RB 7:Korekty danych przekazanych w raportach kwartalnych za II i III kw. 2006 r.
Firma: OPTIMUS SASpis treści:
1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
| | Raport bieżący nr | 7 | / | 2007 | | |||||||
| Data sporządzenia: | 2007-02-14 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| OPTIMUS | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Korekty danych przekazanych w raportach kwartalnych za II i III kw. 2006 r. | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| W nawiązaniu do zamieszczonych przez Emitenta w raportach: półrocznym (za I półrocze 2006 r.) oraz skonsolidowanym za III kw. 2006 r. sygnałów o zakładanej konieczności dokonania korekt do sprawozdań finansowych, spowodowanych niedokonaniem uzgodnień wszystkich pozycji analitycznych (m.in.: w związku z przeniesieniem miejsca prowadzenia ksiąg rachunkowych z poprzedniej siedziby Spółki w Nowym Sączu do Warszawy oraz z brakiem zapewnienia odpowiedniej obsługi finansowo-księgowej Spółki przez Zarząd w okresie I-VI 2006 r. ), jako Zarząd OPTIMUS S.A. informujemy, co następuje: W czwartym kwartale 2006 r. obecny Zarząd Spółki uporządkował sprawy organizacyjne, personalne i techniczne w zakresie obsługi finansowo – księgowej, natomiast proces porządkowania samej księgowości nie został ukończony, bowiem skala ujawnionych dotychczas nieprawidłowości jest na tyle obszerna, że konieczne było zaangażowanie znacznych sił i środków (osobowych, technicznych i finansowych), w celu podjęcia działań weryfikacyjnych polegających na stwierdzeniu prawdziwości, prawidłowości, słuszności i autentyczności dokonanych zapisów i istniejących dokumentów, a także wykrycia i poprawienia rażących błędów dla opracowania i przedstawienia rzetelnych wyników finansowych Spółki. W oparciu o już dokonany przegląd dokumentów źródłowych i ich szczegółową analizę, Zarząd zmuszony został wprowadzić do ksiąg rachunkowych konieczne korekty, które spowodowały zmianę wartości danych liczbowych prezentowanych w sprawozdaniach okresowych dot. 2006 roku. W świetle powyższego, w dniu sporządzenia niniejszego raportu bieżącego, Zarząd OPTIMUS S.A. dokonał następujących korekt: 1. W raporcie kwartalnym za II kw. 2006 r. w formie skróconego sprawozdania finansowego za II- gi kw. 2006 r. i narastająco za dwa kwartały roku 2006, zmianie uległy następujące pozycje: 1) W rachunku zysków i strat II kw.2006 r. dwa kwartały (okres od 01.04.2006 r. (okres od 01.01.2006 r. do 30.06. 2006 r.) do 30.06. 2006 r.) 000’PLN 000’PLN • Koszty sprzedaży było: -1.832 -5.491 winno być: -3.045 -6.704 • Koszty ogólnego zarządu było: -856 -2.016 winno być: -1.170 -2.331 Przyczyna korekty: a) Podane w ww. pozycjach wartości uległy zmianie w wyniku prawidłowego przeprowadzenia (w efekcie poprawienia błędnych zapisów w wykorzystywanym przez Spółkę systemie informatycznym SAP) automatycznych cyklów zamykających dane miesiąca czerwca 2006 r. Przy zmianie siedziby Spółki z Nowego Sącza do Warszawy, Zarząd Spółki (w okresie I-IV 2006r.) dokonał przeniesienia programu informatycznego z bazą danych bez jej weryfikacji przez osoby za to wówczas odpowiedzialne (m.in. numery kont w planie kont bez opisu komunikacji pomiędzy poszczególnymi kontami, w systemie figurowały zapisy od 2002 r. w układzie historycznym, co powodowało konieczność każdorazowego analizowania całych dawnych zapisów, w celu ustalenia wartości aktualnych zobowiązań, itp.). W wyniku tego proces zamknięcia ww. miesiąca uległ zaburzeniu – część kosztów nie została ujęta w rachunku wyników II kw. 2006 r. W początku października 2006 r., obecny Zarząd Emitenta (od VII 2006 r.) wznowił bieżącą współpracę z firmą, będącą konsultantem oprogramowania SAP w zakresie weryfikacji prawidłowości cyklów zamykających w programie SAP okresy rozliczeniowe. Dla zweryfikowania wiarygodności danych zawartych w programie niezbędne było dokonanie w nim wszelkich możliwych ze względów technicznych zmian, przede wszystkim w zakresie aktualizacji i uzupełnienia konfiguracji systemu oraz opisie i rozszerzeniu funkcjonalności. Dokonano audytu poszczególnych modułów oraz podjęto działania naprawcze, prowadzące do usunięcia skutków wszystkich usterek, także tych wynikających z rażącego niedbalstwa odpowiedzialnych za to osób (ocenę takich zachowań dokonają właściwe i kompetentne organy). Zarząd OPTIMUS S.A. przewiduje również dokonanie archiwizacji dużej części danych oraz ewentualny (zależny od możliwości finansowych Spółki) upgrade na wyższą wersję oprogramowania SAP. b) Przeprowadzony dotychczas przegląd dokumentów źródłowych (głównie faktur VAT) umożliwił dokonanie korekty kosztów w celu prawidłowego przyporządkowania ich do odpowiednich okresów, co przeprowadzono kluczem polegającym na wyselekcjonowaniu faktur na kontach kosztowych wg dat ich wystawienia i dat księgowania (faktury z datami wystawienia w II kw. 2006 r. zaksięgowane w późniejszych okresach, zostały "zebrane" wartościowo i przypisane do kwartału właściwego wg daty wystawienia faktury, tj. daty powstania kosztu). Równolegle podjęte zostały działania w celu dalszego porządkowania faktur VAT we współpracy z kontrahentami. Niemniej jednak proces porządkowania całej księgowości pozostawionej przez Zarząd w okresie I-VI 2006 r. jest procesem czasochłonnym i pracochłonnym. Obecnie bieżąca ewidencja księgowa jest prowadzona prawidłowo i rzetelnie. W konsekwencji korekt w pozycjach rachunku zysków i strat, o których wyżej mowa, zmianie uległy również następujące pozycje: II kw.2006 r. dwa kwartały (okres od 01.04.2006 r. (okres od 01.01.2006 r. do 30.06. 2006 r.) do 30.06. 2006 r.) 000’PLN 000’PLN • Zysk (strata) na działalności operacyjnej było: -407 -2.729 winno być: -3.956 -6.278 • Zysk (strata) netto było: -1.054 -2.795 winno być: -4.603 -6.344 • Zysk (strata) netto na jedna akcję : Podstawowy było: -0,10 -0,29 winno być: -0,45 -0,65 Rozwodniony było: -0,06 -0,17 winno być: -0,35 -0,38 2) W bilansie: Na dzień 30.06. 2006 r. 000’PLN • Zysk netto okresu obrotowego było: -2.795 winno być: -6.344 • Razem kapitały własne było: 21.847 winno być: 18.297 • Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania było: 12.995 winno być: 17.860 • Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe było: 11.775 winno być: 9.638 Przyczyna korekty: Zmiany prezentowanych wartości stanowią konsekwencje przedstawionych wyżej korekt danych w rachunku zysków i strat. 2. W raporcie kwartalnym za III kw. 2006 r. w formie skróconego sprawozdania finansowego za III- ci kw. 2006 r. i narastająco za dwa kwartały roku 2006, zmianie uległy następujące pozycje: 1) W rachunku zysków i strat III kw.2006 r. trzy kwartały (okres od 01.07.2006 r. (okres od 01.01.2006 r. do 30.09. 2006 r.) do 30.09. 2006 r.) 000’PLN 000’PLN • Koszty sprzedaży było: -3.155 -8.646 winno być: -3.831 -10.535 • Koszty ogólnego zarządu było: -1.089 -3.105 winno być: -1.859 -4.192 Przyczyna korekty: Odpowiednio – jak podano w pkt.1. niniejszego raportu. Ponadto dokonano przesunięcia kosztów zaksięgowanych w okresie IV kw. 2006 r., a dotyczących okresu: lipiec – wrzesień 2006 r. W konsekwencji korekt w pozycjach rachunku zysków i strat, o których wyżej mowa, zmianie uległy również następujące pozycje: III kw.2006 r. trzy kwartały (okres od 01.07.2006 r. (okres od 01.01.2006 r. do 30.09. 2006 r.) do 30.09. 2006 r.) 000’PLN 000’PLN • Zysk (strata) na działalności operacyjnej było: -1.276 -3.481 winno być: -1.862 -7.940 • Zysk (strata) netto było: -1.142 -3.935 winno być: -2.754 -9.098 • Zysk (strata) netto na jedna akcję: Podstawowy było: -0,09 -0,30 winno być: -0,21 -0,68 Rozwodniony było: -0,09 -0,30 winno być: -0,21 -0,68 2) W bilansie: Na dzień 30.09. 2006 r. 000’PLN • Zysk netto okresu obrotowego było: -3.935 winno być: -9.098 • Razem kapitały własne było: 20.707 winno być: 15.543 • Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania było: 15.501 winno być: 16.571 Przyczyna korekty: Zmiany prezentowanych wartości stanowią konsekwencje przedstawionych wyżej korekt danych w rachunku zysków i strat. | ||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
| | |||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2007-02-14 | Piotr Lewandowski | Prezes Zarządu | |||
| 2007-02-14 | Romuald Adamowicz | Członek Zarządu | |||
| 2007-02-14 | Beata Pniewska-Prokop | Członek Zarządu | |||
Cena akcji Cdprojekt
Cena akcji Cdprojekt w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Cdprojekt aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Cdprojekt.
