SA-R :
Firma: Lubelskie Zakłady Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR S.A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
13. BILANS
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. TREŚĆ PRZEPISU
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
21. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
22. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
24. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
26. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
28. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
35. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
36. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
38. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
41. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
45. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
47. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
49. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
50. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
51. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
52. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
53. ZAPASY
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
56. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
57. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
58. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
60. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
61. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
62. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
64. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
68. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
69. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
70. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
71. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
72. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. KAPITAŁ ZAPASOWY
74. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
75. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
76. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
77. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
78. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
91. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
92. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
93. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
94. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
95. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
101. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
102. INNE KOSZTY OPERACYJNE
103. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
105. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
106. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. INNE KOSZTY FINANSOWE
108. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
109. ZYSKI NADZWYCZAJNE
110. STRATY NADZWYCZAJNE
111. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
112. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
113. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
114. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
115. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
116. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
117. PODZIAŁ ZYSKU
118. ZYSK NA 1 AKCJĘ
119. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
120. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 43 075 | 40 866 | 9 531 | 9 196 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 6 274 | 5 485 | 1 388 | 1 234 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 5 970 | 5 145 | 1 321 | 1 158 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 5 731 | 4 513 | 1 268 | 1 016 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 4 763 | 2 937 | 1 168 | 622 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 715 | -106 | -420 | -22 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 045 | -3 609 | -765 | -765 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 3 | -778 | 1 | -165 | ||
| IX. Aktywa, razem | 25 546 | 25 996 | 6 263 | 5 511 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 5 242 | 8 457 | 1 285 | 1 793 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||||
| XI. Zobowiązania krótkoterminowe | 3 520 | 5 636 | 863 | 1 195 | ||
| XII. Kapitał własny | 20 304 | 17 539 | 4 978 | 3 718 | ||
| XIII. Kapitał zakładowy | 4 744 | 4 744 | 1 163 | 1 006 | ||
| XIV. Liczba akcji (w szt.) | 1 560 775 | 1 560 775 | 1 560 775 | 1 560 775 | ||
| XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 3,67 | 2,89 | 0,90 | 0,65 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 13,01 | 11,24 | 3,19 | 2,38 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 1,90 | 0,47 | ||||
| | ||||||
| Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| | |||
| OPINIANIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTAo sprawozdaniu finansowymza rok 2004 ----------------------------- • ----------------------------- Lubelskie Zakłady Przemysłu SkórzanegoPROTEKTORSpółka Akcyjnaw LublinieOPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Lubelskich Zakładów Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR SA w Lublinie. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Lubelskich Zakładów Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR SA z siedzibą w Lublinie, ul. Kunickiego 20-24, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,2) bilans sporządzony na dzień 31.12.2004 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 25.546.104,88 zł3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 5.730.770,94 zł4) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku, wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 2.765.298,44 zł 5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 359,19 zł6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie tego sprawozdania finansowego odpowiada Zarząd. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity DzU z 2002 roku nr 76, poz. 694 z późn. zm.),2) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce,3) Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej w kwestiach nieuregulowanych w wyżej wymienionych przepisach.Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie –w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych,z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym,jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowei objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31.12.2004 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku,b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawai postanowieniami statutu Spółki. Spółka nie dokonała ogłoszenia sprawozdania finansowego za rok 2002 w Monitorze Polskim B.Sprawozdanie z działalności Spółki jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.DORADCAZespół Doradców Finansowo-Księgowych Sp. z o.o.GRUPA FINANS-SERVIS 20-011 Lublin Al.J.Piłsudskiego 1anr ewid. 232Biegły rewident Wiceprezes Zarządumgr Grażyna Kutniknr ewid. 5691/802 Alina Dziubanr ewid. 5577/793Lublin, dnia 8 marca 2005 rokuPieczęć podmiotu uprawnionego | |||
| Plik | Opis | ||
| Zal.rtf Zal.rtf | |||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| RAPORTuzupełniający opinięz badania sprawozdania finansowegoza rok 2004----------------------------- • -----------------------------Lubelskie Zakłady Przemysłu SkórzanegoPROTEKTORSpółka Akcyjnaw Lublinie Spis treściA. Informacje wstępne 2I. Dane identyfikujące badaną jednostkę 2II. Informacje o sprawozdaniu finansowym za okres poprzedzający rok badany 4III. Dane identyfikujące podmiot uprawniony do badania sprawozdania finansowego za 2004 rok 5 IV. Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe 6B. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej 7C. Informacje o sprawozdaniu finansowym 24I. Prawidłowość stosowanego systemu rachunkowości i działanie powiązanej z nim kontroli wewnętrznej 24 1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu rachunkowości 24 2. Inwentaryzacja aktywów i pasywów bilansu 25II. Kompletność i prawidłowość sporządzenia bilansu 26 III. Kompletność i prawidłowość sporządzenia rachunku zysków i strat 30 IV. Ocena pozostałych elementów sprawozdania finansowego 311. Kompletność i poprawność sporządzenia informacji dodatkowej 31 2. Prawidłowość sporządzenia rachunku przepływów pieniężnych 31 3. Prawidłowość sporządzenia zestawienia zmian w kapitale własnym 32 4. Prawidłowość sporządzenia sprawozdania z działalności jednostki 32 D. Podsumowanie wyników badania 32RAPORTuzupełniający opinię z badaniasprawozdania finansowegoLubelskie Zakłady Przemysłu SkórzanegoPROTEKTOR Spółka Akcyjna w Lublinieza rok 2004Informacje wstępneI. Dane identyfikujące badaną jednostkę1. Spółka działa od 1992 roku na podstawie statutu stanowiącego akt założycielski sporządzony w dniu 21.02.1992 roku. Siedziba Spółki mieści się Lublinie.Do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka została wpisana w dniu 3.08.2001 roku pod numerem KRS 0000033534.Spółka posiada numer statystyczny REGON 430068516 oraz nadany przez właściwy urząd skarbowy numer identyfikacyjny NIP 712-010-29-59.2. Spółka w badanym okresie prowadziła działalność zgodnie z przedmiotem określonym w statucie Spółki i zarejestrowanym w Krajowym Rejestrze Sądowym. Działalność ta obejmowała głównie produkcję obuwia oraz produkcję skór wyprawionych.3. Kapitał własny wykazany w bilansie na dzień 31.12.2004 roku wynosi20.303.826,38 zł i obejmuje:–kapitał zakładowy 4.743.825,00 zł –kapitał zapasowy 6.346.171,65 zł–kapitał z aktualizacji wyceny 3.483.058,79 zł–zysk netto 5.730.770,94 zł Kapitał zakładowy wynosi 4.743.825,00 zł i dzieli się na 1.560.775 akcji po 3,00 zł, co jest zgodne ze statutem Spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.W ciągu roku obrotowego 2004 kwota kapitału zakładowego nie uległa zmianom.Struktura własności kapitału zakładowego na dzień bilansowy przedstawia się następująco: Akcjonariusz Ilość akcji % udziału w kapitale zakładowym 1 2 3Bank Zachodni WBK S.A. 586.416 37,57%Skarb Państwa 251.916 16,14% Otwarty Fundusz Emerytalny SKARBIEC Emerytura 154.516 9,90%Piotr Kwaśniewski 121.338 7,77%Pozostali 446.589 28,62%Liczba posiadanych akcji przez akcjonariuszy równa jest liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.Akcje badanej Spółki są notowane na rynku wolnym Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych. 4. Skład Zarządu Spółki w okresie badanym przedstawia się następująco: mgr inż. Piotr Kwaśniewski – Prezes Zarządu inż. Wincenty Boryca – V-ce Prezes Zarządu dr Waldemar Jurkiewicz - Członek Zarządu do dnia 18.06.2004 roku 5. Średnioroczne zatrudnienie w roku badanym w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło 519 osób.II. Informacje o sprawozdaniu finansowym za okres poprzedzający rok badany1. Sprawozdanie finansowe za poprzedni okres obrotowy od 1.01.2003 do 31.12.2003 roku zostało zbadane przez DORADCA Zespół Doradców Finansowo-Księgowych Spółka z o.o. GRUPA FINANS-SERWIS.O sprawozdaniu tym wydano opinię z objaśnieniem. Objaśnienie dotyczyło tworzenia aktywów na odroczony podatek dochodowy do wysokości utworzonych na ten cel rezerw. Ponadto informowano w opinii o nieogłoszeniu w Monitorze Polskim B sprawozdania finansowego Spółki za 2002 rok.2. Sprawozdanie to zostało zatwierdzone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy na podstawie uchwały nr 2 z dnia 28.05.2004 roku i było podstawą otwarcia ksiąg rachunkowych za badany rok.3. Zysk netto w kwocie 4.513.111,42 zł za poprzedni rok obrotowy oraz niepodzielony wynik z lat ubiegłych w kwocie 13.608,75 zł został na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy nr 5 z dnia 28.05.2004 roku przeznaczony na:a) dywidendę dla akcjonariuszy 2.965.472,50 złb) kapitał zapasowy 1.561.247,67 zł Powyższy podział wyniku prawidłowo ujęto w księgach roku badanego. 4. Zatwierdzone sprawozdanie finansowe za okres poprzedzający badany zostało złożone w dniu 13.06.2004 roku w Sądzie Rejonowym w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego i we właściwym urzędzie skarbowym w dniu 3.06.2004 roku oraz ogłoszone w Monitorze Polskim B z dnia 19.10.2004 nr 7964.III. Dane identyfikujące podmiot uprawniony do badania sprawozdania finansowego za 2004 rok1. Podmiot badający jest wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod pozycją 232.W związku z wyborem podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2004 rok, dokonanym przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 12/III/04 z dnia 18.06.2004 roku, została zawarta umowa nr 60/LU/2004 z dnia 22.06.2004 roku pomiędzy Lubelskimi Zakładami Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR SA w Lublinie a DORADCA Zespołem Doradców Finansowo-Księgowych Spółka z o.o. GRUPA FINANS-SERVIS w Lublinie. W imieniu podmiotu badającego badanie sprawozdania finansowego przeprowadził biegły rewident Alina Dziuba nr ewid. 5577/793 w okresie od 7.02.2005 do 8.03.2005 roku.Sprawozdanie finansowe było objęte badaniem wstępnym, które biegły rewident przeprowadził w dniach od 4.01.2005 7.01.2005 roku .Podmiot badający oraz biegły rewident przeprowadzający badanie spełniają wymogi bezstronności i niezależności określone w ustawie o rachunkowości.Nie wystąpiły ograniczenia zakresu badania, a Zarząd Spółki udostępnił żądane przez biegłych rewidentów dane, informacje i wyjaśnienia niezbędne do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego. Zarząd Spółki przedłożył oświadczenie o kompletności ujęcia danych w księgach rachunkowych oraz o tym, iż pomiędzy dniem bilansowym a dniem zakończenia badania nie wystąpiły zdarzenia, które mogłyby wpływać istotnie na sytuację finansową i majątkową Spółki, a które nie zostały ujęte w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Zobowiązania warunkowe na dzień bilansowy nie występują. 2. Nie stanowiło przedmiotu badania wykrycie i wyjaśnienie zdarzeń podlegających ściganiu, jak również nieprawidłowości, jakie ewentualnie mogły wystąpić poza systemem rachunkowości. 3. Nie stanowiło przedmiotu badania ustalenie prawidłowości stosowanych cen pomiędzy jednostkami powiązanymi.IV. Dane identyfikujące zbadane sprawozdanie finansowe1. Badane sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku składa się z:a) wprowadzenia do sprawozdania finansowego,b) bilansu na dzień 31.12.2004 roku, którego suma bilansowa wynosi 25.546.104,88 złc) rachunku zysków i strat w wersji porównawczej za okres od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku, zamykającego się wynikiem finansowym - zyskiem netto 5.730.770,94 złd) zestawienia zmian w kapitale własnym, e) rachunku przepływów pieniężnych, wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu okresu objętego badaniem o kwotę 359,19 złf) dodatkowych informacji i objaśnień. Spółka sporządziła sprawozdanie z działalności w roku obrotowym, które dołączyła do sprawozdania finansowego.B. Analiza sytuacji majątkowej i finansowejAnalizą objęto sprawozdanie finansowe składające się z bilansu, rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych oraz wskaźniki finansowe w roku badanym i dwóch latach poprzednich.Dla celów analizy sprawozdania te zostały przekształcone w sposób następujący: bilans–ograniczono jego treść do minimalnego zakresu informacji określonych przez grupy (aktywa trwałe i obrotowe oraz kapitał własny i zobowiązania) i podgrupy,–podzielono aktywa na trwałe i obrotowe,–określono wysokość kapitału własnego, po uwzględnieniu wyłączenia zysku netto w części przeznaczonej do wypłaty jako dywidenda, –zobowiązania i rezerwy na zobowiązania podzielono na długo- i krótkoterminowe, przy czym:–jako zobowiązania długoterminowe potraktowano: rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego, długoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze i podobne, pozostałe rezerwy długoterminowe, długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, –jako zobowiązania krótkoterminowe wykazano: krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze i podobne, pozostałe rezerwy krótkoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe (z wyłączeniem zobowiązań z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności przekraczającym 12 miesięcy), krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe,–jako zobowiązania krótkoterminowe potraktowano ponadto część zysku netto, która ma być wypłacona w formie dywidendy,2) rachunek zysków i strat poprzez:–wprowadzenie dodatkowych informacji w zakresie wyników na poszczególnych rodzajach działalności, –rozszerzenie informacji o zysk netto skorygowany o wypłaconą i przewidywaną do wypłaty dywidendę (wykazany w pozycji zysk /strata/ netto w pasywach bilansu analitycznego),–wyeliminowanie pozycji zbyt analitycznych. Analizę przeprowadzono w cenach bieżących, gdyż wskaźniki inflacji nie wykazują istotnych wielkości.Analiza bilansu oraz wskaźników płynności finansowej i wypłacalności Zestawienie porównawcze danych bilansowych oraz podstawowych wskaźników ekonomiczno-finansowych zawierają tabele nr 1 i 2.Suma bilansowa badanej Spółki w zasadzie nie uległa zmianie i w roku 2004 wynosi 25.546,1 tys. zł. Udział poszczególnych grup aktywów pozostaje również na poziomie zbliżonym do ubiegłorocznego. O 2 punkty procentowe zmniejszył się udział rzeczowych aktywów trwałych. Taka tendencja oznacza, że Spółka nie odtwarza rzeczowych aktywów trwałych w tempie co najmniej takim, jak jest on zużywany. Udział aktywów trwałych, określany jako wskaźnik unieruchomienia środków na koniec 2004 wynosi 29,86% i uległ zwiększeniu w stosunku do roku poprzedniego o ponad 3 punkty procentowe. Taka sytuacja jest wynikiem objęcia udziałów w Spółce DRASZBA. Pozycja ta stanowi 4,5% majątku badanej Spółki.W strukturze aktywów obrotowych niezmienny pozostał poziom zapasów, osiągając ok. 38% aktywów Spółki i inwestycji krótkoterminowych (udział w granicach 14%), zaś zmniejszeniu w stosunku do roku poprzedniego uległy należności. Spadek należności został spowodowany zapłatą części należności przez Spółkę DRASZBA Spółka z o.o. Nie odnotowano znaczących zmian w zakresie źródeł finansowania. Kapitały własne stanowią 64,20% sumy pasywów i wzrosły w stosunku do roku 2003 o 12,55%. Wzrost ten nastąpił na skutek osiągnięcia w roku 2004 zysku netto w części nieprzeznaczonej na wypłatę dywidendy (dla potrzeb analitycznych planowana dywidenda stanowi zobowiązanie krótkoterminowe). Obniżce uległy zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które w ostatnim roku stanowiły jedynie 5,78% sumy bilansowej, podczas gdy w roku poprzednim ich udział w pasywach Spółki wynosił 11,75%. Efektem powyższych zmian był wzrost wskaźnika struktury finansowania majątku Spółki. Udział kapitału własnego w finansowaniu aktywów Spółki systematycznie rośnie w okresie ostatnich trzech lat i w 2004 roku osiąga poziom 64,20%.Zmiany struktury majątkowo-kapitałowej wywołały nieznaczną poprawę w zakresie płynności finansowej. Utrzymanie wskaźników płynności finansowej (ogólna płynność – 2,24, przy potraktowaniu części zysku przeznaczonej na wypłatę dywidendy jako zobowiązania krótkoterminowe) na poziomie uznawanym w praktyce za optymalny, pozwala na stwierdzenie, że Spółka posiada pełną zdolność do regulowania bieżących zobowiązań i nie występują napięcia płatnicze. Na płynność finansową istotny wpływ wywiera czas trwania inkasa należności oraz zaleganie ze spłatą zobowiązań. Cykle rotacji należności i zobowiązań informują, że należności w 2004 roku regulowane były średnio po 33 dniach (skrócenie o 1 dzień w stosunku do roku poprzedniego), natomiast jednostka opłaca swoje zobowiązania średnio w ciągu 22 dni. Oznacza to, że Spółka prowadzi niekorzystną dla siebie politykę płatniczą udzielając kredytu kupieckiego swoim odbiorcom na dłuższy okres czasu, niż sama kredytowana jest przez dostawców. Taka tendencja była obserwowana w Spółce również w latach poprzednich. Struktura i dynamika pozycji kształtujących wynik finansowy, rentowność oraz efektywność wykorzystania zasobówZestawienie porównawcze danych rachunku zysków i strat przedstawia tabela nr 3. Strukturę i dynamikę kosztów rodzajowych prezentuje tabela nr 4. Wskaźniki rentowności oraz efektywności wykorzystania zasobów przedstawiono w tabeli nr 5.Na podstawie zestawienia danych rachunku zysków i strat ustalono, że najważniejszą pozycję w przychodach Spółki stanowią przychody z właściwej działalności operacyjnej – przychody ze sprzedaży produktów (udział 92,58%). Udział przychodów ze sprzedaży materiałów, pozostałych przychodów operacyjnych i przychodów finansowych jest niewielki. Analiza kosztów za lata 2002 – 2004 roku wskazuje na typową dla firm produkcyjnych strukturę kosztów. Na podstawie analizy kosztów rodzajowych stwierdza się, że prowadzona przez jednostkę działalność produkcyjna jest materiałochłonna – wskaźnik udziału kosztów zużycia materiałów wynosi 58,76% kosztów rodzajowych. Poważną pozycję kosztową stanowią także koszty pracy i ich udział w całości kosztów rodzajowych w roku 2004 wyniósł 32,75%.Z danych rachunku zysków i strat wynika, że przychody ze sprzedaży produktów i zrównane z nimi wyniosły za 2004 rok 44.650,5 tys. zł, zaś koszty sprzedanych usług 37.868,8 tys. zł. Różnica przychodów i kosztów daje zysk na sprzedaży w kwocie6.781,7 tys. zł. Zysk na sprzedaży skorygowany o ujemne wyniki na pozostałej działalności operacyjnej (507,3 tys. zł) i finansowej (304,3 tys. zł) oraz obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego w postaci podatku dochodowego daje zysk netto w kwocie 5.730,8 tys. zł.W roku badanym znacznie szybciej rosły przychody ogółem (2,76%) w stosunku do przyrostu odpowiadających im kosztów (1,02%), co zaowocowało osiągnięciem zysku brutto na poziomie 5.970,2 tyś zł. Na uwagę zasługuje fakt, iż przychody ze sprzedaży produktów wzrosły o ponad 2% w stosunku do przychodów ubiegłorocznych, zaś odpowiadające im koszty spadły o ok. 0,5%Wskaźniki rentowności uległy poprawie. W roku ubiegłym rentowność liczona różnymi miarami kształtowała się w zakresie 11,04% do 30,97%, zaś w roku bieżącym wskaźniki te oscylowały w zakresie 13,30% do 34,94%. Poziom tych wskaźników informuje o wysokiej opłacalności prowadzonej działalności produkcyjnej.Wzrost wskaźnika rentowności kapitału własnego o 3,97 punktu procentowego do wartości 34,94% za rok 2004, zdecydowanie przekraczającej stopy zwrotu z alternatywnych możliwości lokowania kapitału, świadczy o wysokiej efektywności zaangażowanych w działalności kapitałów własnych i o wzroście ich realnej wartości. Analiza rachunku przepływów pieniężnych oraz dynamicznych wskaźników płynności finansowejSyntetyczne ujęcie rachunku przepływów pieniężnych zawiera tabela nr 6. W tabeli nr 7 zaprezentowano wybrane dynamiczne wskaźniki płynności finansowej.Jak wynika z danych zawartych w tabeli nr 6 badana Spółka w latach objętych analizą wygospodarowuje środki pieniężne z działalności operacyjnej, które pozwalają na częściowe sfinansowanie potrzeb w zakresie inwestycji i spłaty wszelkich zobowiązań.W 2004 roku można zaobserwować zwiększone wydatki środków z działalności inwestycyjnej, spowodowane objęciem w zamian za gotówkę udziałów w Spółce DRASZBA Spółka z o.o.. Wydatki środków z działalności finansowej spowodowane były wypłatą dywidendy. Wydatki te zostały zrównoważone przez wpływy z działalności operacyjnej, co pozwoliło na utrzymanie środków pieniężnych na poziomie ubiegłorocznym.Z przedstawionych w tabeli nr 7 wskaźników płynności finansowej wynika, że wskaźnik zdolności do generowania środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej utrzymuje się na poziomie roku poprzedniego i wynosi prawie 100%, co oznacza, że stopień samowystarczalności przedsiębiorstwa jest bardzo wysoki. Zwiększeniu uległ wskaźnik ogólnej wystarczalności gotówkowej. PodsumowanieReasumując, należy stwierdzić, że sytuacja finansowa Spółki jest bardzo dobra. W całym analizowanym okresie struktura majątkowo-kapitałowa dostosowana jest do specyfiki prowadzonej działalności, tym samym zachowana jest płynność finansowa. Na wysokim poziomie kształtują się wskaźniki rentowności zarówno w zakresie sprzedaży, jak i zasobów (majątek, kapitały). Ocena zdolności jednostki do kontynuowania działalności w roku następnym po badanym w niezmienionym istotnie zakresieW wyniku przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego, w tym analizy sytuacji finansowej jednostki, nie stwierdzono zagrożenia kontynuacji działalności w roku następnym po badanym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania dotychczasowej działalności. C. Informacje o sprawozdaniu finansowymI. Prawidłowość stosowanego systemu rachunkowości i działanie powiązanej z nim kontroli wewnętrznej 1. Ocena prawidłowości stosowanego systemu rachunkowości Spółka prowadzi księgi rachunkowe i sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o aktualną dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady (politykę) rachunkowości, wprowadzoną do stosowania zarządzeniem Prezesa Zarządu nr 4 z dnia 28.05.2002 roku.Badanie kompletności wyżej wymienionej dokumentacji wykazało, że spełnia ona wymogi art. 10 ustawy z dnia 29.09.1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity DzU z 2002 roku nr 76, poz. 694 z późn. zm.) i jest dostosowana do zakresu działalności Spółki.W trakcie badania sprawozdania finansowego stwierdziliśmy, że procedury kontroli wewnętrznej dotyczące systemu rachunkowości są przez Spółkę stosowane oraz wynikające z ustawy o rachunkowości i polityki rachunkowości zasady są przestrzegane. Przeprowadzone badanie potwierdziło w szczególności: prawidłowość otwarcia ksiąg na początek roku obrotowego, zachowanie zasad ciągłości stosowanych metod wyceny i ciągłości bilansowej kont,ewidencjonowanie zdarzeń gospodarczych na podstawie dowodów spełniających wymogi ustawy o rachunkowości,zgodność danych wykazanych w sprawozdaniu finansowym z danymi kont księgi głównej i ksiąg pomocniczych,kompletność danych dotyczących roku obrotowego,poprawność wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy, prowadzenie ewidencji umożliwiającej sporządzenie okresowych i rocznych sprawozdań finansowych i innych oraz deklaracji podatkowych, poprawność archiwowania dokumentów, ksiąg rachunkowych i sprawozdań finansowych.Wyniki badania ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych stanowiących podstawę zapisów w nich, pozwalają uznać je za ogólnie spełniające warunek rzetelności, bezbłędności i sprawdzalności. 2. Inwentaryzacja aktywów i pasywów bilansuSpółka w roku obrotowym przeprowadziła inwentaryzację składników majątkowych zgodnie z zasadami i terminami określonymi w ustawie o rachunkowości, tj.: 1. według stanu na dzień bilansowy:−aktywa pieniężne, produkcję niezakończoną – w drodze spisu z natury,−aktywa finansowe zgromadzone na rachunkach bankowych, należności, udziały – w drodze potwierdzenia sald,−środki trwałe, do których dostęp jest znacznie utrudniony, grunty, wartości niematerialne i prawne, rozliczenia międzyokresowe, rezerwy, kapitały, rozrachunki publicznoprawne, należności sporne i wątpliwe, pozostałe należności i zobowiązania – w drodze porównania danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacji ich realnej wartości; Spółka sporządziła protokół z weryfikacji;2. w ramach przeprowadzania inwentaryzacji ciągłej, zgodnie z zatwierdzonym planem: zapasy materiałów, towarów, wyrobów gotowych środki trwałe – w drodze spisu z natury.Biegły rewident uczestniczył w inwentaryzacji produkcji w toku jako obserwator. Obserwacja wykazała, że sposób przeprowadzania inwentaryzacji był poprawny.Wyniki inwentaryzacji zostały odpowiednio udokumentowane, a różnice inwentaryzacyjne rozliczone i prawidłowo ujęte w księgach rachunkowych roku badanego.II. Kompletność i prawidłowość sporządzenia bilansu Bilans objęty badaniem obejmuje zestawienie aktywów i pasywów Spółki na dzień kończący bieżący i poprzedni rok obrotowy. Bilans zawiera dane w zakresie określonym w ustawie o rachunkowości.Wykazana w aktywach bilansu wartość poszczególnych grup składników aktywów stanowi zasoby majątkowe o wiarygodnie określonej wartości zdolne do generowania korzyści ekonomicznych. Ich wartość zaprezentowano w bilansie według cen wynikających z zasad (polityki) rachunkowości, zaprezentowanych we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego, skorygowanych o:dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne, odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów obrotowych, odpisy aktualizujące wartość należności. Zaprezentowana w sprawozdaniu finansowym wartość poszczególnych składników pasywów przedstawia źródła finansowania aktywów Spółki. Wartość poszczególnych grup pasywów zaprezentowano w podziale na kapitał własny i kapitały obce.Ich wyceny dokonano zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości:kapitał własny – w wartości nominalnej,rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości,zobowiązania – w kwocie wymagającej zapłaty.Według oświadczenia Zarządu nie występują sprawy sporne i sądowe kierowane przeciwko Spółce, poza ujawnionymi w księgach rachunkowych i wykazanymi w bilansie w pozycji „pozostałe rezerwy krótkoterminowe.”Pozycje wykazane w bilansie sporządzonym na dzień 31.12.2004 roku są zgodne z ewidencją i zostały prawidłowo zakwalifikowane i przedstawione.Przeprowadzone w dużej mierze w sposób wyrywkowy badanie wykazało realność zaprezentowanych w bilansie sald.Charakterystyka wybranych pozycji bilansu1. Rzeczowe aktywa trwałeRzeczowe aktywa trwałe wyceniane są w wartości początkowej ustalonej w cenie nabycia, lub koszcie wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych). W bilansie środki trwałe prezentowane są po uwzględnieniu skumulowanych odpisów amortyzacyjnych. Przychody oraz rozchody środków trwałych zostały w sposób poprawny udokumentowane i zaliczone do właściwych okresów sprawozdawczych. Odpisów amortyzacyjnych środków trwałych dokonuje się drogą systematycznego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony planowy okres amortyzacji, zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości. Do naliczeń odpisów amortyzacyjnych stosuje się metodę liniową. 2. ZapasyZapasy stanowią 54,16% majątku obrotowego Spółki, a ich wartość zmalała w stosunku do roku poprzedniego o 2,58%.Struktura zapasów według stanu na dzień bilansowy przedstawia się następująco: materiały 42,90%produkcja w toku 13,62%produkty gotowe 42,00%towary 1,48%Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów materiałów i towarów z tytułu zalegania w magazynie. Badanie nie wykazało, aby dokonanie takich odpisów było konieczne.Natomiast w przypadku produktów gotowych Spółka dokonała ostrożnej wyceny, w wyniku której obniżyła wartość zapasów o kwotę 404.614,98 zł.3. Należności krótkoterminowe Należności z tytułu dostaw i usług zostały zaprezentowane w bilansie z podziałem na należności od jednostek powiązanych i pozostałych. Należności z tytułu dostaw i usług zostały uregulowane do dnia badania na kwotę 1.690.822,21 zł.Strukturę należności z tytułu dostaw i usług w podziale na okresy zalegania oraz największych dłużników przedstawia załącznik nr 1 do raportu. Należności z tytułu dostaw i usług zostały objęte odpisem aktualizującym w kwocie 100.708,07 zł, który wystarczająco urealnia ich wartość. 4. Kapitał własnyKapitał podstawowy zgodny jest ze statutem Spółki oraz zapisem w rejestrze przedsiębiorców KRS. 5. Rezerwy na zobowiązaniaNa podstawie obliczeń własnych Spółka utworzyła na dzień 31.12.2004 roku rezerwę na prawdopodobne przyszłe świadczenia na rzecz zatrudnionych pracowników z tytułu nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych w kwocie 1.188.879,61 zł. Pozostałe rezerwy w wysokości 123.906,00 zł zostały utworzone na sprawy sądowe skierowane przeciwko Spółce.6. Zobowiązania krótkoterminoweZobowiązania z tytułu dostaw i usług wyniosły na dzień bilansowy 1.475.658,25 zł.W ciągu roku spłaty zobowiązań dokonywane były w zasadzie terminowo.W toku badania nie stwierdzono potrzeby naliczenia odsetek za zwłokę w regulowaniu zobowiązań handlowych.Wymagalne zobowiązania do dnia zakończenia badania zostały uregulowane w wysokości 1.441.692,34 zł7. Odroczony podatek dochodowy7.1. W pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazano skutki ujemnych różnic przejściowych w podatku dochodowym od osób prawnych. Największymi pozycjami, które w przyszłości będą stanowić koszt podatkowy nie obciążając wyniku brutto, były według stanu na dzień bilansowy:rezerwy na świadczenia pracownicze, rezerwy na przyszłe zobowiązania,niezrealizowane ujemne różnice kursowe od należności,obniżenie wartości niechodliwych zapasów wynikające z ich wyceny na dzień bilansowy,odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu należności. 7.2. Największe pozycje wpływające na rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego, które stanowią dodatnią różnicę przejściową w podatku dochodowym od osób prawnych, według stanu na dzień bilansowy to: naliczone a nie zapłacone odsetki za zwłokę od należności, odsetki naliczone od lokat na dzień bilansowyamortyzacja bilansowa niższa od podatkowej.III. Kompletność i prawidłowość sporządzenia rachunku zysków i strat Spółka zgodnie z założeniami polityki rachunkowości sporządziła rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym ze szczegółowością określoną w załączniku nr 1 do ustawy tzw. metodą drabinkową, poprzez odejmowanie od poszczególnych grup przychodów odpowiadających im kosztów. Zgodnie z art. 47 ustawy Spółka wykazała oddzielnie przychody i koszty oraz obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego za bieżący i poprzedni rok obrotowy.Rachunek zysków i strat za okres 1.01.2004-31.12.2004 roku, będący przedmiotem badania, przedstawia koszty działalności operacyjnej według poszczególnych rodzajów (w ośmiu rodzajowo odmiennych grupach), natomiast przychody netto ze sprzedaży z uwzględnieniem zmian stanu produktów (na zwiększenie) oraz kosztu wytworzenia produktów na własne potrzeby Spółki.Na wynik finansowy brutto w rachunku zysków i strat, sporządzonym za okres 1.01.2004-31.12.2004 roku, składa się obliczona narastająco suma wyników trzech grup przychodów i kosztów: wyniku ze sprzedaży 6.781.742,88 złwyniku z pozostałej działalności operacyjnej - 507.252,10 złwyniku z działalności finansowej - 304.332,84 złWykazany w rachunku zysków i strat wynik finansowy (zysk netto) w kwocie 5.730.770,94 zł figuruje w tej samej wysokości w bilansie w poz. A.VIII kapitału własnego „zysk (strata) netto”. Wynik finansowy, zaprezentowany w rachunku zysków i strat jako rezultat przeciwstawienia przychodów i kosztów, został ustalony prawidłowo, przy zachowaniu zasad ustawy o rachunkowości, tj. memoriału, współmierności kosztów i przychodów, ostrożności i realizacji, kompletności. Przychody i koszty zostały poprawnie zakwalifikowane i ujęte w odpowiednich pozycjach rachunku zysków i strat na podstawie prowadzonej i zamkniętej na koniec roku ewidencji.IV. Ocena pozostałych elementów sprawozdania finansowego1. Kompletność i poprawność sporządzenia informacji dodatkowejInformacja dodatkowa obejmuje:wprowadzenie do sprawozdania finansowego,dodatkowe informacje i objaśnienia. Informacja dodatkowa zawiera niezbędny zakres wiadomości zgodny z wymogami art. 48 ustawy o rachunkowości, a wykazane w niej dane liczbowe są zgodne z danymi bilansu oraz rachunku zysków i strat.2. Prawidłowość sporządzenia rachunku przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony został zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości Spółki metodą pośrednią. Dane zawarte w rachunku przepływów pieniężnych są prawidłowo powiązane z bilansem, rachunkiem zysków i strat, zestawieniem zmian w kapitale własnym i informacją dodatkową oraz danymi ksiąg rachunkowych Spółki, a poszczególne strumienie pieniężne zostały zakwalifikowane do odpowiednich pozycji sprawozdania.Z rachunku przepływów pieniężnych wynika, że:stan środków pieniężnych na początek roku wynosi 3.738.157,80 złzmniejszenie w 2004 roku wyniosło 359,19 zł stan środków pieniężnych na koniec roku wynosi 3.737.798,61 zł 3. Prawidłowość sporządzenia zestawienia zmian w kapitale własnym Spółka sporządziła tę część sprawozdania zgodnie z art. 48a ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości. Dane wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym są zgodne z bilansem oraz rachunkiem zysków i strat. W sprawozdaniu wykazano, że kapitał własny uległ zwiększeniu w okresie badanym o kwotę 2.765.298,44 zł.4. Prawidłowość sporządzenia sprawozdania z działalności jednostkiDo sprawozdania finansowego Zarząd Spółki dołączył sprawozdanie z działalności Jednostki za okres badany, tj. 2004 roku. Informacje ujęte w tym sprawozdaniu obejmują zagadnienia określone w art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości. Dane liczbowe w zakresie sytuacji finansowej Spółki, wykazane w tym sprawozdaniu, są zgodne z danymi zbadanego sprawozdania finansowego. D. Podsumowanie wyników badaniaW badaniu ksiąg rachunkowych i poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, w tym pozycji kształtujących wysokość rozrachunków z budżetem, posłużono się próbkami rewizyjnymi, na podstawie których wnioskowano o poprawności badanych pozycji.W toku badania sprawozdania finansowego nie ujawniono znaczących nieprawidłowości, które mogłyby rzutować w sposób istotny na prawidłowość informacji wykazanych w sprawozdaniu finansowym. W trakcie przeprowadzania badania nie zauważyliśmy faktów wskazujących, że nastąpiło naruszenie przepisów prawa mogące mieć wpływ na sprawozdanie finansowe. Uzyskaliśmy też pisemne potwierdzenie od Zarządu, iż w ciągu badanego okresu Spółka nie złamała przepisów prawa. Podsumowanie wyników badania zawiera opinia, stanowiąca odrębny dokument. Niniejszy raport zawiera 33 strony kolejno ponumerowane. Każdą ze stron oznaczono umieszczając na niej podpis biegłego rewidenta. Jego integralną część stanowią następujące załączniki: 1. Należności z tytułu dostaw i usług2. Zobowiązania z tytułu dostaw i usługDORADCAZespół Doradców Finansowo-Księgowych Sp. z o.o.GRUPA FINANS-SERVIS 20-011 Lublin Al.J.Piłsudskiego 1anr ewid. 232Biegły rewident Wiceprezes Zarządumgr Grażyna Kutniknr ewid. 5691/802 Alina Dziubane ewid.5577/793 Lublin, dnia 8 marca 2005 roku | |||
| Plik | Opis | ||
| wykresy.rtf wykresy.rtf | |||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| | |||
| LIST PREZESA LUBELSKICH ZAKŁADÓW PRZEMYSŁU SKÓRZANEGO PROTEKTOR S.A. SZANOWNI PAŃSTWO,AKCJONARIUSZE,W imieniu Zarządu Przedsiębiorstwa Protektor S.A. w Lublinie, pragnę przedstawić krótkie podsumowanie istotnych zdarzeń minionego – 2004 roku.Rok 2004 był kolejnym udanym rokiem pod względem wyników finansowych Spółki. Wspólny wysiłek podjęty przez Zarząd i załogę w celu przeprowadzenia działań restrukturyzacyjnych przyniósł oczekiwany efekt. Zysk Spółki osiągnął poziom nienotowany od lat. Pod koniec roku Spółka nie posiadała zobowiązań odsetkowych. Wzrosła także sprzedaż Spółki o 7,5 %. Sytuację na koniec roku można ocenić jako stabilną i dobrze rokującą na przyszłość.Rok 2004 był kolejnym rokiem realizowania strategii Protektor S.A., którą jest utrzymanie się na rynku obuwia wojskowego, przy jednoczesnej ekspansji na rynku obuwia roboczego i ochronnego o wysokiej jakości i spełniających wymagania norm europejskich. W roku obecnym działania te będą kontynuowane. W grudniu Spółka dokonała inwestycji kapitałowej w Spółce DRASZBA – dystrybutora obuwia młodzieżowego. Zarząd ma nadzieję, iż inwestycja ta przyniesie akcjonariuszom godziwe zyski.Celami Zarządu na 2005 rok są utrzymanie rynku obuwia wojskowego i wzrost sprzedaży obuwia cywilnego.W 2005 r. Zarząd przewiduje wzrost przychodów i uzyskanie wyniku finansowego brutto nie gorszego od roku poprzedniego.Mamy nadzieję, że osiągnięty zwrot na kapitale własnym będzie satysfakcjonujący dla akcjonariuszy, a osiągnięty zysk netto pozwoli na wypłatę godziwej dywidendy za rok 2005.Z poważaniem, Prezes Zarządu, Dyrektor NaczelnyPiotr Kwaśniewski Lublin, marzec 2005 roku. | |||
| Plik | Opis | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Spraw Zarz SA-R 2004.rtf Spraw Zarz SA-R 2004.rtf | |||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGOA. Lubelskie Zakłady Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR Spółka Akcyjna w Lublinie, ul. Kunickiego 20-24, zarejestrowane są w Sądzie Rejonowym w Lublinie XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000033534. Podstawowym przedmiotem działalności w okresie sprawozdawczym była produkcja obuwia – PKD 1930A.B. Czas trwania działalności Spółki nie jest oznaczony.C. Sprawozdanie zawiera dane porównywalne za 2004 i 2003 r.D. Skład Zarządu na dzień 31.12.2004 r.: - Piotr Kwaśniewski – Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny- Wincenty Boryca – V-ce Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-TechnicznychSkład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2004 r.: - Marcin Pędziński - przewodniczący- Kazimierz Zajączkowski - v-ce przewodniczący- Małgorzata Skotarek - sekretarz - Albin Pawłowski - członek R.N.- Stanisław Grzelak - członek R.N.E. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane nie zawierają danych łącznych.F. PROTEKTOR S.A. objął 701 udziałów w firmie „DRASZBA” Sp. z o.o. stając się jej znaczącym inwestorem, a „DRASZBA” Sp.z o.o. –jednostką stowarzyszoną. PROTEKTOR S.A. wycenił udziały w cenie nabycia, a wykonując przepis art.55 ust.7 Ustawy o rachunkowości ,a w dalszej części raportu prezentuje skutki, jakie spowodowałaby wycena metodą praw własności udziałów w jednostkach stowarzyszonych.H. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta.J. W przedstawionym rocznym sprawozdaniu finansowym oraz porównywalnych danych finansowych nie ma korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata poprzednie.K. Zasady wyceny aktywów i pasywów w zakresie w jakim przepisy pozostawiają prawo wyboru.Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z 29.04.1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późn.zm.), z uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości aktywów, z tym że:●środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - wg cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne.Rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową wg stawek przewidzianych w Ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jednolity: Dz.U. 54/2000 poz. 654 z późn. zm.).Składniki majątkowe mało atrakcyjne, o cenie jednostkowej niższej niż 3.500,00 zł są jednorazowo odpisywane w koszty pod datą wydania ich do używania.Spółka nie korzysta z ulgi inwestycyjnej. Dokonała natomiast wyboru preferencji w zakresie amortyzacji nowych środków trwałych (korzysta z 30% premii podatkowej).●zapasy- materiały i towary - w cenach zakupu - produkty w toku - w wartości materiałów bezpośrednich - produkty gotowe - w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży netto- półprodukty – własnej produkcji na własne potrzeby – w koszcie wytworzenia●należności i roszczenia oraz zobowiązania - w kwocie wymagającej zapłaty, z uwzględnieniem odsetek zwłoki, pomniejszonej o wartość odpisu aktualizującego te należności, których prawdopodobieństwo zapłaty w najbliższym czasie jest znikome. ●bierne rozliczenia międzyokresowe - wyliczone wg przyjętej metodologii rezerwy na imienne wydatki z tytułu zaległych urlopów, nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych.Na podstawie układu zbiorowego pracownicy mają prawo do gratyfikacji jubileuszowych, wypłacanych co 5 lat, oraz odpraw emerytalnych i rentowych w momencie rozwiązania stosunku pracy.Rezerwy na pokrycie kosztów z tytułu urlopów Spółka tworzy w odniesieniu ddo pracowników produkcyjnych wynagradzanych w systemie akordu lub dniówki, gdyż wykorzystanie przez nich zaległych urlopów może spowodować zakłócenie relacji między wielkością produkcji danego okresu a kosztami dotyczącymi tej produkcji.●pozostałe przychody i koszty operacyjne, przychody i koszty finansowe ustalono zachowując zasadę ostrożnej wyceny oraz współmierności przychodów i kosztów.Spółka utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku w wysokości wartości dodatnich różnic przejściowych i stawki podatku dochodowego w roku powstania obowiązku podatkowego, a więc gdy odroczony podatek stanie się podatkiem bieżącym. Zostały również wykazane aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości ujemnych różnic przejściowych przy uwzględnieniu zasady ostrożności. L. Kursy wymiany złotego na EURO:Rok 2003Kurs na 31.12.2003 – 4,7170Średni kurs z 12 miesięcy – 4,4441 Najniższy kurs – 4,1286Najwyższy kurs – 4,7170 Rok 2004Kurs na 31.12.2004 – 4,0790Średni kurs z 12 miesięcy – 4,5193Najniższy kurs – 4,0790Najwyższy kurs – 4,8746 M. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, oraz rachunku przepływów pieniężnych po przeliczeniu na EURO za rok 2004 i 2003 zostały zaprezentowane w pozycji „Wybrane dane finansowe” SA-R 2004. Poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy ustalony przez NBP (rok 2003 – 4,7170, rok 2004 – 4,0790). Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczone zostały średnim kursem EURO będącym średnią artm. z 12 m-cy okresu sprawozdawczego (rok 2003 – 4,4441, rok 2004 – 4,5193)N. Różnice pomiędzy sporządzonym sprawozdaniem finansowym w oparciu o polskie zasady rachunkowości, a gdyby zostało ono sporządzone zgodnie z MSR/MSSF są następujące: a) dotyczy sumy bilansowej:zmieniłaby się suma bilansowa w związku z przeniesieniem do ewidencji pozabilansowej prawa wieczystego użytkowania gruntów otrzymanych w drodze decyzji administracyjnej na 01.01.2004 – 561 tys. a na 31.12.2004 r. 374 tys.b) dotyczy wyniku finansowego: przychody i koszty za okres sprawozdawczy wg MSR (przyjmując za sprzedaż moment dostarczenia towaru do kontrahenta) zmieniłby się nieznacznie, co ma nieistotny wpływ na wynik finansowy.W dobrej wierze przyjęto stawki amortyzacyjne środków trwałych z ustawy podatkowej i one rzeczywiście odzwierciedlają stopień zużycia.c) dotyczy kapitału własnego:wycenę środków trwałych wg wartości godziwej trudno bez rzeczoznawcy wykonać, ponieważ są to głównie maszyny specjalistyczne, nie występują wskaźniki dyskontujące wartości początkowe i umorzenia.W wycenie zapasów nie stwierdzono różnic. | |||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| AKTYWA | |||||
| I. Aktywa trwałe | 7 629 | 6 887 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 89 | 138 | ||
| wartość firmy | |||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 6 106 | 6 470 | ||
| Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | ||||
| Od jednostek powiązanych | |||||
| Od pozostałych jednostek | |||||
| 3. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 1 150 | |||
| Nieruchomości | |||||
| Wartości niematerialne i prawne | |||||
| 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 1 150 | ||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | |||||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe | |||||
| 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 283 | 9 | ||
| 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 283 | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
| II. Aktywa obrotowe | 17 917 | 19 109 | |||
| 1. Zapasy | 1666813612196046 | 9 704 | 9 961 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 4 453 | 5 388 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 827 | ||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 3 627 | 5 388 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 3 738 | 3 738 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 3 738 | 3 738 | ||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 3 738 | 3 738 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 22 | 22 | ||
| A k t y w a r a z e m | 25 546 | 25 996 | |||
| PASYWA | |||||
| I. Kapitał własny | 20 304 | 17 539 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 4 744 | 4 744 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
| 2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 6 346 | 4 778 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 3 483 | 3 490 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 14 | ||||
| 5. Zysk (strata) netto | 5 731 | 4 513 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 5 242 | 8 457 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 1 348 | 2 260 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 35 | 9 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 189 | 2 251 | |||
| a) długoterminowa | 807 | 1 764 | |||
| b) krótkoterminowa | 382 | 487 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 124 | ||||
| a) długoterminowe | 124 | ||||
| krótkoterminowe | |||||
| Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | ||||
| Wobec jednostek powiązanych | |||||
| Wobec pozostałych jednostek | |||||
| 2. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 3 520 | 5 636 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | |||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 2 649 | 4 099 | |||
| 2.2. Fundusze specjalne | 871 | 1 537 | |||
| 3. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 374 | 561 | ||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| 3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 374 | 560 | |||
| a) długoterminowe | 187 | 374 | |||
| b) krótkoterminowe | 187 | 186 | |||
| P a s y w a r a z e m | 25 546 | 25 996 | |||
| Wartość księgowa | 20 304 | 17 539 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 1 560 775 | 1 560 775 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 13,01 | 11,24 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
| | |||||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| | Nota | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | ||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| 1. Inne (z tytułu) | 9 200 | 10 172 | |||
| - zabezpieczenia z tytułu kredytów | 9 200 | 10 172 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 9 200 | 10 172 | |||
| | |||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 43 075 | 40 866 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 42 138 | 39 852 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 937 | 1 014 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 32 444 | 31 140 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 31 748 | 30 397 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 697 | 743 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 10 631 | 9 726 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 530 | 588 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 3 319 | 3 598 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 6 782 | 5 540 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 562 | 540 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 8 | ||||
| Dotacje | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 562 | 532 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 1 069 | 595 | |||
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 3 | ||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 478 | 189 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 588 | 406 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 6 275 | 5 485 | |||
| X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 304 | 135 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 297 | 123 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
| Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
| 2. Inne | 7 | 12 | |||
| XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 609 | 475 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 507 | 463 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
| Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
| 2. Inne | 102 | 12 | |||
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 5 970 | 5 145 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
| Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
| XIII. Zysk (strata) brutto | 5 970 | 5 145 | |||
| XIV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | 239 | 632 | ||
| a) część bieżąca | 487 | 632 | |||
| b) część odroczona | -248 | ||||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
| XV. Zysk (strata) netto | 5 731 | 4 513 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 5 731 | 4 513 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 1 560 775 | 1 606 138 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 3,67 | 2,81 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | ||||
| | |||||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 17 539 | 13 529 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 4 744 | 5 016 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 272 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - umorzenia akcji (udziałów) | 272 | |||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 4 744 | 4 744 | ||
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | -228 | |||
| 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | 228 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 228 | |||
| umorzenie akcji | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
| 3. Kapitał zapasowy na początek okresu | 4 778 | 4 719 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału zapasowego | 59 | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 14 | |||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 1 561 | 14 | ||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
| - - zbycie środków trwałych | 7 | |||
| - z tyt.różn.cen akcji wł.umorz. | 45 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| pokrycia straty | ||||
| 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 6 346 | 4 778 | ||
| 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 3 490 | 3 490 | ||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 7 | |||
| - zbycia środków trwałych | 7 | |||
| 4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 3 483 | 3 490 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 4 527 | 262 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 4 527 | 262 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 4 527 | 262 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 4 527 | 248 | ||
| - dywidendy | 2 966 | 234 | ||
| - kapitał zapasowy | 1 561 | 14 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
| 5.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 14 | |||
| 6. Wynik netto | 5 731 | 4 513 | ||
| a) zysk netto | 5 731 | 4 513 | ||
| strata netto | ||||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 20 304 | 17 539 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 14 573 | 16 290 | ||
| | ||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 5 731 | 4 513 | ||
| II. Korekty razem | -968 | -1 579 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 1 259 | 1 289 | ||
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 3 | -3 | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 80 | 375 | ||
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -5 | -37 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | -912 | 20 | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | 257 | -2 300 | ||
| 7. Zmiana stanu należności | 935 | -1 040 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -2 124 | 247 | ||
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -461 | -130 | ||
| Inne korekty | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 4 763 | 2 937 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 5 | 8 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 8 | |||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 1 720 | 114 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 570 | 114 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 150 | |||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -1 715 | -106 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty i pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| I. Wydatki | 3 045 | 3 609 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 2 965 | 234 | ||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 3 000 | |||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
| 3. Odsetki | 80 | 375 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -3 045 | -3 609 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 3 | -780 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -778 | |||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -3 | 3 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 3 738 | 4 516 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 3 741 | 3 738 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 203 | 1 101 | ||
| | ||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | ||||
| | ||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
| wartość firmy | ||||
| a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 89 | 138 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 89 | 138 | ||
| inne wartości niematerialne i prawne | ||||
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 89 | 138 | ||
| | ||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| | a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 317 | 317 | 317 | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
| b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 317 | 317 | 317 | ||||||
| c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 179 | 179 | 179 | ||||||
| d) amortyzacja za okres (z tytułu) | 49 | 49 | 49 | ||||||
| - odpisy planowe | 49 | 49 | 49 | ||||||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 228 | 228 | 228 | ||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmiejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 89 | 89 | 89 | ||||||
| | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 89 | 138 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 89 | 138 | ||
| | ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 6 106 | 6 718 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 376 | 564 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 2 386 | 2 537 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 3 263 | 3 515 | ||
| - środki transportu | 41 | 61 | ||
| - inne środki trwałe | 40 | 41 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 22 | |||
| zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 6 106 | 6 740 | ||
| | ||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 941 | 9 979 | 14 468 | 635 | 123 | 26 146 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 590 | 10 | 600 | |||||
| - zakup | 590 | 10 | 600 | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 137 | 8 | 145 | |||||
| - sprzedaż | -60 | -60 | ||||||
| - likwidacja | -77 | -8 | -85 | |||||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 941 | 9 979 | 15 058 | 498 | 125 | 26 601 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 377 | 7 442 | 10 954 | 573 | 82 | 19 428 | ||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | ||||||||
| - planowane odpisy | 188 | 151 | 841 | 21 | 11 | 1 212 | ||
| - likwidacja i sprzedaż | -137 | -8 | -145 | |||||
| f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 565 | 7 593 | 11 795 | 457 | 84 | 20 495 | ||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| g) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 376 | 2 386 | 3 263 | 41 | 40 | 6 106 | ||
| | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 6 106 | 6 740 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 6 106 | 6 740 | ||
| | ||||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
| - od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
| - od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
| - od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
| b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
| Należności długoterminowe netto | ||||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
| Należności długoterminowe brutto | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności długoterminowe, razem | ||||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| w jednostkach zależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| a) w jednostkach stowarzyszonych | 1 150 | |||
| - udziały lub akcje | 1 150 | |||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||
| | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | Draszba Sp.z o.o. | Gdańsk | sprzedaż hurtowa i detaliczna | stowarzyszona | art. 55 ust. 7 ustawy o rachunkowości | znaczący wpływ 31.12.2004 r. | 1 150 | 1 150 | 25,00 | 15,96 | ||||
| | ||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| - wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | ||||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
| Wartość bilansowa, razem | ||||
| | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 150 | |||
| - objęcie 25 % udziałów w DRASZBA Sp. z o.o. | 1 150 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| b) stan na koniec okresu | 1 150 | |||
| - udziały w DRASZBA Sp z o.o. | 1 150 | |||
| | ||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 9 | 10 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 9 | 10 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 283 | 9 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 283 | 9 | ||
| - utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i odpisy emeryt. | 226 | 9 | ||
| - niezrealiz.ujemne różnice kursowe - należności walutowe | 6 | |||
| - rezerwa na przewid.straty | 24 | |||
| - towary, wyroby gotowe - utrata wartości | 18 | |||
| - odpis aktualizujący należności | 7 | |||
| - zobowiązania z niewypł.wynagrodzeń R.N. | 1 | |||
| - nalicz.odsetki od zob.krajow. | 1 | |||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 10 | |||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 10 | |||
| rozwiązanie rezerw na nagrody jubileuszowe | ||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 283 | 9 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 283 | 9 | ||
| - utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i odpisy emeryt. | 226 | |||
| - niezrealiz.ujemne różnice kursowe - należności walutowe | 6 | |||
| - rezerwa na przewid.straty | 24 | |||
| - towary, wyroby gotowe - utrata wartości | 18 | |||
| - odpis aktualizujący należności | 7 | |||
| - zobowązania z niewypłac.wynagrodzeń R.N. | 1 | |||
| - nalicz.odsetki od zob.krajow. | 1 | |||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
| | ||||
| ZAPASY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) materiały | 4 162 | 3 989 | ||
| b) półprodukty i produkty w toku | 1 321 | 1 453 | ||
| c) produkty gotowe | 4 077 | 4 012 | ||
| d) towary | 144 | 300 | ||
| e) zaliczki na dostawy | 207 | |||
| Zapasy, razem | 9 704 | 9 961 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 827 | |||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||||
| - do 12 miesięcy | 827 | |||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| inne | ||||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| b) należności od pozostałych jednostek | 3 627 | 5 388 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 741 | 4 213 | ||
| - do 12 miesięcy | 2 741 | 4 213 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 215 | 505 | ||
| - inne | 671 | 670 | ||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 4 453 | 5 388 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 101 | 152 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 4 554 | 5 388 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 827 | |||
| - od jednostek zależnych | 827 | |||
| od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | 827 | |||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| inne, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 827 | |||
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 827 | |||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 153 | 171 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 221 | 131 | ||
| - utworzenie odpisu aktualizującego | 221 | 131 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 273 | 150 | ||
| - rozwiazanie z tyt.zapłaty | 129 | 102 | ||
| - odpisanie wierzytelności | 144 | 48 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 101 | 152 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 875 | 5 030 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 679 | 510 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 127 | 35 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 517 | |||||
| - | w tys. | USD | 54 | 94 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 162 | |||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 4 554 | 5 540 | ||
| | ||||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 1 631 | 2 020 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 918 | 934 | ||
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | ||||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
| powyżej 1 roku | ||||
| c) należności przeterminowane | 1 120 | 1 411 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 3 669 | 4 365 | ||
| d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 101 | 152 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 3 568 | 4 213 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | ||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 0 | 0 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 747 | 929 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 174 | 268 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 141 | 96 | ||
| e) powyżej 1 roku | 58 | 118 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 1 120 | 1 411 | ||
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 101 | 152 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 1 019 | 1 259 | ||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| | |||
| Należności brutto ogółem 4.554w tym:a) z tyt. dostaw i usług 3.669b) pozostałe 885 Przedział okresu spłaty do 1 m-ca związany jest z normalnym tokiem sprzedaży.Należności sporne nie występują. | |||
| Plik | Opis | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| w jednostkach zależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 3 738 | 3 738 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 3 725 | 3 736 | ||
| inne środki pieniężne | ||||
| - inne aktywa pieniężne | 13 | 2 | ||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 3 738 | 3 738 | ||
| | ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| - wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | ||||
| - wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | ||||
| Wartość na początek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
| Wartość bilansowa, razem | ||||
| | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 127 | 3 205 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 611 | 533 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 181 | 62 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 541 | |||||
| - | w tys. | EUR | 17 | 65 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 70 | |||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 3 738 | 3 738 | ||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 22 | 22 | ||
| - opłacona prenumerata | 4 | 7 | ||
| - opłacona ubezpieczenia | 8 | 7 | ||
| wieczyste użytkowanie gruntów | ||||
| - opłacone koszty | 5 | |||
| - abonamenty | 3 | 3 | ||
| - opłacona reklama | 7 | |||
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 22 | 22 | ||
| | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| Odpisy aktualizujące wartość zapasów, które utraciły cechy użytkowe lub przydatność oraz zalegają dłużej niż rok obrachunkowy stanowią 365 tys.złwyrobów gotowych 267materiałów 98odwrócenie wartości składników poprzez sprzedaż 120 wyrobów gotowych 11wyrobów kaletniczych 18 | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A i B | akcje zwykłe na okaziciela | |||||||||
| Liczba akcji, razem | 1 560 775 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 4 744 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 3,00 | |||||||||
| Struktura własności kapiału akcyjnego w odniesieniu do ogólnej liczby głosów na dzień 31.12.2004 r. (co najmniej 5 % akcji)Bank Zachodni WBK S.A. 37,57 %Skarb Państwa 16,14 %Otwarty Fundusz Emerytalny Skarbiec Emerytura 9,90 %Piotr Kwaśniewski 7,77 %pozostali 28,62 % | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego | ||||||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| | ||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| | |||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | ||||
| a) utworzony ustawowo | 1 581 | 1 581 | ||
| b) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 4 765 | 3 197 | ||
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał zapasowy, razem | 6 346 | 4 778 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 3 483 | 3 490 | ||
| z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
| z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 3 483 | 3 490 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
| | ||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 9 | 10 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 9 | 10 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 26 | |||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 26 | |||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 1 | |||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 | |||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 35 | 9 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 35 | 9 | ||
| - odsetki od należności | 2 | |||
| - odsetki od lokat śr.pieniężnych | 2 | |||
| - rodki trwałe | 31 | |||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 764 | 1 897 | ||
| b) utworzenie | 420 | |||
| - nagrody jubil.i świadczenia emerytalne | 1 764 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - wypłaty | 553 | |||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 957 | |||
| - na krótkoterminowe | 957 | |||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | 807 | 1 764 | ||
| - nagrody jubileuszowe i swiadczenia emerytalne | 807 | |||
| | ||||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 487 | 334 | ||
| - nagrody jubileuszowe i świadczenia emerytalne | 487 | |||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 1 203 | |||
| - utworzenie | 246 | 1 106 | ||
| - długoterminowych | 957 | |||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 1 308 | |||
| - wypłata | 1 308 | 953 | ||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | 382 | 487 | ||
| - nagrody jubileuszowe i świadczenia emerytalne | 382 | |||
| | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 0 | |||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 124 | |||
| - utworzenie rezerwy na przyszłe zobow.o d.st.pr.I.P.S. | 124 | |||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| c) stan na koniec okresu | 124 | |||
| - rezerwa na I.P.S. | 124 | |||
| | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| b) wobec jednostek współzależnych | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| c) wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| d) wobec znaczącego inwestora | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| e) wobec jednostki dominującej | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| f) wobec pozostałych jednostek | ||||
| - kredyty i pożyczki | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - umowy leasingu finansowego | ||||
| - inne (wg rodzaju) | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | ||||
| b) powyżej 3 do 5 lat | ||||
| c) powyżej 5 lat | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| wobec jednostek zależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| a) wobec pozostałych jednostek | 2 649 | 4 099 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 0 | |||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 1 476 | 3 055 | ||
| - do 12 miesięcy | 1 476 | 3 055 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | 60 | 64 | ||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 734 | 640 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 256 | 246 | ||
| - inne (wg tytułów) | 123 | 94 | ||
| - potracenia na rzecz innych jednostek | 99 | 76 | ||
| - koszty poniesione, a rozliczone w następ.okresie | 24 | 18 | ||
| rozrach.z akcjonariuszami z tyt.dywidendy | ||||
| potrącenia na rzecz innych jednostek | ||||
| b) fundusze specjalne (wg tytułów) | 871 | 1 537 | ||
| - ZFŚS | 871 | 1 537 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 3 520 | 5 636 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 443 | 5 020 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 77 | 616 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 19 | 76 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 77 | |||||
| - | w tys. | USD | 66 | |||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 3 520 | 5 636 | ||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| BPH | Lublin | 2 000 | 0 | 0 | 31.01.2005 | ||||||||||
| Warunki oprocentowania :-WIBOR 1 m-czny plus marża 1,9 % w stosunku rocznym dla transz- WIBOR 1 m-czny plus marża 2,00 % w stosunku rocznym - prowizje rekompensacyjne 0,15 % miesięcznie od kwoty niewykorzystanego kredytu- prowizja przygotowawcza 0,85 % od kwoty udzielonego kredytu Zabezpieczenia:- weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową w wys. 3.000 tys. PLN- hipoteka kaucyjna do wysokości 4.200 tys. PLN - zastaw rejestrowy na zapasach materiałów i półproduktów (skóry) o wartości wg cen zakupu 2.000 tys. PLN | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| | ||||||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
| długoterminowe (wg tytułów) | ||||
| krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
| rozliczenia międzyokresowe przychodów | ||||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 187 | 374 | ||
| - otrzymane nieodpłatnie aktywa trw.-prawo wieczystego użytkowania gruntów | 187 | 374 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 187 | 187 | ||
| - otrzymane nieodpłatnie aktywa trwałe - prawo wieczystego użytkowania gruntów | 187 | 94 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 374 | 561 | ||
| | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| Wartość księgowa na jedną akcje została obliczona poprzez podzielenie wartości kapitału własnego przez liczbę akcji, tj.: Rok 2003 17.539 tys.zł/1.560.775 szt. = 11,24 złRok 2004 20.304 tys.zł/1.560.775 szt. = 13,01 złWartość rozwodniona nie została policzona gdyż nie przewiduje się nowych emisji akcji. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - na rzecz jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - przychody ze sprzedaży obuwia | 40 243 | 37 537 | ||
| - przychody ze sprzedaży skór garbowanych | 1 570 | 2 159 | ||
| - przychody ze sprzedaży wyrobów galanteryjnych | 6 | 9 | ||
| - przychody ze sprzedaży usług | 319 | 147 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 42 138 | 39 852 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 38 005 | 35 343 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 2 127 | 4 509 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - c) dostawa wewnątrzwspólnotowa | 2 006 | |||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 42 138 | 39 852 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - przychody ze sprzedaży towarów | 602 | 744 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - przychody ze sprzedaży materiałów | 335 | 270 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 937 | 1 014 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 937 | 959 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 55 | |||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 937 | 1 014 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| | ||||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) amortyzacja | 1 236 | 1 266 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 21 841 | 22 782 | ||
| c) usługi obce | 843 | 798 | ||
| d) podatki i opłaty | 738 | 586 | ||
| e) wynagrodzenia | 10 147 | 9 326 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 025 | 2 233 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 342 | 344 | ||
| - podróże służbowe | 87 | 145 | ||
| - reklama i reprezentacja | 170 | 103 | ||
| - ubezpieczenia majątkowe | 81 | 86 | ||
| - inne | 4 | 10 | ||
| Koszty według rodzaju, razem | 37 172 | 37 335 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -996 | -2 065 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -580 | -687 | ||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -529 | -588 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -3 319 | -3 598 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 31 748 | 30 397 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| - przychody z tyt. dof.kosztu utrzym.obiektów socjalnych | 115 | 82 | ||
| - sprzedaż tow. po obnizonej cenie | 120 | 110 | ||
| - odpisanie przedawnionych zobowiazań | 5 | |||
| - odszkodow.od inst. ubezpieczeń. związanej z ryzykiem prow.działaln. | 2 | 35 | ||
| - rozlicz.nadwyzki aktywów trwałych i obrotowych | 3 | 3 | ||
| - rozwiazanie odpisów aktual.-rozrach. | 60 | |||
| - wynagrodzenie płatnika podatków | 3 | 2 | ||
| - odpis równowartosci prawa użytk.gruntów | 187 | 187 | ||
| - przychód z najmu lokali | 6 | 6 | ||
| - rozwiązanie odpisu aktual.nal. | 21 | |||
| - zwrot przedawn.należności | 40 | 12 | ||
| - ujawn.środki trwałe | 29 | |||
| - Pozostałe przychody operacyjne | 60 | |||
| - zwrot opłat sądowych | 2 | 1 | ||
| - rozwiazanie rezerwy | 58 | |||
| - zwrot ZUS | 5 | |||
| Inne przychody operacyjne, razem | 562 | 532 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| - koszty utrzymania obiektów socj. | 121 | 93 | ||
| - odszkodowanie jednorazowe | 11 | 6 | ||
| - koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego | 9 | 2 | ||
| - darowizny | 12 | 5 | ||
| - rezerwy na koszty i straty op. | 182 | |||
| - utrzymanie Z-du Kaletn. | 93 | 102 | ||
| - usługi bytowe | 147 | 179 | ||
| - koszty zwiazane z ryzykiem prowadzenia działalności | 1 | 8 | ||
| - zaległość podatkowa w VAT 2003 | 3 | |||
| - Pozostałe koszty operacyjne: | 11 | |||
| - składki członk. | 6 | 4 | ||
| - odszkodow. | 1 | |||
| - kary zawinione za złą jakość | 1 | |||
| - niezrealizow.podróż słóżb. | 2 | |||
| - kara za niedotrzym.umowy | 6 | |||
| Inne koszty operacyjne, razem | 588 | 406 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) od pozostałych jednostek | ||||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| a) pozostałe odsetki | 297 | 123 | ||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| - od pozostałych jednostek | 123 | |||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 297 | 123 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 156 | |||
| - zrealizowane | 143 | |||
| - niezrealizowane | 13 | |||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| b) pozostałe, w tym: | 7 | 4 | ||
| - skonto | 7 | |||
| - przychody dyskonta pap.wart. | 4 | |||
| Inne przychody finansowe, razem | 7 | 160 | ||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od kredytów i pożyczek | 80 | 375 | ||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| - dla jednostki dominującej | 375 | |||
| - dla innych jednostek | 118 | |||
| b) pozostałe odsetki | 427 | |||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 118 | |||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 507 | 463 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 98 | 148 | ||
| - zrealizowane | 66 | 122 | ||
| - niezrealizowane | 32 | 26 | ||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| b) pozostałe, w tym: | 4 | |||
| - skonto | 4 | |||
| - koszty dysk.pap.wart. | 12 | |||
| - koszty dyskonta weksla | 12 | |||
| Inne koszty finansowe, razem | 102 | 160 | ||
| | ||||
| Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto | 5 970 | 5 145 | ||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | ||||
| - korekta przychodu | -589 | 524 | ||
| - trwałe różnice | 557 | 491 | ||
| - przejściowe różnice | 32 | 34 | ||
| - koszty ksiegowe nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu(+) | 1 869 | 1 411 | ||
| - trwałe różnice | 959 | 266 | ||
| - przejściowe różnice | 910 | 899 | ||
| - Koszty podatkowe stanowiące koszt uzyskania ale nie ujęte w wyniku roku obrot.(-) | 1 664 | 663 | ||
| - dochód podatkowy | -5 586 | 5 369 | ||
| - podatek dochodowy | 487 | |||
| - darowizny uznane podatkowo | 4 | |||
| - Część straty podatkowej lat ubiegłych | 3 022 | 3 023 | ||
| 2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 2 564 | 2 342 | ||
| 3. Podatek dochodowy według stawki ..19 % | 487 | |||
| 4. Podatek dochodowy według stawki 27 % | 632 | |||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 487 | 632 | ||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 487 | 632 | ||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 248 | |||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 248 | |||
| | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | ||||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| | ||||
| Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
| Zysk netto za rok 2003 w kwocie 4.513.111,42 zł został przeznaczony na dywidendę 2.965.472,50 zł oraz kapitał zapasowy 1.547.638,92 zł.O podziale zysku netto w wysokości 5.730.770,94 zł za rok 2004 zadecyduje WZA w 2005 r. | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Rok 2003:Zysk netto zanalizowany – 4.513 tys.zł Średnia ważona liczba akcji zwykłych – 1.606.138 akcji Zysk na jedną akcję zwykłą – 4.513 tys.zł/1.606.138 akcji = 2,81 zł Rok 2004:Zysk netto zanalizowany – 5.731 tys.złŚrednia ważona liczba akcji zwykłych – 1.560.775akcjiZysk na jedną akcję zwykłą – 5.731 tys.zł/1.560.775 akcji = 3,67 zł | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
| A. Struktura środków pieniężnych w tys. zł na początek i koniec okresu sprawozdawczegoPoczątek roku 2004 3.736 tys. zł w tym:kasa 20 tys.złrachunek bankowy 3.716 tys.złKoniec roku 2004 3.738 tys. złw tym:kasa 54 tys.zł rachunek bankowy 3.684 tys.złB. Zastosowany podział działalności Spółki.I. Działalność operacyjna polegała na realizacji przedmiotu działalności spółki. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły 4.763 tys. zł. II. Działalność inwestycyjna polegała na nabywaniu i sprzedaży składników majątku trwałego oraz krótkoterminowych papierów wartościowych. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły -1.715 tys. zł.III. Działalność finansowa polegała na pozyskiwaniu źródeł finansowania, ich zwrocie oraz obsłudze. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły -3.045 tys. zł. Bilansowa zmiana środków pieniężnych w 2004 roku wyniosła -359,19 zł w tym zmiana z tyt. różnic kurs. -2.937,85.C. Wyjaśnienie przyczyn niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanym w r-ku przepływów pieniężnych.PozycjaA. II.8zobowiąz. krótkotermin. (bez kredytów) Zmiana stanu bilansu - 2.116Zmiana stanu r-ku przep.p.-2.123 Przyczyna -korekta o:-zm.stanu rozrach.z tyt. dywid.niepobranej 0,2 -zm.st.rozrach z tyt.inwest. 7D. Rachunek przepływów środków pieniężnych sporządzony został metodą pośrednią. | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| 2004 | 2003 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| | ||||||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
| b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
| 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
| 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
| 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
| 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
| 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| Spółka nie posiada instrumentów finansowych. Zobowiązania warunkowe – nie występują.Zobowiązania wobec budżetu państwa lub gminy z tytułu uzyskania prawa własności budowli i budynków na dzień 31.12.2004 r. – nie występują. W roku 2004 PROTEKTOR S.A. prowadził działalność w przedmiotowym zakresie. Informacja o koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby w roku 2004 – spółka nie poniosła wydatków na te cele. Poniesione nakłady inwestycyjne w okresie sprawozdawczym wynoszą: - drukarka – szt.- zestaw komputerowy – szt. 5- miernik poziomu dźwięku – szt. 1- formy spodowe – szt. 20- wycinarka hydrauliczna – szt. 1Ogółem nakłady inwestycyjne w 2004 r. wyniosły 599 tys.zł.Planowane nakłady na rok 2005:Prasa obuwia 2 stanow. – szt. 2 48 tys. zł Ćwiekarka boków na teksy – szt. 2 76Frezarka obrzeży podeszew – szt. 4 100Kalibrowarka – szt. 1 37 Przeszywarka – szt. 2 126Krążkowacz – szt. 2 56 Maszyny szyjące słup. – szt. 10 100Rowkowarka podeszew – szt. 10 10Nakładarka otoków – szt. 1 10Mercedes ATEGO 1217 100Zakup sprzętu komputerowego 40Zakup oprogramowania 30Razem potrzeby inwestycyjne w 2005 r. wynoszą 733 tys. zł.W ramach działalności inwestycyjnej nie przewiduje się nakładów na ochronę środowiska, stosowane systemy produkcji nie powodują zagrożeń środowiskowych.PROTEKTOR S.A. objął 701 udziałów w firmie „DRASZBA” Sp. z o.o. stając się jej znaczącym inwestorem, a „DRASZBA” Sp.z o.o. –jednostką stowarzyszoną. PROTEKTOR S.A. wycenił udziały w cenie nabycia.Przeciętne zatrudnienie w 2004 r.Pracownicy ogółem: 519 osób z tego:- stanowiska robotnicze 428 osób- stanowiska nierobotnicze 74- korzystający z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych 17 osóbWynagrodzenia wypłacone w 2004 r. Zarządowi i Radzie Nadzorczej stanowią kwotę 759 tys. zł z czego: Zarząd Spółki 682 tys.złw tym:Prezes Zarządu 287 tys.złWiceprezes Zarządu 231 tys.zł Czł.Zarządu Dyr. F-K 164 tys.złRada Nadzorcza 77 tys.zł w tym:czł.rady od I-V 13 tys.złczł.rady od IX-XII 10 tys.zł czł.rady od I-IX 22 tys.złczł.rady od I-XII 32 tys.zł Pożyczki udzielone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej – nie występują. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres – nie wystąpiły.Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, których nie uwzględniono w sprawozdaniu finansowym.Przez ostatnie trzy lata działalności spółki inflacja była mniejsza niż 100 % w skali roku, nie istnieje więc konieczność przedstawiania rachunku inflacyjnego.Różnice pomiędzy danymi w sprawozdaniu finansowym – nie wystąpiły.Nie wystąpiły błędy podstawowe.Spółka będzie kontynuować swoją działalność.Spółka nabyła w dniu 14.12.2004 r. 701 nowo utworzonych udziałów w firmie „DRASZBA” sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, przy ul. Kościuszki 7/9 o wartości nominalnej 500,00 PLN każdy, co stanowi 25 % kapitału zakładowego. Za datę wywierania znaczącego wpływu na działalność operacyjną i finansową tej jednostki przyjęto datę 31.12.2004 r. W okresie od 14 do 31 grudnia 2004 r. nie było transakcji pomiędzy podmiotami, a jedynie trwały czynności przygotowujące. Wobec powyższego nie mogła zaistnieć zdolność do wywierania znaczącego wpływu w tym okresie. Wycena udziałów metodą praw własności wg stanu na 31.12.2004 r. przedstawia „rzeczywistą wartość/siłę ekonomiczną posiadanych udziałów: 1.Aktywa netto „DRASZBA” sp. z o.o. 3.299 tys zł2. Aktywa netto (25 %) przypadające f-mie „PROTEKTOR” S.A. 825 tys.zł 3. Cena nabycia udziałów przez „PROTEKTOR” S.A. 1.150 tys.zł 4. Wartość firmy jednostki stowarzyszonej 326 tys.złOd wartości firmy będą dokonywane odpisy amortyzacyjne w okresie 5 lat. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-03-25 | Piotr Kwaśniewski | Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny | |||
| 2005-03-25 | Wincenty Boryca | Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-03-25 | Grażyna Szyszka | Główny Księgowy | |||
| | |||||
Cena akcji Protektor
Cena akcji Protektor w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Protektor aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Protektor.
