SAF-R :
Firma: V NFI VICTORIA SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
8. PISMO PREZESA ZARZĄDU
9. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
10. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
11. BILANS
12. ZREALIZOWANY WYNIK NETTO
13. NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
19. ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
20. UDZIAŁY WIODĄCE
21. UDZIAŁY WIODĄCE C.D.
22. UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE
23. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH
24. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.
25. AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
26. UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)
27. OBLIGACJE
28. INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
29. ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
30. ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY
31. ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
32. TREŚĆ PRZEPISU
33. TREŚĆ PRZEPISU
34. NALEŻNOŚCI
35. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
36. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
37. NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO
38. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
39. NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)
40. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI
41. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
42. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
43. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
44. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
45. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
46. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
47. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
48. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
49. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
50. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
51. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
52. WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY
53. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY
54. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
55. ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM
56. ZOBOWIĄZANIA
57. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
58. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO
59. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
60. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
61. ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
62. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
63. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKREDIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO:
64. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
66. ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
67. FUNDUSZE SPECJALNE
68. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA
69. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
70. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
71. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW
72. ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW)
73. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA)
74. ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)
75. REZERWA Z WYCENY
76. ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY
77. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
78. AKCJE WŁASNE
79. AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
80. KAPITAŁ ZAPASOWY
81. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
82. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW
83. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
84. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
85. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
86. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
87. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
88. NOTA 19
89. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
90. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
91. DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE
92. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
93. UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE
94. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
95. REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE
96. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
97. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
98. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
99. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
100. ZYSKI NADZWYCZAJNE
101. STRATY NADZWYCZAJNE
102. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
103. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
104. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
105. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
106. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
107. SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
108. ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ
109. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
110. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
111. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
112. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
V Victoria NFI opinia i raport 2005.pdf
Opinia i raport z badania rocznego sprawozdania finansowego
-
ZATWIERD.pdf
Oświadczenie Członków Zarządu
-
List_Victoria_2005.ostat.pdf
Pismo Prezesa Zarządu
-
Victoria Sprawozdanie Zarzadu 2005_ostat.pdf
Sprawozdanie Zarządu
-
F5WprowSAFR05.pdf
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
-
Załącznik1.pdf
Załącznik nr 1
-
Załącznik2.pdf
Załącznik nr 2
-
Załącznik3.pdf
Załącznik nr 3
-
F5NotyPrzeplywSAFR05.pdf
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych
-
Vict_Dodatk_noty_objasn.pdf
Dodatkowe noty objaśniające
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2005 | 2004 | 2005 | 2004 | |||
| I. Przychody z inwestycji | 2 222 | 4 562 | 552 | 1 134 | ||
| II. Wynik z inwestycji netto | -6 333 | -7 170 | -1 574 | -1 782 | ||
| III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 36 987 | 80 141 | 9 193 | 19 919 | ||
| IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 30 654 | 72 971 | 7 619 | 18 137 | ||
| V. Zysk (strata) brutto | 30 654 | 72 971 | 7 619 | 18 137 | ||
| VI. Zysk (strata) netto | 30 654 | 73 740 | 7 619 | 18 328 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 100 832 | 83 460 | 25 062 | 20 744 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -112 943 | -27 859 | -28 072 | -6 924 | ||
| IX. Przepływy pieniężne netto, razem | -12 111 | 55 601 | -3 010 | 13 820 | ||
| X. Aktywa razem | 78 820 | 161 368 | 20 421 | 41 807 | ||
| XI. Zobowiązania i rezerwy, razem | 1 076 | 1 041 | 279 | 270 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 706 | 881 | 183 | 228 | ||
| XIII. Kapitał własny (aktywa netto) | 77 744 | 160 327 | 20 142 | 41 538 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 1 127 | 1 503 | 292 | 389 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 11 271 048 | 15 028 063 | 11 271 048 | 15 028 063 | ||
| XVI. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,90 | 10,67 | 1,79 | 2,76 | ||
| XVII. Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| XVIII. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 2,61 | 4,17 | 0,65 | 1,04 | ||
| XIX. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Fundusz. Liczba ta wynosiła 11 271 048 na dzień 31.12.2005 oraz 15 028 063 na dzień 31.12.2004. Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto w okresie do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w okresie pomniejszonych o akcje własne posiadane przez Fundusz.Średnia ta wynosiła 11 734 242 za okres 1.01.2005 do 31.12.2005 oraz 17 684 030 za okres 1.01.2004 do 31.12.2004. | ||||||
| Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| Plik | Opis | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| V Victoria NFI opinia i raport 2005.pdf V Victoria NFI opinia i raport 2005.pdf | Opinia i raport z badania rocznego sprawozdania finansowego | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ZATWIERD.pdf ZATWIERD.pdf | Oświadczenie Członków Zarządu | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| List_Victoria_2005.ostat.pdf List_Victoria_2005.ostat.pdf | Pismo Prezesa Zarządu | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Victoria Sprawozdanie Zarzadu 2005_ostat.pdf Victoria Sprawozdanie Zarzadu 2005_ostat.pdf | Sprawozdanie Zarządu | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| F5WprowSAFR05.pdf F5WprowSAFR05.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego | ||
| BILANS | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | ||||
| Aktywa | |||||
| A. Portfel inwestycyjny | 9 313 | 71 579 | |||
| I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe | 9 257 | 48 841 | |||
| Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych | |||||
| Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach zależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach współzależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych | |||||
| Notowane dłużne papiery wartościowe | |||||
| 1. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe | 9 257 | 48 841 | |||
| II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | 56 | 22 738 | |||
| 1. Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych | 0 | 5 280 | |||
| 2. Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych | 56 | 1 008 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych | |||||
| 3. Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych | 0 | 16 450 | |||
| Nienotowane dłużne papiery wartościowe | |||||
| Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe | |||||
| Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | |||||
| B. Należności | 1586448310856586 | 1 | 66 292 | ||
| 1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek | 0 | 7 974 | |||
| 2. Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 0 | 5 | |||
| Należności z tytułu odsetek | |||||
| 3. Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | 0 | 5 | |||
| 4. Pozostałe należności | 1 | 58 308 | |||
| C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 40220493188885 | 69 506 | 23 456 | ||
| D. Inne aktywa | 0 | 41 | |||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 46133489039573 | ||||
| wartość firmy | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1681747936403 | ||||
| 1. Rozliczenia międzyokresowe | 125064114452935 | 0 | 41 | ||
| 1.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 41 | |||
| Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | |||||
| Pozostałe | |||||
| Wartość firmy z wyceny | 1089430110775328 | ||||
| Aktywa, razem | 78 820 | 161 368 | |||
| Zobowiązania i Rezerwy | |||||
| I. Zobowiązania | 465135610301488 | 706 | 881 | ||
| 1. Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 0 | 37 | |||
| Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | |||||
| Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | |||||
| 2. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń | 1 | 1 | |||
| 3. Pozostałe zobowiązania | 705 | 843 | |||
| Fundusze specjalne | |||||
| Rozliczenia międzyokresowe | 47480107369144 | ||||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
| Długoterminowe | |||||
| Krótkoterminowe | |||||
| II. Rezerwy | 105744443646402 | 370 | 160 | ||
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 41 | |||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników | |||||
| Długoterminowe | |||||
| Krótkoterminowe | |||||
| 2. Pozostałe rezerwy | 370 | 119 | |||
| Długoterminowe | |||||
| 2.1. Krótkoterminowe | 370 | 119 | |||
| Rezerwa z wyceny | 428908711771477 | ||||
| Zobowiązania i rezerwy, razem | 1 076 | 1 041 | |||
| Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem) | 77 744 | 160 327 | |||
| E. Kapitał własny | 77 744 | 160 327 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 1129359910885034 | 1 127 | 1 503 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| 2. Akcje własne (wielkość ujemna) | 884128816517426 | -20 | 0 | ||
| 3. Kapitał zapasowy | 33755148505719 | 18 448 | 92 973 | ||
| 4. Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym: | 105116485183932 | -296 | -256 | ||
| środków trwałych | |||||
| - akcji i udziałów | 0 | -256 | |||
| - koszty likwidacji Funduszu | -296 | 0 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 47151729106642 | ||||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym: | 467647713070019 | 27 831 | -7 633 | ||
| - zrealizowany zysk (strata) | 12 067 | -7 521 | |||
| - niezrealizowany zysk (strata) | 15 764 | -112 | |||
| 6. Zysk (strata) netto, w tym: | 933223013380817 | 30 654 | 73 740 | ||
| - zrealizowany zysk (strata) netto | 45 819 | 45 797 | |||
| - niezrealizowany zysk (strata) netto | -15 165 | 27 943 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | |||||
| Liczba akcji (w szt.) | 11 271 048 | 15 028 063 | |||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 67572424007787 | 6,90 | 10,67 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 0 | 0 | |||
| Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 67572424007787 | 0,00 | 0,00 | ||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Fundusz. Liczba ta wynosiła 11 271 048 na dzień 31.12.2005 oraz 15 028 063 na dzień 31.12.2004. | |||||
| Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| ZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Zrealizowany zysk (strata) netto | 45 819 | 45 797 | ||
| 2. Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | 12 067 | -7 521 | ||
| Zrealizowany wynik netto, razem | 57 886 | 38 276 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Niezrealizowany zysk (strata) netto | -15 165 | 27 943 | ||
| 2. Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | 15 764 | -112 | ||
| Niezrealizowany wynik netto, razem | 599 | 27 831 | ||
| | ||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | ||||
| Należności warunkowe | |||||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 27936229768394 | ||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Zobowiązania warunkowe | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 27936229768394 | ||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| 1. Inne (z tytułu) | 67 362 | 0 | |||
| - zobowiązanie z tytułu wezwania na skup akcji własnych | 67 362 | 0 | |||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 67 362 | 0 | |||
| | |||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | ||||
| A. Przychody z inwestycji | 2 222 | 4 562 | |||
| 1. Udział w wyniku finansowym netto | 0 | 190 | |||
| 1.1. Z tytułu udziałów wiodących | 0 | 190 | |||
| Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych | |||||
| Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych | |||||
| Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| 2. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów | 322 | 1 153 | |||
| 2.1. Z tytułu dłużnych papierów wartościowych | 322 | 786 | |||
| 2.2. Z tytułu udziałów mniejszościowych | 0 | 367 | |||
| Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów | |||||
| 3. Przychody z tytułu odsetek | 1 045 | 2 198 | |||
| 4. Dodatnie różnice kursowe | 186704600777 | 0 | 1 021 | ||
| 5. Pozostałe | 855 | 0 | |||
| B. Pozostałe przychody operacyjne | 558006816357007 | 19 | 1 123 | ||
| C. Koszty operacyjne | 8 568 | 11 941 | |||
| 1. Koszty działania funduszu | 8 568 | 11 941 | |||
| 1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej | 7 194 | 7 905 | |||
| 1.2. Usługi doradztwa finansowego | 468 | 561 | |||
| 1.3. Usługi prawne | 460 | 483 | |||
| 1.4. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | 21 | 26 | |||
| 1.5. Ujemne różnice kursowe | 1340294912466790 | 0 | 2 502 | ||
| 1.6. Pozostałe koszty | 425 | 464 | |||
| Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | |||||
| D. Pozostałe koszty operacyjne | 1646437410117549 | 6 | 46 | ||
| E. Rezerwy i odpisy aktualizujące | 152712596205016 | 0 | 868 | ||
| F. Wynik z inwestycji netto | -6 333 | -7 170 | |||
| G. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 36 987 | 80 141 | |||
| 1. Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 135845514548495 | 52 152 | 49 888 | ||
| 2. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny | 25153616499438 | -15 165 | 30 253 | ||
| H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 30 654 | 72 971 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | 108292818495087 | ||||
| Straty nadzwyczajne | 113739191867859 | ||||
| I. Zysk (strata) brutto | 30 654 | 72 971 | |||
| J. Podatek dochodowy | 261499010623871 | 0 | -769 | ||
| a) część bieżąca | 0 | -693 | |||
| b) część odroczona | 0 | -76 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 86921339471373 | ||||
| K. Zysk (strata) netto, w tym: | 61445908372565 | 30 654 | 73 740 | ||
| 1. Zrealizowany zysk (strata) netto | 45 819 | 45 797 | |||
| 2. Niezrealizowany zysk (strata) netto | -15 165 | 27 943 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 30 654 | 73 740 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 11 734 242 | 17 684 030 | |||
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | 132087242904228 | 2,61 | 4,17 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 0 | 0 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | 132087242904228 | 0,00 | 0,00 | ||
| Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto zanualizowanego do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pomniejszonych o akcje własne posiadane przez Fundusz. | |||||
| Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 160 327 | 114 421 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 160 327 | 114 421 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 1 503 | 3 006 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | -376 | -1 503 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | -376 | -1 503 | ||
| - umorzenia akcji | -376 | -1 503 | ||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 1 127 | 1 503 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| 2. Akcje własne na początek okresu | 0 | -18 839 | ||
| 2.1. Zmiany akcji własnych | 20 | 18 839 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -112 942 | -27 833 | ||
| - nabycie akcji własnych | -112 942 | -27 833 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 112 922 | 46 672 | ||
| - umorzenia akcji | 112 922 | 46 672 | ||
| 2.2. Akcje własne na koniec okresu | -20 | 0 | ||
| 3. Kapitał zapasowy na początek okresu | 92 973 | 134 177 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału zapasowego | -74 525 | -41 204 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 56 593 | 35 520 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| podziału zysku (ustawowo) | ||||
| podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
| - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny | 0 | 192 | ||
| - przeniesienie zrealizowanego zysku z lat ubiegłych | 56 593 | 35 328 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -131 118 | -76 427 | ||
| - pokrycia straty | -18 316 | -31 554 | ||
| - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny | -256 | 0 | ||
| - umorzenia akcji | -112 546 | -45 170 | ||
| 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 18 448 | 92 973 | ||
| 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -256 | -64 | ||
| 4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -40 | -192 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 256 | 0 | ||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy | 256 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -296 | -192 | ||
| zbycia środków trwałych | ||||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy | 0 | -192 | ||
| - koszty likwidacji Funduszu | -296 | 0 | ||
| 4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | -296 | -256 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 66 107 | -3 859 | ||
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 90 916 | 39 555 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 5.1.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 90 916 | 39 555 | ||
| 5.1.2. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 56 593 | 35 328 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 15 695 | 347 | ||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| - przeklasyfikowanie niezrealizowanego zysku na zrealizowany | 15 695 | 347 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -56 593 | -35 328 | ||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy | -56 593 | -35 328 | ||
| 5.1.3. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 15 695 | 347 | ||
| 5.1.4. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 34 323 | 4 227 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | -15 695 | -347 | ||
| - przeklasyfikowanie niezrealizowanego zysku na zrealizowany | -15 695 | -347 | ||
| 5.1.5. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 18 628 | 3 880 | ||
| 5.1.6. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 34 323 | 4 227 | ||
| 5.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -24 809 | -43 414 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| 5.2.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -24 809 | -43 414 | ||
| 5.2.2. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -18 317 | -30 735 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -3 628 | -8 687 | ||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| - przeklasyfikowanie niezrealizowanej straty na zrealizowaną | -3 628 | -8 687 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 18 317 | 31 554 | ||
| - przeniesienie na kapitał zapasowy | 18 317 | 31 554 | ||
| 5.2.3. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -3 628 | -7 868 | ||
| 5.2.4. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -6 492 | -12 679 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 3 628 | 8 687 | ||
| - przeklasyfikowanie niezrealizowanej straty na zrealizowaną | 3 628 | 8 687 | ||
| 5.2.5. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -2 864 | -3 992 | ||
| 5.2.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 492 | -11 860 | ||
| 5.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 27 831 | -7 633 | ||
| 6. Wynik netto | 30 654 | 73 740 | ||
| a) zysk netto | 55 133 | 86 689 | ||
| - zrealizowany | 55 133 | 56 246 | ||
| - niezrealizowany | 0 | 30 443 | ||
| b) strata netto | -24 479 | -12 949 | ||
| - zrealizowana | -9 314 | -10 449 | ||
| - niezrealizowana | -15 165 | -2 500 | ||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 77 744 | 160 327 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 77 744 | 160 327 | ||
| | ||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| I. Wpływy | 124 013 | 118 177 | ||
| 1. Odsetki | 1 378 | 3 200 | ||
| 2. Dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 362 | ||
| 3. Zbycie udziałów wiodących | 5 234 | 362 | ||
| 4. Zbycie udziałów mniejszościowych | 1 531 | 7 465 | ||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| 5. Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 84 320 | 86 587 | ||
| 6. Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek | 14 300 | 19 508 | ||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych | ||||
| Zbycie rzeczowych aktywów trwałych | ||||
| 7. Inne wpływy operacyjne, w tym: | 17 250 | 693 | ||
| II. Wydatki | 23 181 | 34 717 | ||
| 1. Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej | 7 214 | 7 982 | ||
| 2. Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego | 466 | 638 | ||
| 3. Wydatki z tytułu usług prawnych | 460 | 482 | ||
| Nabycie udziałów wiodących | ||||
| Nabycie udziałów mniejszościowych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| 4. Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 194 | 24 670 | ||
| 5. Udzielone pożyczki | 14 300 | 100 | ||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | ||||
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | ||||
| 6. Inne wydatki operacyjne, w tym: | 547 | 845 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | 100 832 | 83 460 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 4 800 | 6 800 | ||
| Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty | ||||
| 1. Pożyczki | 4 800 | 6 800 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe, w tym: | ||||
| II. Wydatki | 117 743 | 34 659 | ||
| Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału | ||||
| 1. Nabycie akcji własnych | 112 922 | 27 833 | ||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów | ||||
| 2. Spłaty pożyczek | 4 800 | 6 800 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 3. Odsetki | 21 | 26 | ||
| Inne wydatki finansowe, w tym: | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -112 943 | -27 859 | ||
| C. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III) | -12 111 | 55 601 | ||
| D. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -12 121 | 55 771 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu wyceny dłużnych papierów wartościowych typu buy/sell back i odsetek od depozytów bankowych | -10 | 170 | ||
| E. Środki pieniężne na początek okresu | 81 627 | 25 856 | ||
| F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym: | 69 506 | 81 627 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 67 227 | 0 | ||
| Dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych obligacje skarbowe zakupione w transakcji typu buy/sell back o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 miesiące zostały zaliczone do środków pieniężnych. W bilansie zostały one zaprezentowane w pozostałych należnościach a ich wartość bilansowa wynosiła 58 171 tys. zł na dzień 31 grudnia 2004 roku. | ||||
| ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| Udziały wiodące | Udziały mniejszościowe | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | Dłużne papiery wartościowe | Pozostałe | Zagraniczne papiery wartościowe | Razem | |||
| Wartość bilansowa na początek roku obrotowego | 5 280 | 1 008 | 0 | 0 | 0 | 65 291 | 0 | 0 | 0 | 71 579 | ||
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 157 | 0 | 0 | 0 | 157 | ||
| - Zakup | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 157 | 0 | 0 | 0 | 157 | ||
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 5 280 | 952 | 0 | 0 | 0 | 56 191 | 0 | 0 | 0 | 62 423 | ||
| - Sprzedaż | 5 280 | 952 | 0 | 0 | 0 | 41 026 | 0 | 0 | 0 | 47 258 | ||
| - Wycena | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 165 | 0 | 0 | 0 | 15 165 | ||
| Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego | 0 | 56 | 0 | 0 | 0 | 9 257 | 0 | 0 | 0 | 9 313 | ||
| | ||||||||||||
| ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||
| | w tys. | zł | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością | Z ograniczoną zbywalnością | |||||
| notowane na giełdach | notowane na rynkach pozagiełdowych | nienotowane na rynkach regulowanych | ||||
| Udziały wiodące | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Udziały mniejszościowe | ||||||
| wartość bilansowa | 0 | 0 | 0 | 56 | ||
| wartość według ceny nabycia | 0 | 0 | 0 | 3 704 | ||
| wartość godziwa | 0 | 0 | 0 | |||
| wartość rynkowa | 0 | 0 | 0 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | ||||||
| wartość bilansowa | 9 257 | 0 | 0 | 0 | ||
| wartość według ceny nabycia | 8 657 | 0 | 0 | 0 | ||
| wartość godziwa | 9 257 | 0 | 0 | 0 | ||
| wartość rynkowa | 9 257 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Pozostałe (wg tytułów) | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| wartość bilanowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Razem | ||||||
| wartość bilansowa | 9 257 | 0 | 0 | 56 | ||
| wartość według ceny nabycia | 8 657 | 0 | 0 | 3 704 | ||
| wartość rynkowa | 9 257 | 0 | 0 | |||
| 1) W przypadku akcji i udziałów nie notowanych na rynkach regulowanych oraz z ograniczoną zbywalnością z powodu braku transakcji rynkowych określenie wartości rynkowej nie jest możliwe. 2) W przypadku spółek mniejszościowych nie określono wartości godziwej z powodu wyceny wyżej wymienionych udziałów poprzez skorygowanie wartości w cenie nabycia o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. | ||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Razem | ||||||||||||||
| | ||||||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| Razem | ||||||||||||||||||||
| | ||||||||||||||||||||
| UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| 1. | Bielskie Zakłady Przemysłu Lniarskiego LENKO S.A. | Bielsko-Biała | Tkanie pozostałych materiałów | 56 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 2. | Zakład Budowy Maszyn i Urządzeń CZĘSTOCHOWA S.A. | Kłobuck | Produkcja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa oraz maszyn budowlanych | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 3. | Myszkowskie Zakłady Metalurgiczne MYSTAL S.A. | Myszków | Odlewnictwo staliwa | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 4. | Zakłady Konfekcji Technicznej POLNAM S.A. | Częstochowa | Produkcja pozostałych wyrobów włókienniczych gdzie indziej nie sklasyfikowana | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 5. | Huta Szkła Okiennego “ZĄBKOWICE" S.A. | Dąbrowa Górnicza | Produkcja tafli szklanych | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 6. | Zakłady Chemiczne BLACHOWNIA S.A. | Kędzierzyn | Produkcja surowców, półproduktów i finalnych wyrobów chemicznych | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 7. | Wrocławski Zakład Przemysłu Maszynowego Leśnictwa DOLPIMA S.A. | Wrocław | Produkcja pił spalinowych (leśnictwo) | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 8. | Fabryka Urządzeń Mechanicznych CHOFUM w Chocianowie S.A. | Chocianów | Produkcja maszyn i urządzeń, cylindrów, walców | 0 | 1,08 | 1,08 | 0 | 5 | ||
| 9. | Byfuch S.A. | Bydgoszcz | Produkcja zamrażarek i chłodziarek do sklepów i supermarketów | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 10. | BACUTIL Zakłady Przemysłu Paszowego S.A. | Gdańsk | Produkcyjno - handlowa, w tym eksport i import oraz usługowa w zakresie przemysłu paszowego | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 11. | Zakłady Naprawcze Taboru Kolejowego WAGON S.A. | Ostrów Wielkopolski | Produkcja lokomotyw kolejowych, tramwajowych oraz taboru kolejowego | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||
| 12. | Kielecka Centrala Materiałów Budowlanych S.A. | Kielce | Sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych | 0 | 0,18 | 0,18 | 0 | 0 | ||
| Razem | 56 | 0 | 5 | |||||||
| | ||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH | |||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania kapitałowego | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Razem | |||||||||||||||
| | |||||||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| Razem | ||||||||||||||||||||
| | ||||||||||||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| 1. | NFI Fortuna S.A. | Warszawa | Pośrednictwo finansowe | 990 191 | 3 684 | 8,79 | 8,79 | 0 | 0 | ||
| 2. | Fund.1 NFI S.A. | Warszawa | Pośrednictwo finansowe | 1 678 636 | 5 573 | 14,89 | 14,89 | 0 | 0 | ||
| Razem | 9 257 | 0 | 0 | ||||||||
| | |||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD) | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Dział według PKD | Akcje notowane (wartość bilansowa) | Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa) | Razem | Udział w aktywach netto w % | ||
| 1. (17) Włókiennictwo | ||||||
| a) udziały wiodące | ||||||
| b) udziały mniejszościowe | 0 | 56 | 56 | 0,07 | ||
| c) udziały w jednostkach powiązanych | ||||||
| d) pozostałe | ||||||
| Razem | 0 | 56 | 56 | 0,07 | ||
| 2. (65) Pośrednictwo finansowe z wyjątkiem ubezpieczeń i funduszów emerytalno-rentowych | ||||||
| - d) pozostałe | 9 257 | 0 | 9 257 | 11,91 | ||
| Razem | 9 257 | 0 | 9 257 | 11,91 | ||
| RAZEM | 9 257 | 56 | 9 313 | 11,98 | ||
| | ||||||
| OBLIGACJE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Emitent | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | ||||||||||
| | ||||||||||
| INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | |||||||||||
| | |||||||||||
| ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||
| w tys. | zł | ||
| - zagraniczne akcje i udziały | |||
| - zagraniczne dłużne papiery wartościowe | |||
| Zagraniczne papiery wartościowe razem | |||
| | |||
| ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY | ||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||
| Nazwa jednostki i siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | ||||||||
| | ||||||||
| ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | |||||||||||
| | |||||||||||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe i odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie. |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | ||||
| a) należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | 0 | 5 | ||
| należności od jednostek zależnych | ||||
| należności od jednostek współzależnych | ||||
| należności od jednostek stowarzyszonych | ||||
| b) należności od pozostałych jednostek | 1 | 66 287 | ||
| Należności (netto), razem | 1 | 66 292 | ||
| c) odpisy aktualizujące | 45 | 2 036 | ||
| Należności (brutto), razem | 46 | 68 328 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| a) należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | 0 | 5 | ||
| - z tytułu dywidend | 0 | 5 | ||
| należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| b) należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | 0 | 58 313 | ||
| - z tytułu transakcji "buy/sell back" | 0 | 58 171 | ||
| - z tytułu sprzedaży akcji | 0 | 5 | ||
| - od budżetu | 1 | 136 | ||
| - pozostałe | 0 | 1 | ||
| Należności krótkoterminowe (netto), razem | 1 | 58 318 | ||
| c) odpisy aktualizujące | 45 | 42 | ||
| Należności krótkoterminowe (brutto), razem | 46 | 58 360 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| a) należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | 0 | 7 974 | ||
| - z tytułu pożyczek | 0 | 7 974 | ||
| Należności długoterminowe (netto), razem | 0 | 7 974 | ||
| b) odpisy aktualizujące | 0 | 1 994 | ||
| Należności długoterminowe (brutto), razem | 0 | 9 968 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) do 1 miesiąca | 0 | 58 177 | ||
| powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy | ||||
| b) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 1 | 141 | ||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
| c) powyżej 1 roku | 0 | 9 968 | ||
| d) należności dla których termin spłaty upłynął | 45 | 42 | ||
| Należności (brutto), razem | 46 | 68 328 | ||
| e) odpisy aktualizujące | 45 | 2 036 | ||
| Należności (netto), razem | 1 | 66 292 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| Stan na początek okresu | 2 036 | 3 159 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 5 | 7 050 | ||
| - odpis aktualizujący wartość pożyczki | 0 | 7 050 | ||
| - odpis aktualizujący należności z tytułu dywidendy | 5 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -1 996 | -8 173 | ||
| - rozwiązanie odpisu aktualizującego | -1 996 | -8 173 | ||
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem | 45 | 2 036 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||||
| a) należności w walucie polskiej | 1 | 58 318 | ||||
| b) należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 7 974 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 0 | 2 667 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 1 | 66 292 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności, razem | 1 | 66 292 | ||||
| | ||||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów): | 1 | 58 308 | ||
| - z tytułu transakcji "buy/sell back" | 0 | 58 171 | ||
| - od budżetu | 1 | 136 | ||
| - pozostałe | 0 | 1 | ||
| inne | ||||
| Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów): | ||||
| inne | ||||
| Pozostałe należności, razem | 1 | 58 308 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów) | ||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 2 279 | 23 456 | ||
| b) inne środki pieniężne | 67 227 | 0 | ||
| inne aktywa pieniężne | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 69 506 | 23 456 | ||
| | ||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||||
| a) w walucie polskiej | 69 506 | 23 456 | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 69 506 | 23 456 | ||||
| | ||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
| b) wartość firmy | ||||
| c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | ||||
| - oprogramowanie komputerowe | ||||
| d) inne wartości niematerialne i prawne | ||||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | |||||||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | |||||||||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | |||||||||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | |||||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | |||||||||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| - zwiększenia | |||||||||
| - zmniejszenia | |||||||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | |||||||||
| | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) własne | ||||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| | ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | ||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | ||||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | ||||
| - urządzenia techniczne i maszyny | ||||
| - środki transportu | ||||
| - inne środki trwałe | ||||
| b) środki trwałe w budowie | ||||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | ||||||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||||||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | ||||||||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | ||||||||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | ||||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | ||||||||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| - zwiększenia | ||||||||
| - zmniejszenia | ||||||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | ||||||||
| | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) własne | ||||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | ||||
| | ||||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| - używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 41 | 6 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 41 | 6 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 0 | 41 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 41 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 41 | 6 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 41 | 6 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 0 | 41 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 0 | 41 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
| b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
| | ||||
| WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udziałów wiodących | ||||
| b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| c) akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| d) akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Wartość firmy z wyceny, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udziałów wiodących | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| c) akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| d) akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny. | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| zobowiązania długoterminowe | ||||
| a) zobowiązania krótkoterminowe | 706 | 881 | ||
| Zobowiązania, razem | 706 | 881 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | ||||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | ||||
| zobowiązania wobec jednostek zależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek współzależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| a) zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 706 | 881 | ||
| Zobowiązania, razem | 706 | 881 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| a) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 706 | 881 | ||
| - z tytułu nabytych papierów wartościowych | 0 | 37 | ||
| - wobec firmy zarządzającej | 586 | 605 | ||
| - zaliczki na poczet sprzedanych papierów wartościowych | 37 | 169 | ||
| - z tytułu podatków | 1 | 1 | ||
| - pozostałe | 82 | 69 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 706 | 881 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) do 1 miesiąca | 706 | 814 | ||
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | ||||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
| b) dla których termin spłaty upłynął | 0 | 67 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 706 | 881 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||||
| a) zobowiązania w walucie polskiej | 706 | 881 | ||||
| zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 706 | 881 | ||||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Na dzień 31 grudnia 2005 roku V NFI "Victoria" S.A. nie posiadał zobowiązań krótkoterminowych z tytułu kredytów bankowych i pożyczek. | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| Na dzień 31 grudnia 2005 roku V NFI "Victoria" S.A. nie posiadał zobowiązań krótkoterminowych z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych. | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| b) zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| c) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| d) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| e) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| f) pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO: | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) do 1 roku | ||||
| b) powyżej 1 roku do 3 lat | ||||
| c) powyżej 3 do 5 lat | ||||
| d) powyżej 5 lat | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||||
| a) zobowiązania w walucie polskiej | ||||||
| b) zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||||||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| Na dzień 31 grudnia 2005 roku V NFI "Victoria" S.A. nie posiadał zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytów bankowych i pożyczek. | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| Na dzień 31 grudnia 2005 roku V NFI "Victoria" S.A. nie posiadał zobowiązań długoterminowych z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych. | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| FUNDUSZE SPECJALNE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły) | ||||
| Fundusze specjalne, razem | ||||
| | ||||
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 705 | 843 | ||
| - zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | 579 | 599 | ||
| - pozostałe zobowiązania wobec Firmy Zarządzającej | 6 | 6 | ||
| - zaliczki na poczet sprzedanych papierów wartościowych | 37 | 169 | ||
| - inne | 83 | 69 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | ||||
| inne | ||||
| Pozostałe zobowiązania, razem | 705 | 843 | ||
| | ||||
| ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
| b) rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | ||||
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 41 | 82 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 41 | 82 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 0 | 41 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 0 | 41 | ||
| - naliczone odsetki od dłużnych pap.wartościowych | 0 | 34 | ||
| - naliczone odsetki od depozytów | 0 | 7 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | 41 | 82 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 41 | 82 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 0 | 41 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 0 | 41 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) rezerwy na świadczenia emerytalne | ||||
| b) inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów) | ||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) stan rezerw na początek okresu (wg tytułów) | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
| | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | w tys. | zł | ||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów) | 119 | 200 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 370 | 119 | ||
| - rezerwa na koszty operacyjne | 74 | 73 | ||
| - rezerwa na koszty likwidacji Funduszu | 296 | 0 | ||
| - inne | 0 | 46 | ||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| c) rozwiązanie (z tytułu) | 119 | 200 | ||
| - rezerwa na koszty operacyjne | 73 | 110 | ||
| - inne | 46 | 90 | ||
| d) stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | 370 | 119 | ||
| | ||||
| REZERWA Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udziały wiodące | ||||
| b) akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| c) akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| d) akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Rezerwa z wyceny, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udziałów wiodących | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| c) akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| d) akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| - stan na początek okresu | ||||
| - zwiększenia (z tytułu) | ||||
| - zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| - stan na koniec okresu | ||||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A-5182/94 | Zwykłe | brak | 1 000 000 | 100 | 1995-05-31 | 1 995 | ||||
| A-4466/95 | Zwykłe | brak | 32 000 000 | 3 200 | 1995-09-12 | 1 995 | ||||
| A-7702/95 | Zwykłe | brak | 1 000 000 | 100 | 1996-01-16 | 1 996 | ||||
| A-2584/96 | Zwykłe | brak | 500 000 | 50 | 1996-05-14 | 1 996 | ||||
| A-3333/96 | Zwykłe | brak | 400 000 | 40 | 1996-06-11 | 1 996 | ||||
| A-3939/96 | Zwykłe | brak | 100 000 | 10 | 1996-06-25 | 1 996 | ||||
| A-8137/96 | umorzenie | brak | -3 973 815 | -397 | 1996-12-17 | nie dotyczy | ||||
| A-8629/97 | umorzenie | brak | -255 106 | -26 | 1997-10-16 | nie dotyczy | ||||
| A-5890/98 | umorzenie | brak | -313 038 | -31 | 1998-10-22 | nie dotyczy | ||||
| umorzenie | brak | -401 917 | -40 | 1999-12-29 | nie dotyczy | |||||
| umorzenie | brak | -15 028 061 | -1 503 | 2004-11-25 | nie dotyczy | |||||
| umorzenie | brak | -3 757 015 | -376 | 2005-09-14 | nie dotyczy | |||||
| Liczba akcji, razem | 11 271 048 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 1 127 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 0,10 | |||||||||
| Zestawienie akcjonariuszy posiadających ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu znajduje się w załączniku nr 3a. | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu | ||||||||||
| AKCJE WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| | ||||||
| AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| | |||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | ||||
| a) kapitał utworzony ustawowo | 18 448 | 92 973 | ||
| kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość | ||||
| korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał zapasowy, razem | 18 448 | 92 973 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | ||||
| a) z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów | 0 | -256 | ||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| - koszty likwidacji Funduszu | -296 | 0 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | -296 | -256 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udziałów wiodących | 0 | -256 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem | 0 | -256 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
| | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zrealizowany zysk | 15 695 | 347 | ||
| b) zrealizowana strata | -3 628 | -7 868 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | 12 067 | -7 521 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) niezrealizowany zysk | 18 628 | 3 880 | ||
| b) niezrealizowana strata | -2 864 | -3 992 | ||
| Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | 15 764 | -112 | ||
| Prezentacja reklasyfikacji niezrealizowanych zysków/strat z lat ubiegłych w zrealizowane znajduje się w załączniku nr 3b. | ||||
| Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zrealizowany zysk | 55 133 | 56 246 | ||
| b) zrealizowana strata | -9 314 | -10 449 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) netto, razem | 45 819 | 45 797 | ||
| | ||||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) niezrealizowany zysk | 0 | 30 443 | ||
| b) niezrealizowana strata | -15 165 | -2 500 | ||
| Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem | -15 165 | 27 943 | ||
| | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję. | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Załącznik1.pdf Załącznik1.pdf | Załącznik nr 1 | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - na rzecz jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| - w tym; na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
| | ||||
| DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zrealizowane dodatnie różnice kursowe | 0 | 1 021 | ||
| niezrealizowane dodatnie różnice kursowe | ||||
| Dodatnie różnice kursowe, razem | 0 | 1 021 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||||
| dotacje | ||||
| a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 0 | 1 123 | ||
| - rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczki | 0 | 1 123 | ||
| b) inne, w tym: | 19 | 0 | ||
| - pozostałe | 19 | 0 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 19 | 1 123 | ||
| | ||||
| UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zrealizowane ujemne różnice kursowe | 0 | 2 | ||
| b) niezrealizowane ujemne różnice kursowe | 0 | 2 500 | ||
| Ujemne różnice kursowe, razem | 0 | 2 502 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||||
| korekty wartości zapasów | ||||
| a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 5 | 46 | ||
| - koszty procesu sądowego | 0 | 46 | ||
| - odpis aktualizujący wartość dywidendy | 5 | 0 | ||
| b) inne, w tym: | 1 | 0 | ||
| - pozostałe | 1 | 0 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 6 | 46 | ||
| | ||||
| REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| Rezerwy (wg tytułów): | ||||
| 1. Odpisy aktualizujące (wg tytułów): | 0 | 868 | ||
| - z tytułu trwałej utraty wartości spółek z portfela wiodącego | 0 | 85 | ||
| - z tytułu trwałej utraty wartości spółek z portfela mniejszościowego | 0 | 783 | ||
| Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem | 0 | 868 | ||
| | ||||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) zrealizowane zyski z inwestycji | 52 892 | 49 982 | ||
| b) zrealizowane straty z inwestycji | -740 | -94 | ||
| Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem | 52 152 | 49 888 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały | ||||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | ||||
| w tys. | zł | |||
| Zrealizowane zyski z inwestycji | Zrealizowane straty z inwestycji | |||
| Udziały wiodące | 0 | -46 | ||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | 52 892 | -694 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 52 892 | -740 | ||
| Prezentacja zrealizowanych zysków z inwestycji z podziałem na przychody i koszty znajduje się w załączniku nr 3c. | ||||
| Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) niezrealizowane zyski z wyceny | 0 | 30 253 | ||
| b) niezrealizowane straty z wyceny | 15 165 | 0 | ||
| Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem | 15 165 | 30 253 | ||
| | ||||
| W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | ||||
| w tys. | zł | |||
| Niezrealizowane zyski z wyceny | Niezrealizowane straty z wyceny | |||
| Udziały wiodące | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | 0 | 15 165 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 0 | 15 165 | ||
| | ||||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe, w tym: | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe, w tym: | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto | 30 654 | 72 971 | ||
| 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów) | -34 934 | -76 579 | ||
| - trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym | 14 161 | -61 293 | ||
| - przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym | -131 | -142 | ||
| - inne różnice pomiędzy zyskiem (strata) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym | -48 964 | -15 144 | ||
| 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -4 280 | -3 608 | ||
| 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % | 0 | 0 | ||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
| wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 0 | -76 | ||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 0 | -76 | ||
| | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | ||||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2005 | 2004 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników | |||
| Sposób podziału zysku (pokrycia straty) prezentuje załącznik nr 2. | |||
| Plik | Opis | ||
| Załącznik2.pdf Załącznik2.pdf | Załącznik nr 2 | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Sposób obliczenia straty/zysku na jedną akcję Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto w okresie do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w okresie pomniejszonych o akcje własne posiadane przez Fundusz. Średnia ta wynosiła 11 734 242 za okres 1.01.2005 do 31.12.2005 oraz 17 684 030 za okres 1.01.2004 do 31.12.2004. | |||
| Plik | Opis | ||
| Załącznik3.pdf Załącznik3.pdf | Załącznik nr 3 | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| F5NotyPrzeplywSAFR05.pdf F5NotyPrzeplywSAFR05.pdf | Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych | ||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości | |||
| c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowe, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać | |||
| 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5 W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
| 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą sprawozdania finansowego c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka | |||
| 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków i strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu. | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne,w tym na niefinansowe aktywa trwałe 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań | |||
| 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego prezdsięwzięcia | |||
| 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot | |||
| 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych,ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność | |||
| 17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to spawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia | |||
| 19. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takiej jak: wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących pzepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego. | |||
| Plik | Opis | ||
| Vict_Dodatk_noty_objasn.pdf Vict_Dodatk_noty_objasn.pdf | Dodatkowe noty objaśniające | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2006-04-13 | Piotr Nadolski | Prezes | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2006-04-13 | Agnieszka Drabot - Polskie Centrum Audytu i Rachunkowości Sp. z o.o. | ||||
| | |||||
Cena akcji Novavisgr
Cena akcji Novavisgr w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Novavisgr aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Novavisgr.
