależnej na dzień 31.12.2004r. wyniosły 0 złotych. b) Przychody ze sprzedaży towarów i produktów do spółki Uni-Truck w okresie sprawozdawczym wyniosły 1.863 tys. złotych. Koszty ogólnego zarządu wynosiły 103 tys. złotych. Strata na sprzedaży do spółki Uni-Truck niefinansowych aktywów trwałych wyniosła 218 tys. złotych. Pozostałe przychody finansowe wyniosły w 2004r. 14 tys. złotych. Pozostałe koszty finansowe dotyczące transakcji ze spółką Uni-Truck wyniosły w 2004 roku 9 tys. złotych. 7.2.2. 7bulls.com S.A. posiada ponad 20% udziałów w następujących jednostkach zależnych wyłączonych z konsolidacji:1) AS Motors Investment Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 194, objęta pełną kontrolą, w 2004 roku była wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58, ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, Przychody ze sprzedaży i operacji finansowych nie występowały, strata netto wynosi: (140) tys. złotych, suma bilansowa: 16.323 tys. złotych. Należności Emitenta z tytułu dostaw nie występują na dzień 31.12.2004r. Zobowiązania z tytułu umorzenia akcji Emitenta na dzień 31.12.2004r. wynoszą 1.071 tys. złotych. Przychody z wzajemnych transakcji wynoszą 4 tys. złotych i dotyczą kosztów zarządu w spółce zależnej. Spółka została objęta konsolidacją od dnia 1 stycznia 2005r. (dane porównywalne – od 01 stycznia 2004 roku), w związku ze zmianą przyjętych zasad (polityki ) rachunkowości pomiędzy ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. 2) PING INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grójeckiej 194, objęta pełną kontrolą poprzez udziały posiadane przez AS Motors Investment Sp. z o.o., Emitent nie posiada w niej żadnych udziałów. Wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, Przychody ze sprzedaży i operacji finansowych wynikają z aktualizacji wartości inwestycji i wynoszą 138 tys. złotych, strata netto wynosi: (615) tys. złotych, suma bilansowa: 1.450 tys. złotych. Należności Emitenta z tytułu dostaw na dzień 31.12.2004r. nie występują złotych. Zobowiązania wynoszą 368 tys. złotych. Przychody z wzajemnych transakcji w 2004 roku nie występowały. Spółka została objęta konsolidacją od dnia 1 stycznia 2005r. (dane porównywalne – od 01 stycznia 2004 roku), w związku ze zmianą przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. 3) RG Studio Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Radiowa 1. Przychody ze sprzedaży łącznie z przychodami finansowymi wynoszą 0, wynik finansowy wynosi 0 złotych, suma bilansowa wynosi: 20 tys. złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka nie prowadzi działalności. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu małej istotności danych zgodnie z art. 58 ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości. 4) TU-7Mobile Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi przy ul. Piotrkowskiej 148/150. Emitent posiada 34% udziałów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Suma bilansowa: 1 tys. zł, przychody ze sprzedaży i operacji finansowych: 0 zł., wynik finansowy wynosi: 0 złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka nie prowadzi działalności, ponieważ jest w trakcie likwidacji. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu występowania ograniczeń w sprawowaniu kontroli, zgodnie z art. 57 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości. 5) „7bulls germany GmbH” z siedzibą w Kolonii (Niemcy) została zarejestrowana czerwcu 2001 roku. Spółka „7bulls.com” S.A. objęła 66,8 % udziałów za cenę nabycia 29.127 EUR. Na dzień 31.12.2001 roku utworzono odpis aktualizujący w wysokości 107 tys. złotych. Nie występowały wzajemne transakcje. Spółka wyłączona z konsolidacji z powodu występowania ograniczeń w sprawowaniu kontroli, zgodnie z art. 57 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości. 6) „Konsorcjum Taborowe Wagon” Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie została powołana w lipcu 2004 roku przez PING INVEST Sp. z o.o., która objęła 100% udziałów. Udziały te traktowane były jako aktywa przeznaczone do sprzedaży w przeciągu roku. Sprzedaż udziałów nastąpiła w kwietniu 2005 roku. Podmiot ten nie podjął działalności (nie został zgłoszony do urzędów statystycznego i skarbowego), w 2004 roku nie wystąpiły żadne zdarzenia gospodarcze związane z tym podmiotem. Spółka została wyłączona z konsolidacji na podstawie art. 57. ust.1 pkt 1 ustawy o rachunkowości, spółka będąca właścicielem tych udziałów nie zamieściła informacji o tym podmiocie w raporcie rocznym. 8. W 2004 roku emitent nie prowadził wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności. 9. Przeciętne zatrudnienie w jednostce dominującej w 2004 roku wynosiło 10 osób, w tym 10 pracowników na stanowiskach nierobotniczych. W spółce zależnej przeciętne zatrudnienie w 2004 roku w przeliczeniu na pełne etaty kształtowało się następująco: - stanowiska nierobotnicze 113 osób - stanowiska robotnicze 68 osób - uczniowie – serwis 1 osoba - razem przeciętne zatrudnienie 182 osoby w 2004 10. Informacja o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były zaliczone w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitent jest jednostką dominującą - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych i stowarzyszonych przedstawia się następująco:. - Wynagrodzenia wypłacone przez emitenta w 2004 roku trzem członkom Zarządu wynosiły 284 tys. złotych. W tym: Hubert Rozpędek: 57 654,00 złotych, Jacek Łuczak 92 904,78 złote, Marek Borzymowski: 113 240 złotych - Wynagrodzenia wypłacone przez emitenta w 2004 roku pięciu członkom Rady Nadzorczej wynosiły 203 tys. złotych. W tym: Andrzej Szmagalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej: 136 981 złotych, Lidia Szmagalska, , Marian Robełek, Jerzy Milewski, Jerzy Modrzejewski po 16 437,72 złotych każdy. - W jednostkach zależnych nie występowały żadne wypłaty dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta. - W spółce zależnej wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłacone lub należne osobom wchodzącym w skład organów zarządzających wynosiły w 2004 roku 530.612,76 złotych. Rada Nadzorcza nie istnieje w spółce zależnej. 11. Na dzień 31 grudnia 2004 roku w spółce dominującej nie było niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń i innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta lub jednostek zależnych i z nim stowarzyszonych udzielonych przez emitenta lub jednostki zależne objęte konsolidacją osobom zarządzającym i nadzorującym oraz osobom powiązanym z nimi. Powyższe nie obejmuje pożyczek udzielonych z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. W spółce zależnej na dzień 31-12-2004 pozostały nierozliczone zaliczki udzielone członkom zarządu Uni Truck w wysokości 20 tys. złotych. 12. Znaczące zdarzenia, dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu za 2004 rok w jednostce dominującej nie występowały. W jednostce zależnej ujęto następujące korekty dotyczące roku 2003: - Korekta prowizji za udzielony kredyt inwestycyjny w wysokości 60 tys. złotych, - Korekta podatku dochodowego w wysokości 24 tys. złotych, - Korekta podatku od nieruchomości w wysokości 9 tys. złotych. 13. Znaczące wydarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu za dany okres. W dniu 11.01.2005 r. Emitent podpisał porozumienia z wierzycielem - spółką Iveco Poland Sp. z o.o., na podstawie których wierzyciel umorzył Emitentowi:- z datą 29.12.2004 - 500tys. PLN – ujęte w księgach w 2004 roku,- z datą 10.01.2005 - 902,25 tys. PLN. W celu zapewnienia środków na spłatę zobowiązań wynikających z działalności motoryzacyjnej - aktualnie wydzielonej do podmiotu zależnego działającego pod firmą Uni-Truck Sp. z o.o., zawarto umowy z tą spółką zależną na podstawie których możliwa była pełna realizacja warunków porozumienia z dnia 17.06.2003 r. zawartego przez Emitenta i Iveco Poland Sp. z o.o., w sprawie spłaty zadłużenia. Po dniu bilansowym nie występowały inne, znaczące wydarzenia, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym lub sprawozdaniu z działalności Zarządu. 14. W 2004 roku nie było zmiany formy prawnej, ani zmiany formy własności spółki. 15. Skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu trzech ostatnich lat działalności emitenta nie osiągnęła i nie przekroczyła wartości 100%. 16. Zestawienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w obecnym sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi przedstawione zostały w załączniku nr 3 17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego dokonane w stosunku do poprzedniego roku obrotowego. W 2004 roku zmianie uległ sposób prezentacji zysku lub straty ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, który obecnie jest prezentowany, nie jako zysk lub strata ze zbycia poszczególnych aktywów, ale per saldo, jako wynik na wszystkich transakcjach mających miejsce w danym okresie sprawozdawczym. Zmianie uległ również sposób prezentacji zobowiązania długoterminowego, jako krótkoterminowego. Poza tym nie było zmiany zasad sporządzania sprawozdania finansowego. 18. W prezentowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonywano korekt błędów podstawowych. 19. Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności. 20. W prezentowanym okresie nie nastąpiło połączenie spółek. 21. Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe ze spółką zależną metoda pełną. 22. 1. Dzień bilansowy jednostki zależnej pokrywa się z dniem bilansowym emitenta. 22. 2. Metody i zasady wyceny w jednostce dominującej i zależnej są takie same. 23. Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. | |||
Plik | Opis | ||
Załącznik 3 zmiany do SA-QSr 4_2004.doc Załącznik 3 zmiany do SA-QSr 4_2004.doc | Zmiany do SA-QSr 4_2004 |
W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek | |||
3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku | |||
8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne | |||
11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem | |||
12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |||
| |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-06-06 | Jacek Łuczak | Wiceprezes Zarządu | |||
2005-06-06 | Marek Borzymowski | Członek Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-06-06 | Beata Tworzyńska | Główny Księgowy | |||
|
Cena akcji Triton
Cena akcji Triton w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Triton aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Triton.