Stalprodukt S.A.: SA-Q3 2005 (2005-10-28). Komunikaty ESPI z dnia 28-10-2005

Udostępnij

SA-Q :

Firma: STALPRODUKT SA
Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. POZOSTAŁE INFORMACJE
5. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
6. BILANS
7. POZYCJE POZABILANSOWE
8. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
9. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
10. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
11. INFORMACJA DODATKOWA

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	3 kwartał(y) narastająco / 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	580 433	611 602	143 024	132 341
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	56 689	60 123	13 969	13 010
III. Zysk (strata) brutto	57 219	64 650	14 099	13 989
IV. Zysk (strata) netto	46 033	52 188	11 343	11 293
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	54 837	68 687	13 512	14 863
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-20 757	3 744	-5 115	810
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-32 193	-56 813	-7 932	-12 293
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	1 887	15 618	465	3 380
IX. Aktywa, razem	421 528	410 706	107 626	93 700
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	124 646	147 133	31 825	33 567
XI. Zobowiązania długoterminowe	10 097	7 189	2 578	1 640
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	110 579	125 031	28 233	28 525
XIII. Kapitał własny	296 882	263 573	75 801	60 133
XIV. Kapitał zakładowy	13 450	13 450	3 434	3 069
XV. Liczba akcji (w szt.)	6 725 000	6 725 000	6 725 000	6 725 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	8,04	8,43	1,98	1,82
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	44,15	39,19	11,27	8,94
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	POZOSTAŁE INFORMACJE
	(zgodnie z § 98 ust. 6 Rozporządzenia Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

	1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowgo, w tym przeliczone również na EUR, podane zostały na wstępie niniejszego raportu.2. Do przeliczenia waluty w PLN na walutę w EUR w "Wybranych danych finansowych" posłużono się kursami EUR wg następujących zasad: - pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na EUR wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP na dzień 30.09.2005 r. i wynoszącego 3.9166 zł oraz 4,3832 zł na dzień 30.09.2004 r. - pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EUR wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów EUR ogłoszonych przez NBP w ostatnim dniu każdego miesiąca objętego raportem i wynoszącego 4,0583 zł dla 3 kwartałów roku 2005 oraz 4,6214 zł dla 3 kwartałów roku 2004. 3.Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2005 r. Uzyskiwane w roku bieżącym wyniki wskazują że założone zadania na rok 2005 zostaną wykonane.4. Na dzień sporządzenia raportu akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA są: * "Mittal Steel Poland" SA w Katowicach posiadająca 2.210.000 akcji, stanowiących 32,86% udziału w kapitale oraz 6 786 000 głosów stanowiących 37,86% ogólnej liczby głosów na WZA * Bogdan Celiński posiadający 633 581 akcji stanowiących 9,42% udziału w kapitale oraz 3 167 505 głosów, stanowiących 17,68% ogólnej liczby głosów na WZA. * Stanisław Kurnik posiadający 451 153 akcje stanowiące 6,71% udziału w kapitale oraz 2.247.365 głosów stanowiących 12,54% ogólnej liczby głosów na WZA. Spółka nie otrzymała informacji o zmianach w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 5. W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, Spółka nie otrzymała informacji o zmianach w stanie posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące. 6. W okresie sprawozdawczym nie zostały wszczęte ani nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Spółki i jednostek zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. Wartość sporu wszystkich toczących się postępowań sądowych w sprawach należności i zobowiązań Spółki jest nieznaczna w stosunku do kapitałów własnych, a utworzone rezerwy minimalizują ich wpływ na wynik i sytuację finansową Spółki. 7. Oprócz transakcji typowych i rutynowych, zawieranych na warunkach rynkowych z jednostkami powiązanymi w ramach grupy kapitałowej, o charakterze i warunkach wynikających z bieżącej działalności operacyjnej, zarówno Spółka Stalprodukt jak i jednostki od niej zależne nie zawierały w okresie sprawozdawczym transakcji z podmiotami powiązanymi o wartości przekraczającej 500 tys. Euro. 8. W okresie sprawozdawczym Spółka Stalprodukt wyraziła zgodę na podwyższenie kwot udzielonych poręczeń kredytów dla spółki zależnej Stalprodukt-Centrostal o kwotę 6.100 tys.zł. Łączna kwota poręczonych tej spółce kredytów wynosi 16.100 tys. zł. Pozostała kwota zobowiązań warunkowych tj. 1.000 tys. zł dotyczy poręczenia kredytu inwestycyjnego spółce Ocynkownia Stalprodukt-Bolesław, który spłacony zostanie do końca bieżącego roku. 9. W ocenie Emitenta, czynnikami które mogą wpłynąć na osiągnięte wyniki Spółki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału będą: - kształtowanie się cen i popytu na produkty Spółki, zwłaszcza na rynku krajowym- kształtowanie się kursów walutowych 10. Poza wyżej wymienionymi, Spółka nie posiada innych informacji, które jej zdaniem są istotne dla oceny i zmiany jej sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej, a także informacji istotnych dla oceny możliwości realizacji swoich zobowiązań.
	Plik	Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-10-28	Stanisław Porębski	Członek Zarządu - Dyrektor Marketingu
2005-10-28	Antoni Noszkowski	Dyrektor Finansowy - Prokurent

BILANS
	w tys.	zł
	stan na 2005-09-30 koniec kwartału / 2005	stan na 2005-06-30 koniec poprz. kwartału / 2005	stan na 2004-12-31 koniec poprz. roku / 2004	stan na 2004-09-30 koniec kwartału / 2004
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	220 861	219 721	206 460	207 475
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1 040	1 212	1 701	2 120
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	165 057	162 297	151 039	151 064
3. Należności długoterminowe	1 229	1 229	2 231	2 231
Od jednostek powiązanych
3.1. Od pozostałych jednostek	1 229	1 229	2 231	2 231
4. Inwestycje długoterminowe	52 614	54 815	50 679	51 654
4.1. Nieruchomości	28 128	30 329	28 193	28 723
Wartości niematerialne i prawne
4.2. Długoterminowe aktywa finansowe	24 486	24 486	22 486	22 931
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	24 443	24 443	22 443	22 443
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach	43	43	43	488
Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	921	168	810	406
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	921	168	810	406
Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe	200 667	244 123	216 712	203 231
1. Zapasy	67 413	98 597	94 879	57 577
2. Należności krótkoterminowe	126 656	140 301	117 801	127 058
2.1. Od jednostek powiązanych	58 232	59 615	60 244	58 520
2.2. Od pozostałych jednostek	68 424	80 686	57 557	68 538
3. Inwestycje krótkoterminowe	5 840	4 204	3 953	17 999
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	5 840	4 204	3 953	17 999
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	5 840	4 204	3 953	17 999
Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	758	1 021	79	597
A k t y w a r a z e m	421 528	463 844	423 172	410 706
PASYWA
I. Kapitał własny	296 882	276 461	281 754	263 573
1. Kapitał zakładowy	13 450	13 450	13 450	13 450
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
2. Kapitał zapasowy	79 917	79 912	79 912	79 882
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	9 339	9 344	9 344	9 374
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	114 145	114 145	84 795	84 794
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych	33 998	33 998	34 008	23 885
6. Zysk (strata) netto	46 033	25 612	60 245	52 188
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	124 646	187 383	141 418	147 133
1. Rezerwy na zobowiązania	3 903	4 045	4 577	14 913
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 452	1 594	1 914	2 235
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	2 451	2 451	2 663	12 678
a) długoterminowa	2 211	2 211	2 563	9 342
b) krótkoterminowa	240	240	100	3 336
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe	10 097	11 146	6 827	7 189
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek	10 097	11 146	6 827	7 189
3. Zobowiązania krótkoterminowe	110 579	172 147	129 975	125 031
3.1. Wobec jednostek powiązanych	46 455	38 043	40 573	52 540
3.2. Wobec pozostałych jednostek	64 124	134 104	89 402	72 491
Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe	67	45	39
Ujemna wartość firmy
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe	67	45	39
długoterminowe
a) krótkoterminowe	67	45	39
P a s y w a r a z e m	421 528	463 844	423 172	410 706
Wartość księgowa	296 882	276 461	281 754	263 573
Liczba akcji (w szt.)	6 725 000	6 725 000	6 725 000	6 725 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	44,15	41,11	41,90	39,19
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE
	w tys.	zł
	stan na 2005-09-30 koniec kwartału / 2005	stan na 2005-06-30 koniec poprz. kwartału / 2005	stan na 2004-12-31 koniec poprz. roku / 2004	stan na 2004-09-30 koniec kwartału / 2004
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe	17 100	12 200	13 600	20 000
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	17 100	12 200	13 600	20 000
- udzielonych gwarancji i poręczeń	17 100	12 200	13 600	20 000
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	17 100	12 200	13 600	20 000

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	w tys.	zł
	3 kwartał/2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30	3 kwartały narastająco / 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30	3 kwartał / 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30	3 kwartały narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	207 645	580 433	186 318	611 602
- od jednostek powiązanych	58 959	181 286	69 962	231 833
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	190 683	508 253	152 099	509 994
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	16 962	72 180	34 219	101 608
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	171 637	501 293	167 475	527 848
- jednostkom powiązanym	59 901	180 295	62 669	201 775
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	154 933	429 886	135 170	431 976
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	16 704	71 407	32 305	95 872
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	36 008	79 140	18 843	83 754
IV. Koszty sprzedaży	2 498	6 448	2 114	7 921
V. Koszty ogólnego zarządu	5 233	14 427	5 432	16 553
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	28 277	58 265	11 297	59 280
VII. Pozostałe przychody operacyjne	548	2 953	2 393	3 371
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych				106
Dotacje
2. Inne przychody operacyjne	548	2 953	2 393	3 265
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	4 206	4 529	77	2 528
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	207	214
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		161
3. Inne koszty operacyjne	3 999	4 154	77	2 528
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	24 619	56 689	13 613	60 123
X. Przychody finansowe	1 033	3 286	3 539	7 907
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
1. Odsetki, w tym:	141	1 778	197	840
- od jednostek powiązanych	242	425		185
2. Zysk ze zbycia inwestycji			2 691	6 416
Aktualizacja wartości inwestycji
3. Inne	892	1 508	651	651
XI. Koszty finansowe	348	2 756	1 075	3 380
1. Odsetki w tym:	348	2 250	1 071	2 951
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
2. Inne		506	4	429
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej	25 304	57 219	16 077	64 650
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
XIII. Zysk (strata) brutto	35 304	57 219	16 077	64 650
XIV. Podatek dochodowy	4 883	11 186	3 039	12 462
a) część bieżąca	5 778	11 760	2 843	12 903
b) część odroczona	-895	-574	196	-441
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XV. Zysk (strata) netto	20 421	46 033	13 038	52 188
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	54 090		56 697
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	6 725 000		6 725 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	8,04		8,43
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	3 kwartał / 2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30	3 kwartały narastająco / 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30	rok 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	276 461	281 754	250 535	137 079
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości				73 360
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	276 461	281 754	250 535	210 439
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	13 450	13 450	13 450	13 450
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	13 450	13 450	13 450	13 450
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Akcje (udziały) własne na początek okresu				-10 020
2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych				10 020
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)				10 020
- przekazanie aportem				10 020
2.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu				0
3. Kapitał zapasowy na początek okresu	79 912	79 912	79 882	79 735
3.1. Zmiany kapitału zapasowego	5	5		147
a) zwiększenia (z tytułu)	5	5		147
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- ze zbycia aktywów finans. i środków trwałych				147
- z likwidacji przeszacowanych środków trwałych		5
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	79 917	79 917	79 882	79 882
4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	9 344	9 344	9 374	9 374
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)	5	5
zbycia środków trwałych
- likwidacji środków trwałych	5	5
4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	9 339	9 339	9 374	9 374
5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	114 145	84 795	84 794	84 794
5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych		29 350
a) zwiększenia (z tytułu)		29 350
- podział zysku		29 350
zmniejszenia (z tytułu)
5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	114 145	114 145	84 794	84 794
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	59 610	94 253	63 035	3 677
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	59 610	94 253	63 035	13 058
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości				29 429
korekty błędów podstawowych
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	59 610	94 253	63 035	42 487
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)		60 255		13 729
- podział zysku		60 245
- likwidacja środków trwałych		10
6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	59 610	33 998	63 035	28 758
6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu				9 381
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych				9 381
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
a) zmniejszenia (z tytułu)				4 508
- pokrycie z zysku i rozw. rezerwy na nagr.jubileusz.				4 508
6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu				4 873
6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	59 610	33 998	63 035	23 885
7. Wynik netto	20 421	46 033	13 038	52 188
a) zysk netto	20 421	46 033	13 038	52 188
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	296 882	296 882	263 573	263 573
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	3 kwartał / 2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30	3 kwartały narastająco / 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30	3 kwartał / 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30	3 kwartały narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)	42 127	54 837	42 188	68 687
I. Zysk (strata) netto	20 421	46 033	13 038	52 188
II. Korekty razem	21 706	8 804	29 150	16 499
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
1. Amortyzacja	4 246	12 799	5 043	15 337
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-17	48	84	333
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	546	1 668	667	2 449
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	32	37	-2 690	-6 315
5. Zmiana stanu rezerw	-142	-674	-202	-520
6. Zmiana stanu zapasów	31 254	27 466	-384	-11 410
7. Zmiana stanu należności	13 646	-7 853	39 860	-24 397
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-27 390	-23 924	-13 958	42 310
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-469	-763	730	-1 288
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	42 127	54 837	42 188	68 687
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	31	476	767	6 597
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2	13		106
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Z aktywów finansowych, w tym:	29	463	687	6 218
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
a) w pozostałych jednostkach	29	463	687	6 218
- zbycie aktywów finansowych			683	6 155
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki	29	463	4	63
inne wpływy z aktywów finansowych
3. Inne wpływy inwestycyjne			80	273
II. Wydatki	-5 101	-21 233	-293	-2 853
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-5 101	-19 233	-293	-2 673
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Na aktywa finansowe, w tym:		-2 000		-180
a) w jednostkach powiązanych		-2 000		-180
- nabycie aktywów finansowych		-2 000		-180
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-5 070	-20 757	474	3 744
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy		3 072
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
1. Kredyty i pożyczki		3 072
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	-32 157	-35 265	-27 836	-56 813
Nabycie akcji (udziałów) własnych
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-30 843	-30 843	-7 056	-7 056
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
2. Spłaty kredytów i pożyczek	-3 264		-19 331	-45 082
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-738	-2 290	-778	-2 163
4. Odsetki	-576	-2 132	-671	-2 512
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-35 421	-32 193	-27 836	-56 813
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	1 636	1 887	14 826	15 618
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	1 636	1 887	14 826	15 618
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	4 204	3 953	3 172	2 380
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	5 840	5 840	17 998	17 998
o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

	INFORMACJA DODATKOWA
	(zgodnie z § 98 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

	KOMENTARZ DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2005 ROKU 1. Zgodnie z art.45 ust.1a Ustawy z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2002r Nr 76 poz.694 z późniejszymi zmianami) Emitent sporządza sprawozdania finansowe za okresy rozpoczynajace się od 1 stycznia 2005 r. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR). W związku z powyższym od 1.01.2005 r. nastąpiły zmiany w obowiązujących zasadach (polityce) rachunkowości Spółki , związane z zastosowaniem MSR. W stosunku do zasad stosowanych do 31.12.2004 r. i opisanych szczegółowo w raporcie rocznym za rok 2004, główne zmiany polegają na : - zmianie zasad wyceny zapasów materiałów z ceny zakupu na cenę nabycia - przejściu z metody LIFO na metodę FIFO przy ustalaniu wartości rozchodu materiałów- zmianie zasad wyceny produkcji niezakończonej (produkcji w toku), dotychczas wycenianej według wartości średniej kosztów złużycia materiałów bezpośrednich, a zgodnie z MSR wg. kosztów wytworzenia-wyksięgowaniu z "rozliczeń międzyokresowych" w pasywach bilansu tzw. "ujemnej wartości firmy", której tworzenia nie przewidują MSR- dokonywaniu corocznej aktualizacji wyceny i ustalania przewidywanych okresów użytkowania majątku trwałego zgodnie z MSR 16 - aktywowaniu i amortyzowaniu kosztów remontów kapitalnych w okresach pomiędzy cyklami remontowymi- prezentowaniu w bilansie majątku trwałego dzierżawionego w inwestycjach długoterminowych w pozycji nieruchomości, a nie w rzeczowych aktywach trwałych- prezentowaniu części zamiennych długotrwałego użytkowania w rzeczowych aktywach trwałych bilansu (poz. urządzenia techniczne i maszyny). Poprzednio ujmowane były w aktywach obrotowych w pozycji zapasy.- przeniesieniu ZFŚS z funduszy specjalnych do zobowiązań krótkoterminowych wobec pozostałych jednostek.Wyżej wymienione zmiany w zasadach (polityce) rachunkowości Spółki spowodowały konieczność przekształcenia sprawozdań finansowych dotyczących roku obrotowego 2003 i 2004, dla zapewnienia porównywalności danych.Najbardziej istotne zmiany w bilansie przekształcenia na 31.12.2004 r. to:- zwiększenie aktywów trwałych o kwotę 46.543 tys. zł, wynikające z: * przyjęcia na dzień przejścia na MSR, zgodnie z MSFF 1 wyceny rzeczowych aktywów trwałych w wartości godziwej i stosowanie tej wartości jako domniemanego kosztu. W wyniku dokonanego oszacowania majątku trwałego zanotowano łączny jego wzrost o 43.931 tys. zł* przeniesienia kwoty 2.612 tys. zł dotyczącej części zamiennych długotrwałego uzytkowania ze środków obrotowych (zapasy) do rzeczowych aktywów trwałych- przeniesienia majątku trwałego dzierżawionego w kwocie 28.193 tys. zł do inwestycji długoterminowych w poz. "nieruchomości", co łącznie z wyżej wymienionymi zmianami spowodowało różnicę w rzeczowych aktywach trwałych (poz.I.2 bilansu) w kwocie 18.350 tys. zł- zwiększenie aktywów obrotowych o kwotę 2.675 tys. zł, w związku ze zmianami zasad wyceny zapasów (+ 5.287 tys. zł) oraz przeniesieniem części zamiennych z zapasów do majątku trwałego (- 2.612 tys.zł)- zwiększenie kapitału własnego o kwotę 75.079 tys. zł dotyczące:* oszacowania majątku trwałego zgodnie z MSSF 1 do wartości godziwej , skutkującego wzrostem majątku trwałego o kwotę 43.931 tys. zł* przeksięgowania ujemnej wartości firmy z rozliczeń międzyokresowych w kwocie 25.861 tys. zł * zmiany zasad wyceny zapasów w kwocie 5.287 tys. zł- zmniejszenie zobowiązań o kwotę 25.861 tys. zł w poz. rozliczenia międzyokresowe (II.4 pasywów) związane z przeksięgowaniem ujemnej wartości firmy na kapitały własne- przeniesienie kwoty 2.051 tys. zł z funduszy specjalnych (ZFŚS), nie występujących w MSR, do zobowiązań krótkoterminowych w wobec pozostałych jednostek ( poz. II.3.3 i 3.2 pasywów).Łącznie w/w zmiany wpłynęły na wzrost sumy bilansowej w bilansie przekształcenia o kwotę 49.218 tys. zł. Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z zachowaniem zasady istotności. Stosowane od 1.01.2005 r. podstawowe zasady rachunkowosci w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów zaprezentowane zostały w opublikowanym półrocznym raporcie za I półrocze roku obrotowego 2005. 2. W III kwartale 2005 r. Spółka dokonała następujących korekt z tytułu rezerw i odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych: - dokonano odpisów aktualizujących należności w kwocie 3.876 tys. zł - rozwiązano odpisy aktualizujące należności w kwocie 427 tys. zł w związku ich wykorzystaniem i zapłatą- zwiększono aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 753 tys. zł w związku z rozliczeniem ujemnych różnic przejściowych- zmniejszono rezerwę na odroczony podatek dochodowy o kwotę 142 tys. zł w związku z rozliczeniem dodatnich różnic przejściowych Poza w/w nie było potrzeby dokonywania innych istotnych korekt z tytułu rezerw i odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych. W okresie sprawozdawczym nie zanotowano istotnej utraty wartości aktywów, jak również odwrócenia się dotychczasowych odpisów. 3.W okresie sprawozdawczym Spółka uzyskała znacznie lepsze wyniki niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.Zysk na działalności operacyjnej jest wyższy o 81%, a zysk brutto zanotował ponad dwukrotny wzrost. W III kwartale uzyskano 20.421 tys.zł zysku netto, podczas gdy w tym samym okresie roku ubiegłego zysk netto wyniósł 13.038 tys.zł (wzrost o 57%).Osiągnięcie takich wyników było możliwe przede wszystkim dzięki zwiększeniu sprzedaży wyrobów głęboko przetworzonych tj. blach transformatorowych, energochłonnych barier drogowych i kształtowników specjalistycznych, a także dzięki poprawie koniunktury na wyroby gotowe ze stali.4. W prezentowanym okresie nie wystąpiła sezonowość lub cykliczność działalności Spółki. Zjawiska sezonowości notowane są w Stalprodukcie w okresach zimowych ( IV i I kwartał) a dotyczą wyłącznie segmentu produkcji kształtowników giętych na zimno. 5.1 W dniu 2.08.2005 r. Spółka podpisała z Nordea Bank Polska SA z siedzibą w Gdyni umowę o udzielenie długoterminowego kredytu inwestycyjnego na sfinansowanie zakupu pieców do wyżarzania wysokotemperaturowego. Zakup ten realizowany jest w ramach projektu inwestycyjnego dotyczącego zwiększenia produkcji blach transformatorowych. Kwota 6.925 tys. EUR uruchamiana jest w transzach przez okres realizacji inwestycji tj. od sierpnia 2005 r. do lipca 2006, a spłata nastepować będzie w ratach kwartalnych od września 2006 do grudnia 2010.5.2 W dniu 6.09.2005 r. Zarząd Spółki powziął informację o wniesieniu przez Mittal Steel Poland SA pozwu do sądu o stwierdzenie nieważności dwóch uchwał podjetych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 30.06.2005 r. Uchwały te dotyczyły redakcyjnych zmian w Statucie Spółki oraz Regulaminie Rady Nadzorczej i zmierzały do dostasowania Statutu i Regulaminu do obowiązującego stanu prawnego. Szczegółowa informacja w tej sprawie wraz ze stanowiskiem Zarządu Spółki podana została do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 21/2005 z dnia 7.09.2005 r. 5.3 W dniu 30.09.2005 r. Spółka podpisała z Bankiem BPH SA z siedzibą w Krakowie Aneks do Umowy o udzielenie kredytu na działalność gospodarcza. Aneksem tym przedłużono okres kredytowania do 30.09.2006 r. oraz podwyższono limit wielocelowej, wielowalutowej linii kredytowej z 45.000 tys. zł do 48.402 tys. zł.Linia wykorzystywana może być z przeznaczeniem na:- kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 20.000 tys. zł- gwarancje bankowe i akredytywy dokumentowe w PLN , EUR i USD do łącznej kwoty nie przekraczającej równowartości 25.000 tys. zł - transakcje zabezpieczające ryzyko kursowe i walutowe do równowartości kwoty 700 tys. EUR5.4 W okresie sprawozdawczym oraz po dniu 30.06.2005 r., do czasu sporządzenia raportu kwartalnego za III kwartał 2005 r., nie wystąpiły inne ważne zdarzenia, które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na sytuację w Spółce i jej wyniki finansowe. 6. W strukturze Emitenta i jego grupy kapitałowej nie nastąpiły żadne zmiany. Nie zanotowano sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, podziału, restrukturyzacji ani też zaniechania jakiejkolwiek działalności. 7. Od zakończenia ostatniego roku obrotowego do końca okresu sprawozdawczego nastąpił wzrost zobowiązań warunkowych o kwotę 3.500 tys. zł. Kwota ta wynika z wyliczenia:- zmniejszenie zobowiązań warunkowych z tytułu spłaty poręczonego kredytu spółce Ocynkownia Stalprodukt-Bolesław w kwocie 2.300 tys. zł- wygaśnięcie poręczenia kredytu w rachunku bieżącym udzielonego spółce Stalprodukt-Zamość w wysokości 300 tys. zł- zwiększenie kwoty poręczenia dla spółki Stalprodukt-Centrostal z tytułu zabezpieczenia kredytów w rachunkach bieżących o kwotę 6.100 tys. zł
	Plik	Opis