PBG S.A. w restrukturyzacji i likwidacji z siedzibą w Wysogotowie: SA-RS 2004 (2005-08-09). Komunikaty ESPI z dnia 09-08-2005

Udostępnij

SA-RS :

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2004	2003	2004	2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	216 086	180 666	47 826	40 623
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	25 880	14 290	5 728	3 213
III. Zysk (strata) brutto	22 924	13 803	5 074	3 104
IV. Zysk (strata) netto	18 128	11 301	4 012	2 541
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-42 549	-2 014	-9 417	-453
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-19 138	-35 053	-4 236	-7 882
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	94 793	42 558	20 980	9 569
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	33 106	5 491	7 327	1 235
IX. Aktywa, razem	309 195	166 007	75 802	35 193
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	166 577	133 168	40 838	28 232
XI. Zobowiązania długoterminowe	28 352	40 700	6 951	8 628
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	127 825	87 792	31 337	18 612
XIII. Kapitał własny	142 230	32 510	34 869	6 892
XIV. Kapitał zakładowy	10 530	7 200	2 582	1 526
XV. Liczba akcji (w szt.)	10 530 000	72 000	10 530 000	72 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	2,04	156,96	0,45	35,29
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	2,04	156,96	0,45	35,29
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	13,51	451,53	3,31	95,72
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	13,51	451,53	3,31	95,72
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00
Z uwagi na fakt, iż Spółka dominująca w 2003 roku była spółką z ograniczoną odpowiedzialnoością, za wartość udziałów odpowiadającą liczbie akcji przyjęto liczbę udziałów.
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM


	Plik	Opis
	Opinia niezależnego biegłego rewidenta.pdf Opinia niezależnego biegłego rewidenta.pdf	Opinia niezależnego biegłego rewidenta

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.pdf Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.pdf	Raport z badania skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego

	PISMO PREZESA ZARZĄDU


	Plik	Opis
	List Prezesa.pdf List Prezesa.pdf	List Prezesa Zarządu

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)


	Plik	Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM


	Plik	Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM


	Plik	Opis

	ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
	Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).


	Plik	Opis

	ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM
	Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).


	Plik	Opis

	INNE INFORMACJE


	Plik	Opis

	WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

	Plik	Opis
	wprowadzenie SSF 2004.pdf wprowadzenie SSF 2004.pdf	Wprowadzenie do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego 2004

SKONSOLIDOWANY BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		75 405	64 124
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	476129912625508	663	499
- wartość firmy		0	0
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	1160601210339356	3 363	0
3. Rzeczowe aktywa trwałe	158284649460301	50 291	40 798
4. Należności długoterminowe	1497449312997511041833613957955	0	0
4.1. Od jednostek powiązanych		0	0
4.2. Od pozostałych jednostek		0	0
5. Inwestycje długoterminowe	1012768211103930	14 730	18 099
5.1. Nieruchomości		0	0
5.2. Wartości niematerialne i prawne		0	0
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe		14 730	18 099
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		5 385	2 468
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		2 739	2 468
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją		0	0
b) w pozostałych jednostkach		9 345	15 631
5.4. Inne inwestycje długoterminowe		0	0
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	866040713123665	6 359	4 728
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 909	1 928
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		2 450	2 800
II. Aktywa obrotowe		233 790	101 883
1. Zapasy	1666813612196046	6 993	2 370
2. Należności krótkoterminowe	538579259288861041833613957955	137 762	61 991
2.1. Od jednostek powiązanych		2 564	7 115
2.2. Od pozostałych jednostek		135 198	54 876
3. Inwestycje krótkoterminowe	351975687189	48 501	12 680
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		48 501	12 680
a) w jednostkach powiązanych		1 100	0
b) w pozostałych jednostkach		3 575	1 960
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		43 826	10 720
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	13986191339395	40 534	24 842
A k t y w a r a z e m		309 195	166 007
PASYWA
I. Kapitał własny		142 230	32 510
1. Kapitał zakładowy	64577293250372	10 530	7 200
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	92985731349837	0	0
4. Kapitał zapasowy	25081389916540	117 392	16 400
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	585620510090000	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	1230603114732248	0	0
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych		0	0
a) dodatnie różnice kursowe		0	0
b) ujemne różnice kursowe		0	0
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-3 819	-2 392
9. Zysk (strata) netto		18 128	11 302
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	1515302715566657	0	0
II. Kapitały mniejszości	1145262516050845	388	329
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	154956723043072	0	0
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		166 577	133 168
1. Rezerwy na zobowiązania	943018915619754	5 561	2 565
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		5 323	2 510
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		238	55
a) długoterminowa		79	55
b) krótkoterminowa		159	0
1.3. Pozostałe rezerwy		0	0
a) długoterminowe		0	0
b) krótkoterminowe		0	0
2. Zobowiązania długoterminowe	293459413483950	28 352	40 700
2.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek		28 352	40 700
3. Zobowiązania krótkoterminowe	591511610363776	127 825	87 792
3.1. Wobec jednostek powiązanych		0	13 079
3.2. Wobec pozostałych jednostek		127 235	74 118
3.3. Fundusze specjalne		590	595
4. Rozliczenia międzyokresowe	21596157543062	4 839	2 111
4.1. Ujemna wartość firmy		0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		4 839	2 111
a) długoterminowe		630	240
b) krótkoterminowe		4 209	1 871
P a s y w a r a z e m		309 195	166 007
Wartość księgowa		142 230	32 510
Liczba akcji (w szt.)		10 530 000	72 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	13,51	451,53
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		10 530 000	72 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1141556813990969	13,51	451,53
Z uwagi na fakt, iż Spółka dominująca w 2003 roku była spółką z ograniczoną odpowiedzialnoością, za wartość udziałów odpowiadającą liczbie akcji przyjęto liczbę udziałów.
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE
	Nota	w tys.	zł
	Nota	2004	2003
1. Należności warunkowe	77823021977121	0	0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)		0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		0	0
-		0	0
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)		0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		0	0
-		0	0
2. Zobowiązania warunkowe	77823021977121	80 956	24 925
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		6 993	6 260
- udzielonych gwarancji i poręczeń		6 993	6 260
-		0	0
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		73 963	18 665
- udzielonych gwarancji i poręczeń		73 963	18 665
-		0	0
3. Inne (z tytułu)		0	0
-		0	0
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		80 956	24 925

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2004	2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		216 086	180 666
- od jednostek powiązanych		2 152	4 848
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	98810229465599	195 384	179 266
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	122354302535725	20 702	1 400
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		172 289	142 198
- jednostkom powiązanym		5 237	0
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	45572916414064	153 842	140 936
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		18 447	1 262
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		43 797	38 468
IV. Koszty sprzedaży	45572916414064	1 581	64
V. Koszty ogólnego zarządu	45572916414064	18 624	22 889
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		23 592	15 515
VII. Pozostałe przychody operacyjne		4 380	4 224
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		871	117
2. Dotacje		0	22
3. Inne przychody operacyjne	69397821712728	3 509	4 085
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		2 092	5 449
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		0	40
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		68	812
3. Inne koszty operacyjne	145663874146044	2 024	4 597
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		25 880	14 290
X. Przychody finansowe	117247249039429	4 086	3 729
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		0	0
- od jednostek powiązanych		0	0
2. Odsetki, w tym:		3 435	1 546
- od jednostek powiązanych		271	9
3. Zysk ze zbycia inwestycji		0	2 075
4. Aktualizacja wartości inwestycji		0	0
5. Inne		651	108
XI. Koszty finansowe	137680768697064	6 631	14 278
1. Odsetki w tym:		6 179	6 384
- dla jednostek powiązanych		0	110
2. Strata ze zbycia inwestycji		0	0
3. Aktualizacja wartości inwestycji		0	0
4. Inne		452	7 894
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	148101837984846	0	10 655
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		23 334	14 396
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych		0	0
1. Zyski nadzwyczajne	743255212540219	0	0
2. Straty nadzwyczajne	135834729852311	0	0
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych		411	593
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych		0	0
XVII. Zysk (strata) brutto		22 924	13 803
XVIII. Podatek dochodowy	3132481708979	5 029	2 946
a) część bieżąca		4 175	3 255
b) część odroczona		854	-309
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	6980643604527	0	0
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		246	275
XXI. (Zyski) straty mniejszości		-13	169
XXII. Zysk (strata) netto	112632694434962	18 128	11 301
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		18 128	11 301
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		8 865 000	72 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	20275252100781	2,04	156,96
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		8 865 000	72 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	20275252100781	2,04	156,96
Z uwagi na fakt, iż Spółka dominująca w 2003 roku była spółką z ograniczoną odpowiedzialnoością, za wartość udziałów odpowiadającą liczbie akcji przyjęto liczbę udziałów.
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2004	2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	32 509	25 000
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	-1 621
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	32 509	23 379
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	7 200	7 200
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	3 330	0
a) zwiększenia (z tytułu)	3 330	0
- emisji akcji (wydania udziałów)	3 330	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- umorzenia akcji (udziałów)	0	0
-	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	10 530	7 200
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	0	0
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	0	0
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	0	0
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	16 400	10 270
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	100 991	6 130
a) zwiększenia (z tytułu)	105 728	8 261
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	93 000	0
- z podziału zysku (ustawowo)	1 015	8 261
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	11 713	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	4 737	2 131
- pokrycia straty	0	0
- koszty emisji akcji	4 737	0
- zwrot dopłat	0	2 000
- reklasyfikacja spółki zależnej na stowarzyszoną	0	131
-	0	0
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	117 391	16 400
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0
-	0	0
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	0	0
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	8 909	5 835
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	11 705	7 456
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	1 175
8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	11 705	8 631
a) zwiększenia (z tytułu)	0	131
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0
- reklasyfikacja spółki zależnej na stowarzyszoną	0	131
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	12 728	8 358
- podziału zysku z lat ubiegłych - na kapitał zapasowy	12 728	8 261
- podziału zysku z lat ubiegłych - na ZFŚS	0	97
-	0	0
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 023	404
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-2 796	0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	-2 796
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-2 796	-2 796
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-2 796	-2 796
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 819	-2 392
9. Wynik netto	18 128	11 301
a) zysk netto	18 128	11 301
b) strata netto	0	0
c) odpisy z zysku	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	142 230	32 509
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	141 730	32 509

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2004	2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)	-42 549	-2 014
I. Zysk (strata) netto	18 128	11 301
II. Korekty razem	-60 677	-13 315
1. Zyski (straty) mniejszości	13	-169
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	-246	-37
3. Amortyzacja, w tym:	6 689	7 300
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	411	593
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	1 462
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3 965	-3 244
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-871	-1 155
7. Zmiana stanu rezerw	2 996	-2 150
8. Zmiana stanu zapasów	85	-518
9. Zmiana stanu należności	-64 264	-34 172
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	5 899	22 655
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-14 943	-3 291
12. Inne korekty	0	4
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-42 549	-2 014
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	14 901	25 017
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 006	290
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	536
3. Z aktywów finansowych, w tym:	13 649	24 191
a) w jednostkach powiązanych	62	18 901
- zbycie aktywów finansowych	0	18 901
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	62	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	13 587	5 290
- zbycie aktywów finansowych	0	675
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	12 736	4 538
- odsetki	851	77
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
4. Inne wpływy inwestycyjne	246	0
II. Wydatki	34 039	60 070
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	16 638	36 351
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	239
3. Na aktywa finansowe, w tym:	17 401	22 229
a) w jednostkach powiązanych	9 557	3 989
- nabycie aktywów finansowych	6 029	3 989
- udzielone pożyczki długoterminowe	3 528	0
b) w pozostałych jednostkach	7 844	18 240
- nabycie aktywów finansowych	1	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	7 843	18 240
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości	0	0
5. Inne wydatki inwestycyjne	0	1 251
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-19 138	-35 053
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	130 389	108 811
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	91 593	2 150
2. Kredyty i pożyczki	38 796	106 058
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	603
II. Wydatki	35 596	66 253
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0	2 000
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	29 095	46 503
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	1 623	2 962
8. Odsetki	4 878	5 326
9. Inne wydatki finansowe	0	9 462
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	94 793	42 558
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	33 106	5 491
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	33 106	5 490
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	10 720	5 230
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	43 826	10 720
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	6 000

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).


	Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2004	2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0
b) wartość firmy	0	0
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	663	499
- oprogramowanie komputerowe	524	453
d) inne wartości niematerialne i prawne	0	0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	663	499

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	0	497	1 841	1 693	1	0	2 339
b) zwiększenia (z tytułu)	0	1 355	903	584	0	0	2 258
- zakupu	0	0	835	516	0	0	835
- nabycie spółek zależnych	0	1 355	68	68	0	0	1 423
-	0	0	0	0	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	89	89	0	0	89
- likwidacji z tytułu zużycia fizycznego	0	0	0	0	0	0	0
- inne	0	0	89	89	0	0	89
-	0	0	0	0	0	0	0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	1 852	2 655	2 188	1	0	4 508
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	497	1 343	1 241	0	0	1 840
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	1 355	649	423	1	0	2 005
- nabycie spółek zależnych	0	1 355	68	68	0	0	1 423
- zwiększenia	0	0	670	444	1	0	671
- zmniejszenia	0	0	89	89	0	0	89
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	1 852	1 992	1 664	1	0	3 845
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0	0
- zmiejszenia	0	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	663	524	0	0	663

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	663	499
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
-	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	663	499

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) wartość firmy - jednostki zależne	3 363	0
b) wartość firmy - jednostki współzależne	0	0
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone	0	0
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem	3 363	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2004	2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	2 960
b) zwiększenia (z tytułu)	3 773	0
- nabycie ATG sp. z o.o.	1 908	0
- nabycie PGS sp. z o.o.	1 865	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	2 960
- sprzedaż spółki zależnej	0	2 960
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	3 773	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	365
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	410	-365
- odpis za okres - Hydrobudowa-Włocławek	0	593
- odpis za okres - ATG sp. z o.o.	286	0
- odpis za okres - PGS sp. z o.o.	124	0
- sprzedaż spółki zależnej	0	-958
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	410	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	3 363	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2004	2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2004	2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2004	2003
a) środki trwałe, w tym:	43 575	22 779
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	682	682
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	23 565	8 186
- urządzenia techniczne i maszyny	7 724	7 425
- środki transportu	8 405	5 280
- inne środki trwałe	3 199	1 206
b) środki trwałe w budowie	2 189	15 053
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	4 527	2 966
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	50 291	40 798
OGRANICZENIA W PRAWACH WŁASNOŚCI I DYSPONOWANIA MAJĄTKIEM TRWAŁYM NA DZIEŃ 31.12.2004A. Rodzaj zabezpieczenia : Zastaw rejestrowy na samochodach do wysokości 1.282,10 tys. zł Rodzaj zobowiazania :Kredyty w BRE BANKU S.A.B. Rodzaj zabezpieczeniaPrzewłaszczenie na zabezpieczenie środków trwałych o wartości min. 2.600 tys. złRodzaj zobowiazania :Kredyt w DZ Banku S.A. C. Rodzaj zabezpieczenia :Hipoteka zwykła w kwocie 6.000 tys. zł na nieruchomości w Wysogotowie (KW 136241), zastaw na rejestrowy na udziałach spółki KRI sp. z o.o. o wartości 10.927 tys. zł Rodzaj zobowiazania :Kredyt w DZ Banku S.A.D. Rodzaj zabezpieczenia :Zastaw rejestrowy na samochodach i maszynach do wysokości 2.835 tys. złRodzaj zobowiazania : Kredyty w Banku Handlowym S.A. E. Rodzaj zabezpieczenia :Hipoteka kaucyjna do kwoty 2.000 tys. zł na nieruchomości w Wysogotowie (KW 91909), zastaw rejestrowy na dźwigu typu Liebherr do wysokości 900 tys. zł Rodzaj zobowiazania:Kredyty w BZ WBK S.A. F. Rodzaj zabezpieczenia :Zastaw rejestrowy na samochodach do wysokości 1.087,02 tys. złRodzaj zobowiazania: Kredyty w Nordea Bank Polska S.A.G. Rodzaj zabezpieczenia:Zastaw rejestrowy na samochodach i maszynach do wysokości 2.000 tys. złRodzaj zobowiazania: Kredyt w Raiffeisen Bank Polska S.A.H. Rodzaj zabezpieczenia:Zastaw rejestrowy na samochodach do wysokości 210,75 tys. złRodzaj zobowiazania :Kredyty w ING Bank ŚląskiI. Rodzaj zabezpieczenia: Hipoteka zwykła w kwocie 1.500 tys. zł na nieruchomości w Nowej Wsi i Złotorii (KW 29503 i KW 30965)Rodzaj zobowiazania: Pożyczka z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	682	8 748	13 033	11 430	2 820	36 713
b) zwiększenia (z tytułu)	0	15 753	4 786	7 080	2 937	30 556
- przejęcie umowy leasingowej od innego podmiotu	0	0	0	460	0	460
- zakup nowych środków trwałych	0	12 526	2 877	4 028	774	20 205
- zakup używanych środków trwałych	0	467	1 378	1 211	1 908	4 964
- modernizacja środków trwałych	0	2 719	149	0	0	2 868
- inne	0	0	54	26	0	80
- przesunięcia	0	20	0	0	0	20
- nabycie spółek zależnych	0	21	328	1 355	255	1 959
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	4 014	2 132	121	6 267
- przekazanie umowy leasingowej innemu podmiotowi	0	0	2 768	783	90	3 641
- sprzedaż	0	0	1 033	1 128	0	2 161
- likwidacja z tytułu żuzycia fizycznego	0	0	183	0	31	214
- inne	0	0	10	221	0	231
- przesuniecia	0	0	20	0	0	20
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	682	24 501	13 805	16 378	5 636	61 002
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		562	5 609	6 150	1 613	13 934
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	374	472	1 823	824	3 493
- naliczonej w roku amortyzacji	0	359	2 192	2 393	671	5 615
- zmniejszenia umorzenia	0	0	1 823	1 326	36	3 185
- zwiększenia z tytułu przesunięcia	0	13	0	0	0	13
- zmniejszenia z tytułu przesunięcia	0	0	13	0	0	13
- nabycie spółek zależnych	0	2	116	756	189	1 063
-	0	0	0	0	0	0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	936	6 081	7 973	2 437	17 427
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	682	23 565	7 724	8 405	3 199	43 575

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2004	2003
a) własne	41 905	17 983
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	1 670	4 796
- leasing operacyjny (finansowy na podstawie UoR)	1 618	4 730
- leasing finansowy	52	66
Środki trwałe bilansowe, razem	43 575	22 779

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2004	2003
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
-	0	0
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	0	0

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2004	2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych (z tytułu)	0	0
-	0	0
- od jednostek współzależnych (z tytułu)	0	0
-	0	0
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)	0	0
-	0	0
- od znaczącego inwestora (z tytułu)	0	0
-	0	0
- od jednostki dominującej (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0
-	0	0
Należności długoterminowe netto	0	0
c) odpisy aktualizujące wartość należności	0	0
Należności długoterminowe brutto	0	0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł			0	0
Należności długoterminowe, razem			0	0

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	5 385	2 468
- udziały lub akcje	2 739	2 468
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	2 646	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
c) w pozostałych jednostkach	9 345	15 631
- udziały lub akcje	1	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	9 344	15 631
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	14 730	18 099

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	18 099	1 526
- udziały lub akcje	2 468	675
- udzielone pożyczki	15 631	851
b) zwiększenia (z tytułu)	5 159	24 543
- udziały lub akcje	272	2 468
- udzielone pożyczki	4 887	22 075
c) zmniejszenia (z tytułu)	8 528	7 970
- udziały lub akcje	0	675
- udzielone pożyczki	8 426	7 193
- udzielone pożyczki przemieszczenie do krótkoterminowych	102	102
d) stan na koniec okresu	14 730	18 099
- udziały lub akcje	2 740	2 468
- udzielone pożyczki	11 990	15 631

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.	w tys.	zł
	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizujące wartość (razem)	wartość bilansowa udziałów / akcji	procent posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
1.	Elwik spółka z o.o.	ul. Toruńska 21, 87-162 Lubicz	pobór, uzdatnianie i rozprowadzanie wody, gospodarka ściekami, wywóz i unieszkodliwianie odpadów, usługi sanitarne i pokrewne, działalność usługowa zw. z zagospodarowaniem terenów zieleni	zależna	metoda pełna	29.08.2002.	154	0	154	76,00	76,00	-
2.	ATG spółka z o.o.	ul. Kolejowa 13, 60-717 Poznań	sprzedaż hurtowa materiałów budowalnych i wyposażenia sanitarnego	zależna	metoda pełna	15.03.2004.	4 047	0	4 047	100,00	100,00	-
3.	KRI spółka z o.o.	ul. Serdeczna 8, Wysogotowo k/Poznania, 62-081 Przeźmierowo	dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym, produkcja ciepła oraz jego dystrybucja, transport rurociągowy, badanie rynku i opinii publicznej	stowarzyszona	wycena metodą praw własności	04.08.2000	10 993	5 468	5 525	49,00	49,00	-
4.	PGS spółka z o.o.	ul. Krotoszyńska, 63-430 Odolanów	działalność usługowa związana z eksploatacją złóż ropy naftowej i gazu ziemnego	zależna	metoda pełna	08.09.2004	2 001	0	2 001	75,00	75,00	-

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.	w tys.	zł
	a	m							n			o			p	r	s	t
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:							zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	przychody ze sprzedaży	nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
			- kapitał zakładowy	- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	- kapitał zapasowy	- pozostały kapitał własny, w tym:				- zobowiązania długoterminowe	- zobowiązania krótkoterminowe		- należności długoterminowe	- należności krótkoterminowe
			- kapitał zakładowy	- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	- kapitał zapasowy		zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto		- zobowiązania długoterminowe	- zobowiązania krótkoterminowe		- należności długoterminowe	- należności krótkoterminowe
1.	Elwik spółka z o.o.	1 420	200		89	1 131		47	16 212	11 572	4 640	594	0	594	17 632	2 794
2.	ATG spółka z o.o.	3 051	1 500		758	793		793	21 466	306	21 160	20 694	0	20 694	24 517	48 667
3.	KRI spółka z o.o.	22 816	22 300		170	346		346	72 107	45 476	24 553	7 701	0	7 701	96 064	22 009
4.	PGS spółka z o.o.	292	450			-158	-183	25	259	0	259	465	0	465	551	1 907

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych TUZ

ul.Wiślana 6; 00-317 Warszawa

działalność ubezpieczeniowa

1 334

1 394

0,04

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	14 730	17 930
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	169
b1. w walucie	w tys.	EUR	0	35
po przeliczeniu na tys. zł			0	169
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł	14 730	18 099

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0
a. akcje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1).....	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
a. akcje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1).....	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	2 739	2 468
a. akcje (wartość bilansowa):	2 739	2 468
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	-247	3 033
- wartość na początek okresu	5 525	5 501
- wartość według cen nabycia	10 993	10 969
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1).....	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1).....	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	10 993	10 969
Wartość na początek okresu, razem	5 525	5 501
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	-247	3 033
Wartość bilansowa, razem	2 739	2 468

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			11 990	15 462
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			0	169
b1. w walucie	w tys.	EUR	0	35
po przeliczeniu na tys. zł			0	169
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł			0	0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem			11 990	15 631

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2004	2003
-	0	0
Inne inwestycje długoterminowe, razem	0	0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej			0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł		zł	0	0
Inne inwestycje długoterminowe, razem		zł	0	0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	1 928	7 415
a) odniesionych na wynik finansowy	1 928	7 415
- z tytułu różnic przejściowych	1 928	7 415
-	0	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0
2. Zwiększenia	2 344	438
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	2 344	438
- powstanie różnic przejściowych	2 317	438
- nabycie spółek zależnych	27	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
3. Zmniejszenia	363	5 925
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	363	5 080
- wykorzystanie aktywa	363	5 080
-	0	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	845
-	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	3 909	1 928
a) odniesionych na wynik finansowy	3 909	1 928
-	0	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	0
-	0	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	2 450	2 800
- opłata za 10-letnie użytkowanie sieci od Gminy Lubicz ("elwik" sp. z o.o.)	2 450	2 800
-	0	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	2 450	2 800

ZAPASY	w tys.	zł
ZAPASY	2004	2003
a) materiały	1 732	2 050
b) półprodukty i produkty w toku	0	0
c) produkty gotowe	12	0
d) towary	3 032	320
e) zaliczki na dostawy	2 217	0
Zapasy, razem	6 993	2 370
OGRANICZENIA W PRAWACH WŁASNOSCI I DYSPONOWANIA MAJĄTKIEM OBROTOWYM NA DZIEŃ 31.12.2004 A. Rodzaj zabezpieczenia :Cesja wierzytelności z kontraktu Naftomontaż sp. z o.o. w Krośnie w wysokości 36.000 tys. zł Rodzaj zobowiazania :Kredyty w Banku Handlowym S.A. B. Rodzaj zabezpieczenia:Cesja wierzytelności z kontraktów z Cetus Energetyka Gazowa sp. z o.o. w wysokości 4.110,83 tys. zł, zastaw rejestrowy na zapasach w wysokości 500 tys. zł Rozdaj zobowiazania :Kredyt w BGŻ S.A. C. Rodzaj zabezpieczenia :Cesja wierzytelności z tyt. umów stałego zlecenia z PGNiG ROP Poznań Tesgas sp. z o.o. w wysokości nie mniejszej niż 7.900 tys. zł lub cesja z innych kontraktów o min. takiej wartościRodzaj zobowiazania :Kredyt w DZ Banku S.A. D. Rodzaj zabezpieczenia :Cesja wierzytelności umów z kontrahentami, przelane wierzytelności do wysokości 120% wykorzystanego kredytu w wysokości 9.050 tys. złRodzaj zobowiazania : Kredyt w BZ WBK S.A. E. Rodzaj zabezpieczenia :Cesja wierzytelności umowy z MEGAGAZ S.A. w wysokości 10.570,70 tys. złRodzaj zobowiąznia : Kredyt w BZ WBK S.A. F. Rodzaj zabezpieczenia :Cesja wierzytelności z kontraktów zawartych z PGNiG S.A. do wysokości 150% wykorzystanego kredytuRodzaj zobowiazania :Kredyt w Raiffeisen Bank Polska S.A.H. Rodzaj zabezpieczenia :Zastaw rejestrowy na zapasach towarów handlowych do wysokości 2.000,00 tys. zł Rodzaj zobowiazania :Kredyt w ING Bank Śląski

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2004	2003
a) od jednostek powiązanych	2 564	7 115
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	2 564	7 115
- do 12 miesięcy	2 564	7 115
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- inne	0	0
- dochodzone na drodze sądowej	0	0
b) należności od pozostałych jednostek	135 198	54 876
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	130 808	51 774
- do 12 miesięcy	121 807	50 057
- powyżej 12 miesięcy	9 001	1 717
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	92	545
- inne	4 298	2 557
- dochodzone na drodze sądowej	0	0
Należności krótkoterminowe netto, razem	137 762	61 991
c) odpisy aktualizujące wartość należności	958	3 195
Należności krótkoterminowe brutto, razem	138 720	65 186

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2004	2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	2 564	7 115
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	2 564	7 115
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
b) inne, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	2 564	7 115
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	0	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	2 564	7 115

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2004	2003
Stan na początek okresu	3 195	3 208
a) zwiększenia (z tytułu)	186	814
- dokonane odpisy	136	814
- nabycie spółek zależnych	50	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	2 423	827
- sprzedaż spółki zależnej	0	797
- rozwiązanie dokonanych odpisów	1 875	30
- przemieszczenie do inwestycji krótkoterminowych	548	0
-	0	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	958	3 195

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	138 720	65 186
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Należności krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	138 720	65 186

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2004	2003
a) do 1 miesiąca	54 552	41 874
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	22 448	289
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	1 873	0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	1 413	2 749
e) powyżej 1 roku	8 962	1 717
f) należności przeterminowane	44 477	14 347
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	133 725	60 976
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	353	2 086
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	133 372	58 890

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	2004	2003
a) do 1 miesiąca	18 613	4 754
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	8 728	6 599
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	16 007	978
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	218	212
e) powyżej 1 roku	911	1 804
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	44 477	14 347
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	353	2 086
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	44 124	12 261

	W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
	NALEŻNOŚCI OGÓŁEM 2004 rok 1. Należności długoterminowe brutto - 0w tym przeterminowane i sporne - 0a) odpis aktualizujący - 0 2. Należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług brutto - 133 721w tym przeterminowane i sporne - 44 473a) odpis aktualizujący - 349 3. Należności w sądzie i po wyroku brutto - 4w tym przeterminowane i sporne - 4a) odpis aktualizujący - 4 4. Należności pozostałe krótkotermnowe brutto - 4 995 w tym przeterminowane i sporne - 605a) odpis aktualizujący - 605 b) kwota zmniejszająca wartość wierzytelności do ceny nabycia - 0 Należności krótkoterminowe netto - 137 762Należności długoterminowe netto - 0 NALEŻNOŚCI OGÓŁEM 2003 rok 1. Należności długoterminowe brutto - 0w tym przeterminowane i sporne - 0a) odpis aktualizujący - 0 2. Należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług brutto - 60 954w tym przeterminowane i sporne - 14 325a) odpis aktualizujący - 2 064 3. Należności w sądzie i po wyroku brutto - 22 w tym przeterminowane i sporne - 22a) odpis aktualizujący - 22 4. Należności pozostałe krótkotermnowe brutto - 4 210 w tym przeterminowane i sporne - 1 109a) odpis aktualizujący - 1 109 b) kwota zmniejszająca wartość wierzytelności do ceny nabycia - 0 Należności krótkoterminowe netto - 61 991Należności długoterminowe netto - 0
	Plik	Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2004	2003
a) w jednostkach zależnych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
b) w jednostkach współzależnych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
c) w jednostkach stowarzyszonych	1 100
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	1 100	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
d) w znaczącym inwestorze	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
e) w jednostce dominującej	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
f) w pozostałych jednostkach	3 575	1 960
- udziały lub akcje	0	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
- udzielone pożyczki	3 575	1 960
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	43 826	10 720
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	43 622	4 720
- inne środki pieniężne	204	6 000
- inne aktywa pieniężne	0	0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	48 501	12 680

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	w tys.	zł	0	0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0
a. akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
a. akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	0	0
a. akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b. obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1).....	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2).....	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	0	0
Wartość na początek okresu, razem	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0
Wartość bilansowa, razem	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	4 675	1 960
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
0			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	4 675	1 960

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	43 825	10 720
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	1	0
b1. w walucie	w dziesiątkach	EUR	25	0
po przeliczeniu na tys. zł			1	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	w tys.	zł	43 826	10 720

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)	2004	2003
-	0	0
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	0	0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	1 467	750
- polisy	740	618
- inne (prenumeraty, szkolenia itp.)	287	0
- pozostałe (koszty dotyczące 2005 roku)	136	0
- projekty zagraniczne	265	132
- Zintegrowany System Zarządzania	39	0
-	0	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	39 067	24 091
- skutek wyceny długoterminowych umów budowlanych	38 091	23 128
- koszty poniesione przed zawarciem umowy budowlanej	513	593
- system jakości AQUAP	0	20
- kontrakty długotermin.podmioty powiązane	29	0
- inne	434	350
-	0	0
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	40 534	24 841

	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
	ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU TRWAŁEJ UTRATY WARTOŚCI UJĘTYCH/ODWRÓCONYCH Nie występuje.
	Plik	Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.					zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	imienne uprzywilejowane	co do głosu 2:1	brak	5 203 000	5 203 000	aport rzeczowy	02.01.2004	02.01.2004
A	imienne uprzywilejowane	co do głosu 2:1	brak	497 000	497 000	gotówka	02.01.2004	02.01.2004
B	zwykłe na okaziciela	brak	brak	1 500 000	1 500 000	gotówka	02.01.2004	02.01.2004
C	zwykłe na okaziciela	brak	brak	3 000 000	3 000 000	gotówka	07.07.2004	*)
D	zwykłe na okaziciela	brak	brak	330 000	330 000	gotówka	07.07.2004	*)
Liczba akcji, razem				10 530 000
Kapitał zakładowy, razem					10 530 000
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		1,00
ad.*) od wypłat zysku za rok obrotowy kończący się 31.12.2003
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys.	zł
Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie
Nie występuje.

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa
Nie występuje.

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2004	2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	88 263	0
b) utworzony ustawowo	1 015	0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	0	0
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0
e) inny (wg rodzaju)	28 114	16 400
- z zysku	28 114	16 400
Kapitał zapasowy, razem	117 392	16 400

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2004	2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	0	0
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym	0	0
- z wyceny instrumentów zabezpieczających	0	0
c) z tytułu podatku odroczonego	0	0
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych	0	0
e) inny (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	0	0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	2004	2003
- z dopłat wspólników	0	0
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	0	0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)	2004	2003
-	0	0
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem	0	0

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	w tys.	zł
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI	2004	2003
Stan na początek okresu	329	13 226
a) zwiększenia (z tytułu)	58	11
- "elwik" sp. z o.o. - zysk roku bieżącego	11	11
- PGS sp. z o.o. - ustalenie kapitałów na dzień nabycia	45	0
- PGS sp. z o.o. - zysk roku bieżącego	2	0
b) zmiejszenia z tytułu	0	12 908
- KRI - reklasyfikacja na stowarzyszoną	0	12 863
- sprzedaż Hydrobudowy - Włocławek	0	45
-	0	0
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu	387	329

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	2004	2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne	0	0
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne	0	0
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone	0	0
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2004	2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2004	2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	2 510	6 076
a) odniesionej na wynik finansowy	2 510	6 076
-	0	0
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0
2. Zwiększenia	2 997	144
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	2 997	144
- powstanie różnic przejściowych	2 997	144
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
3. Zmniejszenia	184	3 710
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	184	3 710
- wykorzystanie rezerwy	184	2 420
- zmiana stawki podatkowej	0	1 626
- reklasyfikacja z jednostki zależnej na stowarzyszoną	0	-336
-	0	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	5 323	2 510
a) odniesionej na wynik finansowy	5 323	2 510
-	0	0
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	55	96
- rezerwa na świadczenia emerytalne	55	96
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	24	11
- rezerwa na świadczenia emerytalne	24	11
-	0	0
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	52
- sprzedaż spółki zależnej	0	52
-	0	0
e) stan na koniec okresu	79	55
- rezerwa na świadczenia emerytalne	79	55
-	0	0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	64
- rezerwa na świadczenia emerytalne	0	64
- niewykorzystane urlopy	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	159	0
- rezerwa na świadczenia emerytalne	0	0
- niewykorzystane urlopy	159	0
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
- rezerwa na świadczenia emerytalne	0	0
- niewykorzystane urlopy	0	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	64
- przemieszczenie do rezerw długoterminowych	0	29
- sprzedaż spółki zależnej	0	35
e) stan na koniec okresu	159	0
- rezerwa na świadczenia emerytalne	0	0
- niewykorzystane urlopy	159	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2004	2003
a) stan na początek okresu	0	0
-	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) stan na koniec okresu	0	0
-	0	0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2004	2003
a) wobec jednostek zależnych	0	0
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
b) wobec jednostek współzależnych	0	0
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	0
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
d) wobec znaczącego inwestora	0	0
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
e) wobec jednostki dominującej	0	0
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
f) wobec pozostałych jednostek	28 352	40 700
- kredyty i pożyczki	27 673	28 056
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- umowy leasingu finansowego	679	2 187
- inne (wg rodzaju)	0	10 457
-	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	28 352	40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	2004	2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat	10 917	27 300
b) powyżej 3 do 5 lat	9 733	8 982
c) powyżej 5 lat	7 702	4 418
Zobowiązania długoterminowe, razem	28 352	40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	28 352	40 700
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	28 352	40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

228

w tys.

zł

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

12-05-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

319

w tys.

zł

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

15-05-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

226

w tys.

zł

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

30-09-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

150

w tys.

zł

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

31-10-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

31-05-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY

Poznań

1 335

w tys.

zł

135

w tys.

zł

WIB 1m+1,9%

03-03-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY

Poznań

1 500

w tys.

zł

450

w tys.

zł

WIB 1m+1,9%

20-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BOŚ O/PŃ

Poznań

11 231

w tys.

zł

7 701

w tys.

zł

0,4 x Red.weksl.

15-12-2011

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

640

w tys.

zł

409

w tys.

zł

WIB 1m+1,75%

20-10-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK

Poznań

12 000

w tys.

zł

9 733

w tys.

zł

WIB 1m+1,65%

27-02-2009

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

02-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

02-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

01-12-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

15-06-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

180

w tys.

zł

103

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

15-08-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PŃ

Poznań

105

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

15-09-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NFOŚiGW

Warszawa

8 160

w tys.

zł

7 300

w tys.

zł

0,1 stopy redyskontowej weksli NBP

31-03-2011

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

WFOŚiGW

Toruń

2 000

w tys.

zł

1 250

w tys.

zł

0,5 stopy redytskontowej nie mniej niż 6 %

31-05-2008

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

w tys.

zł

w tys.

zł

13%

15-09-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

w tys.

zł

w tys.

zł

13%

01-07-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

160

w tys.

zł

103

w tys.

zł

WIBOR + 1,5 %

06-10-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING BANK SLĄSKI S.A.

Katowice

400

w tys.

zł

170

w tys.

zł

WIBOR + 2 %

30-10-2009

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne
Nie występuje.
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2004	2003
a) wobec jednostek zależnych	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0
- do 12 miesięcy	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
b) wobec jednostek współzależnych	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0
- do 12 miesięcy	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	13 079
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	13 079
- do 12 miesięcy	0	13 079
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
d) wobec znaczącego inwestora	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0
- do 12 miesięcy	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
e) wobec jednostki dominującej	0	0
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	0
- do 12 miesięcy	0	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
f) wobec pozostałych jednostek	127 235	68 981
- kredyty i pożyczki, w tym:	43 925	31 230
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	1 164	0
- zobowiązania z tytułu umów leasingowych	1 164	0
-	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	71 164	32 027
- do 12 miesięcy	71 014	32 027
- powyżej 12 miesięcy	150	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	412
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	8 077	5 312
- z tytułu wynagrodzeń	41	0
- inne (wg tytułów)	2 864	0
-	0	0
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	590	0
- ZFŚS	590	0
-	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	127 825	82 060

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2004	2003
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	124 699	86 634
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	3 126	1 158
b1. w walucie	w tys.	EUR	497	321
po przeliczeniu na tys. zł			2 077	1 158
b2. w walucie	w tys.	USD	350	0
po przeliczeniu na tys. zł			1 049	0
			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	127 825	87 792

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

228

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

12-05-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

319

w tys.

zł

111

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

15-05-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

226

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

30-09-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

150

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

31-10-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

31-05-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ń

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,5%

15-06-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY

Poznań

1 500

w tys.

zł

506

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,9%

20-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY

Poznań

6 000

w tys.

zł

2 834

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,75%

31-12-2004

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BGŻ O/P-Ń

Poznań

4 000

w tys.

zł

2 960

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,5%

31-01-2004

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BOŚ O/P-Ń

Poznań

11 231

w tys.

zł

1 306

w tys.

zł

0,4 x stopa red. Weksl

15-12-2011

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BZ WBK

Poznań

9 050

w tys.

zł

9 050

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,3%

31-03-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BZ WBK

Poznań

10 000

w tys.

zł

5 212

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,2%

30-06-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK O/P-Ń

Poznań

12 000

w tys.

zł

1 600

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,65%

27-02-2009

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

02-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

02-11-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

01-12-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PŃ

Poznań

640

w tys.

zł

213

w tys.

zł

WIBOR 1 m + 1,75%

20-10-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK O/P-Ń

Poznań

6 000

w tys.

zł

5 742

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,5%

30-08-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

RAIFFEISEN BANK

Poznań

5 000

w tys.

zł

5 000

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,25%

30-06-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

RAIFFEISEN BANK

Poznań

2 000

w tys.

zł

1 984

w tys.

zł

WIBOR 1m+ 1,5%

29-12-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY

Poznań

1 335

w tys.

zł

482

w tys.

zł

WIBOR 1 m + 1,9%

03-03-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE SA

Poznań

180

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

15-08-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE SA

Poznań

105

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR 1m + 1,75%

15-09-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NFOŚiGW

Warszawa

8 160

w tys.

zł

860

w tys.

zł

0,1 stopy redyskontowej weksli NBP

31-03-2011

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

WFOŚiGW

Toruń

2 000

w tys.

zł

500

w tys.

zł

0,5 stopy redytskontowej nie mniej niż 6 %

31-05-2008

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A

Katowice

2 000

w tys.

zł

2 000

w tys.

zł

WIBOR +1,5

18-03-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A

Katowice

2 000

w tys.

zł

2 000

w tys.

zł

WIBOR +1,5

15-09-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

Raiffeisen Bank Polska S.A.

Warszawa

1 000

w tys.

zł

1 006

w tys.

zł

WIBOR +1,5

29-07-2005

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

w tys.

zł

w tys.

zł

13 %

15-09-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

w tys.

zł

w tys.

zł

13 %

01-07-2006

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A.

Gdynia

160

w tys.

zł

w tys.

zł

WIBOR +1,5

06-10-2007

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A

Katowice

400

w setkach

zł

w tys.

zł

WIBOR + 2

30-10-2009

zawarto w dodatkowych notach objaśniających

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne
Nie występuje.
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2004	2003
Stan na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2004	2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	1 599	1 218
- długoterminowe (wg tytułów)	630	240
- serwis gwarancyjny	630	240
-	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	969	978
- serwis gwarancyjny	534	360
- odsetki od kredytów	0	93
- pozostałe	435	525
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	3 240	893
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0
-	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	3 240	893
- kontrakty długoterminowe	840	881
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów	2 400	12
-	0	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	4 839	2 111

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Wyliczenie wartości księgowej przypadającej na jedną akcję za 2004 rok(a) Kapitał własny na 31.12.2004 : 142.230.513,67 zł(b) Ilość akcji zwykłych : 10.530.000Wartość księgowa na jedną akcję (a/b) : 13,51 zł Wyliczenie wartości księgowej przypadającej na jeden udział za 2003 rok(a) Kapitał własny na 31.12.2003 : 32.509.294,95 zł(b) Średnia ważona ilość udziałów : 72.000Wartość księgowa na udziały (a/b) : 451,52 zł
	Plik	Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2004	2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek zależnych	0	0
- w tym: od jednostek współzależnych	0	0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych	0	0
- w tym: od znaczącego inwestora	0	0
- w tym: od jednostki dominującej	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek zależnych	0	0
- w tym: od jednostek współzależnych	0	0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych	0	0
- w tym: od znaczącego inwestora	0	0
- w tym: od jednostki dominującej	0	0
-	0	0
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem	0	0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2004	2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	6 993	6 260
- na rzecz jednostek zależnych	0	0
- na rzecz jednostek współzależnych	0	0
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	6 993	6 260
- na rzecz znaczącego inwestora	0	0
- na rzecz jednostki dominującej	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
-	0	0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych	0	0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych	0	0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych	0	0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora	0	0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej	0	0
-	0	0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych	0	0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych	0	0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych	0	0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora	0	0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej	0	0
-	0	0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	6 993	6 260

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
- sprzedaż usług w tym:	195 384	179 266
- budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis instalacji i obiektów technologicznych oraz rurociągów stalowych gazu ziemnego i ropy naftowej	62 057	64 814
- budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis kotłowni i instalacji ciepłowniczych, polietylenowych ieci gazowych oraz instalacji LNG	11 378	26 255
- górnictwo gazu ziemnego i ropy naftowej - budowa instalacji wydobywczych i obiektów specjalistycznych	39 240	40 766
- infrastruktura dla obiektów przemysłowych oraz dróg i autostrad	14 661	7 573
- budownictwo ogólne	12 481	2 535
- budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis instalacji i obiektów hydrotechnicznych	52 045	24 798
- pobór, uzdatnianie, rozprowadzanie wody i odprowadzanie ścieków	2 794	2 160
- dystrybucja paliw gazowych i ciepła	0	10 365
- transport LNG	728	0
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	195 384	179 266
- w tym: od jednostek powiązanych	2 038	4 848

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2004	2003
a) kraj	195 384	179 266
- w tym: od jednostek powiązanych	2 038	4 848
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
b) eksport	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	195 384	179 266
- w tym: od jednostek powiązanych	2 038	4 848

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	w tys.	zł
	2004	2003
- sprzedaż materiałów	429	1 400
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- sprzedaż towarów	20 273	0
- w tym: od jednostek powiązanych	114	0
-	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	20 702	1 400
- w tym: od jednostek powiązanych	114	0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	w tys.	zł
	2004	2003
a) kraj	20 702	1 400
- w tym: od jednostek powiązanych	114	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
b) eksport	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
-	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	20 702	1 400
- w tym: od jednostek powiązanych	114	0

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	w tys.	zł
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	2004	2003
a) amortyzacja	6 285	6 707
b) zużycie materiałów i energii	50 036	57 516
c) usługi obce	92 686	86 257
d) podatki i opłaty	933	1 614
e) wynagrodzenia	14 806	17 400
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	4 172	4 473
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	4 772	6 183
Koszty według rodzaju, razem	173 690	180 150
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	356	752
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	0	-17 014
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	-1 581	-64
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-18 623	-22 888
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	153 842	140 936

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	2004	2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) pozostałe, w tym:	3 509	4 085
- refaktury, wynajem, doradztwo itp.	1 997	400
- sprzedaż know- how (Compact Pipe)	0	2 000
- odszkodowania z tytułu umów ubezpieczenia	325	269
- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności	261	0
- odpisanie przedawnionych zobowiązań	193	0
- pozostałe	733	1 166
- umorzenie podatku od nieruchomości ("elwik")	0	250
Inne przychody operacyjne, razem	3 509	4 085

INNE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
INNE KOSZTY OPERACYJNE	2004	2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) pozostałe, w tym:	2 024	4 598
- darowizny	677	1 353
- odszkodowania z tytułu umów ubezpieczenia, kary, grzywny	349	185
- koszty NKUP	532	579
- refaktury i inne	399	2 481
- pozostałe	67	0
-	0	0
Inne koszty operacyjne, razem	2 024	4 598
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH 2004 rok - odpisy aktualizujące wartość zapasów niepełnowartościowych i bezużytecznych 0- odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych lub spornych 68 Razem odpisy aktualizujace wartość aktywów niefinansowych 68 2003 rok - odpisy aktualizujące wartość zapasów niepełnowartościowych i bezużytecznych 0- odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych lub spornych 812 Razem odpisy aktualizujace wartość aktywów niefinansowych 812
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH	2004	2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
b) od pozostałych jednostek	0	0
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem	0	0

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2004	2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek	1 521	974
- od jednostek powiązanych, w tym:	271	9
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	271	9
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od pozostałych jednostek	1 250	965
b) pozostałe odsetki	1 914	572
- od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od pozostałych jednostek	1 914	572
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	3 435	1 546

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE	2004	2003
a) dodatnie różnice kursowe	408	0
- zrealizowane	65	0
- niezrealizowane	343	0
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) pozostałe, w tym:	294	108
- zakup wierzytelności, cesje	148	85
- umorzone odsetki budżetowe ("elwik")	100	3
- inne	46	20
-	0	0
Inne przychody finansowe, razem	702	108

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2004	2003
a) od kredytów i pożyczek	4 251	5 005
- dla jednostek powiązanych, w tym:	0	110
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	110
- dla znaczącego inwestora	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla innych jednostek	4 251	4 895
b) pozostałe odsetki	1 928	1 379
- dla jednostek powiązanych, w tym:	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla innych jednostek	1 928	1 379
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	6 179	6 384

INNE KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
INNE KOSZTY FINANSOWE	2004	2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	51	1 082
- zrealizowane	51	647
- niezrealizowane	0	435
b) utworzone rezerwy (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) pozostałe, w tym:	452	6 812
- koszty transakcji rynku finansowego	0	751
- sprzedaż wierzytelności	169	5 989
- inne	283	72
-	0	0
Inne koszty finansowe, razem	503	7 894

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	w tys.	zł
	2004	2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji	0	10 655
- w jednostkach zależnych	0	10 655
- w jednostkach współzależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji	0	0
- w jednostkach zależnych	0	0
- w jednostkach współzależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem	0	10 655

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2004	2003
a) losowe	0	0
b) pozostałe (wg tytułów)	0	0
-	0	0
Zyski nadzwyczajne, razem	0	0

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2004	2003
a) losowe	0	0
b) pozostałe (wg tytułów)	0	0
-	0	0
Straty nadzwyczajne, razem	0	0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2004	2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)	23 150	17 502
2. Korekty konsolidacyjne	-226	-3 699
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-1 636	-2 961
- (a) przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do opodatkowania - zmniejszające podstawę opodatkowania	30 518	28 362
- przychody bilansowe	25 856	17 485
- dywidenda i inne udziały w zyskach	0	8 548
- odsetki od zobowiązań anulowane	461	0
- rozwiązanie odpisów aktualizujących	225	0
- inne (m.in. dotacje Gminy Lubicz do ceny wody - "elwik" sp. z o.o.	1 290	1 424
- dodatnie różnice kursowe niezrealizowane	168	15
- odsetki niezrealizowane	280	461
- odsetki od pożyczek niezrealizowane	2 238	429
- (b) pozycje zwiększające przychody podatkowe - zwiększające podstawę opodatkowania	11 858	24 082
- odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w roku bieżącym	913	120
- przychody bilansowe okresu poprzedniego	10 919	22 966
- dodatnie różnice kursowe zrealizowane	15	0
- inne	11	996
- (c) koszty i straty nie uznane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu - zwiększające podstawę opodatkowania	25 804	23 178
- odsetki bankowe niezapłacone	94	100
- odsetki od zobowiązań niezapłacone	826	335
- zapłacone odsetki od zobowiązań budżetowych	40	30
- przekazane darowizny	678	1 832
- amortyzacja samochodów osobowych powyżej 20 000 EUR (10 000 EUR)	47	61
- ubezpieczenie samochodów osobowych powyżej 20 000 EUR (10 000 EUR)	26	2
- odpis aktualizujący odsetki	168	0
- odpis aktualizujący należności	68	1 484
- rezerwy na serwis gwarancyjny	1 164	600
- koszty amortyzacji, odsetek dotyczące umów leasingu operacyjnego	1 775	2 960
- rezerwy bierne inne - tworzenie	214	11
- koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu	539	1 324
- umorzenie odsetek	452	0
- umorzenie wartości firmy	0	8
- odpisy na PFRON	64	230
- przekroczenie FR	0	154
- różnice kursowe niezrealizowane	2	239
- pozostałe	2 078	1 610
- koszty kontraktów	17 528	11 115
- dopłata do udziałów	0	823
- koszty procesu i egzekucyjne	0	260
- umowy zlecenia niewypłacone	41	0
- (d) pozycje zwiększające koszty podatkowe - zmniejszające podstawę opodatkowania	8 780	21 859
- wartość netto opłat dotyczących leasingu operacyjnego	1 507	3 042
- odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w roku bieżącym	100	320
- wykorzystanie rezerw	570	526
- inne	126	0
- koszty kontraktów długoterminowych zrealizowane	6 255	15 433
- różnice kursowe niezrealizowane (dostosowanie do średniego kursu NBP)	0	-194
- koszty rynku finansowego - CIRS	0	1 679
- różnice kursowe zrealizowane	222	1 053
- (e) darowizny odliczane od dochodu	406	2 892
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	21 108	11 649
5. Podatek dochodowy według stawki 19 %	4 011	3 145
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku		0
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	4 102	3 255
- wykazany w rachunku zysków i strat	4 102	3 255
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2004	2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	854	23
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	-331
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	0
-	0	0
Podatek dochodowy odroczony, razem	854	-308

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2004	2003
- ujętego w kapitale własnym	0	0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0	0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2004	2003
- działalności zaniechanej	0	0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0	0

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2004	2003
-	0	0
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem	0	0

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
ZYSK (STRATA) NETTO	w tys.	zł
ZYSK (STRATA) NETTO	2004	2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej	17 252	12 692
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych	1 052	48
c) zysk (strata) jetto jednostek współzależnych	0	0
d) zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych	0	0
e) korekty konsolidacyjne	-176	-1 439
Zysk (strata) netto	18 128	11 301

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Wyliczenie zysku przypadającego na jedną akcję za 2004 rok Zysk przypadający na akcjonariuszy 18.127.889,64 zł Średnia ważona ilość akcji zwykłych 8.865.000 Kalkulacja średniej ważoneja) Data: 01.01.2004 Stan na początek okresu: 7.200.000 -akcje wystepująceCzęść okresu :6/12 b) Data: 01.07.2004Emisja nowych akcji: : 10.530.00 -akcje wystepujące Część okresu :6/12 c) Data: 31.12.2004Stan na koniec roku : 10.530.000 7.200.000 -akcje wystepujące(7.200.000 * 6/12) + (10.530.000 * 6/12) = 3.600.000 + 5.265.000 = 8.865.000 akcjiZysk przypadajacy na jedną akcję : 2,04 zł Wyliczenie rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję za 2004 rok Zysk przypadający na akcjonariuszy : 18.127.889,64 zł Średnia ważona ilość akcji zwykłych : 8.865.000 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję : 2,04 zł Wyliczenie zysku przypadającego na jeden udział za 2003 rok Zysk przypadający na udziałowców : 11.301.368,96 zł Średnia ważona ilość udziałów : 72.000 Kalkulacja średniej ważoneja) Data : 01.01.2004 Stan na początek okresu : 72.000 - udziały występujące Część okresu: 12/12b) Data : 31.12.2004 Stan na koniec roku : 72.000 - udziały występujące Zysk przypadający na jeden udział : 156,96 zł Wyliczenie rozwodnionego zysku przypadającego na jeden udział za 2003 rok Zysk przypadający na udziałowców : 11.301.368,96 zł Średnia ważona ilość udziałów : 72.000 Rozwodniony zysk przypadający na jeden udział : 156,96 zł
	Plik	Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu (dane w tys. zł)2004 rok A. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 43 622B. Inne środki pieniężne 204Razem środki pieniężne 43 826 2003 rokA. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 4 720 B. Inne środki pieniężne 6 000Razem środki pieniężne 10 720
Plik	Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)		w tys.	zł
		2004	2003
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zyski (straty) mniejszości
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja, w tym:
odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

	W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)
	Grupa Kapitałowa prowadzi działalność w ramach jednego segmentu branżowego oraz geograficznego.
	Plik	Opis

	W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
	1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
	2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
	16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	kredyty.pdf kredyty.pdf	Dane dot. zabezpieczeń zaciągnietych przez Grupę Kapitałową kredytów
	DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE SSF 2004.pdf DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE SSF 2004.pdf	Dodatkowe noty objaśniające

	W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek
	3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku
	8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
	10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne
	11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem
	12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

	Plik	Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-08-02	Jerzy Wiśniewski	Prezes Zarządu
2005-08-02	Małgorzata Wiśniewska	Wiceprezes Zarządu
2005-08-02	Tomasz Woroch	Wiceprezes Zarządu
2005-08-02	Przemysław Szkudlarczyk	Wiceprezes Zarządu
2005-08-02	Tomasz Tomczak	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2005-08-02	Elżbieta Podolak	Zastępca Głownego Księgowego

Cena akcji Pbg

Cena akcji Pbg w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Pbg aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Pbg.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

Komunikaty ESPI

ESPI - Komunikaty spółek

Tematy

ESPI/EBI biznes ESPI 09-08-2005 Pbg ESPI 09-08-2005 komunikat spółki ESPI Pbg 09-08-2005 komunikat ESPI wiadomosci espi PBG ESPI Pbg komunikat ESPI GPW Pbg ESPI EBI Pbg akcje prognoza ESPI raport espi PBG ESPI EBI PBG

SA-RS :

Cena akcji Pbg

Komunikaty ESPI

Tematy

Czytaj dalej