SA-R :
Firma: Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego "Stomil Sanok" Spółka AkcyjnaSpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
13. BILANS
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. TREŚĆ PRZEPISU
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
21. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
22. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
24. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
26. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
28. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
35. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
36. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
38. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
41. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
45. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
47. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
49. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
50. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
51. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
52. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
53. ZAPASY
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
56. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
57. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
58. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
60. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
61. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
62. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
64. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
68. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
69. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
70. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
71. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
72. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. KAPITAŁ ZAPASOWY
74. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
75. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
76. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
77. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
78. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
91. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
92. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
93. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
94. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
95. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
101. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
102. INNE KOSZTY OPERACYJNE
103. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
105. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
106. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. INNE KOSZTY FINANSOWE
108. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
109. ZYSKI NADZWYCZAJNE
110. STRATY NADZWYCZAJNE
111. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
112. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
113. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
114. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
115. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
116. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
117. PODZIAŁ ZYSKU
118. ZYSK NA 1 AKCJĘ
119. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
120. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Stomil Sanok 2004 - Opinia Biegłego Rewidenta.DOC
-
Stomil Sanok 2004 - Raport Biegłego Rewidenta.doc
-
Komentarz Zarządu_2004-ESPI.doc
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 312 876 | 263 027 | 69 248 | 59 142 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 43 173 | 26 290 | 9 555 | 5 911 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 52 322 | 29 270 | 11 580 | 6 581 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 43 455 | 20 260 | 9 618 | 4 555 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 49 248 | 42 771 | 12 074 | 9 067 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -15 088 | -10 183 | -3 699 | -2 159 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -35 004 | -54 765 | -8 582 | -11 610 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -844 | -22 177 | -207 | -4 702 | ||
IX. Aktywa, razem | 197 769 | 177 257 | 48 485 | 37 578 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 81 906 | 104 449 | 20 080 | 22 143 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 4 | 13 000 | 1 | 2 756 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 60 966 | 75 534 | 14 946 | 16 013 | ||
XIII. Kapitał własny | 115 863 | 72 808 | 28 405 | 15 435 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 5 092 | 6 790 | 1 248 | 1 439 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 2 546 142 | 3 394 855 | 2 546 142 | 3 394 855 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 15,05 | 4,73 | 3,33 | 1,06 | ||
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 14,31 | 4,68 | 3,17 | 1,05 | ||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 45,51 | 21,45 | 11,16 | 4,55 | ||
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 42,97 | 20,54 | 10,53 | 4,35 | ||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| ||||||
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - jako załączony plik | |||
Plik | Opis | ||
Stomil Sanok 2004 - Opinia Biegłego Rewidenta.DOC Stomil Sanok 2004 - Opinia Biegłego Rewidenta.DOC |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO - jako załączony plik | |||
Plik | Opis | ||
Stomil Sanok 2004 - Raport Biegłego Rewidenta.doc Stomil Sanok 2004 - Raport Biegłego Rewidenta.doc |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Szanowni PaństwoMiło mi poinformować naszych akcjonariuszy, iż wszystkie podstawowe cele przewidziane na 2004 r. zostały zrealizowane. Spółka wykonała z nawiązką zadania kolejnego roku planu 2003-05.Wzrost wartości sprzedaży o 19% do 312,9 mln zł został osiągnięty przy dynamice wydajności liczonej z wartości sprzedaży 110,4%. Wzrost sprzedaży zrealizowany został głównie na sprzedaży eksportowej, której dynamika (łącznie ze sprzedażą krajową dla odbiorców zagranicznych) wyniosła 135,3 % co spowodowało, iż udział tej sprzedaży w całości przychodów wzrósł do 49,6%. Dynamika sprzedaży na rynku krajowym wyniosła 106,3%.Zgodnie z założeniami planu wieloletniego najszybsze tempo wzrostu zostało osiągnięte w kluczowych dla Spółki segmentach rynkowych tj: motoryzacji, gdzie 35,8 procentowy przyrost sprzedaży skutkował 56,1 procentowym przyrostem zysku EBITDA i budownictwie, gdzie 14,6 procentowy wzrost sprzedaży spowodował przyrost zysku EBITDA o 19,1%. Osiągnięte wyniki na sprzedaży pasów klinowych, mieszanek gumowych i w segmencie agd, a także deprecjacja złotówki w stosunku do euro (średnioroczny kurs 4,53 zł w porównaniu do 4,41 zł w 2003 r.) także miały wpływ na wzrost wyników Spółki. W 2004 r. zysk przed odsetkami, opodatkowaniem i amortyzacją /EBITDA/ wzrósł o 36,6 %, zysk operacyjny /EBIT/ o 64,2 %, a zysk netto aż o 114,5 %. Znaczący wpływ na tak dużą dynamikę zysku netto miała sprzedaż nieruchomości i zbycie udziałów w Spółce PASS STOMIL – ich łączny wpływ na wynik netto roku ubiegłego wyniósł 11,4 mln zł. Dynamika zysku netto przy pominięciu tej wartości wyniosła 158,0 %.Stomil Sanok w ubiegłym roku finansował swą działalność środkami własnymi i kredytem bankowym. Wg stanu na koniec roku 58,5 % aktywów było finansowane kapitałem własnym, a wielkość kredytu bankowego wynosiła na koniec roku 29,2 mln zł. Kurs akcji na początku 2004 r. wynosił 107 zł, a na koniec 2004 r. 141 zł osiągając swe maksimum historyczne w dniu 10.08.2004 r. 183 zł. Wg danych na koniec 2004 r. wskaźnik zwrotu na kapitale (ROE) wynosił 37,5%, a po wyeliminowaniu zdarzeń jednorazowych 30,7 % przy średniej stopie zwrotu na depozytach bankowych gospodarstw domowych w wysokości 3,8 %, natomiast wskaźnik zysku na akcję (EPS) wyniósł 17,07 zł/akcję przy dynamice 285,9 %, a bez uwzględnienia zdarzeń jednorazowych 12,57 zł/akcję przy dynamice 210,5 %.Na bieżący rok Zarząd planuje dalszy dynamiczny wzrost sprzedaży, głównie w segmencie motoryzacji i budownictwie, a także realizację programu inwestycyjnego na wartość 51,0 mln zł. Realizacja tego programu umożliwi zdyskontowanie rosnącej pozycji Spółki w liniach produktowych, w których prowadzimy aktywną działalność marketingową i rozwojową. Z optymizmem patrzymy w przyszłość Spółki przede wszystkim dzięki ścisłej współpracy z klientami, dla satysfakcji których ciągle doskonalimy swoją organizację i procesy.Rozwój naszej firmy jest wynikiem celowej i świadomej pracy wszystkich pracowników, którym tą drogą składam gratulacje i podziękowanie za osiągnięte wyniki. Przedmiotem codziennej troski kierownictwa zauważanym i cenionym przez naszych pracowników, klientów i społeczeństwo lokalne jest prowadzenie działalności w zgodzie z wymogami ochrony środowiska. Pełna kontrola aspektów ekologicznych wszystkich realizowanych procesów to także jeden z celów Spółki.Wierzymy, że najbliższe lata przyniosą dalszy dynamiczny wzrost naszej firmy.Marek Łęcki Prezes Zarządu | |||
Plik | Opis |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
Sprawozdanie z działalności Stomil Sanok S.A. jako załączony plik. | |||
Plik | Opis | ||
Komentarz Zarządu_2004-ESPI.doc Komentarz Zarządu_2004-ESPI.doc |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
a) STOMIL SANOK S.A., Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Przedsiębiorców Numer KRS: 0000099813; przedmiot działalności: produkcja wyrobów z gumy PKD 2513; sektor według klasyfikacji GPW w Warszawie: przemysł chemiczny. b) Czas trwania działalności emitenta jest nieoznaczony.c) Sprawozdanie finansowe sporządzane jest za okres 01.01.2004-31.12.2004; porównywalny okres 01.01.2003-31.12.2003c1) Skład osobowy Rady Nadzorczej: Jerzy Gabrielczyk Przewodniczący oraz Członkowie: Grzegorz Stulgis, Tomasz Mazurczak, Mariusz Świacki, Michał Suflida. Skład Zarządu emitenta : Marek Łęcki - Prezes Zarządu oraz Członkowie: Wiesław Panter, Marta Rudnicka.d) Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne – jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe - nie dotyczy. d1) STOMIL SANOK S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.e) W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia - nie dotyczyf) Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółkę, nie stwierdza się istotnych zagrożeń w tym zakresie.g) Sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej - nie dotyczyh) Wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finans. lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania, o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w prospekcie - nie dotyczyi) PODSTAWOWE ZASADY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W ROKU 2004Wartość środków trwałych ujmuje się w księgach w wartości początkowej brutto tj. w wysokości cen nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację i pomniejsza o umorzenie naliczane metodą liniową przy zastosowaniu rocznych stawek amortyzacyjnych, zgodnie z planem amortyzacji. Wyjątek stanowią narzędzia produkcyjne - „formy"- z grupy VIII klasyfikacji rodzajowej środków trwałych, które są amortyzowane metodą degresywną oraz fabrycznie nowe środki trwałe z grupy III-VI, od których odpis amortyzacyjny w pierwszym roku wynosi 30%. W 2004r. środki trwałe o wartości jednostkowej poniżej 3,5 tys. zł. są amortyzowane jednorazowo i w całości odpisywane w koszty. Grunty w wieczystym użytkowaniu amortyzowane są stawką 20%. Jednocześnie Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych w tej samej wysokości na pozostałe przychody operacyjne w korespondencji z międzyokresowymi rozliczeniami przychodów.Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach wg ich cen nabycia lub poniesionych na nie kosztów. Podlegają one amortyzacji przez okres:- 5 lat dla oprogramowania komputerowego, kosztów zakończonych prac rozwojowych. Udziały i akcje wyceniane są po cenach nabycia skorygowanych o odpisy wyrażające trwałą utratę wartości. Ewidencję materiałów prowadzi się wg cen zakupu. Rozchód zapasów materiałów następuje wg cen średnioważonych wynikających z cen zakupu, Zapasy wyrobów gotowych w ciagu roku wyceniane są po średnim, rzeczywistym technicznym koszcie wytworzenia (techniczny koszt wytworzenia nie obejmuje nieuzasadnionych kosztów wydziałowych)Na koniec roku obrotowego zapasy wyrobów gotowych wyceniane są według jednostkowego, średniego technicznego kosztu wytworzenia. Produkcja w toku wyceniana jest po koszcie wytworzenia (materiały bezpośrednie i robocizna bezpośrednia).Należności i zobowiązania oraz roszczenia w ciągu roku obrotowego wykazuje się wg wartości nominalnej. Natomiast na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Salda walutowe wyceniane są zgodnie z art.30 ust.1 ustawy o zmianie niektórych ustaw z 2003 roku (Dz.U. 229 z 2003, poz. 2276).Środki pieniężne w walutach obcych przeliczane są na dzień bilansowy zgodnie z art.30 ust.2 ustawy o zmianie niektórych ustaw z 2003 roku.Przychód ze sprzedaży eksportowej i dostaw wewnątrzwspólnotowych uznawany jest na podstawie art.12 ust.3a ustawy o CIT (Dz.U. 202 z 2003, poz. 1957)j, k) Do przeliczenia wybranych danych bilansowych na walutę EURO użyto średniego kursu ogłoszonego przez NBP na 31.12.2003: 4,7170; 31.12.2004: 4,0790. Natomiast poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną dwunastu kursów NBP z końca każdego miesiąca, dla roku 2003 (tj.: 4,4474) oraz dla roku 2004 (tj.: 4,5182). Zysk netto przeliczono według zasad obowiązujących dla rachunku zysków i strat.l) Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z §18 ust.2 Rozporzadzenia o prospekcie - informacje dotyczące istotnych różnic między sprawozdaniem sporządzonym zgodnie z polskimi standardami rachunkowości a sprawozdaniem sporządzonym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości zostaną przedstawione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym grupy kapitałowej Stomil Sanok S.A. za 2004 rok. | |||
Plik | Opis |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 114 067 | 105 042 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 3 162 | 3 336 | ||
wartość firmy | |||||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 99 328 | 93 108 | ||
Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | ||||
Od jednostek powiązanych | |||||
Od pozostałych jednostek | |||||
3. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 8 423 | 6 780 | ||
Nieruchomości | |||||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 8 423 | 6 780 | |||
a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 7 926 | 6 283 | |||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
b) w pozostałych jednostkach | 497 | 497 | |||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 3 154 | 1 818 | ||
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 154 | 1 818 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
II. Aktywa obrotowe | 83 702 | 72 215 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 29 280 | 20 000 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 47 054 | 46 487 | ||
2.1. Od jednostek powiązanych | 6 801 | 8 783 | |||
2.2. Od pozostałych jednostek | 40 253 | 37 704 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 1 180 | 2 024 | |||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 1 180 | 2 024 | ||
w jednostkach powiązanych | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 180 | 2 024 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 6 188 | 3 704 | ||
A k t y w a r a z e m | 197 769 | 177 257 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 115 863 | 72 808 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 5 092 | 6 790 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | -70 443 | |||
3. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 27 791 | 38 667 | ||
4. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 39 525 | 41 083 | ||
5. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 36 451 | |||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | |||||
6. Zysk (strata) netto | 43 455 | 20 260 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 81 906 | 104 449 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 12 655 | 10 598 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 669 | 781 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 10 232 | 8 015 | |||
a) długoterminowa | 8 981 | 6 871 | |||
b) krótkoterminowa | 1 251 | 1 144 | |||
1.3. Pozostałe rezerwy | 1 754 | 1 802 | |||
długoterminowe | |||||
a) krótkoterminowe | 1 754 | 1 802 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 4 | 13 000 | ||
Wobec jednostek powiązanych | |||||
2.1. Wobec pozostałych jednostek | 4 | 13 000 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 60 966 | 75 534 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 1 731 | 1 531 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 58 878 | 73 813 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 357 | 190 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 8 281 | 5 317 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 8 281 | 5 317 | |||
a) długoterminowe | 5 351 | 5 240 | |||
b) krótkoterminowe | 2 930 | 77 | |||
P a s y w a r a z e m | 197 769 | 177 257 | |||
Wartość księgowa | 115 863 | 72 808 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 2 546 142 | 3 394 855 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 45,51 | 21,45 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 2 696 138 | 3 544 855 | |||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 42,97 | 20,54 | ||
| |||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
1. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 123 729 | 123 328 | ||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 123 729 | 123 328 | |||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
- - zabezpieczenie kredytu (zastaw na maszynach i urządzeniach) | 15 800 | 15 800 | |||
- - zabezpieczenie kredytu (zastaw na zapasach magazynowych) | 18 000 | 18 000 | |||
- - zabezpieczenie kredytu (cesja należności) | 27 429 | 27 028 | |||
- - zabezpieczenie kredytu (hipoteka kaucyjna) | 62 500 | 62 500 | |||
2. Inne (z tytułu) | 6 134 | 437 | |||
- - zdyskontowane weksle | 4 891 | ||||
- - otrzymane gwarancje bankowe | 1 243 | 437 | |||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 129 863 | 123 765 | |||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 312 876 | 263 027 | |||
- od jednostek powiązanych | 58 759 | 74 868 | |||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 310 932 | 262 593 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 1 944 | 434 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | -238 318 | -199 154 | |||
- jednostkom powiązanym | -44 774 | -56 675 | |||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | -236 382 | -198 715 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -1 936 | -439 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 74 558 | 63 873 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | -14 178 | -12 423 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | -17 341 | -20 154 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 43 039 | 31 296 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 10 705 | 4 800 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 1 851 | 124 | |||
2. Dotacje | 268 | ||||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 8 586 | 4 676 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | -10 571 | -9 806 | |||
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||||
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | -1 762 | -3 480 | |||
2. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | -8 809 | -6 326 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 43 173 | 26 290 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 14 355 | 4 117 | ||
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 2 589 | 1 211 | |||
- od jednostek powiązanych | 453 | 1 208 | |||
2. Odsetki, w tym: | 247 | 1 576 | |||
- od jednostek powiązanych | 31 | 33 | |||
3. Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 11 519 | |||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
4. Inne | 1 330 | ||||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | -5 206 | -1 165 | ||
1. Odsetki w tym: | -2 740 | -813 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
2. Inne | -2 466 | -352 | |||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 52 322 | 29 242 | |||
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 28 | ||||
1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 28 | |||
Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
XIV. Zysk (strata) brutto | 52 322 | 29 270 | |||
XV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -8 867 | -9 010 | ||
a) część bieżąca | -10 315 | -9 235 | |||
b) część odroczona | 1 448 | 225 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
XVI. Zysk (strata) netto | 43 455 | 20 260 | |||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 43 455 | 20 260 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 887 019 | 4 284 647 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 15,05 | 4,73 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 037 015 | 4 333 551 | |||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 14,31 | 4,68 | ||
| |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 72 808 | 168 556 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 72 808 | 168 556 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 6 790 | 9 053 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | -1 698 | -2 263 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -1 698 | -2 263 | ||
- umorzenia akcji (udziałów) | -1 698 | -2 263 | ||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 5 092 | 6 790 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
2. Akcje (udziały) własne na początek okresu | -70 443 | |||
2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | 70 443 | -70 443 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | -115 708 | |||
- nabycie akcji własnych w celu umorzenia | -115 708 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 70 443 | 45 265 | ||
- umorzenie akcji własnych | 70 443 | 45 265 | ||
2.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | -70 443 | |||
3. Kapitał zapasowy na początek okresu | 38 667 | 38 570 | ||
3.1. Zmiany kapitału zapasowego | -10 876 | 97 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 57 869 | 97 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
- z podziału zysku (ustawowo) | 19 860 | |||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
- przeksiegowanie przeszacowania sprzedanych środków trwałych | 1 558 | 97 | ||
- przeniesienie z kapitału rezerwowego | 36 451 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -68 745 | |||
pokrycia straty | ||||
- umorzenie akcji własnych | -68 745 | |||
3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 27 791 | 38 667 | ||
4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 41 083 | 41 180 | ||
4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -1 558 | -97 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -1 558 | -97 | ||
- zbycia środków trwałych | -1 558 | -97 | ||
4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 39 525 | 41 083 | ||
5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 36 451 | 67 189 | ||
5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | -36 451 | -30 738 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 12 264 | |||
- podział zysku | 12 264 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -36 451 | -43 002 | ||
- umorzenie akcji własnych | -43 002 | |||
- przeniesienie na kapitał zapasowy | -36 451 | |||
5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 36 451 | |||
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 20 260 | 12 564 | ||
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 20 260 | 12 564 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 20 260 | 12 564 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -20 260 | -12 564 | ||
- przeniesienie na kapitał zapasowy | -19 860 | -12 264 | ||
- dofinansowanie ZFŚS | -400 | -300 | ||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
7. Wynik netto | 43 455 | 20 260 | ||
a) zysk netto | 43 455 | 20 260 | ||
strata netto | ||||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 115 863 | 72 808 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 115 863 | 72 808 | ||
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 43 455 | 20 260 | ||
II. Korekty razem | 5 793 | 22 511 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
1. Amortyzacja | 24 546 | 23 271 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 151 | -398 | ||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -13 370 | -210 | ||
4. Zmiana stanu rezerw | 2 057 | 2 137 | ||
5. Zmiana stanu zapasów | -9 280 | -1 420 | ||
6. Zmiana stanu należności | -567 | -9 808 | ||
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 3 669 | 12 695 | ||
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -856 | -822 | ||
9. Inne korekty | -557 | -2 934 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 49 248 | 42 771 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 16 874 | 1 421 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 851 | 210 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
2. Z aktywów finansowych, w tym: | 15 023 | 1 211 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 453 | 1 208 | ||
zbycie aktywów finansowych | ||||
- dywidendy i udziały w zyskach | 453 | 1 208 | ||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
b) w pozostałych jednostkach | 14 570 | 3 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 12 434 | |||
- dywidendy i udziały w zyskach | 2 136 | 3 | ||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | -31 962 | -11 604 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -28 435 | -11 495 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
2. Na aktywa finansowe, w tym: | -2 559 | |||
a) w jednostkach powiązanych | -2 559 | |||
- nabycie aktywów finansowych | -2 559 | |||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
3. Inne wydatki inwestycyjne | -968 | -109 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -15 088 | -10 183 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 272 | 61 756 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 61 756 | |||
2. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 4 | |||
3. Inne wpływy finansowe | 268 | |||
II. Wydatki | -35 276 | -116 521 | ||
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | -115 708 | |||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
2. Spłaty kredytów i pożyczek | -32 536 | |||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
3. Odsetki | -2 740 | -813 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -35 004 | -54 765 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -844 | -22 177 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -844 | -22 177 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -4 | 45 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 024 | 24 201 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 1 180 | 2 024 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 294 | 57 | ||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 2 190 | 2 308 | ||
wartość firmy | ||||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 972 | 1 028 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 972 | 1 028 | ||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 3 162 | 3 336 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 4 078 | 1 850 | 1 850 | 5 928 | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 724 | 282 | 282 | 1 006 | |||||
- zakup | 282 | 282 | 282 | ||||||
- przeniesienie z RMK | 724 | 724 | |||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -162 | -311 | -311 | -473 | |||||
- wyksięgowanie umorzonych wartości | -162 | -311 | -311 | -473 | |||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 4 640 | 1 821 | 1 821 | 6 461 | |||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -1 770 | -822 | -822 | -2 592 | |||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -680 | -27 | -27 | -707 | |||||
- amortyzacja za okres | -842 | -337 | -337 | -1 179 | |||||
- zmniejszenia | 162 | 310 | 310 | 472 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -2 450 | -849 | -849 | -3 299 | |||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenia | |||||||||
zmiejszenia | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 2 190 | 972 | 972 | 3 162 | |||||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 3 162 | 3 336 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 3 162 | 3 336 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 78 034 | 86 937 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 880 | 5 240 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 35 880 | 36 903 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 32 670 | 38 639 | ||
- środki transportu | 1 713 | 957 | ||
- inne środki trwałe | 3 891 | 5 198 | ||
b) środki trwałe w budowie | 20 217 | 6 062 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 1 077 | 109 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 99 328 | 93 108 | ||
Obciążenia majątku o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym: - zastaw na maszynach i urządzeniach (15.800 tys. zł.)- hipoteka kaucyjna (62.500 tys. zł.) |
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 6 590 | 86 267 | 251 496 | 2 874 | 30 538 | 377 765 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 998 | 9 993 | 1 169 | 2 328 | 15 488 | |||
- przychód ze środków trwałych w budowie | 1 998 | 9 803 | 1 169 | 2 328 | 15 298 | |||
- przychód z RMK | 190 | 190 | ||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -82 | -2 279 | -5 768 | -178 | -1 287 | -9 594 | ||
- złomowanie sprzedaż | -82 | -2 279 | -5 768 | -178 | -1 287 | -9 594 | ||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 6 508 | 85 986 | 255 721 | 3 865 | 31 579 | 383 659 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -1 350 | -49 364 | -212 857 | -1 917 | -25 340 | -290 828 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -1 278 | -742 | -10 194 | -235 | -2 348 | -14 797 | ||
- amortyzacja za okres | -1 299 | -2 397 | -15 948 | -413 | -3 309 | -23 366 | ||
- zmniejszenie (złomowanie, sprzedaż) | 21 | 1 655 | 5 754 | 178 | 961 | 8 569 | ||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -2 628 | -50 106 | -223 051 | -2 152 | -27 688 | -305 625 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenia | ||||||||
zmniejszenia | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 880 | 35 880 | 32 670 | 1 713 | 3 891 | 78 034 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 78 034 | 86 937 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 78 034 | 86 937 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
wartość gruntów użytkowanych wieczyście | ||||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
Środki trwałe pozabilansowe używane przez podmioty powiązane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze:- SSD Dębica: budynek używany na podstwie umowy najmu - 75 tys. zł. |
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
- od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
- od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
Należności długoterminowe netto | ||||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
Należności długoterminowe brutto | ||||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | ||||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 7 926 | 5 368 | ||
- udziały lub akcje | 7 926 | 5 368 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w jednostkach stowarzyszonych | 915 | |||
- udziały lub akcje | 915 | |||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
c) w pozostałych jednostkach | 497 | 497 | ||
- udziały lub akcje | 497 | 497 | ||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 8 423 | 6 780 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 6 780 | 6 780 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 2 558 | |||
- zkup udziałów | 2 558 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -915 | |||
- sprzedaz udziałów | -915 | |||
d) stan na koniec okresu | 8 423 | 6 780 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | STOMET Sp. z o.o. | Sanok | wytwarz. wyrobów z metalu, tworzyw sztucz. i innych mat. sprzedaż towarów i usług | spółka zależna | pełna | 26.03.1992 | 1 452 | 1 452 | 100,00 | 100,00 | ||||
2. | Przeds. Sanat. Tur. "Stomil" Sp. z o.o. | Rymanów | świadczenie usł. gastr. i hotelarskich | spółka zależna | niekonsolidowana | 26.02.1992 | 817 | 817 | 100,00 | 100,00 | ||||
3. | Stomil EAST Sp. z o.o. | Sanok | handel w kraju i za granicą wszelkiego rodzaju towarami i usługami | spółka zależna | pełna | 18.09.1992 | 34 | 34 | 65,69 | 79,29 | ||||
4. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Poznań | sprzedaż towarów z gumy i innych materiałów | spółka zależna | pełna | 24.04.1995 | 553 | 553 | 100,00 | 100,00 | ||||
5. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Bielsko-Biała | sprzedaż towarów z gumy i innych materiałów | spółka zależna | pełna | 3.02.1995 | 453 | 453 | 100,00 | 100,00 | ||||
6. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Kielce | działalność dotycząca pojazdów mechanicznych i motocyklowych | spółka zależna | pełna | 24.05.1995 | 450 | 450 | 100,00 | 100,00 | ||||
7. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Olsztynek | sprzedaż towarów z gumy i innych materiałów | spółka zależna | pełna | 20.12.1994 | 823 | 823 | 100,00 | 100,00 | ||||
8. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Dębica | produkcja wyrobów z gumy, tworzyw sztucznych i metalu, sprzedaż towarów i usług | spółka zależna | pełna | 24.02.1997 | 906 | 906 | 100,00 | 100,00 | ||||
9. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. | Bydgoszcz | produkcja wyrobów z gumy, tworzyw sztucznych i metalu, sprzedaż towarów i usług | spółka zależna | pełna | 02.04.1997 | 500 | 500 | 100,00 | 100,00 | ||||
10. | Przeds. Produkcyjno-Handlowe "Stomil Sanok-Wiatka" | Kirów | produkcja wyrobów z gumy i metalu, tworzyw sztucznych, sprzedaż towarów i usług | spółka zależna | niekonsolidowana | 10.07.1995 | 398 | 398 | 81,08 | 81,08 | ||||
11. | Fibrax Stomil Sp. z o.o. | Sanok | sp. zależna | niekonsolidowana | 03.11.2004 | 1 540 | 1 540 | 50,00 | 50,00 | |||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | STOMET Sp. z o.o. | 3 954 | 1 452 | 2 502 | 423 | 2 588 | 1 244 | 1 315 | 1 944 | 1 944 | 6 542 | 14 578 | ||||||||
2. | Przeds. Sanat. Tur. "Stomil" Sp. z o.o. | 1 516 | 818 | 102 | 596 | 87 | 3 824 | 2 498 | 1 002 | 313 | 313 | 5 340 | 7 364 | |||||||
3. | Stomil EAST Sp. z o.o. | 2 336 | 51 | 164 | 2 121 | 467 | 2 387 | 19 | 2 366 | 2 371 | 2 371 | 4 723 | 13 817 | 328 | ||||||
4. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Poznań | 1 211 | 300 | 642 | 269 | 269 | 1 420 | 5 | 1 415 | 1 709 | 1 709 | 2 631 | 11 254 | 70 | ||||||
5. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Bielsko-Biała | 1 497 | 300 | 1 197 | 240 | 815 | 9 | 806 | 1 109 | 1 109 | 2 312 | 10 204 | ||||||||
6. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Kielce | 1 292 | 410 | 596 | 286 | 26 | 137 | 1 051 | 4 | 1 046 | 1 252 | 1 252 | 2 343 | 8 100 | ||||||
7. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Olsztynek | 1 526 | 588 | 642 | 296 | 296 | 741 | 12 | 729 | 875 | 875 | 2 267 | 10 630 | |||||||
8. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Dębica | 1 362 | 600 | 762 | 181 | 1 165 | 4 | 1 161 | 1 310 | 1 310 | 2 527 | 10 014 | 55 | |||||||
9. | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. Bydgoszcz | 710 | 500 | 120 | 90 | 90 | 1 040 | 3 | 1 037 | 614 | 614 | 1 750 | 7 200 | |||||||
10. | Przeds. Produkcyjno-anlowe "Stomil Sanok-Wiatka" | 477 | 100 | 219 | 158 | 178 | 55 | 7 | 48 | 77 | 77 | 532 | 875 | |||||||
11. | Fibrax Stomil Sp. z o.o. | 3 064 | 2 731 | 243 | 90 | 90 | 401 | 401 | 553 | 553 | 3 465 | 2 301 | ||||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
Wartość udziałów w Spółkach, w których STOMIL SANOK S.A. posiada mniej niż 5% udziałów na 31.12.2004 wynosi 497 tys. zł. | ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 8 423 | 6 780 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 8 423 | 6 780 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 2 767 | 2 767 | ||
a. akcje (wartość bilansowa): | 495 | 495 | ||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 495 | 495 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 272 | 2 272 | ||
b1) udziały | 2 272 | 2 272 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -149 | -149 | ||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 2 421 | 2 421 | ||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 5 656 | 4 013 | ||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 5 656 | 4 013 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -44 | -44 | ||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 5 700 | 4 057 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 8 616 | 6 973 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 8 616 | 6 973 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -193 | -193 | ||
Wartość bilansowa, razem | 8 423 | 6 780 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 1 818 | 2 328 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 1 818 | 2 328 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 1 347 | 180 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 347 | 180 | ||
- nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | 421 | 180 | ||
- różnice kursowwe | 250 | |||
- zapasy | 139 | |||
- nowe uruchomienia, prowizje | 294 | |||
- premie i urlopy | 243 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -11 | -690 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -11 | -690 | ||
- zmiany stawki | -690 | |||
- odpisanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -11 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 3 154 | 1 818 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 3 154 | 1 818 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE UJEMNEPozycja bilansowa Kwota różnicy przejściowej Stawka podatkowa Podatek odroczony Data wygaśnięcia Rzeczowe aktywa trwałe (różnica pomiędzy amortyzacją księgową i podatkową) 1.495 19% 284 2006Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - część krótkoterminowa 4.872 19% 926 2005Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - część długoterminowa 10.232 19% 1944Razem -- -- 3 154 -- | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 13 450 | 8 700 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 5 292 | 3 977 | ||
c) produkty gotowe | 10 454 | 7 255 | ||
towary | ||||
d) zaliczki na dostawy | 84 | 68 | ||
Zapasy, razem | 29 280 | 20 000 | ||
Obciążenia majątku o charakterze prawnorzeczowym: zastaw na zapasach magazynowych 18.000 tys. zł. jako zabezpieczenie kredytów bankowych. |
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych | 6 801 | 8 783 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 6 801 | 8 783 | ||
- do 12 miesięcy | 6 801 | 8 783 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
inne | ||||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
b) należności od pozostałych jednostek | 40 253 | 37 704 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 39 504 | 34 286 | ||
- do 12 miesięcy | 39 504 | 34 286 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 10 | 2 954 | ||
- inne | 739 | 438 | ||
- dochodzone na drodze sądowej | 26 | |||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 47 054 | 46 487 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | 1 791 | 3 078 | ||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 48 845 | 49 565 | ||
Obciążenia majątku o charakterze prawnorzeczowym: cesja należności 27.429 tys. zł. jako zabezpieczenie kredytów bankowych. |
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 6 801 | 8 783 | ||
- od jednostek zależnych | 6 801 | 7 020 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 1 763 | |||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
inne, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 6 801 | 8 783 | ||
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 6 801 | 8 783 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 3 078 | 1 912 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 502 | 2 550 | ||
- z tytułu należności wątpliwych | 319 | 2 148 | ||
- naliczonych odsetek od należności | 183 | 402 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -1 789 | -1 384 | ||
- spłata należności | -902 | -949 | ||
- spłata odsetek od należności | -387 | -356 | ||
- umorzenie należności sądowych | -500 | -79 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 1 791 | 3 078 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 28 313 | 31 995 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 20 532 | 17 570 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 049 | 965 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 140 | 3 610 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 4 042 | 2 713 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 16 485 | 12 799 | ||||
b3. w walucie | w tys. | SEK | 61 | 61 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 27 | 32 | ||||
b4. w walucie | w tys. | GBP | 153 | 168 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 880 | 1 124 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 5 | |||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 48 845 | 49 565 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 18 570 | 19 808 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 19 840 | 18 214 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 1 018 | 204 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 179 | 4 | ||
e) powyżej 1 roku | 30 | 25 | ||
f) należności przeterminowane | 8 459 | 7 892 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 48 096 | 46 147 | ||
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | -1 791 | -3 078 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 46 305 | 43 069 | ||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw, robót i usług dwa pierwsze przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez Spółkę. | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 4 874 | 3 428 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 319 | 1 124 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 371 | 896 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 109 | 199 | ||
e) powyżej 1 roku | 1 786 | 2 245 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 8 459 | 7 892 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | -1 791 | -3 078 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 6 668 | 4 814 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| |||
Należności dochodzone na drodze sądowej na dzień bilansowy nie wystąpiły. | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 180 | 2 024 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 180 | 2 024 | ||
inne środki pieniężne | ||||
inne aktywa pieniężne | ||||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 1 180 | 2 024 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 663 | 606 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 517 | 1 418 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 | |||||
b2. w walucie | w tys. | GBP | 9 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 52 | |||||
b3. w walucie | w tys. | EUR | 112 | 301 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 455 | 1 418 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 7 | |||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 1 180 | 2 024 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 6 047 | 3 704 | ||
- koszty przygotowania nowej produkcji | 6 047 | 3 704 | ||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 141 | |||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 6 188 | 3 704 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
ad a) poza odpisami aktualizującymi wartość należności handlowych (nota 7) spółka utworzyła odpis aktualizujący wartość zapasów, których stan na 31.12.2004 wynosi: 732 tys. zł. (31.12.2003 roku - 1.322 tys. zł.)ad b) odpis został utworzony na zapasy wolno-rotującead c) całość odpisu aktualizujacego została odniesiona na wynik finansowy. | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | na okaziciela | - | - | 1 550 000 | 3 100 000 | środki własne | 91.01.02 | 91.01.02 | ||
B | na okaziciela | - | - | 800 000 | 1 600 000 | środki własne | 95.10.30 | 95.01.01 | ||
C | na okaziciela | - | - | 2 350 000 | 4 700 000 | środki własne | 96.04.12 | 96.01.01 | ||
D | na okaziciela | - | - | 500 000 | 1 000 000 | środki własne | 96.11.29 | 96.01.01 | ||
Umorzenie | na okaziciela | - | - | 391 304 | 782 608 | 00.04.21 | - | |||
Umorzenie | na okaziciela | - | - | 282 224 | 564 448 | 00.10.12 | - | |||
Umorzenie | na okaziciela | - | - | 1 131 617 | 2 263 234 | 03.10.15 | - | |||
Umorzenie | na okaziciela | - | - | 848 713 | 1 697 426 | 04.05.27 | - | |||
Liczba akcji, razem | 2 546 142 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 5 092 284 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 2,00 | |||||||||
Zmiany w kapitale akcyjnym w okresie sprawozdawczym -WZA STOMIL SANOK SA dnia 23.01.2004 podjęło uchwałę o umorzeniu 848.713 akcji własnych nabytych w celu umorzenia w drodze publicznego wezwania. Sąd Rejonowy w Rzeszowie dokonał rejestracji obniżenia kapitału zakładowego o 1.697.426 zł. w dniu 27 maja 2004 r. i wysokość kapitału zakładowego na dzień bilansowy wynosi 5.092.284 złote.Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy STOMIL SANOK S.A. w dniu 30 czerwca 2003 roku podjęło uchwałę o emisji 450.000 obligacji imiennych o wartości nominalnej 1 gr. z prawem pierwszeństwa objęcia akcji Spółki. Na podstawie powyższej uchwały kapitał zakładowy został warunkowo podwyższony o kwotę 900.000 złotych w drodze emisji 450.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 2 złote każda. Spółka otrzymała zawiadomienie o wpisie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego do Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 3 września 2003 r.W dniu 19 listopada 2003 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd dopuściła do publicznego obrotu 450.000 akcji zwykłych na okaziciela STOMIL SANOK S.A. o wartości nominalnej 2 złote każda. Celem emisji obligacji jest stworzenie systemu motywacyjnego dla kierownictwa Spółki. Możliwość skorzystania przez obligatariuszy z prawa objęcia akcji Spółki została rozłozona na trzy lata - w kazdym roku 1/3 ogólnej liczby obligacji. Warunkiem skorzystania przez obligatariuszy z prawa objęcia akcji jest w szczególności osiągnięcie przez Spółkę w danym roku obrotowym, poczynając od roku obrotowego 2003, określonego w w/w uchwale WZA zysku EBIDTA.W związku z osiągnięciem przez Spółkę w roku obrotowym 2003 zysku EBIDTA w wysokości określonej w uchwale WZA z 30.06.2003 w sprawie emisji obligacji, w dniach 3-7 stycznia 2005 roku została przeprowadzona subskrypcja akcji Spółki dla właścicieli obligacji serii A z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji, w wyniku której objętych zostało 149.996 akcji. W dniu 21 stycznia 2005 roku Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych dokonał rejestracji 149.996 akcji zwykłych na okaziciela Stomil Sanok S.A. o wartości nominalnej 2 zł. Wyemitowane akcje stanowią 1/3 akcji w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Spółki na mocy wyżej wymienionej uchwały WZA. Według informacji posiadanych przez Spółkę, następujący akcjonariusze posiadali na dzień 15.03.2004 r. ponad 5% akcji:1. Pionner Pekao Investment Management S.A. 251 292 akcji dajacych prawo do 9,32% głosów - informacja o posiadanych akcjach spółki z 30.09.2004, 2. ING Nationale Nederlanden Polska OFE 254 000 akcji dających prawo do 9,42% głosów - informacja z rejestracji akcji na WZA z 14.06.2004, 3. OFE PZU "Złota Jesień" 219 254 akcji dających prawo do 8,13% głosów - infornmacja o posiadanych akcjach spółki z 21.10.2003,4. Commercial Union OFE BPH CU WBK 200 000 akcji dających prawo do 7,42% głosów - informacja z rejestracji akcji na WZA z 14.06.2004, 5. ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 184 768 akcji dających prawo do 6,85% głosów - informacja o posiadanych akcjach spółki z 4.05.2004, 6. Commercial Union Investment Management S.A. 178 921 akcji dających prawo do 6,64% głosów - informacja o posiadanych akcjach spółki z 1.03.2004, 7. Podmioty Grupy PZU (PZU S.A. Oraz PZU "Życie" S.A. 159 035 akcji dających prawo do 5,90% głosów - informacja o posiadanych akcjach spółki z 18.02.2004,8. Marek Łęcki 191 750 akcji dających prawo do 7,11% głosów - informacja z rejestracji akcji na WZA z 14.06.2004 oraz informacja z 21.01.2005 o nabyciu akcji spółki. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | ||||
a) utworzony ustawowo | 27 791 | 38 667 | ||
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał zapasowy, razem | 27 791 | 38 667 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 38 531 | 40 089 | ||
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
z tytułu podatku odroczonego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
b) inny (wg rodzaju) | 994 | 994 | ||
- nadwyżka wartości nabytych udziałów nad wartością wniesionego aportu | 994 | 994 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 39 525 | 41 083 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- na inwestycje | 36 451 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 36 451 | |||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 781 | 1 517 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 781 | 1 517 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 168 | |||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 168 | |||
- różnice kursowe | 49 | |||
- przychody podatkowe styczeń 2005 | 119 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -280 | -736 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -280 | -736 | ||
- ulgi inwestycyjnej (amortyzacja) | -280 | -287 | ||
- zmiany stawki | -449 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 669 | 781 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 669 | 781 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE DODATNIEPozycja bilansowa Kwota różnicy przejściowej Stawka podatkowa Podatek odroczony Data wygaśnięcia Rzeczowe aktywa trwałe (rozliczenie ulg inwestycyjnych) 2.635 19% 501 styczeń 2007Przychody styczeń 2005 628 19% 119Różnice kursowe 258 19% 49Razem -- -- 669 -- | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 6 871 | 5 649 | ||
- świadczeń emerytalnych | 1 371 | 1 504 | ||
- nagród jubileuszowych | 5 500 | 4 145 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 3 211 | 2 776 | ||
- świadczeń emerytalnych | 553 | 309 | ||
- nagród jubileuszowych | 2 658 | 2 467 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | -1 082 | -1 139 | ||
- świadczeń emerytalnych (przeniesienie na krótkoterminowe) | -202 | -27 | ||
- nagród jubileuszowych (przeniesienie na krótkoterminowe) | -880 | -1 112 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | -19 | -415 | ||
- świadczeń emerytalnych | -19 | -415 | ||
e) stan na koniec okresu | 8 981 | 6 871 | ||
- świadczeń emerytalnych | 1 703 | 1 371 | ||
- nagród jubileuszowych | 7 278 | 5 500 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 144 | 1 045 | ||
- świadczeń emerytalnych | 26 | 28 | ||
- nagród jubileuszowych | 1 118 | 1 017 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 082 | 1 139 | ||
- świadczeń emerytalnych (przeniesienie z długoterminowych) | 202 | 27 | ||
- nagród jubileuszowych (przeniesienie z długoterminowych) | 880 | 1 112 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | -975 | -1 040 | ||
- świadczeń emerytalnych | -31 | -29 | ||
- nagród jubileuszowych | -944 | -1 011 | ||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | 1 251 | 1 144 | ||
- świadczeń emerytalnych | 197 | 26 | ||
- nagród jubileuszowych | 1 054 | 1 118 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 802 | 250 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 644 | 1 660 | ||
- badanie bilansu | 30 | 97 | ||
- rezerwa na urlopy | 767 | 1 053 | ||
- prowizje | 397 | 13 | ||
- premia | 400 | 460 | ||
- odsetki od kredytu | 37 | |||
- audyt jakościowy | 50 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | -1 692 | -108 | ||
- niewykorzystane urlopy | -1 085 | |||
- badanie bilansu | -97 | -108 | ||
- odsetki od kredytu | -37 | |||
- premia | -460 | |||
- prowizje | -13 | |||
d) stan na koniec okresu | 1 754 | 1 802 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 4 | 13 000 | ||
- kredyty i pożyczki | 13 000 | |||
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 4 | |||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 4 | 13 000 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 4 | 13 000 | ||
powyżej 3 do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 4 | 13 000 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 4 | 13 000 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 4 | 13 000 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
Obligacje serii A | 4 | Nieoprocentowane | Po spełnieniu warunków | niezabezpieczone | obligacje wyemitowane dla Kadry Menadżerskiej (opcje menadżerskie) z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji Stomil Sanok S.A. | ||||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 1 731 | 1 531 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 1 731 | 1 531 | ||
- do 12 miesięcy | 1 731 | 1 531 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec pozostałych jednostek | 58 878 | 73 813 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 29 220 | 48 756 | ||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 15 176 | 11 465 | ||
- do 12 miesięcy | 15 176 | 11 465 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 6 | 11 | ||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 9 656 | 9 950 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 1 952 | 1 980 | ||
- inne (wg tytułów) | 2 868 | 1 651 | ||
- zobowiązania inwestycyjne | 2 517 | 1 218 | ||
c) fundusze specjalne (wg tytułów) | 357 | 190 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 60 966 | 75 534 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 38 824 | 69 276 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 22 249 | 6 258 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 947 | 51 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 833 | 191 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 4 755 | 1 286 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 19 394 | 6 067 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 4 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 22 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 61 073 | 75 534 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
Bank Zachodni WBK | Wrocław | 80 000 | 29 220 | WIBOR1M +0,3% dla PLN, EURIBOR1M +0,4% dla EUR, LIBOR1M +0,4% dla USD | 2005-12-31 | -zastaw na maszynach i urządzeniach (15,8 mln zł.), - zastaw na zapasach (18,0 mln zł.), - cesja należności (27,0 mln zł.), - hipoteka kaucyjna (62,5 mln zł.) | |||||||||
11 116 | 2 725 | w tys. | EUR | ||||||||||||
2 766 | 925 | w tys. | USD | ||||||||||||
15 338 | w tys. | zł | |||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
długoterminowe (wg tytułów) | ||||
krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 8 281 | 5 317 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 5 351 | 5 240 | ||
- grunty w wieczystym użytkowaniu | 3 880 | 5 240 | ||
- dotacja | 1 471 | |||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 2 930 | 77 | ||
- dotacja | 2 928 | |||
- przedpłaty na przyszłe dostawy | 2 | 77 | ||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 8 281 | 5 317 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Dane do obliczenia1. wartości księgowej na jedną akcję: wartość księgowa na 31.12.04: 115.863 tys. zł.liczba akcji akcji zwykłych: 2.546.142 sztukiwartość księgowa na jedną akcję: 45,51 zł.2. rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję:przewidywana liczba akcji zwykłych: 2.696.138 sztuk (2.546.142 + 149.996), gdzie 149.996 stanowia akcje wynikajace ze spełnienia warunków warunkowej emisji akcji.wartość księgowa na jedną akcję: 42,97 zł. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- na rzecz jednostek zależnych | ||||
- na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- produkty | 305 571 | 257 008 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 57 960 | 74 152 | ||
- usługi | 5 361 | 5 585 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 761 | 691 | ||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 310 932 | 262 593 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 58 721 | 74 843 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 192 729 | 172 200 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 58 721 | 74 843 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 118 203 | 90 393 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 310 932 | 262 593 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 58 721 | 74 843 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- materiały | 1 944 | 434 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 38 | 25 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 1 944 | 434 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 38 | 25 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 1 860 | 288 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 38 | 25 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 84 | 146 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 1 944 | 434 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 38 | 25 | ||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 22 935 | 21 496 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 166 963 | 134 563 | ||
c) usługi obce | 26 261 | 20 652 | ||
d) podatki i opłaty | 3 190 | 2 890 | ||
e) wynagrodzenia | 46 237 | 43 807 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 11 062 | 10 146 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 1 979 | 1 688 | ||
- podróży służbowych | 967 | 682 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 278 627 | 235 242 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -7 303 | 410 | ||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -3 423 | -4 360 | ||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -14 178 | -12 423 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -17 341 | -20 154 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 236 382 | 198 715 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 415 | |||
- na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | 415 | |||
b) pozostałe, w tym: | 8 586 | 4 261 | ||
- rabaty dotyczące zakupów | 1 018 | 544 | ||
- dzierżawa środków trwałych | 495 | 670 | ||
- sprzedaz oprzyrządowania i inwestycji | 2 975 | 1 661 | ||
- spłaty należności | 902 | 784 | ||
- odpis aktualizujący zapasy | 964 | 324 | ||
- na inwestycje nietrafione | 31 | |||
- aport maszyny do Fibrax Stomil, | 500 | |||
Inne przychody operacyjne, razem | 8 586 | 4 676 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 2 216 | 1 736 | ||
- na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | 2 216 | 1 736 | ||
b) pozostałe, w tym: | 6 593 | 4 590 | ||
- usługi konsultingowe | 518 | |||
- darowizny | 179 | 149 | ||
- koszt sprzedaży oprzyrządowania i inwestycji | 3 692 | 1 402 | ||
- amortyzacja dzierżawionych śr. trwałych | 1 611 | 465 | ||
- wycena zapasów wyrobów gotowych | 72 | |||
- prace rozwojowe zakończone negatywnie | 372 | 1 611 | ||
- wyksięgowane środki trwałe | 184 | |||
Inne koszty operacyjne, razem | 8 809 | 6 326 | ||
Nieplanowane odpisy aktualizacyjne nie wystąpiły. | ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | 453 | 1 208 | ||
- od jednostek zależnych | 453 | 508 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 700 | |||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
b) od pozostałych jednostek | 2 136 | |||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | 2 589 | 1 211 | ||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
od pozostałych jednostek | ||||
a) pozostałe odsetki | 247 | 1 576 | ||
- od jednostek powiązanych, w tym: | 31 | 33 | ||
- od jednostek zależnych | 31 | 26 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 7 | |||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 216 | 1 543 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 247 | 1 576 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 1 330 | |||
- zrealizowane | 741 | |||
- niezrealizowane | 589 | |||
rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
pozostałe, w tym: | ||||
Inne przychody finansowe, razem | 1 330 | |||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 2 740 | 813 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 2 740 | 813 | ||
pozostałe odsetki | ||||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
dla innych jednostek | ||||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 2 740 | 813 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 2 404 | |||
- zrealizowane | 1 151 | |||
- niezrealizowane | 1 253 | |||
utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 62 | 352 | ||
- prowizje | 57 | 333 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 2 466 | 352 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
Emitent sprządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej. | |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 28 | |||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 28 | |||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | 52 322 | 29 270 | ||
Korekty konsolidacyjne | ||||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | 1 969 | 4 935 | ||
- koszty nie stanowiące KUP | 8 614 | 9 567 | ||
- przychody nie podlegające opodatkowaniu | -6 526 | -4 483 | ||
- darowizny | -119 | -149 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 54 291 | 34 205 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki 19% i 27% | 10 315 | 9 235 | ||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 10 315 | 9 235 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 10 315 | 9 235 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -1 347 | -179 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 179 | 241 | ||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | -280 | -287 | ||
- ulgi inwestycyjnej | -280 | -287 | ||
Podatek dochodowy odroczony, razem | -1 448 | -225 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | ||||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
Zarząd zaproponuje przekazanie zysku za rok obrotowy 2004 w wysokości 43 mln na kapitał zapasowy, a 455 tys. zł. na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.Za rok 2003 zysk w wysokości 20.260 tys. zł. został podzielony przez WZA w dniu 14.06.2004 r. w następujący sposób: 400 tys. zł. na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 19.860 tys. zł. na kapitał zapasowyPowyższy podział był zgodny z wnioskiem Zarządu. | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
1. dane objaśniające sposób obliczenia zysku na jedną akcję zwykłą: zysk netto na jedną akcję zwykłą i : 15,05 zł. zysk netto za 12 m.-cy: 43.455 tys. zł.średnia ważona 2.887.019 sztuk [(3.394.855*147 dni)+(2.546.142*219 dni)]/366 dni2. rozwodnienie zysk na jedną akcję: 14,31 zł. przewidywana średnia ważona liczba akcji zwykłych: 3.037.015 sztuk [(3.544.851*147 dni)+(2.696.138*219 dni)]/366 dni | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
Struktura środków pieniężnych w rachunku przepływu środków pieniężnych na początek i koniec okresu (dane w tys. zł.):A. Przepływy środków z działalności operacyjnejI. Wynik finansowy netto w kwocie 43.455 podlega korekcie o:1. Koszty nie powodujące wydatków, do których zalicza się:a) amortyzację 24.546b) zmiana stanu rezerw na należności -- c) pozostałe pozycje --Ogółem koszty nie powodujące wydatków 24.546 2. Elementy kształtujące wynik finansowy, ale dotyczące działalności inwestycyjnej i finansowej, do których zalicza się:a) dywidendy otrzymane od udziałów (2.589)b) wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej - dodatni na sprzedaży środków trwałych (13.370)c) zyski i straty z tytułu różnic kursowych --d) odsetki od kredytów 2.740Ogółem koszty wpływające na wynik (13.219) 3. Przyrost lub zmniejszenie niektórych aktywów i pasywów bilansu, do których zalicza się:a) zmiany innych rezerw 2.057b) zmianę stanu zapasów (9.280)c) zmianę stanu należności i roszczeń (567) d) zmianę stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy specjalnych z wyjątkiem kredytów, pożyczek i zobowiązań inwestycyjnych 3.669 e) zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (856)f) pozostałe (557)Ogółem pozycje korygujące (5.534)Ogółem wynik finansowy netto został skorygowany o kwotę 5.793, a środki pieniężne z działalności operacyjnej wynoszą 49.248 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1. W działalności inwestycyjnej wystąpiły zdarzenia wpływające na zmniejszenie środków pieniężnych:a) wydatki na nabycie wartości niematerialnych i prawnych (282)b) wydatki na nabycie środków trwałych (28.153)c) nabycie udziałów (2.559) d) pozostałe wydatki (968)Ogółem wydatki (31.962)2. Zdarzenia powodujące wpływy środków pieniężnych a) sprzedaż środków trwałych 1.851b) otrzymane dywidendy od udziałów 2.589c) inne wpływy 12.434 Ogółem wpływy 16.874Środki z działalności inwestycyjnej wynoszą ogółem (15.088)C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (35.004) Zmiana stanu środków pieniężnych netto wynosi: (844) Informacje o pozycjach "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki" w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych: rok 2004:- pozostałe pozycje przepływu z działalności operacyjnej obejmują: koszty prac rozwojowych zakończonych pozytywnie, zwiększające wartości niematerialne i prawne o kwotę (724) , wartość środków trwałych o (190) , zysk na sprzedaży inwestycji: 7 , środki przekazane na ZFŚS z tytułu podziału zysku za 2003 rok: (400) oraz wprowadzono do ewidencji grunty w wieczystym użytkowaniu (18), dotacje 268 i wniesiony aport 500. - pozostałe pozycje przepływu z działalności inwestycyjnej obejmują zmianę stanu zaliczek na inwestycje w wysokości 968.rok 2003:- pozostałe pozycje przepływu z działalności operacyjnej obejmują: koszty prac rozwojowych zakończonych pozytywnie, zwiększające wartości niematerialne i prawne o kwotę (976), wartość środków trwałych o (1.788), ZFŚS (300). | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
Zysk (strata) netto | ||||||
Korekty razem | ||||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
Amortyzacja | ||||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
Zmiana stanu rezerw | ||||||
Zmiana stanu zapasów | ||||||
Zmiana stanu należności | ||||||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
Inne korekty | ||||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych1.1. W odniesieniu wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na:a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotub) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotuc) pożyczki udzielone i należności własned) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalnoście) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży- przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie nie występują1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić:a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności:- zakres i charakter instrumentu- cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie- kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności- sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych- termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu- możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności- dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone- w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony- inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi- rodzaj ryzyka związanego z instrumentem- sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach nie występujeb) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości- środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wyceniane są w wartości nominalnej,- kredyty bankowe wyceniane są wg wartości skorygowanej,- udziały i akcje wyceniane są wg ceny nabycia skorygowanej o odpisy wyrażające trwałą utratę wartości.c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane nie występujed) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym nie występujee) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o:- wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości- efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadnenie dotyczyf) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia- koncentracji ryzyka kredytowegonie występuje1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać nie występuje1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie nie występuje1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych nie występuje1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny nie występuje1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych nie występuje1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:- do 3 miesięcy- powyżej 3 do 12 miesięcy- powyżej 12 miesięcy nie występuje1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowanenie występuje 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:- do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy- powyżej 12 miesięcy nie dotyczy1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:a) opis rodzaju zabezpieczeńb) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwąc) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzykanie występuje1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązaniab) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczającychc) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowenie występuje 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentamifinansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowychc) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniunie występuje 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanychNa dzień 31 grudnia w ewidencji pozabilansowej Spółki występują :Zobowiązania warunkowe 2004; 2003- zabezpieczenie kredytu(przewłaszczenie maszyn i urządzeń) 15 800; 15 800- zabezpieczenie kredytu (zastaw na zapasach magazynowych) 18 000; 18 000- zabezpieczenie kredytu (cesja należności) 27 429; 27 028- zabezpieczenie kredytu (hipoteka kaucyjna) 62 500; 62 500Pozostałe- zdyskontowane weksle 4 891; --- otrzymane gwarancje bankowe 1 243; 437 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.nie występuje4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresieSpisano w pozostałe koszty operacyjne kwotę 372 tys. zł. z tytułu poniesionych prac rozwojowych bez efektu gospodarczego.5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. nie występuje6. Poniesione nakłady inwestycyjne w 2004 roku oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego Poniesione nakłady inwestycyjne w 2004 roku wyniosły 27.734 tys. zł w tym na ochronę środowiska 24 tys. zł.., natomiast na 2005 r. Spółka planuje nakłady w wysokości 50.972 tys. zł., w tym wartości niematerialne i prawne: 1.833 tys. zł. , ochrona środowiska 1.500 tys. zł. 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązańnie występuje 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: wzajemne należności i zobowiązania (tys. zł.) Spółka /Należności/ ZobowiązaniaZakład Prod. Form i Urządz. Stomet Sanok /-- /1.728PH-U Stomil East Sanok 1.965 3Stomil Sanok Dystrybucja Olsztynek /647 / --Stomil Sanok Dystrybucja Poznań /1.041 /--Stomil Sanok Dystrybucja Bielsko-Biała /360 /--Stomil Sanok Dystrybucja Kielce /760 /-- Stomil Sanok Dystrybucja Dębica /1.091 /--Stomil Sanok Dystrybucja Bydgoszcz /655 /--Fibrax Stomil /282 /--Razem /6.801 /1.731 koszty i przychody ze wzajemnych transakcji (tys. zł.)Sprzedaż jednostki dominującej do Spółki/ Przychody ze Sprzedaży /Koszty Stomil Sanok Dystrybucja Bielsko Biała /7.816 /5.955Stomil Sanok Dystrybucja Olsztynek /8.685 /6.618Stomil Sanok Dystrybucja Kielce /6.763 /5.154Stomil Sanok Dystrybucja Poznań /8.979 /6.842 Stomil Sanok Dystrybucja Dębica /8.418 /6.414Stomil Sanok Dystrybucja Bydgoszcz /6.185 /4.713Zakład Prod. Form. i Urządz. Stomet Sanok /1.257 /958PH-U Stomil East Sanok /8.732 /6.654PST „Stomil” Rymanów Zdrój /1 /1Fibrax Stomil /1.923 /1.465Razem sprzedaż /58.759 /44.774Sprzedaż do jednostki dominującej od Spółki / Przychody ze Sprzedaży /Koszty: Zakład Prod. Form. i Urządz. Stomet Sanok /14.100 /12.303Stomil Sanok Dystrybucja Kielce /3 /3Stomil Sanok Dystrybucja Olsztynek /4 /--Stomil Sanok Dystrybucja Poznań /15 /15PH-U Stomil East Sanok /135 /--Razem sprzedaż do jedn. dominującej /14.257 /12.321 inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wartość zapasów w spółkach podporządkowanych z tytułu zakupów w Stomil Sanok S.A.: 5.623 tys. zł.. Niezrealizowany zysk na zapasach: 1.340 tys. zł. 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udzialec) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanychg) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcianie występuje9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowePrzeciętna liczba zatrudnionych w półroczu obrotowymOgółem, 1.577z tego: 564 kobiety i 1.013 mężczyzn- pracownicy ogółem 1.561 z tego: 551 kobiet i 1.010 mężczyzn- pracownicy umysłowi(na stanowiskach nierobotniczych) 389z tego: 159 kobiet i 230 mężczyzn - pracownicy fizyczni(na stanowiskach robotniczych) 1.172 392 780 1.077z tego: 392 kobiety i 780 mężczyzn- uczniowie --osoby korzystające z urlopówwychowawczych i bezpłatnych 16z tego: 13 kobiet i 3 mężczyznPrzeciętna liczba zatrudnionych w okresie poprzedzającymOgółem, z tego: 1.471 - pracownicy ogółem 1.449- pracownicy umysłowi(na stanowiskach nierobotniczych) 372- pracownicy fizyczni(na stanowiskach robotniczych) 1.077- uczniowie --osoby korzystające z urlopówwychowawczych i bezpłatnych 2210. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno)I. Łączne wynagrodzenia członków Zarządu w 2004 r. wynosiły 2.585.240,74 zł. z tego wynagrodzenie stałe: 1.041.270,74 zł. oraz ruchome: 1.543.970,00 zł. Członkowie Zarządu Spółki nie pobierali żadnych wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.II. Łączne wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej w 2004 r. wyniosły 144.904,16 zł.Członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali żadnych wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwotnie występuje12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okresnie występuje 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowymW raporcie bieżącym nr 12 z 11 marca 2005 roku Zarząd poinformował, iz wystąpił do Rady Nadzorczej o wyrażenie zgody na skup do 10% akcji własnych spółki za łączną kwotę nie większą niż 33 mln zł. Przewiduje się, że umorzenie nabytych akcji zostanie dokonane najpóźniej w IV kwartale 2005 r., a liczba akcji spółki po umorzeniu - w przypadku zrealizowania celu, wynosić będzie 2.426.525 szt. i reprezentować one będą tę samą liczbę głosów na walnym zgromadzeniu.Do czasu uzyskania zgody Rady Nadzorczej na skup akcji własnych do 10% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu (wydatek, który nie był przewidziany w zatwierdzonym budżecie) Zarząd będzie nabywał akcje w granicach statutowego upoważnienia.14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywównie występuje15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% nie występuje16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowyminie występuje17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentownośćnie występuje18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność nie występuje19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności nie występuje20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów):- w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub- w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenianie występuje 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowyNa dzień 31.12.2004 roku udział STOMIL SANOK S.A. w aktywach netto jednostek podporządkowanych wyniósł 15.824 tys. zł. oraz w zysku netto: 2.046 tys. zł. Wartość udziałów byłaby wyższa o 7.898 tys. zł. od wartości wprowadzonej obecnie do bilansu. 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Spółka sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej. Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego. nie występujeOCENA SYTUACJI SPÓŁKI W 2004 ROKU. W dniu 10 marca 2005 roku Rada Nadzorcza Spółki Stomil Sanok S.A. przyjęła uchwałę zawierającą ocenę sytuacji Spółki w roku 2004 o następującej treści:Rada Nadzorcza Spółki Stomil Sanok S.A. z zadowoleniem odnotowuje dalsze znaczące umocnienie pozycji rynkowej Spółki oraz osiągnięcie dobrych wyników finansowych w 2004 r. Wzrost przychodów w 2004 r. w stosunku do roku poprzedniego wyniósł 19%, zysk operacyjny przed amortyzacją (EBITDA) wzrósł o ponad 36%, a zysk netto - ponad dwukrotnie. Zysk netto zawiera jednorazowy zysk w kwocie ponad 13 milionów złotych z transakcji sprzedaży 40% udziałów w spółce Pass-Stomil Sp. z o.o. oraz nieruchomości na rzecz Pass Automotive East gmbH.Spółka po raz kolejny zwiększyła rekordowy udział eksportu do poziomu najwyższego w historii. Udział sprzedaży eksportowej (łącznie ze sprzedażą krajową dla odbiorców zagranicznych) stanowił prawie połowę przychodów w roku 2004 (2003 - 44%). W stosunku do danych z roku ubiegłego, eksport wzrósł o 35%. Większość sprzedaży eksportowej kierowana jest na rynki krajów Unii Europejskiej.Wskaźniki bilansowe Spółki wskazują na wysoki poziom płynności - kredyty bankowe na koniec roku wyniosły łącznie około 30 milionów złotych (tj. ponad dwukrotnie mniej niż na koniec 2003 r.). Poziom zadłużenia nie budzi obaw o płynność Spółki. | |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-15 | Marek Łęcki | Prezes Zarządu | |||
2005-03-15 | Wiesław Panter | Członek Zarządu | |||
2005-03-15 | Marta Rudnicka | Członek Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-15 | |||||
|
Cena akcji Sanok
Cena akcji Sanok w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Sanok aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Sanok.