Novavis Group S.A.: SA-QS3 2021 - skorygowany (2022-02-03). Komunikaty ESPI z dnia 03-02-2022

Udostępnij

QSr :

Firma: NOVAVIS GROUP SA
Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. ZAWARTOŚĆ RAPORTU
5. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Spis załączników:

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	3 kwartał(y) narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30	3 kwartał(y) narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-09-30
I. Razem przychody z działalności operacyjnej	9 763	6 811	2 142	1 533
II. Razem koszty działalności operacyjnej	11 996	5 889	2 632	1 326
III. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(2 234)	921	(490)	207
IV. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(1 990)	921	(436)	207
V. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 341	921	294	207
VI. Zysk (strata) netto przypadający jednostce dominującej	1 238	921	272	207
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	497	(937)	109	(211)
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(19)	0	(4)	0
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(913)	(103)	(200)	(23)
X. Przepływy pieniężne netto razem	(435)	(1 039)	(95)	(234)
XI. wg stanu na dzień:	30.09.2021	30.09.2020	30.09.2021	30.09.2020
XII. Aktywa trwałe	6 706	1 637	1 447	362
XIII. Aktywa obrotowe	10 160	11 148	2 193	2 463
XIV. Zobowiązania długoterminowe	201	416	43	92
XV. Zobowiązania krótkoterminowe	6 988	1 066	1 508	236
XVI. Kapitał własny (aktywa netto)	9 677	11 302	2 089	2 497
XVII. Wyemitowany kapitał akcyjny	3 502	764	756	169
XVIII. Liczba akcji (szt.)	35 015 285	52 937 500	35 015 285	52 937 500
XIX. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR)	0,28	0,21	0,06	0,05
XX. Średnia ważona liczba akcji	35 015 285	52 937 500	35 015 285	52 937 500
XXI. Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR)	0,04	0,02	0,01	0,00
XXII. Rozwodniona średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie	35 015 285	52 937 500	35 015 285	52 937 500
XXIII. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR)	0,04	0,02	0,01	0,00
Wybrane dane skonsolidowane zostały przeliczone według następujących zasad: pozycje skonsolidowanych aktywów i pasywów na dzień 30 września 2021 r. – według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2021 r. przez Narodowy Bank Polski – 4,6329 PLN/EUR poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie skonsolidowane z całkowitych dochodów oraz sprawozdania skonsolidowanego z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2021 r.- 4,5585 PLN/EUR pozycje skonsolidowanych aktywów i pasywów na dzień 30 września 2020 r. – według średniego kursu ogłoszonego 30 września 2020 r. przez Narodowy Bank Polski – 4,5268 PLN/EUR poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie skonsolidowane z całkowitych dochodów oraz sprawozdania skonsolidowanego z przepływu środków pieniężnych za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2020 r. – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego kończącego się 30 września 2020 r. – 4,4420 PLN/EUR.
W przypadku prezentowania wybranych danych finansowych z kwartalnej informacji finansowej dane te należy odpowiednio opisać. Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej) lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuacji finansowej) prezentuje się na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, co należy odpowiednio opisać.
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa.

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	5/2021	z dnia	2022-02-03	o treści:
Zarząd spółki NOVAVIS GROUP Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie („Emitent”; „Spółka”) realizując obowiązek określony w § 15 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r., w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: „Rozporządzenie”) informuje, iż dokonuje korekty skonsolidowanego raportu za III kwartał 2021 zgodnie z zaleceniem Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego ("UKNF"; "KNF"). W związku z wdrożeniem zalecenia Komisji Nadzoru Finansowego (dalej jako „Komisja”), o którym Emitent informował – wraz ze szczegółowym przedstawieniem przesłanek, stanowisk, przedmiotu oraz konsekwencji – raportem bieżącym nr 3/2021 z 31 stycznia 2022 r., i które w szczególności zmieniło osad oraz sposób rozliczenia transakcji z dnia 1 października 2020 r. przejęcia przez Emitenta 56,76% akcji Voolt S.A. (wcześniej Novavis S.A.), jako transakcji przejęcia odwrotnego w rozumieniu par. B19 Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej 3 Połączenia jednostek, w efekcie czego z ekonomicznego punktu widzenia i wyłącznie dla celów rachunkowości: - Novavis Group S.A. (podmiot dominujący z prawnego punktu widzenia) jest jednostką przejmowaną; - Voolt S.A. (podmiot zależny z prawnego punktu widzenia) jest jednostką przejmującą. z uwagi na rozległy charakter korekt do skonsolidowanego raportu za III kwartał 2021, Emitent nie jest w stanie szczegółowo wymienić pozycji korygowanych. W związku z powyższym Spółka wskazuje elementy skonsolidowanego raportu za III kwartał 2021, które uległy zmianie: 1) dodano szczegółowy opis związany z zaleceniem wydanym przez Komisję i wpływem zastosowania MSSF 3 na zasady księgowe Emitenta i Grupy Kapitałowej, 2) wybrane skonsolidowane dane finansowe, 3) śródroczny skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów, 4) śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, 5) śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 6) śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, 7) punkt 5.3 sprawozdania – Porównywalność danych finansowych, 8) punkt 5.11 sprawozdania – Korekty wynikające z zastrzeżeń w opiniach za lata ubiegłe, 9) punkt 5.12 sprawozdania – Dane segmentowe, 10) punkt 5.15 sprawozdania – Informacje o instrumentach finansowych. Spółka jednocześnie podkreśla, że zgodnie z zaleceniem Komisji skorygowane zostały skonsolidowane wyniki za rok 2020 i w dalszej konsekwencji zalecenia, Emitent koryguje ostatni opublikowany raport okresowy to jest raport za III kwartał 2021 r. w tym samym zakresie. Emitent jednocześnie opublikuje skorygowany skonsolidowany raport za III kwartał 2021. W wyniku przeprowadzonych korekt zmianie uległy kluczowe wskaźniki ekonomiczne Grupy Kapitałowej, a w szczególności: 1) Aktywa po korekcie wynoszą 16.866 tys. zł (przed korektą 33.553 tys. zł); 2) Kapitał własny po korekcie wynosi 9.677 tys. zł (przed korektą 26.364 tys. zł); 3) Zysk netto po korekcie wynosi 1.238 tys. zł (przed korektą strata wynosiła 18.790 tys. zł); 4) W wyniku korekty w aktywach nie jest rozpoznawana wartość firmy, która przed korektą była wykazana w wartości 16.719 tys. zł); 5) Zmianie uległy również informacje porównawcze prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2020 rok są danymi finansowymi jednostki przejmującej dla celów rachunkowości (w tym przypadku Voolt S.A.) i są także retrospektywnie korygowane w celu odzwierciedlenia kapitału prawnego jednostki z prawnego punktu widzenia dominującej (jednostki przejmowanej dla celów rachunkowości).
Plik			Opis
RB_5_2022.pdf RB_5_2022.pdf			raport bieżący nr 5/2022

	ZAWARTOŚĆ RAPORTU
	”Rozszerzony” skonsolidowany raport kwartalny powinien zawierać składniki i informacje zgodnie z przepisami Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 i ust. 6 tej Ustawy
	Plik	Opis
	Q3_2021.pdf Q3_2021.pdf	Skorygowany skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał 2021

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2022-02-03	Piotr Karmelita Paweł Krzyształowicz	Prezes Zarządu Członek Zarządu