Rawlplug S.A.: SA-RS 2004 (2005-05-20). Komunikaty ESPI z dnia 20-05-2005

Cena akcji Rawlplug

Cena akcji Rawlplug

SA-RS :

Komunikaty ESPI

Tematy

SA-RS :

Komunikaty ESPI

Tematy

Czytaj dalej

Udostępnij

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2004	2003	2004	2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	159 755	117 724	35 358	26 470
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	28 726	15 773	6 358	3 547
III. Zysk (strata) brutto	25 591	11 896	5 664	2 675
IV. Zysk (strata) netto	20 096	11 152	4 448	2 508
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-70	-2 135	-15	-480
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-43 967	19 751	-9 731	4 441
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	89 276	-17 758	19 759	-3 993
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	45 238	-142	10 012	-32
IX. Aktywa, razem	219 012	84 090	53 693	17 827
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	58 808	44 110	14 417	9 351
XI. Zobowiązania długoterminowe	5 997	95	1 470	20
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	29 176	42 485	7 153	9 007
XIII. Kapitał własny	134 574	39 256	32 992	8 322
XIV. Kapitał zakładowy	30 000	23 000	7 355	4 876
XV. Liczba akcji (w szt.)	30 000 000	23 000 000	30 000 000	23 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,85	0,56	0,19	0,13
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	4,49	1,71	1,10	0,36
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM


	Plik	Opis
	Opinia HLB SA-RS 2004.doc Opinia HLB SA-RS 2004.doc	Opinia o badanym skonsolidowanym sprawozdaniu

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	Raport HLB SA-RS 2004.doc Raport HLB SA-RS 2004.doc	Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania

	PISMO PREZESA ZARZĄDU


	Plik	Opis
	list prezesa zarządu do akcjonariuszy 2004.doc list prezesa zarządu do akcjonariuszy 2004.doc	List Prezesa Zarządu

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)


	Plik	Opis
	Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy SA-RS 2004.doc Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy SA-RS 2004.doc	Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za 2004

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM


	Plik	Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM


	Plik	Opis

	ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
	Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).


	Plik	Opis

	ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
	Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).


	Plik	Opis

	INNE INFORMACJE


	Plik	Opis

	WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

	Plik	Opis
	Wprowadzenie do SA-Rs 2004.doc Wprowadzenie do SA-Rs 2004.doc	Wrowadzenie do SA-RS 2004

SKONSOLIDOWANY BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		77 358	15 317
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	476129912625508	3 700	2 181
wartość firmy
Wartość firmy jednostek podporządkowanych	1160601210339356
2. Rzeczowe aktywa trwałe	158284649460301	71 689	11 398
Należności długoterminowe	1497449312997511041833613957955
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje długoterminowe	1012768211103930	566	362
3.1. Nieruchomości		98	98
Wartości niematerialne i prawne
3.2. Długoterminowe aktywa finansowe		468	216
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		460	164
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności			62
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją			102
b) w pozostałych jednostkach		8	52
3.3. Inne inwestycje długoterminowe			48
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	866040713123665	1 404	1 376
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 390	1 358
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		14	18
II. Aktywa obrotowe		141 653	68 773
1. Zapasy	1666813612196046	55 900	37 288
2. Należności krótkoterminowe	538579259288861041833613957955	38 854	30 261
2.1. Od jednostek powiązanych		572
2.2. Od pozostałych jednostek		38 282	30 261
3. Inwestycje krótkoterminowe	351975687189	46 285	1 073
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		46 285	1 025
a) w jednostkach powiązanych		22
w pozostałych jednostkach
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		46 263	1 025
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe			48
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	13986191339395	614	151
A k t y w a r a z e m		219 012	84 090
PASYWA
I. Kapitał własny		134 574	39 256
1. Kapitał zakładowy	64577293250372	30 000	23 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	92985731349837
2. Kapitał zapasowy	25081389916540	69 888	609
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	585620510090000	1 047	1 047
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	1230603114732248	15 658	5 108
5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych		6	618
a) dodatnie różnice kursowe		64	625
b) ujemne różnice kursowe		58	7
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-2 120	-2 278
7. Zysk (strata) netto		20 096	11 152
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	1515302715566657
II. Kapitały mniejszości	1145262516050845	12 256	724
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	154956723043072	13 373
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		58 808	44 110
1. Rezerwy na zobowiązania	943018915619754	9 160	470
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		6 896	116
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		1 800
a) długoterminowa		1 651
b) krótkoterminowa		149
1.3. Pozostałe rezerwy		464	354
a) długoterminowe		354	354
b) krótkoterminowe		110
2. Zobowiązania długoterminowe	293459413483950	5 997	95
Wobec jednostek powiązanych
2.1. Wobec pozostałych jednostek		5 997	95
3. Zobowiązania krótkoterminowe	591511610363776	29 176	42 485
Wobec jednostek powiązanych
3.1. Wobec pozostałych jednostek		25 133	41 657
3.2. Fundusze specjalne		4 043	828
4. Rozliczenia międzyokresowe	21596157543062	14 475	1 060
4.1. Ujemna wartość firmy		266	566
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		14 209	494
a) długoterminowe		13 932	250
b) krótkoterminowe		276	244
P a s y w a r a z e m		219 012	84 090
Wartość księgowa		134 574	39 256
Liczba akcji (w szt.)		30 000 000	23 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	4,49	1,71
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE
	Nota	w tys.	zł
	Nota	2004	2003
Należności warunkowe	77823021977121
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1. Zobowiązania warunkowe	77823021977121		2 000
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)			2 000
- udzielonych gwarancji i poręczeń			2 000
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m			2 000

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		159 755	117 724
- od jednostek powiązanych		1 138	334
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	98810229465599	703	132
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	122354302535725	159 052	117 592
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		93 024	74 097
- jednostkom powiązanym		825	286
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	45572916414064
1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		93 024	74 097
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		66 731	43 627
IV. Koszty sprzedaży	45572916414064	18 315	10 687
V. Koszty ogólnego zarządu	45572916414064	21 546	18 285
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		26 870	14 655
VII. Pozostałe przychody operacyjne		5 706	3 935
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		118	1 210
2. Dotacje		9
3. Inne przychody operacyjne	69397821712728	5 579	2 725
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		3 850	2 817
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		18
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		355
3. Inne koszty operacyjne	145663874146044	3 478	2 817
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		28 726	15 773
X. Przychody finansowe	117247249039429	1 158	18 716
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:			16 123
od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym:		824	420
od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji		42
Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne		292	2 173
XI. Koszty finansowe	137680768697064	4 310	22 597
1. Odsetki w tym:		2 730	2 483
dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji			15 318
Aktualizacja wartości inwestycji
3. Inne		1 580	4 796
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	148101837984846	18
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		25 591	11 892
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych			4
1. Zyski nadzwyczajne	743255212540219		6
2. Straty nadzwyczajne	135834729852311		2
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
XV. Zysk (strata) brutto		25 591	11 896
XVI. Podatek dochodowy	3132481708979	5 258	627
a) część bieżąca		5 323	144
b) część odroczona		-65	483
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	6980643604527
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		-4	-1
XVIII. Zyski (straty) mniejszości		-234	-116
XIX. Zysk (strata) netto	112632694434962	20 096	11 152
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		20 096	11 152
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		23 556 164	19 975 342
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	20275252100781	0,85	0,56
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	20275252100781

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2004	2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	39 256	21 821
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	39 256	21 821
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	23 000	17 250
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	7 000	5 750
a) zwiększenia (z tytułu)	7 000	5 750
- emisji akcji (wydania udziałów)	7 000	5 750
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	30 000	23 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	609	480
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	69 279	129
a) zwiększenia (z tytułu)	70 726	129
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	68 766
- z podziału zysku (ustawowo)	903	129
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
b) zmniejszenia (z tytułu)	390
- pokrycia straty	215
- przeniesienie na niepodzielony wynik	175
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	69 888	609
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	1 047	1 047
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	1 047	1 047
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	5 108	3 641
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	10 550	1 467
a) zwiększenia (z tytułu)	10 634	1 467
- podział zysku	10 615	1 467
- - przeksięgowanie z kapitału zapasowego	19
b) zmniejszenia (z tytułu)	84
- - korekty księgowe	84
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	15 658	5 108
5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	6	618
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	8 874	-544
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	11 152
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	11 152
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
a) zmniejszenia (z tytułu)	11 453
- podział zysku	11 453
6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-308
6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	2 278	544
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	2 278	544
a) zwiększenia (z tytułu)		1 734
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
- podział zysku		1 596
- różnice kursowe z przeliczenia spółek zagranicznych		138
b) zmniejszenia (z tytułu)	459
- - pokrycia straty z lat ubiegłych	215
- - korekty księgowe	175
- - różnice kursowe i korekty konsolidacyjne	69
6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	1 819	2 278
6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 120	-2 278
7. Wynik netto	20 096	11 152
a) zysk netto	20 096	11 152
strata netto
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	134 574	39 256
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	134 574	39 256

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2004	2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	20 096	11 152
II. Korekty razem	-20 165	13 287
1. Zyski (straty) mniejszości	234
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	4
3. Amortyzacja, w tym:	4 231	1 619
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-48
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	2 189	-13 810
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-497	14 654
7. Zmiana stanu rezerw	-16	373
8. Zmiana stanu zapasów	13 336	-7 668
9. Zmiana stanu należności	-4 794	442
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-12 911	-9 038
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	4 706	762
12. Inne korekty	72	903
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-70	-2 135
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	5 518	24 271
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	448	1 312
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Z aktywów finansowych, w tym:	5 036	22 959
a) w jednostkach powiązanych	5 036	548
- zbycie aktywów finansowych	140	548
dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	15
odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych	4 880
b) w pozostałych jednostkach		22 411
- zbycie aktywów finansowych		6 253
- dywidendy i udziały w zyskach		16 123
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych		35
3. Inne wpływy inwestycyjne	34
II. Wydatki	-49 485	4 520
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-49 082	4 454
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
2. Na aktywa finansowe, w tym:	-403
a) w jednostkach powiązanych	-403
- nabycie aktywów finansowych	-403
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
3. Inne wydatki inwestycyjne		66
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-43 967	19 751
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	135 348	57 709
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	104 003	5 750
2. Kredyty i pożyczki	29 444	51 959
Emisja dłużnych papierów wartościowych
3. Inne wpływy finansowe	1 900
II. Wydatki	-46 072	75 467
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1. Spłaty kredytów i pożyczek	-43 726	73 154
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-158
3. Odsetki	-2 189	2 313
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	89 276	-17 758
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	45 238	-142
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	45 238	-142
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-82
F. Środki pieniężne na początek okresu	1 025	1 167
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	46 263	1 025
o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).


	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2004	2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0
b) wartość firmy	0
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	3 639	2 092
- oprogramowanie komputerowe	3 639	2 092
d) inne wartości niematerialne i prawne	61	89
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	3 700	2 181

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			2 198	2 198	158		2 356
b) zwiększenia (z tytułu)			4 521	4 521			521
- objęcie konsolidacją			539	539			539
- nabycie			3 962	3 962			3 962
- aport, nieodpłatne otrzymanie			20	20			0
c) zmniejszenia (z tytułu)			2 309	2 309			309
- likwidacja			17	17			7
- sprzedaz			2 292	2 292			292
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			4 341	4 341	158		499
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			106	106	69		175
f) amortyzacja za okres (z tytułu)			665	665			65
- objęcie konsolidacją			265	265			265
- odpisy amortyzacyjne			400	400	28		28
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			771	771	97		868
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			3 639	3 639	61		3 700

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	3 700	2 181
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem	3 700	2 181

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) wartość firmy - jednostki zależne
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2003	2002
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2003	2002
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2003	2002
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2004	2003
a) środki trwałe, w tym:	67 803	10 955
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	6 891	1 809
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	27 154	4 990
- urządzenia techniczne i maszyny	28 524	452
- środki transportu	4 112	3 196
- inne środki trwałe	1 123	508
b) środki trwałe w budowie	3 886	443
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	71 689	11 398
Nieruchomości na dzień 31.12.2004r. są obciążone w sposób następujący: - hipoteka kaucyjna łączna jako zabezpieczenie kredytów w Koelner SA w łącznej wysokości 17.800 tys. zł- hipoteka zwykła jako zabezpieczenie kredytu w Koelner Centrum Sp. z o.o. w wysokości 540 tys. złMaszyny i urządzenia na dzień 31.12.2004r. są obciążone w sposób następujący:- zastaw rejestrowy jako zabezpieczenie kredytu w Koelner SA w wysokości 6.000 tys. zł - zastaw rejestrowy jako zabezpieczenie kredytu w Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. w wysokości 1.950 tys. zł

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	1 808	5 393	1 145	4 865	898	14 109
b) zwiększenia (z tytułu)	5 174	28 018	55 544	2 448	1 629	92 813
- nabycie	4 871	10 379	21 855	1 648	296	39 049
- objęcie konsolidacją	303	17 639	29 801	649	788	49 180
- aktualizacja wyceny			3 886	44	383	4 313
- port, nieodpłatne otrzymanie				116	162	278
c) zmniejszenia (z tytułu)	54	47	745	466	108	1 420
- nieodpłatne przekazanie	54					54
- likwidacja		47	450		17	514
- sprzedaż			295	466	91	852
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	6 928	33 364	55 944	6 847	2 419	105 502
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		403	693	1 669	389	3 154
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	37	5 807	26 727	1 066	907	34 544
- objęcie konsolidacją	37	4 024	23 636	446	599	28 742
- odpisy amortyzacyjne		1 783	3 091	620	308	5 802
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	37	4 914	27 420	2 735	1 296	36 402
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu						0
- zwiększenia						0
- zmniejszenia						0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu						0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	6 891	27 154	28 524	4 112	1 123	67 804

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	66 164	10 955
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	1 639
- leasing finansowy	1 120
-	519
Środki trwałe bilansowe, razem	67 803	10 955

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2004	2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	357
- ŚRODKI TRANSPORTU	357
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	357

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2004	2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
- od jednostki dominującej (z tytułu)
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2003	2002
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2003	2002
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2003	2002
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2004	2003
a) stan na początek okresu	98	98
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
b) stan na koniec okresu	98	98

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji	460	102
- udziały lub akcje	460	102
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności		62
- udziały lub akcje		62
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) w pozostałych jednostkach	8	52
- udziały lub akcje	8	52
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	468	216

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	216	23 037
- Koelner CZ SRO	0	125
- Koelner Centrum Sp. z o.o.	0	255
- Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o.	0	650
- Koelner Romania SRL	0	0
- Koelner Bulgaria EOOD	0	10
- Koelner Nieruchomości Sp. z o.o.	50	50
- Koelner Vilnius UAB	0	911
- Raiffeisen Arsis Zeta AG, Luksemburg	0	20 901
- Koelner Techniki Zamocowań Mazowsze Sp. z o.o.	0	51
- Koelner Pomorze Wschodnie Sp. z o.o.	4	4
- Modeco Stone Sp. z o.o.	62	76
- Len S.A. Kamienna Góra	2	2
- Amicus Sp. z o.o.	0	2
- TOW Koelner Kiev	98
b) zwiększenia (z tytułu)	397
- objęcie udziałów w Czechy Sp. z o.o	0	367
- zakup udziałów w Koelner Techniki Zamocowań Mazowsze Sp. z o.o.	0	49
- objęcie udziałów w TOW Koelner Kiev		98
- udzielenie pożyczki Koelner Bulgaria EOOD	0	32
- udzielenie pożyczki Koelner Romania SRL	0	17
- Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.	0
- Wapienica S.A.	0
- wycena bilanowa		52
- aktualizacja wyceny	241
- objęcie konsolidacją	157
c) zmniejszenia (z tytułu)	145	23 436
- sprzedaż udziałów lub akcji:	118	20 903
- Amicus Sp. z o.o.	0	2
- Raiffeisen Arsis Zeta AG, Luksemburg	0	20 901
- Koelner Nieruchomości Sp. z o.o.	50
- Modeco Stone Sp. z o.o.	62
- Len S.A. Kamienna Góra	2
- Koelner Pomorze Wschodnie Sp. z o.o.	4
- odpis aktualizujący Koelner CZ SRO	3	492
- Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.	0
- inne	3
- połączenia się spółek	0
- połączenia się spółek - Koelner Techniki Zamocowań Mazowsze Sp. z o.o.	0	100
- - wycena bilansowa	24
- Koelner Romania SRL	0
- Koelner Bulgaria EOOD	0
- Koelner Vilnius UAB	0
- TOW Koelner Kiev	24
- wyłączenie udziałów w jednostce objetej konsolidacją metodą pełną:		1 878
- Koelner Centrum Sp. z o.o.		255
- Koelner Romania SRL		0
- Koelner Bulgaria EOOD		9
- Koelner Vilnius UAB		964
- Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o.		650
- - wpływ objęcia udziałów konsolidacją według metody praw własności		14
- Modeco Stone Sp. z o.o.		14
- - wyłączenie pożyczek w jednostce objętej konsolidacją metodą pełną		49
- Koelner Rumunia SRL Sp. z o.o.		17
- Koelner Bułgaria SRL Sp. z o.o.		32
d) stan na koniec okresu	468	216
- Koelner Centrum Sp. z o.o.	0
- Koelner Nieruchomości Sp. z o.o.	0	50
- Koelner Pomorze Wschodnie Sp. z o.o.	0	4
- Modeco Stone Sp. z o.o.	0	62
- Len S.A. Kamienna Góra	0	2
- TOW Koelner Kiev	74	98
- Remtech i AQUA Bielsko-Biała S.A.	394

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.	w tys.	zł
	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizujące wartość (razem)	wartość bilansowa udziałów / akcji	procent posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
1.	Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.	ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław	produkcja technik zamocowań	jednostka zależna	metoda pełna	07.06.2004	21 000	20 300	700	100,00	100,00
2.	Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica SA	ul. T.Regera 30, 43-382 Bielsko-Biała	produkcja narzędzi	jednostka zależna	metoda pełna	17.12.2004	7 772		7 772	63,15	63,15
3.	Koelner Vilnius UAB	Liudvinavos g. 123 B, LT-2028, Vilnius	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	01.08.2002	933		933	100,00	100,00
4.	Koelner Bulgaria EOOD	Банишора, ул. Шумен 13, вх.Б, ет.5, ап.17, София	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	08.05.2001	823		823	100,00	100,00
5.	Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o.	ul. 1-go Maja 35, 41-940 Piekary Śląskie	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	12.06.2000	650		650	65,00	65,00
6.	Koelner CZ SRO	ul. Sokolovská 98/96, Praha 8, Karlín	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	10.05.2000	492	492	0	100,00	100,00
7.	Koelner Centrum Sp. z o.o.	ul. Piłsudskiego 34, 95-200 Pabianice	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	19.06.2000	255		255	51,00	51,00
8.	TOW Koelner Kiev	вул. Софiївcкa, буд.17, кв.4, 01001 Київ	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	"nie podlega konsolidacji	12.05.2003	74		74	99,90	99,90
9.	Koelner Romania SRL	Şos. Berceni nr. 108, sector 4, Bucureşti	sprzedaż hurtowa materiałów bud.	jednostka zależna	metoda pełna	04.05.2001	20		20	100,00	100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.	w tys.	zł
	a	m							n			o			p	r	s	t
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:							zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	przychody ze sprzedaży	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
			- kapitał zakładowy	- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	- kapitał zapasowy	- pozostały kapitał własny, w tym:				- zobowiązania długoterminowe	- zobowiązania krótkoterminowe		- należności długoterminowe	- należności krótkoterminowe
			- kapitał zakładowy	- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	- kapitał zapasowy		zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto		- zobowiązania długoterminowe	- zobowiązania krótkoterminowe		- należności długoterminowe	- należności krótkoterminowe
1.	Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.	5 227	21 000		1 779	-17 553		-17 553	28 994		11 205	1 216		1 216	32 221	9 511
2.	Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica SA	19 335	1 950		17 374	11		11	5 763	321	3 237	4 368		4 368	25 098	27 201
3.	Koelner Vilnius UAB	697	945			-267	-77	-190	1 355		1 355	607		607	2 052	1 446
4.	Koelner Bulgaria EOOD	1 368	820			588	183	386	505		505	280		280	1 873	2 295
5.	Koelner Górny Śląsk Sp. zo.o.	1 608	1 000			608		370	1 712		1 712	2 007		2 007	3 320	12 174
6.	Koelner CZ SRO	-73	536			-608	-629	21	3 288		3 266	622		622	3 216	4 821
7.	Koelner Centrum Sp. z o.o.	788	500			288	71	217	1 772	502	1 270	763		763	2 560	6 996
8.	TOW Koelner Kiev	66	75			-9	-4	-5	462		462	80		80	528	1 388
9.	Koelner Romania SRL	-81	20			-85	-291	206	3 294		3 294	1 229		1 229	3 213	4 565

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

POLMETAL

Kraków

brak danych

0,01

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	468	216
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł	468	216

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	8
a. akcje (wartość bilansowa):	8
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	3
- wartość na początek okresu	5
- wartość według cen nabycia	5
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	460	216
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):	460	216
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	236	214
- wartość na początek okresu	2 108	216
- wartość według cen nabycia		216
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem		216
Wartość na początek okresu, razem	2 113	216
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	21 031
Wartość bilansowa, razem	468	216

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2004	2003
- Inwestycje długoterminowe - Koelner Vilnius UAB		48
Inne inwestycje długoterminowe, razem		48

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu		30
- inwestycje długoterminowe - Koelner Vilnius UAB		30
b) zwiększenia (z tytułu)		18
-		18
zmniejszenia (z tytułu)
c) stan na koniec okresu		48
- inwestycje długoterminowe - Koelner Vilnius UAB		48

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
w walucie polskiej
a) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)				48
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł		zł		48
Inne inwestycje długoterminowe, razem		zł		48

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	1 358	1 009
a) odniesionych na wynik finansowy	1 206	284
- - rezerwa na niewykorzystane urlopy	33	45
- - odpisów aktualizujących należności	330	239
- - odpis aktualizujący udziały	93
- - wycena bilansowa rozrachunków	98
- - strata podatkowa za rok 2003	652
b) odniesionych na kapitał własny	150	725
- - z tytułu korekty błędu podstawowego dotyczącego prezentacji leasingu zgodnie z art. 3 ust 4 UoR	150	725
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	898	936
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	898	936
- - odpisów aktualizujących należności	378	91
- - odpis aktualizujący udziały	0	93
- - strata podatkowa za rok 2003	0	652
- - wycena bilansowa rozrachunków	300	100
- pozostałe	205
- odpisy aktualizujące zapasy	13
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	864	587
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	538	587
- - z tytułu korekty błędu podstawowego dotyczącego prezentacji leasingu zgodnie z art. 3 ust 4 UoR	0	587
- - rezerwa na niewykorzystane urlopy	0	12
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	326
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	1 390	1 358
a) odniesionych na wynik finansowy	1 390	1 206
- - rezerwa na niewykorzystane urlopy	43	33
- - odpisów aktualizujących należności	378	330
- - odpis aktualizujący udziały	93	93
- - wycena bilansowa rozrachunków	0	98
- - strata podatkowa za rok 2003	326	652
- różnice kursowe	340
- odpisy aktualizujące zapasy	80
- nie wypłac.wynagrodz.	22
- leasing	81
- ZFŚS	27
b) odniesionych na kapitał własny		150
- - z tytułu korekty błędu podstawowego dotyczącego prezentacji leasingu zgodnie z art. 3 ust 4 UoR		150
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	14
- - OPŁATA LEASINGOWA	14
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:		18
- - rozliczenie kosztów w Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o.		18
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	14	18

ZAPASY	w tys.	zł
ZAPASY	2004	2003
a) materiały	2 887	1
b) półprodukty i produkty w toku	624
c) produkty gotowe	2 824
d) towary	49 561	35 118
e) zaliczki na dostawy	4	2 169
Zapasy, razem	55 900	37 288
Zapasy na dzień 31.12.2004r. są obciążone w sposób następujący: - zastaw rejestrowy jako zabezpieczenie kredytu w Koelner SA w wysokości 30.000 tys. zł- przewłaszczenie jako zabezpieczenie kredytów w Koelner Centrum Sp. z o.o. w łącznej wysokości 600 tys. zł

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2004	2003
a) od jednostek powiązanych	572
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	522
- do 12 miesięcy	522
- powyżej 12 miesięcy	0
- inne	50
- dochodzone na drodze sądowej	0
b) należności od pozostałych jednostek	38 282	30 261
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	32 223	24 100
- do 12 miesięcy	32 129	24 095
- powyżej 12 miesięcy	93	5
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	4 953	3 171
- inne	826	2 990
- dochodzone na drodze sądowej	280
Należności krótkoterminowe netto, razem	38 854	30 261
c) odpisy aktualizujące wartość należności	3 535	2 602
Należności krótkoterminowe brutto, razem	42 389	32 863

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2004	2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	522
- od jednostek zależnych	492
- od jednostek współzależnych	0
- od jednostek stowarzyszonych	0
- od znaczącego inwestora	0
- od jednostki dominującej	30
b) inne, w tym:	50
- od jednostek zależnych	50
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	572
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	572

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu	2 602	1 474
a) zwiększenia (z tytułu)	2 671	1 480
- - utworzenie odpisów w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych	2 671	1 480
b) zmniejszenia (z tytułu)	1 738	352
- - opłacenia należności	1 451	165
- - spisania należności	287	187
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	3 535	2 602

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	27 875	16 479
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	14 514	16 384
b1. w walucie	w tys.	EUR	737	1 370
po przeliczeniu na tys. zł			3 007	6 373
b1. w walucie	w tys.	CZK	4 642	8 756
po przeliczeniu na tys. zł			622	1 247
b1. w walucie	w tys.	USD	2 933	1 964
po przeliczeniu na tys. zł			8 769	7 254
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	2 116	1 510
Należności krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	42 389	32 863

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2004	2003
a) do 1 miesiąca	7 793	16 117
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	10 011	1 424
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	427
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	1 788	5
e) powyżej 1 roku	93
f) należności przeterminowane	16 167	9 156
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	36 280	26 702
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	3 535	2 602
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	32 745	24 100

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	2004	2003
a) do 1 miesiąca	7 706	3 954
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	3 938	3 643
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	1 353	754
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	400	591
e) powyżej 1 roku	2 769	215
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	16 166	9 156
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	3 535	2 602
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	12 631	6 554

	W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

	Plik	Opis
	skonsolidowane należności przeterminowane i sporne (nota 7a).xls skonsolidowane należności przeterminowane i sporne (nota 7a).xls	Nota - Należności przeterminowane i sporne

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) w jednostkach zależnych	22
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki	22
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	46 263	1 025
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	46 263	995
- inne środki pieniężne	0	0
- inne aktywa pieniężne	0	30
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	46 285	1 025

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a. akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b. obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2).....
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	22
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	22

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	43 046	406
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	3 217	619
b1. w walucie	w tys.	EUR	568	36
po przeliczeniu na tys. zł			2 315	161
b1. w walucie	w tys.	CZK	5 375	1 227
po przeliczeniu na tys. zł			721	178
b1. w walucie	w tys.	USD	361	32
po przeliczeniu na tys. zł			1 080	118
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	844	162
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	w tys.	zł	46 263	1 025

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2004	2003
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2003	2002
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	w tys.	zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	614	151
- ubezpieczenia majątkowe	143	126
- prenumerata	4	1
- koszty organizacji poniesione przy późniejszym rozszerzeniu S.A.	10	15
- targi i reklama	452
- OPŁATA LEASINGOWA	4
- pozostałe		9
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0
-	0
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	614	151

	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

	Plik	Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.					zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A1	na okaziciela	-	-	23 000 000	23 000 000	opłacone gotówką	20.07.2004
B	na okaziciela	-	-	7 000 000	7 000 000	opłacone gotówką	03.12.2004
Liczba akcji, razem				30 000 000
Kapitał zakładowy, razem					30 000 000
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		1,00
Na dzień 1.01.2004 r. kapitał zakladowy Spółki wynosił 23.000.000 PLN i jego struktura przedstawiała się następująco: seria A - 100.000 akcjiseria B - 1.374.375 akcjiseria C - 14.525.625 akcjiseria D - 1.250.000 akcjiseria E - 5.750.000 akcji Na podstawie Uchwały nr 1 NWZ z dnia 16 czerwca 2004 roku dokonano obniżenia kapitału zakładowego Spółki z 23.000.000 PLN do 2.700.000 PLN. Obniżenie kapitału nastąpiło poprzez umorzenie 10.500 akcji serii A, 13.875 akcji serii B, wszystkich akcji serii C i E. Uzasadnieniem umorzenia było nabycie przez Spółkę wszystkich udziałów w spółce "Koelner - Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.", która posiadała wyżej wymienione akcje. Umorzenie nastąpiło nieodpłatnie. Na mocy tej samej uchwały NWZ dokonało podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o 20.300.000 PLN w drodze niepublicznej emisji 20.300.000 akcji imiennych serii F o wartości nominalnej 1 PLN każda. Wszystkie akcje nowej emisji zostały objęte przez spółkę "Amicus Sp. z o.o. Sp. k." z siedzibą we Wrocławiu. Wyłączono prawo poboru pozostałych akcjonariuszy. Cena emisyjna jednej akcji wynosiła 1 PLN. Zmiany w kapitale akcyjnym zostały zarejestrowane w dniu 6 lipca 2004 roku.Zgodnie ze zmianą Statutu Spółki uchwaloną Uchwałą Nr 2 NWZ z dnia 7 lipca 2004 roku w zamian za akcje imienne serii A, B, D i F wyemitowano akcje na okaziciela serii A1. Wartość nominalna akcji oraz ilość akcji nie uległa zmianie. Zmiana została zarejestrowana w dniu 20 lipca 2004 roku. 1.200.000 akcji zostało zaoferowanych do sprzedaży w ofercie publicznej. Wszystkie akcje zostały objęte. Cena emisyjna wyniosła 11 PLN.Na podstawie Statutu Spółki dokonano emisji 7.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B. Wartość nominalna jednej akcji wynosi 1 PLN.Akcje zostały objęte w ofercie publicznej. Cena emisyjna wysiosła 11 PLN. Rejestracja podwyższenia kapitału nastąpiła w dniu 3.12.2004 r. Na dzień 31.12.2004 roku akcjonariuszem Spółki posiadającym co najmniej 5% kapitału zakladowego i 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu akcjonariuszy była Amicus Sp. z o.o. Sp. k. posiadająca 63,67% kapitału zakladowego.
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2004	2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	73 324
b) utworzony ustawowo	903	444
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	0
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0
e) inny (wg rodzaju)	-215	-10
- łączenie spółek	-215	-10
- z podziału zysku	0	175
- podatek odroczony od nadwyżki z rozl. aportu	-1 122
- rezerwa na odpd z tyt. ST otrzymanych aportem	-3 002
Kapitał zapasowy, razem	69 888	609

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2004	2003
z tytułu aktualizacji środków trwałych
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
a) inny (wg rodzaju)	1 047	1 047
- - prawo wieczystego użytkowania gruntów	1 047	1 047
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	1 047	1 047

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	2004	2003
- - z podziału wyniku finansowego	15 658	5 108
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	15 658	5 108

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	2003	2002
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	w tys.	zł
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	2004	2003
Stan na początek okresu	724	354
a) zwiększenia (z tytułu)	11 532	370
- objęcie konsolidacją	11 300
- udział w wyniku okresu	232	370
zmiejszenia z tytułu
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu	12 256	724

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne	13 373
ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem	13 373

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0
b) zwiększenia (z tytułu)	13 373
- KTS Sp. z o.o.	1 779
- nadycie akcji FPiN Wapienica SA	11 594
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
c) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	13 373

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	116	97
a) odniesionej na wynik finansowy	116	97
- - wycena należności	0	47
- - wycena zobowiązań	0	50
ulgi inwestycyjne
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	7 021	19
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	108	19
- - wycena należności	0	14
- - wycena zobowiązań	0	5
- dodatnie różnice kursowe	8
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	6 913
- z tytułu aportu	1 254
- rezerwa na ODPD od wartości ST otzrymanych z aportu	3 002
- z tyt. przeszacowania śr. Trw.	2 658
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	241
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	173
- -różnic kursowych (2002,2003)	116
- ulgi inwestycyjne	57
- z tyt. rozlicz. Amort. NKUP śr. Trw. Przejętych z aportu	68
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	6 896	116
a) odniesionej na wynik finansowy	115	61
- - wycena należności	0	61
- - wycena zobowiązań	0	55
- zawiązanie - dodatnie różnice kursowe zobowiązania	75
- rozwiązanie -ulgi inwestycyjne środki trwałe	8
- - z tyt. rozlicz. Amort. NKUP śr. Trw. Przejętych z aportu	-68
b) odniesionej na kapitał własny	6 781
- - z tytułu aportu	1 122
- - rezerwa na ODPD od wartości ST otzrymanych z aportu	3 002
- - z tyt. przeszacowania śr. Trw.	2 658
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)	1 782
- nagrody jubileuszowe	1 428
- odprawy emerytalne	354
wykorzystanie (z tytułu)
b) rozwiązanie (z tytułu)	130
- nagrody jubileuszowe	71
- odprawy emerytalne	59
c) stan na koniec okresu	1 651
- nagrody jubileuszowe	1 356
- odprawy emerytalne	295

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
stan na początek okresu
nagrody jubileuszowe
a) zwiększenia (z tytułu)	149
- nagrody jubileuszowe	149
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
b) stan na koniec okresu	149
- nagrody jubileuszowe	149

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	354
- rezerwa na podatek od os. prawnych za rok 1997 Koelner SA	354
b) zwiększenia (z tytułu)		354
- rezerwa na podatek od os. prawnych za rok 1997 Koelner SA		354
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
c) stan na koniec okresu	354	354
- rezerwa na podatek od os. prawnych za rok 1997 Koelner SA	354	354

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)	113
- zaległe urlopy	63
- rezerwa na premię	36
- badanie bilansu	14
b) wykorzystanie (z tytułu)	3
- zaległe urlopy	3
- badanie bilansu	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0
-	0
d) stan na koniec okresu	110
- zaległe urlopy	60
- rezerwa na premię	36
- badanie bilansu	14

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2004	2003
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozostałych jednostek	5 996	95
- kredyty i pożyczki	4 581	60
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	35
-	0
- umowy leasingu finansowego	321
- inne (wg rodzaju)	1 094
-	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	5 996	95

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	2004	2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat	5 996	95
b) powyżej 3 do 5 lat	0
c) powyżej 5 lat	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	5 996	95

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	5 996	60
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł		35
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł		35
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	5 996	95

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

Raiffeisen Bank Polska SA

00-549 Warszawa, ul. Piękna 20

7 943

w tys.

zł

4 079

w tys.

zł

WIBOR 1M + marża

31.07.2007

1. Weksel in blnco 2. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem 3. Zastaw na maszynach w kwocie 6.000.000 PLN 4. Hipoteka na nieruchomości KW 175233, w kwocie 2.800.000 PLN 5. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w maszyn i nieruchomości

Bank Spółdzielczy Towarzystwo Oszczędnościowo- Pożyczkowe

Pabianice

540

w tys.

zł

502

w tys.

zł

WIBOR 1M + marża

26.01.2010

1. weksel in blanco Koelner Centrum 2. Hipoteka zwykła na nieruchomości KW 33563 w Pabianicach w wysokości 540.000 zł 3. cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ww. nieruchomości 4. przewłaszczenie zapasów magazynowych w wysokości 300.000 zł 4. pełmnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym

Kredyt inwestycyjny zaciągnięty przez Koelner Centrum Sp. z o.o.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2004	2003
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
a) wobec pozostałych jednostek	25 133	41 657
- kredyty i pożyczki, w tym:	3 691	21 083
- długoterminowe w okresie spłaty	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0
- z tytułu dywidend	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	617
-	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	15 626	17 170
- do 12 miesięcy	15 626	17 170
- powyżej 12 miesięcy	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	19	2 267
- zobowiązania wekslowe	0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	3 446	771
- z tytułu wynagrodzeń	1 165	298
- inne (wg tytułów)	569	68
- leasing finansowy	182
- potracenia z listy płac	84
- z tytułu zakupu środków trwałych	19
- inne	225
b) fundusze specjalne (wg tytułów)	4 044	828
- ZFSS	4 044	828
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	29 177	42 485

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	21 444	33 248
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	7 933	9 237
b1. w walucie	w tys.	USD	600	793
po przeliczeniu na tys. zł			1 793	3 084
b1. w walucie	w tys.	EUR	1 035	986
po przeliczeniu na tys. zł			4 224	4 485
b1. w walucie	w tys.	CZK	24 399	215
po przeliczeniu na tys. zł			1 527	1 512
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	389	156
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	29 177	42 485

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

Raiffeisen Bank Polska SA

00-549 Warszawa, ul. Piękna 20

7 943

w tys.

zł

2 576

w tys.

zł

WIBOR 1M + marża

31.12.2005

krótkoterminowa część kredytu długoterminowego

Raiffeisen Bank Polska SA

00-549 Warszawa, ul. Piękna 20

22 500

w tys.

zł

w tys.

zł

stopa odsetek + marża (tabela poniżej)

30.06.2005

1. Weksel in blanco 2. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem 3. Zastaw na zapasach 3. Hipoteka w kwocie 4.000.000 na nieruchomości KW 93594 oraz w kwocie 10.000.000 PLN na nieruchomości KW 116459 i KW 121721 5. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w zapasów i nieruchomości

limit wierzytelności do wykorzystania w formie: kredytu w rachunku bieżącym w PLN, kredytu rewolwingowego w PLN, USD oraz EURO, akredytyw "bez pokrycia z góry", gwarancji bankowych oraz obsługi transakcji terminowych typu forward.

Bank Spółdzielczy Towarzystwo Oszczędnościowo- Pożyczkowe

Pabianice

250

w tys.

zł

215

w tys.

zł

WIBOR 1M + marża

27.10.2005

1. weksel in blanco Koelner Centrum 2. przewłaszczenie zapasów magazynowych w wysokości 300.000 zł 3. cesja z praw z polisy ubezpieczeniowej 4. pełmnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym

Kredyt obrotowy zaciągnięty przez Koelner Centrum Sp. z o.o.

Citibank (Polska) SA

Wrocław, ul. Ruska

1 300

w tys.

zł

900

w tys.

zł

WIBOR 1M + marża

27.12.2005

1. Przewłaszczenie maszyn i urządzeń w kwocie 1.949.951 zł, 2. Poręczenie Koelner SA 3. poręczenie Krystyny Koelner 4. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na ww. maszyny

Kredyt inwestycyjny zaciągnięty przez Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o.

Odsetki wg umowy kredytowej o linii wierzytelności z Reiffeisen Bank
Polska SA:- kredyt w rachunku bieżącym w PLN WIBOR 1-tygodniowy
- kredyty rewolwingowe: WIBOR 1-miesięczny; WIBOR 3-miesięczny; EURIBOR
1-miesięczny; EURIBOR 3-miesięczny; LIBOR 1-miesięczny; LIBOR
3-miesięczny

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2004	2003
Stan na początek okresu	566	865
a) zwiększenia (z tytułu)	0
-	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	300	299
- odpis ujemnej wartości w roku	300	299
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	266	566

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	13 997	243
- długoterminowe (wg tytułów)	13 733
- ZPFRON	13 733
- krótkoterminowe (wg tytułów)	264	243
- rezerwa na niewykorzystane urlopy	242	172
- inne	22	71
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	212	250
- długoterminowe (wg tytułów)	199	250
- z tytułu sprzedaży wierzytelności z leasingu	0	248
- prawo wieczystego użytkowania gruntów	199
- krótkoterminowe (wg tytułów)	12
- prawo wieczystego użytkowania gruntów	12
- inne		2
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	14 209	493

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Plik	Opis
	Nota - Wartosc ksiegowa na akcje SA-RS 2004.xls Nota - Wartosc ksiegowa na akcje SA-RS 2004.xls	Nota - Skosolidowany kapitał własny na akcję

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2003	2002
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2003	2002
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
- sprzedaz realizowana przez spółki zależne		132
w tym: od jednostek powiązanych
- Sprzedaż usług	703
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	703	132
w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2004	2003
a) kraj	430	132
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport	272
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	703	132
w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
- sprzedaż towarów	159 052	117 592
- w tym: od jednostek powiązanych	1 138	334
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	159 052	117 592
- w tym: od jednostek powiązanych	1 138	334

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2004	2003
a) kraj	105 531	76 081
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
b) eksport	53 522	41 511
- w tym: od jednostek powiązanych	1 138	334
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	159 052	117 592
- w tym: od jednostek powiązanych	1 138	334

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	w tys.	zł
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	2004	2003
a) amortyzacja	4 231	1 619
b) zużycie materiałów i energii	3 155	2 554
c) usługi obce	14 737	8 314
d) podatki i opłaty	1 445	965
e) wynagrodzenia	9 124	5 897
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	1 891	1 454
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	5 280	7 465
Koszty według rodzaju, razem	39 862	28 268
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych		704
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	18 315	10 687
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	21 546	18 285
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	2004	2003
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
a) pozostałe, w tym:	5 579	2 725
- - rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności	860	165
- - leasing finansowy		266
- - otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego	161	111
- - z tytułu różnic inwentaryzacyjnych	1 573	722
- - przedawnione zobowiązania	3	9
- - bieżący odpis ujemnej wartości firmy	299	299
- - otrzymane odszkodowania i kary	214
- - inne	2 469	1 153
Inne przychody operacyjne, razem	5 579	2 725

INNE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE KOSZTY OPERACYJNE	2004	2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)		354
- - podatek dochodowy 1997 - rezerwa		354
b) pozostałe, w tym:	3 478	2 463
- - odpis aktualizujący należności	1 378	1 480
- - darowizny	27	2
- - odpisane należności		19
- - koszty postępowania spornego	116	74
- - koszty likwidacji zapasów		59
- - niedobory magazynowe	923	256
- - inne	1 033	576
Inne koszty operacyjne, razem	3 478	2 817

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	2004	2003
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
a) od pozostałych jednostek		16 123
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem		16 123

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2004	2003
z tytułu udzielonych pożyczek
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek
a) pozostałe odsetki	824	420
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek	824	420
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	824	420

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE	2004	2003
a) dodatnie różnice kursowe		1 836
- zrealizowane		1 309
- niezrealizowane		527
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
b) pozostałe, w tym:	292	337
- - pozostałe	44	63
- - przychody spółek zależnych	248	274
Inne przychody finansowe, razem	292	2 173

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2004	2003
a) od kredytów i pożyczek	2 269	2 313
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	2 269	2 313
b) pozostałe odsetki	462	170
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek	462	170
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	2 730	2 483

INNE KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE KOSZTY FINANSOWE	2004	2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	1 521	3 984
- zrealizowane	102	3 251
- niezrealizowane	1 419	733
utworzone rezerwy (z tytułu)
b) pozostałe, w tym:	60	812
- - pozostałe	3	345
- - koszty spółek zależnych	57	467
Inne koszty finansowe, razem	1 580	4 796

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
	2004	2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji	18
w jednostkach zależnych
w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych	18
strata ze sprzedaży udziałów i akcji
w jednostkach zależnych
w jednostkach współzależnych
w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem	18

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2004	2003
a) losowe		6
pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem		6

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2004	2003
a) losowe		2
pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem		2

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2004	2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)	25 591	11 896
2. Korekty konsolidacyjne		134
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-3 169	15 188
- a) Przychody nie podlegające opodatkowaniu	3 661	18 195
- Należne odsetki		1
- Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności	841
- Rozwiązanie odpisów aktualizujących na odsetki		116
- Niezrealizowane różnice kursowe	1 543	1 656
- Dywidenda od spółki Raiffeisen Arsis Zeta AG		16 123
- Odpis ujemnej wartości firmy		299
- Umorzone odsetki budżetowe	127
- Pozostałe przychody nie podlegające opodatkowaniu	1 150
- b) Przychody statystyczne – do opodatkowania	210
Udzielone nieodpłatnie świadczenia (umowy użyczenia)
- Otrzymane bonusy	210
- c) Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu	7 468	4 905
- Amortyzcja od środków trwałych w zapasie (zbędne)	359	74
- Odpisy na ZFŚS	90	92
- Podatek VAT nie podlegający odliczeniu	46
- Reklama i reprezentacja ponad limit	297
- Odsetki od zobowiązań podatkowych	281	68
- Różnice kursowe niezrealizowane	2 582	1 541
Wniesienie dopłaty do Koelner Metalzbyt GPK Sp. z o.o.
- Odsetki od zobowiązań niezapłacone	88	30
Sprzedaż wierzytelności
- Opłaty i odsetki karne	44
- Darowizny	19
- Utworzone odpisy aktualizujące na wątpliwe należności	1 315	1 392
- Utworzone odpisy aktualizujące zapasy	355
Różnice inwentaryzacyjne (niedobory)
- PFRON	103	54
- Rezerwa na niewykorzystane urlopy	338
- Rezerwa na podatek dochodowy za rok 1997		354
- Odpisanie należności	77	19
- Pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów	1 474	1 281
- d) Dodatkowe koszty podatkowe	848	1 898
- Podatkowe koszty dot.leasingu	569	1 898
- Inne	279
- e) Odliczenia	1 714
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
Podatek dochodowy według stawki 19%, 27%
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
4. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	5 323	144
- wykazany w rachunku zysków i strat	5 323	144
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2004	2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	3	483
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	-68
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem	-65	483

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2004	2003
- ujętego w kapitale własnym		725
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2004	2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2003	2002
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
ZYSK (STRATA) NETTO	w tys.	zł
ZYSK (STRATA) NETTO	2004	2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej	17 279	11 279
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych	3 768	100
zysk (strata) jetto jednostek współzależnych
zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych
c) korekty konsolidacyjne	-951	-227
Zysk (strata) netto	20 096	11 152

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

	Plik	Opis
	Nota - Skonsolidowany zysk na akcję.xls Nota - Skonsolidowany zysk na akcję.xls	Skosolidowany zysk na akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik	Opis
Noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych SA-RS 2004.xls Noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych SA-RS 2004.xls	Nota objaśniające do przepływu środków pieniężnych
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		w tys.	zł
		2004	2003
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zyski (straty) mniejszości
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja, w tym:
odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

	W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

	Plik	Opis
	Sprawozdawczość wg segmentow SA-RS 2004.doc Sprawozdawczość wg segmentow SA-RS 2004.doc	Sprawozdawczość wg segmentów branżowych i geograficznych

	W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
	1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
	2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
	16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	Dodatkowe noty objaśniające SA-Rs 2004.doc Dodatkowe noty objaśniające SA-Rs 2004.doc	Dodatkowe noty objaśniające do SA-RS 2004

	W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek
	3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku
	8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
	10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne
	11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem
	12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

	Plik	Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-05-20	Radosław Koelner	Prezes Zarządu
2005-05-20	Tomasz Mogilski	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-05-20	Maria Rozwadowska	Główny Księgowy

Cena akcji Rawlplug w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Rawlplug aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Rawlplug.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

ESPI - Komunikaty spółek

ESPI/EBI raport espi RAWLPLUG komunikat ESPI GPW Rawlplug ESPI EBI Rawlplug akcje prognoza wiadomości ESPI RWL komunikat spółki ESPI Rawlplug 20-05-2005 Rawlplug ESPI 20-05-2005 RWL ESPI 20-05-2005 komunikat ESPI biznes ESPI 20-05-2005 ESPI ESPI EBI RWL ESPI EBI RAWLPLUG ESPI Rawlplug

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

Wartość wg ceny nabycia

Wartość bilansowa

Cel nabycia

Przeznaczenie