SAB-RS :
Firma: BRE Bank S.A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. INNE INFORMACJE
9. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
10. SKONSOLIDOWANY BILANS
11. POZYCJE POZABILANSOWE
12. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
13. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
14. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. TREŚĆ PRZEPISU
17. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
18. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
19. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
23. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
24. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
25. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
27. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
28. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
31. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
32. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
33. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
34. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
35. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
36. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
37. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
39. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
40. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
41. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
42. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
43. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
44. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
45. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
46. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
47. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
48. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
49. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
50. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
51. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
52. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
53. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
54. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
55. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
57. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
58. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
59. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
60. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
61. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE
62. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
63. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
64. AKTYWA FINANSOWE
65. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
66. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
67. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
68. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
69. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
70. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
71. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
72. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
73. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
74. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
75. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
76. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
77. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
78. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
79. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
80. INNE AKTYWA
81. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
82. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
85. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
86. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
87. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
88. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
105. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
106. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
107. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
108. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
109. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
110. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
111. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
112. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
113. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
114. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
115. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
116. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
117. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
118. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
119. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
120. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
121. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
122. POZOSTAŁE REZERWY
123. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
124. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
125. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
126. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
127. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
128. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
129. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
130. AKCJE WŁASNE
131. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
132. KAPITAŁ ZAPASOWY
133. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
134. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
135. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
136. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
137. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
138. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
139. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
140. KOSZTY ODSETEK
141. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
142. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
143. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
144. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
145. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
146. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
147. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
148. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
149. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
150. ZYSKI NADZWYCZAJNE
151. STRATY NADZWYCZAJNE
152. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
153. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
154. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
155. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
156. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
157. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
158. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
159. ZYSK (STRATA) NETTO
160. ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
161. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
162. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WEDŁUG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
163. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
164. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
165. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf
-
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf
-
Pismo Prezesa Zarządu.rtf
-
Sprawozdanie Zarządu.rtf
-
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.rtf
-
SABRSNota 20.rtf
-
SABRSNOTA 37.rtf
-
SABRSNOTA 38.rtf
-
SABRSNOTA 59.rtf
-
SABRSPrzepływy pieniężne.rtf
Plik
-
SABRSSegmenty.rtf
-
Dodatkowe noty objaśniające.rtf
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 1 353 410 | 1 130 250 | 299 546 | 254 137 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 434 664 | 358 026 | 96 203 | 80 502 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 1 068 854 | 804 461 | 236 566 | 180 883 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | -190 604 | 88 722 | -42 186 | 19 949 | ||
V. Zysk (strata) brutto | -216 925 | 63 500 | -48 011 | 14 278 | ||
VI. Zysk (strata) netto | -278 430 | 10 028 | -61 624 | 2 255 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 475 336 | 2 439 822 | 105 205 | 548 595 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 347 565 | 54 189 | 76 926 | 12 184 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 878 021 | 1 143 971 | 194 330 | 257 222 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 1 700 922 | 3 637 982 | 376 460 | 818 002 | ||
XI. Aktywa razem | 32 721 714 | 30 531 746 | 8 021 994 | 6 472 704 | ||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | ||||||
XII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 6 279 597 | 7 065 042 | 1 539 494 | 1 497 783 | ||
XIII. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 14 323 575 | 12 117 950 | 3 511 541 | 2 568 995 | ||
XIV. Kapitał własny | 1 861 938 | 1 577 795 | 456 469 | 334 491 | ||
XV. Kapitał zakładowy | 114 853 | 91 882 | 28 157 | 19 479 | ||
XVI. Liczba akcji (w szt.) | 28 713 125 | 22 970 500 | 28 713 125 | 22 970 500 | ||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 64,85 | 68,69 | 15,90 | 14,56 | ||
XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 64,76 | 15,88 | ||||
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %) | 10,03 | 8,23 | 10,03 | 8,23 | ||
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -10,77 | 0,44 | -2,38 | 0,10 | ||
XXI. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -10,76 | -2,38 | ||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
|
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Pismo Prezesa Zarządu.rtf Pismo Prezesa Zarządu.rtf |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu.rtf Sprawozdanie Zarządu.rtf |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.rtf Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.rtf |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 734 690 | 473 982 | ||
II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | 52 832 | 52 765 | |||
III. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 7 201 626 | 4 432 653 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 6 599 853 | 4 088 864 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 612 032 | 2 092 008 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 2 987 821 | 1 996 856 | |||
2. Należności długoterminowe | 601 773 | 343 789 | |||
IV. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 12 757 841 | 13 745 077 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 7 445 667 | 7 753 653 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 5 595 821 | 6 243 753 | |||
2. Należności długoterminowe | 5 312 174 | 5 991 424 | |||
V. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 1 021 475 | 1 556 363 | |||
a) w rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 1 013 416 | 1 548 637 | |||
2. Należności długoterminowe | 20 264 | 29 191 | |||
VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | 155 403 | 254 318 | ||
VII. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 4 387 909 | 3 780 853 | ||
VIII. Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1037878535376921091429911329385 | 53 911 | 6 163 | ||
1. Zależnych | 4 613 | 3 342 | |||
Współzależnych | |||||
2. Stowarzyszonych | 49 298 | 2 821 | |||
IX. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | 1272872654271381109592710506011 | 151 254 | 116 429 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wyceniane metodą praw własności | 15513067101913171109592710506011 | ||||
X. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | 913715462940281109592710506011 | 853 | 4 700 | ||
XI. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 5 159 | 9 657 | ||
XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 3 272 923 | 2 874 950 | ||
XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 390 623 | 420 958 | ||
- wartość firmy | 33 826 | 90 801 | |||
XIV. Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 954204016450664 | 269 839 | 460 845 | ||
XV. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 529 087 | 833 009 | ||
XVI. Inne aktywa | 437615115445031 | 879 562 | 686 195 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 43 | 49 | |||
2. Zapasy | 5 173 | 59 539 | |||
3. Pozostałe | 874 346 | 626 607 | |||
XVII. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 836 463 | 793 638 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 772 461 | 701 913 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 64 002 | 91 725 | |||
AKTYWA RAZEM | 32 721 714 | 30 531 746 | |||
PASYWA | |||||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | |||||
I. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 6 279 597 | 7 065 042 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 4 279 919 | 5 096 217 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 205 374 | 1 022 165 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 3 074 545 | 4 074 052 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 1 999 678 | 1 968 825 | |||
II. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 14 214 887 | 12 052 470 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 13 171 423 | 11 295 374 | |||
a) w rachunku bieżącym, w tym: | 7 370 712 | 5 955 134 | |||
- oszczędnościowe | 2 604 340 | 2 324 341 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: | 5 800 711 | 5 340 240 | |||
- oszczędnościowe | 1 043 428 | 536 155 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym | 1 043 464 | 757 096 | |||
- oszczędnościowe | 144 345 | 174 038 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 108 688 | 65 480 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 106 992 | 62 894 | |||
a) w rachunku bieżącym | 83 989 | 48 011 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 23 003 | 14 883 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 1 696 | 2 586 | |||
IV. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | 1 665 249 | 1 464 997 | ||
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 3 103 887 | 3 329 181 | ||
1. Krótkoterminowe | 1 206 734 | 803 421 | |||
2. Długoterminowe | 1 897 153 | 2 525 760 | |||
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 3 015 358 | 2 366 961 | |||
VII. Zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 33687601242492576217889250751533962414360288 | 8 412 | 7 485 | ||
1. Zależnych | 8 113 | 3 872 | |||
Współzależnych | |||||
2. Stowarzyszonych | 299 | 3 613 | |||
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 224 759 | 210 604 | ||
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 340 689 | 322 106 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 91 712 | 66 329 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 248 977 | 255 777 | |||
X. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 106952243552990 | 824 | 2 537 | ||
XI. Rezerwy | 1290073910771761 | 814 273 | 733 496 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 686 943 | 596 637 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 127 330 | 136 859 | |||
a) krótkoterminowe | 10 393 | 7 386 | |||
b) długoterminowe | 116 937 | 129 473 | |||
XII. Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | 1 020 144 | 1 221 340 | ||
XIII. Kapitały mniejszości | 1552631914819388 | 63 009 | 112 252 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 114 853 | 91 882 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XV. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 1 190 793 | 657 157 | ||
XVI. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 2 891 | -1 988 | ||
XVII. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 747 677 | 746 354 | ||
XVIII. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | -842 | -244 | |||
1. Dodatnie różnice kursowe | 2 645 | 12 386 | |||
2. Ujemne różnice kursowe | -3 487 | -12 630 | |||
XIX. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 84 996 | 74 606 | |||
XX. Zysk (strata) netto | -278 430 | 10 028 | |||
PASYWA RAZEM | 32 721 714 | 30 531 746 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 10,03 | 8,23 | ||
Wartość księgowa | 1 861 938 | 1 577 795 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 28 713 125 | 22 970 500 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 64,85 | 68,69 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 28 750 436 | ||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 64,76 | |||
| |||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 8 260 342 | 6 307 936 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 7 268 893 | 5 526 043 | ||
a) finansowe | 5 628 898 | 4 359 305 | |||
b) gwarancyjne | 1 639 995 | 1 166 738 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 991 449 | 781 893 | ||
a) finansowe | 340 000 | 185 510 | |||
b) gwarancyjne | 651 449 | 596 383 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 223 399 356 | 183 288 838 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 1 133 670 | 900 140 | |||
- należności faktoringowe | 688 057 | 586 694 | |||
- zobowiązania faktoringowe | 131 477 | 313 446 | |||
- pozostałe | 314 136 | ||||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 232 793 368 | 190 496 914 | |||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 1 353 410 | 1 130 250 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | 857 897 | 873 569 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 495 513 | 256 681 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 434 664 | 358 026 | ||
V. Koszty prowizji | 126 371 | 108 491 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 308 293 | 249 535 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedaży | |||||
Wynik ze sprzedaży | |||||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 15 223 | 20 251 | ||
1. Od jednostek zależnych | 5 987 | 1 537 | |||
Od jednostek współzależnych | |||||
2. Od jednostek stowarzyszonych | 5 906 | 17 657 | |||
3. Od innych jednostek | 3 330 | 1 057 | |||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 32 987 | 38 753 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 216 838 | 239 241 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 1 068 854 | 804 461 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 441 783 | 169 236 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | 469 422 | 48 745 | ||
XIII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | 1151546015153557 | 738 678 | 667 422 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | 150 583 | 156 422 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | 731 891 | 335 375 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | 512 639 | 333 869 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 219 252 | 1 506 | |||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 389 333 | 322 989 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 387 248 | 321 378 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 2 085 | 1 611 | |||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | 342 558 | 12 386 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | -190 604 | 88 722 | |||
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych | 54 | 88 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 111 | 257 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | 57 | 169 | ||
XX. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 40243788771259 | 28 087 | 27 659 | ||
XXI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 493297112227389 | 1 712 | 2 349 | ||
XXII. Zysk (strata) brutto | -216 925 | 63 500 | |||
XXIII. Podatek dochodowy | 135734439052099 | 41 656 | 49 823 | ||
1. Część bieżąca | 24 652 | 18 074 | |||
2. Część odroczona | 17 004 | 31 749 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | ||||
XXIV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -6 809 | -441 | |||
XXV. (Zyski) straty mniejszości | -13 040 | -3 208 | |||
XXVI. Zysk (strata) netto | 38953384260256 | -278 430 | 10 028 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | -278 430 | 10 028 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 25 841 813 | 22 970 500 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | -10,77 | 0,44 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 25 879 124 | ||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | -10,76 | |||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 583 757 | 1 581 306 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -6 096 | -7 906 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 134 | -2 540 | ||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 577 795 | 1 570 860 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 91 882 | 91 882 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 22 971 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 22 971 | |||
- emisji akcji | 22 971 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 114 853 | 91 882 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | -4 545 | |||
- zakupu | -4 545 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -4 545 | |||
- wydania akcjonariuszom | -4 545 | |||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 657 157 | 659 013 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 533 636 | -1 856 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 538 203 | 4 890 | ||
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 528 321 | |||
- podziału zysku (ustawowo) | 1 903 | 4 768 | ||
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | ||||
dopłat wspólników | ||||
objęcie spółki konsolidacją | ||||
- zbycia środków trwałych, które poprzednio podlegały aktualizacji | 7 969 | |||
- pozostałe | 10 | 122 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 4 567 | 6 746 | ||
- pokrycia straty | 2 859 | |||
- kosztów z tytułu emisji | 1 477 | |||
korekta agio w związku z wypłatą akcjonariuszom | ||||
- wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | 3 090 | 3 887 | ||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 1 190 793 | 657 157 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -1 988 | -8 643 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 4 879 | 6 655 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 68 289 | 79 216 | ||
- różnic kursowych | 12 024 | 28 398 | ||
- odroczonego podatku dochodowego | 5 493 | 14 140 | ||
- aktualizacji wartości papierów dostępnych do sprzedaży | 42 748 | 28 681 | ||
- aktualizacji wartości finansowych aktywów trwałych | 8 024 | 1 165 | ||
- wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | 6 471 | |||
- pozostałe | 361 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 63 410 | 72 561 | ||
- zbycia środków trwałych | 7 979 | 2 | ||
- różnic kursowych | 13 952 | 25 467 | ||
- odroczonego podatku dochodowego | 8 797 | 12 277 | ||
- aktualizacji wartości papierów dostępnych do sprzedaży | 30 777 | 34 164 | ||
- aktualizacji wartości finansowych aktywów trwałych | 1 866 | |||
wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | ||||
- pozostałe | 39 | 651 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 2 891 | -1 988 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 558 000 | 558 000 | ||
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 595 | |||
- podział zysku z lat ubiegłych | 1 595 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 595 | |||
- wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | 1 595 | |||
4.1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 558 000 | 558 000 | ||
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 188 354 | 800 267 | ||
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | 1 323 | -611 913 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 025 | 1 867 | ||
- odpis z zysku na kapitał rezerwowy | 2 025 | 700 | ||
włączenie spółki do konsolidacji | ||||
zabezpieczenie na obniżenie kapitału | ||||
- na wypłatę dywidendy | 1 131 | |||
- pozostałe | 36 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 702 | 613 780 | ||
przekwalifikowanie do kapitału zapasowego | ||||
wypłata dywidendy | ||||
- zaliczkowa wypłata dywidend | 1 131 | |||
- wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | 1 984 | |||
- pokrycie straty | 702 | 607 993 | ||
- pozostałe | 2 672 | |||
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 189 677 | 188 354 | ||
6. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | -842 | -244 | ||
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 90 596 | -518 862 | ||
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 100 409 | 98 819 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 7 939 | 3 055 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 1 237 | 440 | ||
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 109 585 | 102 314 | ||
7.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -340 | -6 934 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 183 | 780 | ||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
- wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | 4 685 | |||
- różnice kursowe | 299 | |||
- pozostałe | 498 | 481 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 5 523 | 7 714 | ||
odpis z zysku na fundusz ryzyka ogólnego | ||||
- podział zysku na kapitał rezerwowy | 3 620 | 700 | ||
- podział zysku na kapitał zapasowy | 1 903 | 4 768 | ||
odpis z zysku na dywidendę od akcjonariusza | ||||
- odpis z zysku na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 6 | |||
wyłączenie z konsolidacji w związku ze sprzedażą spółki | ||||
- różnice kursowe | 2 034 | |||
- pozostałe | 206 | |||
7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 109 245 | 95 380 | ||
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -9 813 | -617 681 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -14 035 | -10 961 | ||
b) korekty błędów podstawowych | -1 103 | -2 980 | ||
7.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -24 951 | -631 622 | ||
7.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | 702 | 610 848 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
włączenie spółki do konsolidacji | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -702 | -610 848 | ||
- pokrycie z kapitału zapasowego | -2 855 | |||
- pokrycie z kapitału rezerwowego | -702 | -607 993 | ||
7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -24 249 | -20 774 | ||
7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 84 996 | 74 606 | ||
8. Wynik netto | -278 430 | 10 028 | ||
a) zysk netto | 10 028 | |||
b) strata netto | -278 430 | |||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 1 861 938 | 1 577 795 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 861 938 | 1 577 795 | ||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | 475 336 | 2 439 822 | ||
I. Zysk (strata) netto | -278 430 | 10 028 | ||
II. Korekty razem: | 753 766 | 2 429 794 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | 13 040 | 3 208 | ||
2. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 6 809 | 3 757 | ||
3. Amortyzacja, w tym: | 176 958 | 181 732 | ||
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 26 375 | 25 310 | ||
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -418 320 | 396 509 | ||
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 149 648 | 161 485 | ||
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -22 360 | -6 656 | ||
7. Zmiany stanu rezerw | 83 444 | -292 563 | ||
Zmiana stanu zapasów | ||||
8. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -607 123 | 1 370 848 | ||
9. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | -1 388 513 | 2 147 143 | ||
10. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 25 765 | -3 346 178 | ||
11. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 98 915 | 43 295 | ||
12. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | -429 725 | -31 230 | ||
13. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | 123 319 | -296 467 | ||
14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 2 242 034 | 1 652 640 | ||
15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 200 252 | -477 318 | ||
16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | -136 079 | 410 444 | ||
17. Zmiana stanu innych zobowiązań | 666 117 | 234 976 | ||
18. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -23 615 | 219 142 | ||
19. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | -6 800 | 55 027 | ||
Inne korekty | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 475 336 | 2 439 822 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 655 073 | 263 859 | ||
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 169 844 | 10 808 | ||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 8 040 | 45 | ||
3. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 206 322 | 246 190 | ||
4. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 265 150 | 1 415 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
5. Inne wpływy inwestycyjne | 5 717 | 5 401 | ||
II. Wydatki | 307 508 | 209 670 | ||
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 90 000 | 4 634 | ||
2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | 100 | |||
3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 107 | |||
4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 14 095 | 32 764 | ||
5. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 108 071 | 82 234 | ||
6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 95 342 | 89 831 | ||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 347 565 | 54 189 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 1 995 217 | 3 651 072 | ||
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | 196 218 | 2 279 455 | ||
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | 124 879 | 8 430 | ||
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 1 124 305 | 1 363 187 | ||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
4. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | 549 815 | |||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | 1 117 196 | 2 507 101 | ||
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | 451 670 | 2 335 536 | ||
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | ||||
2. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 509 875 | |||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
3. Nabycie akcji własnych | 4 545 | |||
4. Inne wydatki finansowe | 155 651 | 167 020 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 878 021 | 1 143 971 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 1 700 922 | 3 637 982 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 1 700 922 | 3 637 982 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -42 312 | 103 975 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 5 044 362 | 1 418 263 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 6 745 284 | 5 056 245 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie | ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn | ||
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 734 648 | 473 937 | ||
b) rezerwa obowiązkowa | ||||
c) środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
d) inne środki | 42 | 45 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 734 690 | 473 982 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 711 966 | 448 358 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 22 724 | 25 624 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 2 398 | 1 978 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 7 172 | 7 399 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 3 021 | 3 195 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 12 323 | 15 073 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 202 | 136 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 168 | 909 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 487 | 615 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 220 | 319 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 327 | 325 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 864 | 983 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 493 | 413 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 244 | 231 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 733 | 710 | ||||
Środki pieniężne, razem | 734 690 | 473 982 | ||||
|
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) rachunki bieżące | 3 612 032 | 2 092 008 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 3 273 396 | 2 304 148 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 2 426 848 | 1 559 476 | ||
c) skupione wierzytelności | 25 651 | 19 609 | ||
d) zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
e) inne należności (z tytułu) | 283 871 | 42 125 | ||
- obciążenia do wyjaśnienia | 12 421 | 42 125 | ||
f) odsetki: | 33 668 | 30 188 | ||
- niezapadłe | 27 687 | 22 928 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||
g) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -25 142 | -52 162 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 7 203 476 | 4 435 916 | ||
Wartość kredytów i pożyczek udzielonych podmiotom sektora finansowego, od których nie nalicza się odsetek wynosi 5.804 tys. zł. | ||||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek | ||||
- inne należności | 271 450 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 612 032 | 2 092 008 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 3 582 918 | 2 365 882 | ||
- do 1 miesiąca | 1 889 778 | 751 797 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 588 811 | 99 792 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 475 670 | 1 116 545 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 514 318 | 304 822 | ||
- powyżej 5 lat | 88 824 | 46 082 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 25 517 | 46 844 | ||
c) odsetki | 33 668 | 30 188 | ||
- niezapadłe | 27 687 | 22 928 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||
Saldo należności ewidencjonowanych na koncie 190 - "obciążenia do wyjaśnienia" - ujęte zostało w pozycji należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 612 032 | 2 092 008 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 3 582 918 | 2 365 882 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 33 668 | 30 188 | ||
- niezapadłe | 27 687 | 22 928 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 831 029 | 1 938 016 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 3 397 589 | 2 550 062 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 556 556 | 277 241 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 664 326 | 1 037 019 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 360 365 | 303 673 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 469 930 | 1 432 427 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 1 969 | 1 298 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 11 360 | 8 659 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 5 410 | 1 630 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 446 | 846 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 15 012 | 11 528 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 39 663 | 34 905 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 28 418 | 25 656 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 14 067 | 14 378 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 195 797 | 21 828 | ||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Należności normalne | 6 989 079 | 4 228 753 | ||
2. Należności pod obserwacją | 89 634 | 160 590 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 116 237 | 68 547 | ||
a) poniżej standardu | 87 360 | |||
b) wątpliwe | 2 605 | 10 071 | ||
c) stracone | 26 272 | 58 476 | ||
4. Odsetki | 33 668 | 30 188 | ||
a) niezapadłe | 27 687 | 22 928 | ||
b) zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 1 | 1 400 | ||
- od należności zagrożonych | 5 980 | 5 860 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) pod obserwacją | 439 | |||
b) zagrożonych | 5 211 | 17 901 | ||
- poniżej standardu | 525 | |||
- wątpliwych | 2 605 | 10 071 | ||
- straconych | 2 081 | 7 830 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 5 211 | 18 340 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) pod obserwacją | ||||
b) zagrożone | 25 142 | 52 162 | ||
- poniżej standardu | 382 | |||
- wątpliwe | 25 | |||
- stracone | 24 760 | 52 137 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 25 142 | 52 162 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 52 162 | 73 819 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 8 773 | 18 140 | ||
- utworzenie rezerw | 8 773 | 10 157 | ||
- różnice kursowe | 580 | |||
reklasyfikacja rezerw | ||||
- pozostałe | 7 403 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 29 424 | 36 999 | ||
- spisanie w ciężar rezerw | 20 933 | 25 251 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 1 479 | 31 | ||
- różnice kursowe | 7 012 | 1 353 | ||
- pozostałe | 10 364 | |||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 6 369 | 2 798 | ||
- rozwiązanie rezerw | 6 369 | 2 798 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 25 142 | 52 162 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 24 574 | 50 646 | ||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | 1 850 | 3 263 | ||
b) od pozostałych jednostek | 7 226 768 | 4 484 815 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 228 618 | 4 488 078 | ||
Należności zagrożone w kwocie 122.217 tys. zł stanowią na dzień 31 grudnia 2004 r. 0,37% sumy bilansowej. | ||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) kredyty i pożyczki | 11 992 127 | 11 305 259 | ||
b) skupione wierzytelności | 1 051 207 | 1 022 223 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 20 127 | 6 996 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 217 118 | 1 849 968 | ||
- obciążenia do wyjaśnienia | 147 139 | 204 960 | ||
e) odsetki | 241 495 | 242 503 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 186 297 | ||
- zapadłe | 53 414 | 56 206 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -712 172 | -678 972 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 12 809 902 | 13 747 977 | ||
Wartość kredyty z tytułu leasingu finansowego wynosi 1.485.661 tys. zł.Kwota kredytów, od których nie nalicza się odsetek wynosi 235.055 tys. zł. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek | ||||
- inne należności | 69 979 | 1 645 008 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 11 430 733 | 12 674 546 | ||
- do 1 miesiąca | 936 813 | 1 261 946 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 1 545 006 | 1 570 530 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 921 518 | 3 171 341 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 3 533 365 | 4 266 777 | ||
- powyżej 5 lat | 1 791 872 | 1 600 703 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 702 159 | 803 249 | ||
c) odsetki | 241 495 | 242 503 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 186 297 | ||
- zapadłe | 53 414 | 56 206 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||
Saldo należności ewidencjonowanych na koncie 290 - " obciążenia do wyjaśnienia" - ujęte zostało w pozycji należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 11 430 733 | 12 674 546 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 241 495 | 242 503 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 186 297 | ||
- zapadłe | 53 414 | 56 206 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 7 433 504 | 6 232 674 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 6 088 570 | 8 194 275 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 383 721 | 597 119 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 147 478 | 2 233 522 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 716 313 | 906 792 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 921 840 | 4 277 337 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 2 861 | 5 504 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 16 506 | 36 701 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 4 667 | 6 982 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 110 | 3 625 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 692 166 | 438 927 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 828 773 | 1 329 116 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 376 | 1 165 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 186 | 653 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 171 677 | 313 321 | ||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Należności normalne | 11 045 773 | 10 568 743 | ||
2. Należności pod obserwacją | 549 583 | 921 686 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 1 685 223 | 2 694 017 | ||
a) poniżej standardu | 496 665 | 833 355 | ||
b) wątpliwe | 402 939 | 1 092 956 | ||
c) stracone | 785 619 | 767 706 | ||
4. Odsetki | 241 495 | 242 503 | ||
a) niezapadłe | 188 081 | 186 297 | ||
b) zapadłe | 53 414 | 56 206 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 4 883 | 3 048 | ||
- od należności zagrożonych | 48 531 | 53 158 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 185 780 | 412 875 | ||
c) zagrożonych | 885 998 | 1 611 720 | ||
- poniżej standardu | 331 169 | 412 808 | ||
- wątpliwych | 312 946 | 858 064 | ||
- straconych | 241 883 | 340 848 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 1 071 778 | 2 024 595 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalne | 16 325 | 3 914 | ||
b) pod obserwacją | 4 659 | 16 128 | ||
c) zagrożone | 691 188 | 658 930 | ||
- poniżej standardu | 54 756 | 88 647 | ||
- wątpliwe | 63 088 | 141 594 | ||
- stracone | 573 344 | 428 689 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 712 172 | 678 972 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 689 972 | 730 372 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 479 498 | 289 935 | ||
- utworzenie rezerw | 477 030 | 270 614 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 115 889 | 70 610 | ||
- spisanie w ciężar rezerw | 56 045 | 19 932 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 341 409 | 270 725 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 341 409 | 270 725 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 712 172 | 678 972 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 577 783 | 593 843 | ||
Bilans otwarcia rezerw na należności od sektora niefinansowego skorygowany został o korektę dokonaną w spółce zależnej. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie | ||||
- reklasyfikacja rezerw | 16 785 | 30 433 | ||
- różnice kursowe | 30 373 | 1 230 | ||
- pozostałe | 12 686 | 19 015 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 1 479 | |||
- różnice kursowe | 7 125 | |||
- włączenie bilansu otwarcia spółki konsolidowanej metodą pełną | 1 608 | |||
- pozostałe | 989 | 10 588 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | 52 061 | 2 900 | ||
b) od pozostałych jednostek | 13 470 013 | 14 424 049 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 522 074 | 14 426 949 | ||
|
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 1 030 037 | 1 563 659 | ||
b) skupione wierzytelności | 5 869 | 14 758 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
inne należności (z tytułu) | ||||
obciążenia do wyjaśnienia | ||||
c) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | ||||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
W wyżej wymienionych pozycjach nie występują kredyty z tytułu leasingu finansowego.Brak kredytów, od których nie nalicza się odsetek. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 027 847 | 1 570 691 | ||
- do 1 miesiąca | 1 794 | 1 774 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 124 | 10 475 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 003 665 | 1 529 251 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 14 527 | 20 963 | ||
- powyżej 5 lat | 5 313 | 7 445 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 424 | 783 | ||
c) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 1 027 847 | 1 570 691 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 035 094 | 1 573 126 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 6 645 | 12 428 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 745 | 1 453 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 227 | 5 437 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 083 | 1 437 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 418 | 6 779 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 70 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 212 | |||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Należności normalne | 1 035 483 | 1 577 456 | ||
2. Należności pod obserwacją | 178 | |||
3. Należności zagrożone, w tym: | 423 | 783 | ||
a) poniżej standardu | ||||
b) wątpliwe | ||||
c) stracone | 423 | 783 | ||
4. Odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
a) niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
b) zapadłe | 56 | |||
- od należności normalnych i pod obserwacją | ||||
- od należności zagrożonych | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 178 | |||
c) zagrożonych | 423 | 783 | ||
- poniżej standardu | ||||
- wątpliwych | ||||
- straconych | 423 | 783 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 423 | 961 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalne | ||||
b) pod obserwacją | ||||
c) zagrożone | ||||
- poniżej standardu | ||||
- wątpliwe | ||||
- stracone | ||||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | ||||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | ||||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od sektora finansowego | 145 255 | 253 657 | ||
b) od sektora niefinansowego | 10 061 | 324 | ||
c) od sektora budżetowego | ||||
d) odsetki | 87 | 337 | ||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | 155 403 | 254 318 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 214 494 | 214 917 | ||
- obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez pozostałe banki, w tym: | 371 014 | 99 687 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 358 911 | 1 223 | ||
c) emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | 71 790 | 107 583 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 6 149 | 19 245 | ||
d) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 64 465 | 127 446 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 66 741 | |||
e) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 3 574 726 | 3 133 438 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 390 338 | 461 078 | ||
f) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 91 420 | 97 782 | ||
- wyrażone w walutach obcych | ||||
g) odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 4 387 909 | 3 780 853 | ||
Zgodnie z ustawą z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, na dzień 31 grudnia 2004 r. BRE Bank SA posiadał bony skarbowe ujęte w bilansie w kwocie 31.500 tys. zł (o wartości nominalnej 32.500 tys. zł), które stanowiły zabezpieczenie funduszu ochrony środków gwarantowanych w ramach BFG i były zdeponowane na wydzielonym rachunku w NBP. |
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 3 574 726 | 3 133 438 | ||
a) obligacje | 1 372 964 | 1 592 111 | ||
b) bony skarbowe | 2 201 762 | 1 541 327 | ||
c) inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
a) obligacje | ||||
b) inne (wg rodzaju): | ||||
3. Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
a) obligacje | ||||
b) inne (wg rodzaju): | ||||
4. Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | ||||
a) obligacje | ||||
b) inne (wg rodzaju): | ||||
- weksle inwestycyjne | ||||
5. Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
a) obligacje | ||||
b) inne (wg rodzaju): | ||||
6. Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | 30 600 | |||
a) obligacje | 30 600 | |||
b) inne (wg rodzaju): | ||||
7. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 782 583 | 647 415 | ||
a) obligacje | 737 997 | 548 950 | ||
b) inne (wg rodzaju): | 44 586 | 98 465 | ||
- weksle komercyjne | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 4 387 909 | 3 780 853 | ||
| ||||
- certyfikaty depozytowe | 98 465 | |||
- bony pieniężne | ||||
- obligacje zamienne | ||||
- listy zastawne | 44 586 | |||
- listy zastawne |
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 3 780 853 | 5 155 445 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 321 943 104 | 445 629 219 | ||
- zakupu | 320 189 563 | 443 941 497 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 321 336 048 | 447 003 811 | ||
- sprzedaży | 320 206 689 | 445 342 895 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 4 387 909 | 3 780 853 | ||
| ||||
- różnic kursowych | 63 369 | 20 306 | ||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 8 | |||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 54 752 | 130 125 | ||
- zmniejszenia z tytułu salda korekt wartości (premia/odsetki sprzedane) | 12 009 | 11 426 | ||
- reklasyfikacji papierów | 26 848 | |||
- reklasyfikacji rezerw | 4 419 | 27 065 | ||
- rozliczenie transakcji sell buy back and buy sell back | 994 810 | 1 445 138 | ||
- pozostałe | ||||
- reklasyfikacji papierów | 387 100 | |||
- reklasyfikacji rezerw | 16 783 | 78 080 | ||
- zmniejszenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 64 | |||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 71 353 | 143 651 | ||
- zwiększenia z tytułu salda korekt wartości (dyskonto/odsetki naliczone i kupione) | 25 460 | 83 117 | ||
- różnic kursowych | 900 | |||
- reklasyfikacja sell buy back and buy sell back | 1 639 945 | 994 810 | ||
- włączenie bilansu otwarcia spółek po raz pierwszy objętych konsolidacją metodą pełną |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w bankach | 24 362 | |||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | 61 893 | 23 251 | ||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | 89 361 | 68 816 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności, razem | 151 254 | 116 429 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 116 429 | 123 197 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 222 523 | 64 941 | ||
- zakupu | 121 580 | 13 123 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 187 698 | 71 709 | ||
- sprzedaży | 112 344 | 20 152 | ||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | 151 254 | 116 429 | ||
| ||||
- reklasyfikacji udziałów | 5 896 | |||
- reklasyfikacji rezerw | 23 211 | |||
- różnic kursowych | 3 342 | |||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 1 007 | |||
- udział w zmniejszeniu aktywów netto | 47 794 | 7 530 | ||
- korekty konsolidacyjne | 37 535 | |||
- pozostałe | 596 | |||
- reklasyfikacji udziałów | 49 923 | 39 628 | ||
- zmniejszenia odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | ||||
- reklasyfikacji rezerw | 1 029 | |||
- różnic kursowych | 2 615 | |||
- przejęcia | ||||
- włączenie bilansu otwarcia spółek po raz pierwszy objętych konsolidacją metodą pełną | ||||
- zwiększenia aktywów netto | 51 020 | 7 689 | ||
- podwyższenia kapitału | 64 | |||
- pozostałe | 793 |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wyceniane metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
- reklasyfikacji udziałów | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
- reklasyfikacji udziałów | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | 39 | 64 | ||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | 814 | 4 636 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności, razem | 853 | 4 700 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 4 700 | 13 782 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 3 343 | 79 808 | ||
- zakupu | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 7 190 | 88 890 | ||
- sprzedaży | 5 909 | 36 014 | ||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | 853 | 4 700 | ||
| ||||
- reklasyfikacji udziałów | 27 594 | |||
- reklasyfikacji rezerw | 19 416 | |||
- róznic kursowych | ||||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | ||||
- przekwalifikowanie | ||||
- udział w zmniejszeniu aktywów netto | 1 281 | 3 122 | ||
- pozostałe | 2 744 | |||
- reklasyfikacji udziałów | 55 581 | |||
- zmniejszenia odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | ||||
- reklasyfikacji rezerw | 6 | |||
- różnic kursowych | 819 | |||
- podwyższenia kapitału | 8 | |||
- udział w zwiększeniu aktywów netto | 2 868 | 19 049 | ||
- włączenie bilansu otwarcia spółek po raz pierwszy objętych konsolidacją metodą pełną | ||||
- przejęcia | 4 161 | |||
- pozostałe | 469 | 190 |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | BRE International Finance BV | Amsterdam, Holandia | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 05/2000 | 82 | 82 | 100,00 | 100,00 | ||||
2. | PTE Skarbiec - Emerytura SA | Warszawa | fundusz emerytalny | zależna | konsolidacja metodą pełną | 08/1998 | 740 414 | 740 414 | 100,00 | 100,00 | ||||
3. | ServicePoint Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 05/2002 | 50 | -895 | 945 | 100,00 | 100,00 | |||
4. | Fund Advisory and Management Company (FAMCO) SA | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 11/1996 | 5 340 | 582 | 4 758 | 100,00 | 100,00 | |||
5. | BRE Corporate Finance SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/1997 | 11 897 | 11 897 | 100,00 | 100,00 | ||||
6. | Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/1998 | 26 719 | 26 719 | 100,00 | 100,00 | ||||
7. | Skarbiec Asset Management Holding SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 01/2002 | 134 582 | 134 582 | 100,00 | 100,00 | ||||
8. | Centrum Rozliczeń i Informacji CERI Sp. z o.o. | Aleksandrów Łódzki | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 03/2003 | 12 066 | 12 066 | 100,00 | 100,00 | ||||
9. | AMBRESA Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 01/1996 | 850 | -415 | 1 265 | 100,00 | 100,00 | |||
10. | Garbary Sp. z o.o. | Poznań | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 05/2004 | 58 802 | 6 634 | 52 168 | 100,00 | 100,00 | |||
11. | Optimus IC SA | Nowy Sącz | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 06/2003 | 17 949 | -10 864 | 28 813 | 100,00 | 100,00 | |||
12. | BRELIM Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 11/2004 | 65 | 65 | 100,00 | 100,00 | ||||
13. | MKF Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 12/2004 | 12 | 8 | 4 | 100,00 | 100,00 | |||
14. | TV-Tech Investment 1 Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 11/2003 | 50 | 50 | 100,00 | 100,00 | ||||
15. | BRE Agent Transferowy Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Skarbiec Asset Management Holding S.A.) | konsolidacja metodą pełną | 12/2002 | 5 119 | 5 119 | 100,00 | 100,00 | ||||
16. | SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Skarbiec Asset Management Holding S.A.) | konsolidacja metodą pełną | 08/1997 | 94 258 | 94 258 | 100,00 | 100,00 | ||||
17. | SKARBIEC Investment Management SA | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Skarbiec Asset Management Holding S.A.) | konsolidacja metodą pełną | 09/2000 | 20 857 | 20 857 | 100,00 | 100,00 | ||||
18. | SKARBIEC Serwis Finansowy Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Skarbiec Asset Management Holding S.A.) | konsolidacja metodą pełną | 03/2002 | 550 | 550 | 100,00 | 100,00 | ||||
19. | Serwis Finansowy Sp. z o.o. (w likwidacji) | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Skarbiec Asset Management Holding S.A.) | nie podlega konsolidacji ani wycenie motodą praw własności | 05/2002 | 2 251 | 2 251 | 100,00 | 100,00 | ||||
20. | BMF Capital Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Corporate Finance SA) | wycena metodą praw własności | 09/1994 | 160 | 127 | 33 | 100,00 | 100,00 | |||
21. | BRE Finance France SA | Levallois Perret, Francja | usługi | zależna (99,97% udziałów w posiadaniu BRE Banku SA, 0,0004% udziałów w posiadaniu Tele-Tech Investment Sp. z o.o.) | konsolidacja metodą pełną | 07/2003 | 917 | 917 | 99,97 | 99,97 | ||||
22. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 1 Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 03/2000 | 5 621 | -1 069 | 6 690 | 99,84 | 99,84 | |||
23. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 2 Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 03/2000 | 5 414 | -1 538 | 6 952 | 99,84 | 99,84 | |||
24. | AMBRESA Sp. z o.o. - BRELLA Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 07/1999 | 8 490 | -9 692 | 18 182 | 99,69 | 99,69 | |||
25. | TRANSFINANCE a.s. | Praga, Czechy | usługi | zależna (50% udziałów w posiadaniu BRE Banku SA, 50% udziałów w posiadaniu Intermarket Bank AG) | konsolidacja metodą pełną | 10/2000 | 22 269 | 22 269 | 77,42 | 77,42 | ||||
26. | Magyar Factor Rt. | Budapeszt, Węgry | usługi | zależna (50% udziałów w posiadaniu BRE Banku SA, 50% udziałów w posiadaniu Intermarket Bank AG) | konsolidacja metodą pełną | 01/2003 | 13 427 | 13 427 | 77,42 | 77,42 | ||||
27. | Polfactor SA | Warszawa | usługi | zależna (50% udziałów w posiadaniu BRE Banku SA, 50% udziałów w posiadaniu Intermarket Bank AG) | konsolidacja metodą pełną | 03/1995 | 10 586 | 10 586 | 77,42 | 77,42 | ||||
28. | Vartimex s.r.o. | Praga, Czechy | handel | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Transfinance a.s.) | wycena metodą praw własności | 09/1996 | 13 | 2 | 11 | 77,42 | 77,42 | |||
29. | BRE.locum Sp. z o.o. | Łódź | usługi | zależna pośrednio (49,99% udziałów w posiadaniu BRE Banku SA, 50,01% udziałów w posiadaniu Tele-Tech Investment Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 09/2000 | 47 465 | 17 615 | 29 850 | 61,99 | 61,99 | |||
30. | Intermarket Bank AG | Wiedeń, Austria | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/2000 | 38 179 | 38 179 | 54,84 | 54,84 | ||||
31. | TRANSFINANCE SLOVAKIA a.s. | Bratysława, Słowacja | usługi | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Intermarket Bank AG) | wycena metodą praw własności | 12/2001 | 1 371 | 1 371 | 54,84 | 54,84 | ||||
32. | eCard SA | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 06/2000 | 4 690 | 4 771 | -81 | 52,96 | 52,96 | |||
33. | BRE Leasing Sp. z o.o. 1) | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 06/1991 | 12 735 | 12 735 | 50,00 | 50,00 | ||||
34. | BREL-FIN Sp. z o.o. 1) | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp.z o.o.) | wycena metodą praw własności | 11/2000 | 25 | 25 | 50,00 | 50,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
35. | BRELINVEST Sp. z o.o. 1) | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp.z o.o.) | wycena metodą praw własności | 07/1999 | 50 | -60 | 110 | 50,00 | 50,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | ||
36. | RAVENNA GDAŃSK Sp. z o.o. 1) | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp.z o.o.) | wycena metodą praw własności | 09/1997 | 25 | 25 | 50,00 | 50,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
37. | RAVENNA KRAKÓW Sp. z o.o. 1) | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp.z o.o.) | wycena metodą praw własności | 09/1997 | 25 | 25 | 50,00 | 50,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
38. | RAVENNA SZCZECIN Sp. z o.o. 1) | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (100% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp.z o.o.) | wycena metodą praw własności | 09/1997 | 25 | 25 | 50,00 | 50,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
39. | BREL-MAR Sp. z o.o. | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (24% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp. z o.o; 75% udziałów w Tele-Tech Investment Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 10/2000 | 25 | 19 | 6 | 30,00 | 30,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | ||
40. | Xtrade SA | Warszawa | usługi | stowarzyszona | wycena metodą praw własności | 06/2001 | 11 745 | 10 931 | 814 | 24,90 | 24,90 | |||
41. | BREL-RES Sp. z o.o. | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (2% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp. z o.o; 98% udziałów w Tele-Tech Investment Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 11/2000 | 50 | 49 | 1 | 24,52 | 24,52 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | ||
42. | Tv-Tech Investment 2 Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | stowarzyszona pośrednio (100% udziałów w posiadaniu Tele-Tech Investment Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 07/2003 | 50 | 11 | 39 | 24,00 | 24,00 | |||
43. | Tele-Tech Investment Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | stowarzyszona | konsolidacja metodą pełną | 12/1999 | 12 | 12 | 24,00 | 24,00 | ||||
44. | BREL-AG Sp. z o.o. | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (14% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 11/2000 | 4 | 4 | 7,00 | 7,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
45. | BREL-AL Sp. z o.o. | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (14% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 11/2000 | 4 | 4 | 7,00 | 7,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
46. | RAVENNA Katowice Sp. z o.o. | Warszawa | leasing | zależna pośrednio (14% udziałów w posiadaniu BRE Leasing Sp. z o.o.) | wycena metodą praw własności | 09/1997 | 3 | 3 | 7,00 | 7,00 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37d Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | |||
1) Faktyczny udział w kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na WZA wynosi 50,004 |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | BRE International Finance BV | 1 069 | 408 | -326 | 987 | 987 | 816 581 | 816 581 | 817 583 | 817 583 | 799 284 | 37 231 | 326 | 961 | ||||||
2. | PTE Skarbiec - Emerytura SA | 99 374 | 85 162 | 80 522 | -66 310 | -69 619 | 3 309 | 8 108 | 7 493 | 615 | 106 488 | 38 098 | 15 000 | |||||||
3. | ServicePoint Sp. z o.o. | 945 | 50 | 620 | 275 | 275 | 321 | 321 | 844 | 844 | 1 265 | 4 562 | ||||||||
4. | Fund Advisory and Management Company (FAMCO) SA | 2 620 | 4 589 | -2 500 | 112 | 419 | -353 | 55 | 55 | 208 | 208 | 4 008 | 796 | 2 500 | ||||||
5. | BRE Corporate Finance SA | 4 277 | 1 350 | 1 747 | 1 180 | -149 | 1 329 | 2 988 | 2 988 | 5 306 | 5 306 | 8 152 | 13 687 | |||||||
6. | Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | 39 864 | 26 719 | 4 490 | 8 655 | -18 | 8 673 | 343 302 | 343 302 | 283 843 | 283 843 | 433 152 | 36 214 | |||||||
7. | Skarbiec Asset Management Holding SA | 110 395 | 134 582 | -24 187 | -5 575 | -20 075 | 190 | 190 | 665 | 665 | 110 901 | 1 086 | ||||||||
8. | Centrum Rozliczeń i Informacji CERI Sp. z o.o. | 11 041 | 6 033 | 6 033 | -1 025 | -1 048 | 23 | 2 563 | 2 417 | 146 | 2 408 | 2 408 | 14 711 | 26 180 | ||||||
9. | AMBRESA Sp. z o.o. | 1 265 | 850 | 454 | -39 | -39 | 21 | 21 | 1 286 | 107 | ||||||||||
10. | Garbary Sp. z o.o. | 52 167 | 43 960 | 63 240 | -55 033 | -53 641 | -1 392 | 1 636 | 1 636 | 301 | 301 | 53 839 | 190 | |||||||
11. | Optimus IC S.A. | 25 607 | 4 280 | 11 694 | 9 633 | 9 633 | 8 352 | 7 900 | 452 | 8 438 | 8 438 | 35 297 | 64 616 | |||||||
12. | BRELIM Sp. z o.o. | -5 582 | 50 | 15 | -5 647 | -3 261 | -2 386 | 10 140 | 10 140 | 10 | 10 | 4 560 | 6 | |||||||
13. | MKF Sp. z o.o. | 4 | -4 | 21 | 21 | 21 | ||||||||||||||
14. | TV-Tech Investment 1 Sp. z o.o. | 36 | 50 | 4 | -18 | -6 | -12 | 127 092 | 127 092 | 136 091 | ||||||||||
15. | BRE Agent Transferowy Sp. z o.o. | 4 952 | 5 050 | -98 | -581 | 483 | 1 347 | 1 347 | 2 140 | 2 140 | 7 695 | 17 802 | ||||||||
16. | SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA | 35 429 | 66 600 | -31 171 | -16 491 | -16 565 | 2 896 | 2 896 | 4 019 | 4 019 | 40 331 | 39 867 | ||||||||
17. | SKARBIEC Investment Management SA | 6 176 | 2 480 | 4 318 | -622 | -2 295 | 1 673 | 684 | 684 | 2 443 | 2 443 | 7 833 | 9 620 | |||||||
18. | SKARBIEC Serwis Finansowy Sp. z o.o. | -233 | 550 | -783 | -778 | -5 | 918 | 918 | 359 | 359 | 2 214 | 9 903 | ||||||||
19. | Serwis Finansowy Sp. z o.o. (w likwidacji) | -1 933 | 22 250 | 54 | -24 237 | -23 737 | -500 | 2 931 | 2 931 | 1 684 | 1 684 | 2 050 | ||||||||
20. | BMF Capital Sp. z o.o. | 32 | 160 | -128 | -45 | -83 | 3 | 3 | 25 | 25 | 35 | |||||||||
21. | BRE Finance France SA | 1 133 | 918 | 215 | 12 | 203 | 1 767 318 | 1 767 318 | 1 768 627 | 9 076 | 1 759 551 | 1 768 627 | 28 851 | |||||||
22. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 1 Sp. komandytowa | 9 540 | 8 469 | 134 | 937 | 1 092 | -155 | 64 324 | 18 | 64 306 | 73 848 | 5 564 | 68 284 | 73 864 | ||||||
23. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 2 Sp. komandytowa | 9 781 | 8 240 | 118 | 1 423 | 1 586 | -163 | 62 888 | 17 | 62 871 | 72 648 | 4 160 | 68 488 | 72 669 | ||||||
24. | AMBRESA Sp. z o.o. - BRELLA Sp. komandytowa | 18 240 | 8 517 | 3 095 | 6 628 | 5 585 | 1 043 | 111 462 | 55 774 | 55 688 | 129 511 | 67 271 | 62 240 | 129 702 | ||||||
25. | TRANSFINANCE a.s. | 28 690 | 15 019 | 1 017 | 12 654 | 7 361 | 5 296 | 338 677 | 338 677 | 364 832 | 364 832 | 370 255 | 36 792 | 1 408 | ||||||
26. | Magyar Factor Rt. | 17 984 | 6 636 | 600 | 10 748 | 4 787 | 5 820 | 160 385 | 160 385 | 177 330 | 177 330 | 179 367 | 29 264 | 830 | ||||||
27. | Polfactor SA | 18 309 | 11 500 | 99 | 6 710 | 6 710 | 203 591 | 203 591 | 206 285 | 206 285 | 235 917 | 28 050 | ||||||||
28. | Vartimex s.r.o. | 10 | 13 | -3 | -2 | -1 | 10 | |||||||||||||
29. | BRE.locum Sp. z o.o. | 29 766 | 4 000 | 2 437 | 23 329 | -19 544 | -359 | 53 792 | 53 792 | 529 | 529 | 100 895 | 37 517 | |||||||
30. | Intermarket Bank AG | 108 297 | 10 377 | 97 920 | 54 026 | 9 231 | 493 400 | 493 400 | 559 692 | 559 692 | 640 330 | 58 502 | 711 | |||||||
31. | TRANSFINANCE SLOVAKIA a.s. | 1 923 | 1 371 | 57 | 495 | 436 | 59 | 22 455 | 22 406 | 49 | 23 968 | 23 968 | 24 372 | 1 288 | ||||||
32. | eCard S.A. | -3 566 | 13 361 | 2 750 | -19 677 | -17 389 | -2 288 | 5 172 | 1 066 | 4 106 | 931 | 931 | 1 772 | 6 629 | ||||||
33. | BRE Leasing Sp. z o.o. | 49 646 | 6 120 | 38 888 | 4 638 | 263 | 10 092 | 1 672 592 | 1 241 715 | 430 877 | 1 490 225 | 588 318 | 901 907 | 1 739 676 | 160 562 | |||||
34. | BREL-FIN Sp. z o.o. | 17 | 25 | -8 | -5 | -3 | 4 | 4 | 21 | 9 640 | ||||||||||
35. | BRELINVEST Sp. z o.o. | 42 | 50 | 60 | -68 | -55 | -13 | 2 | 2 | 7 | 7 | 44 | ||||||||
36. | RAVENNA GDAŃSK Sp. z o.o. | |||||||||||||||||||
37. | RAVENNA KRAKÓW Sp. z o.o. | |||||||||||||||||||
38. | RAVENNA SZCZECIN Sp. z o.o. | |||||||||||||||||||
39. | BREL-MAR Sp. z o.o. | -2 118 | 25 | -2 143 | -16 468 | 14 325 | 20 418 | 1 298 | 19 120 | 2 | 2 | 18 904 | 7 338 | |||||||
40. | Xtrade SA | 2 312 | 47 170 | -44 858 | -43 006 | -1 852 | 787 | 384 | 403 | 599 | 599 | 3 141 | 2 055 | |||||||
41. | BREL-RES Sp. z o.o. | -2 791 | 50 | 2 956 | -5 797 | -16 540 | 10 743 | 118 964 | 28 535 | 90 429 | 1 457 | 1 457 | 122 254 | 17 087 | ||||||
42. | Tv-Tech Investment 2 Sp. z o.o. | 39 | 50 | -11 | -3 | -8 | 39 | |||||||||||||
43. | Tele-Tech Investment Sp. z o.o. | -7 462 | 50 | -7 512 | -8 384 | 279 | 54 948 | 24 349 | 30 599 | 8 | 8 | 48 772 | 10 | |||||||
44. | BREL-AG Sp. z o.o. | 44 | 25 | 19 | 19 | 11 232 | 915 | 10 317 | 11 189 | 872 | 10 317 | 11 276 | 337 | |||||||
45. | BREL-AL Sp. z o.o. | 91 | 25 | 29 | 37 | 37 | 17 473 | 1 081 | 16 392 | 16 951 | 1 007 | 15 944 | 18 497 | 1 210 | ||||||
46. | RAVENNA Katowice Sp. z o.o. | |||||||||||||||||||
Powyższe dane finansowe zostały przedstawione w oparciu o sprawozdania statutowe spółek. W przypadku spółek konsolidowanych dane te mogą być różne od ujętych w sprawozdaniu skonsolidowanym BRE Banku SA. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 4 798 | 9 211 | ||
- krótkoterminowe | ||||
- długoterminowe | 4 798 | 9 211 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 361 | 446 | ||
- krótkoterminowe | 361 | 361 | ||
- długoterminowe | 85 | |||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 5 159 | 9 657 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 9 657 | 11 015 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 377 | 3 551 | ||
- zakupu | 124 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 13 875 | 4 909 | ||
- sprzedaży | 4 976 | 1 951 | ||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 5 159 | 9 657 | ||
| ||||
- różnic kursowych | 5 302 | 688 | ||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 3 507 | 215 | ||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 82 | 1 800 | ||
- reklasyfikacji udziałów | 116 | |||
- reklasyfikacja rezerw | 139 | |||
- pozostałe | 8 | |||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 139 | |||
- zmniejszenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 5 749 | 348 | ||
- różnic kursowych | 3 478 | 501 | ||
- reklasyfikacji udziałów | ||||
- reklasyfikacji rezerw | 2 400 | |||
- przejęcia | 150 | 39 | ||
- pozostałe |
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | POLISH Pre - IPO FUND 1) | Luksemburg, Luksemburg | fundusz | 3 236 | 17,04 | 17,04 | 18 840 | 87 731 | 2 428 | |||
2. | Polska Grupa Medialna Sp. z o.o. | Lublin | usługi | 361 | 12,24 | 12,24 | 707 | 707 | ||||
3. | Poland Investment Fund 1) | Hamilton, Bermudy | fundusz | 980 | 4,00 | 4,00 | 24 821 | 74 760 | ||||
4. | Prospect Poland UK, L.P. 1) | St. Helier, Jersey, Wlk. Brytania | fundusz | 259 | 1,63 | 1,63 | 7 039 | 81 366 | 328 | |||
5. | S.W.I.F.T. s.c.r.l. 2) | La Hulpe, Belgia | usługi | 324 | 0,06 | 0,06 | 590 264 | 44 029 | ||||
6. | Fabryka Parkietów Biadki Sp. z o.o. | Biadki | produkcja | 0,78 | 0,78 | 20 570 | 19 250 | |||||
1) dane ze sprawozdań spółek na 31.12.04 r. i na 30.11.04 r. przeliczone po średnim kursie NBP dla USD na 31.12.04 r.: 2,9904 zł2) dane z bilansu spółki na 31.12.03 r. (brak aktualniejszych danych) przeliczone po średnim kursie NBP dla EUR na 31.12.04 r.: 4,0790 zł | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
a) prawa pochodne | 3 016 544 | 2 407 569 | ||
b) inne (wg rodzaju) | 256 379 | 467 381 | ||
- akcje spółek dopuszczonych do publicznego obrotu | 149 384 | 77 529 | ||
akcje spółek w regulowanym obrocie pozagiełdowym | ||||
- akcje spółek nie dopuszczonych do publicznego obrotu | 83 885 | 332 463 | ||
- jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych | 23 110 | 57 389 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 272 923 | 2 874 950 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) krótkoterminowe | 3 035 298 | 2 464 628 | ||
b) długoterminowe | 237 625 | 410 322 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 272 923 | 2 874 950 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 2 874 950 | 3 032 279 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 051 728 | 571 980 | ||
- zakupu | 320 264 | 293 165 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 653 755 | 729 309 | ||
- sprzedaż | 494 616 | 570 181 | ||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 3 272 923 | 2 874 950 | ||
| ||||
- reklasyfikacja papierów wartościowych | 1 737 | 68 773 | ||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 840 | 1 283 | ||
- różnice kursowe | 48 619 | 6 372 | ||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 54 178 | 32 904 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 49 598 | |||
- sprzedaży spółki konsolidowanej metodą pełną | 52 594 | |||
- pozostałe | 1 171 | 198 | ||
- zmniejszenia odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 21 005 | 67 303 | ||
- przejęcie za wierzytelności | 36 266 | |||
- różnice kursowe | 427 | |||
- reklasyfikacja papierów wartościowych | 15 588 | |||
- włączenie bilansu otwarcia spółek pierwszy raz konsolidowanych metodą pełną | 9 049 | |||
- reklasyfikacja rezerw | 54 792 | |||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 692 960 | 91 129 | ||
- reklasyfikacji praw pochodnych | ||||
- pozostałe | 17 499 | 4 261 |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 3 220 695 | 2 569 858 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 52 228 | 305 092 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 5 552 | 73 224 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 16 602 | 273 894 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 8 585 | 6 429 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 114 | 756 | ||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 272 923 | 2 874 950 | ||||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 35 020 | 30 327 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 29 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 165 | |||||
b4. w walucie | tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 124 | 38 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 327 | 115 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 11 694 723 | 8 809 291 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 17 443 085 | 17 677 439 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | 15 323 | |||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 510 901 | 729 242 | ||
Aktywa finansowe, razem | 29 664 032 | 27 215 972 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 19 388 252 | 15 553 839 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 10 275 780 | 11 662 133 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 063 876 | 993 737 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 181 414 | 3 717 075 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 190 728 | 1 295 178 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 856 979 | 6 109 354 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 4 963 | 7 691 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 28 634 | 51 286 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 10 564 | 8 390 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 776 | 4 356 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 699 565 | 446 730 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 848 322 | 1 352 742 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 29 287 | 26 069 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 14 497 | 14 609 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 341 158 | 412 711 | ||||
Aktywa finansowe, razem | 29 664 032 | 27 215 972 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 467 512 | 1 490 004 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 7 747 | 7 073 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 7 747 | 7 073 | ||
- wartość według cen nabycia | 7 346 | 6 636 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 1 451 075 | 1 440 879 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 1 451 075 | 1 440 879 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 467 769 | 1 431 920 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 8 690 | 42 052 | ||
c1) wycena instrumentów pochodnych (wartość bilansowa) | 5 504 | 40 127 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 5 504 | 40 127 | ||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) jednostki uczestnictwa (wartość bilansowa) | 1 160 | |||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | 1 160 | |||
wartość według cen nabycia | 1 150 | |||
c3) certyfikaty inwestycyjne (wartość bilansowa) | 2 026 | 1 925 | ||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | 2 026 | 1 925 | ||
wartość według cen nabycia | 1 931 | 1 900 | ||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 2 380 433 | 1 520 387 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 214 494 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 214 494 | |||
- wartość według cen nabycia | 205 288 | |||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
- wartość według cen nabycia | 2 125 653 | 1 515 861 | ||
c2)....... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 280 781 | 561 800 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 221 526 | 461 742 | ||
- wartość godziwa | 221 526 | 461 742 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 221 867 | 453 661 | ||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 59 255 | 100 058 | ||
c1) listy zastawne | 44 586 | |||
- wartość godziwa | 44 586 | |||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 44 480 | |||
c2) jednostki uczestnictwa (wartość bilansowa) | 2 566 | 1 593 | ||
wartość godziwa | 2 566 | 1 593 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | 2 444 | 1 573 | ||
c3) certyfikaty depozytowe (wartość bilansowa) | 12 103 | 98 465 | ||
wartość godziwa | 12 103 | 98 465 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | 12 041 | 98 233 | ||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 3 011 040 | 2 364 027 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 3 011 040 | 2 364 027 | ||
c1) wycena instrumentów pochodnych (wartość bilansowa) | 3 011 040 | 2 364 027 | ||
- wartość godziwa | 3 011 040 | 2 364 027 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ........ | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 4 089 969 | 3 509 784 | ||
Wartość na początek okresu | 5 936 218 | 7 434 633 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 1 203 548 | -1 498 415 | ||
Wartość bilansowa, razem | 7 139 766 | 5 936 218 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 15 323 | |||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
a) bony skarbowe (wartość bilansowa): | 15 323 | |||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 15 323 | |||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 15 007 | |||
b2) ... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość wdług cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 15 007 | |||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -15 323 | |||
Wartość bilansowa, razem | 15 323 | |||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 387 025 | 271 846 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 142 321 | 70 456 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 142 321 | 70 456 | ||
- wartość według cen nabycia | 135 835 | 101 045 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 242 363 | 193 087 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 242 363 | 193 087 | ||
- wartość według cen nabycia | 240 011 | 198 569 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 341 | 8 303 | ||
c1) jednostki uczestnictwa (wartość bilansowa) | 2 731 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 2 731 | |||
- wartość według cen nabycia | 2 731 | |||
c2) certyfikaty inwestycyjne (wartość bilansowa) | 2 341 | 5 572 | ||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | 2 341 | 5 572 | ||
wartość według cen nabycia | 2 341 | 5 500 | ||
c3) wycena instrumentów pochodnych (wartość bilansowa) | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 20 500 | 20 940 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 20 500 | 20 940 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 20 500 | 20 940 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 20 500 | 20 940 | ||
- wartość według cen nabycia | 19 725 | 20 365 | ||
c2) jednostki uczestnictwa (wartość bilansowa) | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 98 578 | 427 067 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 84 246 | 336 146 | ||
- wartość godziwa | 84 246 | 336 146 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 85 304 | 336 495 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 45 353 | |||
- wartość godziwa | 45 353 | |||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 51 636 | |||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 14 332 | 45 568 | ||
c1) jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym (wartość bilansowa) | 9 077 | 8 394 | ||
- wartość godziwa | 9 077 | 8 394 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 6 751 | 6 751 | ||
c2) certyfikaty inwestycyjne (wartość bilansowa) | 5 255 | 37 174 | ||
wartość godziwa | 5 255 | 37 174 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | 27 500 | 36 000 | ||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 4 798 | 9 389 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 4 798 | 9 389 | ||
- wartość godziwa | 4 798 | 9 389 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 21 407 | 31 800 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) weksle inwestycyjne (wartość bilansowa) | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 538 874 | 790 892 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 729 242 | 764 106 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -218 341 | -34 864 | ||
Wartość bilansowa, razem | 510 901 | 729 242 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 7 719 | 7 901 | ||
b) wartość firmy | 33 826 | 90 801 | ||
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 202 634 | 169 448 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 172 028 | 146 540 | ||
d) inne wartości niematerialne i prawne | 1 703 | 2 050 | ||
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 144 741 | 150 758 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 390 623 | 420 958 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 26 449 | 150 153 | 267 917 | 228 576 | 8 096 | 150 758 | 603 373 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 6 670 | 103 600 | 82 392 | 518 | 55 383 | 166 171 | |||
- zakup | 12 940 | 3 516 | 273 | 45 203 | 58 416 | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 111 876 | 46 407 | 46 407 | 42 | 61 400 | 219 725 | |||
- sprzedaż | |||||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 33 119 | 38 277 | 325 110 | 264 561 | 8 572 | 144 741 | 549 819 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 18 548 | 59 352 | 98 469 | 82 036 | 6 046 | 182 415 | |||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 6 852 | -54 901 | 23 624 | 10 114 | 823 | -23 602 | |||
- odpisów | 5 959 | 12 816 | 45 073 | 30 814 | 854 | 64 702 | |||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 25 400 | 4 451 | 122 093 | 92 150 | 6 869 | 158 813 | |||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
- zwiększenia | 44 160 | 18 069 | 18 069 | 62 229 | |||||
- zmniejszenia | 44 160 | 17 686 | 17 686 | 61 846 | |||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 383 | 383 | 383 | ||||||
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 7 719 | 33 826 | 202 634 | 172 028 | 1 703 | 144 741 | 390 623 | ||
| |||||||||
- ulgi | |||||||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 180 | 180 | 180 | ||||||
- inne zwiększenia | 893 | 1 708 | 1 536 | 2 601 | |||||
- sprzedaż | |||||||||
- likwidacja | 67 717 | 10 348 | 10 343 | 5 | 78 070 | ||||
- przekazania do innych jednostek Banku | 180 | 180 | 1 | 181 | |||||
- sprzedaż poprzednio konsolidowanej spółki | 6 473 | 6 473 | 6 473 | ||||||
- inne zmniejszenia | 6 336 | 5 420 | 25 | 6 361 | |||||
- likwidacja | 111 876 | 28 572 | 28 572 | 5 | 140 453 | ||||
- przekazanie do innych jednostek Banku | 500 | 500 | 2 | 502 | |||||
- sprzedaż poprzednio konsolidowanej spółki | 9 253 | 9 253 | 9 253 | ||||||
- inne zmniejszenia | 8 082 | 8 082 | 35 | 61 400 | 69 517 | ||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 500 | 500 | 500 | ||||||
- przejęcie ze środków trwałych w budowie | 36 249 | 33 662 | 245 | 36 494 | |||||
- inne zwiększenia | 6 670 | 53 911 | 44 714 | 10 180 | 70 761 |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) własne | 390 623 | 420 958 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 390 623 | 420 958 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane wartości niematerialnych i prawnych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | 269 839 | 460 845 | ||
b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 269 839 | 460 845 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 512 540 | 526 200 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 18 048 | 2 112 | ||
- zakupu akcji | 18 021 | 1 671 | ||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 6 088 | |||
- sprzedaży | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | 530 588 | 522 224 | ||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | 51 695 | 34 086 | ||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 209 054 | 27 293 | ||
- amortyzacja wartości firmy | 27 942 | 27 686 | ||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | 260 749 | 61 379 | ||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | 269 839 | 460 845 | ||
Bilans otwarcia wartości firmy został skorygowany o całkowicie umorzone wartości firmy. | ||||
- spisanie pozostałej wartości firmy przy sprzedaży spółki | 17 792 | |||
- spisanie wartości firmy z tytułu trwałej utraty | 163 320 | |||
- przekwalifikowania z jednostek stowarzyszonych | ||||
- reklasyfikacji do wartości niematerialnych i prawnych | -393 | |||
- pozostałe | ||||
- reklasyfikacji do wartości niematerialnych i prawnych | 6 088 | |||
- pozostałe | ||||
- przekwalifikowania z jednostek stowarzyszonych | ||||
- zwiększenia zaangażowania grupy poprzez zależność pośrednią | ||||
- pozostałe | 27 | 441 |
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
przekwalifikowania do jednostek zależnych | ||||
wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
umorzenie wartości firmy | ||||
przekwalifikowania do jednostek zależnych | ||||
odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
Wartość firmy netto jednostek podporządkowanych / Skumulowany odpis wartości firmy w tys. zł1. Transfinance a.s. ........................................... 544................................... 2 7172. PTE Skarbiec-Emerytura SA ......................242 430 ...............................228 1723. SAMH SA ..................................................25 992 ..................................4 7024. Rheinhyp BRE Bank Hipoteczny SA ......................0..................................18 3745. Intermarket Bank AG ......................................873................................... 6 784RAZEM: .....................................................269 839 ...............................260 749 | ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 482 732 | 756 475 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 20 103 | 70 523 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 242 087 | 473 935 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 108 203 | 128 066 | ||
- środki transportu | 29 258 | 26 927 | ||
- inne środki trwałe | 83 081 | 57 024 | ||
b) środki trwałe w budowie | 46 355 | 76 534 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 529 087 | 833 009 | ||
|
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 81 683 | 530 592 | 349 450 | 42 485 | 158 731 | 1 162 941 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 151 | 21 377 | 64 910 | 15 329 | 49 778 | 151 545 | ||
- zakup | 151 | 7 084 | 27 086 | 14 071 | 6 849 | 55 241 | ||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 45 212 | 204 243 | 70 048 | 9 890 | 15 804 | 345 197 | ||
- sprzedaż | 45 093 | 201 334 | 42 429 | 6 790 | 1 757 | 297 403 | ||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 36 622 | 347 726 | 344 312 | 47 924 | 192 705 | 969 289 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 4 954 | 56 610 | 220 820 | 15 454 | 101 707 | 399 545 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -1 121 | -16 595 | 2 541 | 3 007 | 6 721 | -5 447 | ||
- naliczona | 10 809 | 45 457 | 8 742 | 17 966 | 82 974 | |||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 3 833 | 40 015 | 223 361 | 18 461 | 108 428 | 394 098 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 6 206 | 47 | 564 | 104 | 6 921 | |||
- zwiększenia | 6 480 | 65 583 | 12 247 | 115 | 1 196 | 85 621 | ||
- zmniejszenia | 6 | 63 | 14 | 83 | ||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 12 686 | 65 624 | 12 748 | 205 | 1 196 | 92 459 | ||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 20 103 | 242 087 | 108 203 | 29 258 | 83 081 | 482 732 | ||
| ||||||||
- ulgi inwestycyjnej | 43 | 43 | ||||||
- przejęcie z innych jednostek Banku | 4 502 | 465 | 272 | 5 239 | ||||
- reklsyfikacja środka trwałego przejętego za wierzytelności | ||||||||
- inne zwiększenia * | 157 | 925 | 1 082 | |||||
- sprzedaż | 1 109 | 26 498 | 23 761 | 4 391 | 1 545 | 57 304 | ||
- likwidacja** | 35 | 9 047 | 756 | 8 686 | 18 524 | |||
- przekazania do innych jednostek Banku | 4 502 | 465 | 272 | 5 239 | ||||
- sprzedaż poprzednio konsolidowanej spółki | 9 018 | 444 | 1 861 | 11 323 | ||||
- inne zmniejszenia * | 12 | 914 | 1 247 | 144 | 78 | 2 395 | ||
- likwidacja | 159 | 9 401 | 559 | 9 998 | 20 117 | |||
- przekazania do innych jednostek Banku | 4 884 | 814 | 443 | 6 141 | ||||
- sprzedaż poprzednio konsolidowanej spółki | 11 701 | 1 352 | 3 478 | 16 531 | ||||
- inne zmniejszenia | 119 | 2 750 | 1 633 | 375 | 128 | 5 005 | ||
- przejęcie ze środków trwałych w budowie | 1 018 | 32 904 | 40 247 | 74 169 | ||||
- reklsyfikacja środka trwałego przejętego za wierzytelności | ||||||||
- przejęcie z innych jednostek Banku | 4 884 | 814 | 443 | 6 141 | ||||
- inne zwiększenia * | 13 275 | 36 | 444 | 2 239 | 15 994 |
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) własne | 528 748 | 832 751 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 339 | 258 | ||
- leasing środków transportu | 339 | 258 | ||
Środki trwałe bilansowe, razem | 529 087 | 833 009 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 314 136 | |||
- zobowiązanie z tytułu leasingu nieruchomości | 314 136 | |||
środki trwałe | ||||
wartości niematerialne i prawne | ||||
środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 314 136 | |||
Wartość gruntów użytkowanych wieczyście wynosi 18.756 tys. zł. | ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 43 | 49 | ||
b) pozostałe, w tym: | 879 519 | 686 146 | ||
- dłużnicy | 244 510 | 205 027 | ||
Inne aktywa, razem | 879 562 | 686 195 | ||
| ||||
- rozrachunki międzybankowe | 1 869 | 460 | ||
- rozliczenia z tytułu obrotu papierami wartościowymi | 251 | 139 184 | ||
- zapasy | 44 564 | 59 539 | ||
- nadpłata podatku dochodowego | 16 013 | 887 | ||
- inne | 572 312 | 281 049 |
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) środki trwałe w budowie | ||||
b) nieruchomości | ||||
c) inne | 43 | 49 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 43 | 49 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 49 | 2 789 | ||
- przedmioty leasingu z umów leasingu operacyjnego | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | 15 424 | |||
- przejęcia za wierzytelności | 15 424 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 6 | 18 164 | ||
- sprzedaży | 6 | 17 803 | ||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 43 | 49 | ||
- przedmioty leasingu z umów leasingu operacyjnego | ||||
| ||||
- nieruchomości | ||||
- inne | 43 | 49 | ||
- rezerwy | ||||
- umorzenie w okresie dzierżawy | ||||
- przeniesienie do środków trwałych | ||||
- reklasyfikacji | 291 | |||
- inne | 70 | |||
- reklasyfikacje | ||||
- inne | ||||
- nieruchomości | ||||
- inne | 49 | 2 789 |
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan przejętych aktywów - do zbycia w jednostkach powiązanych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) długoterminowe | 833 047 | 785 917 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 771 130 | 699 452 | ||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 61 917 | 86 465 | ||
b) krótkoterminowe, w tym: | 3 416 | 7 721 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 331 | 2 461 | ||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 836 463 | 793 638 | ||
| ||||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 2 085 | 5 260 |
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 701 913 | 947 548 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 694 247 | 914 457 | ||
- odsetki do zapłacenia | 16 113 | 32 494 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 7 666 | 33 091 | ||
- odsetki do zapłacenia | -1 010 | |||
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
- odsetki do zapłacenia | ||||
2. Zwiększenia | 174 375 | 43 329 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 171 164 | 22 771 | ||
- odsetki do zapłacenia | 2 298 | 1 085 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 3 211 | 19 548 | ||
- odsetki do zapłacenia | ||||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 010 | |||
- odsetki do zapłacenia | 1 010 | |||
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
- odsetki do zapłacenia | ||||
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- odsetki do zapłacenia | ||||
3. Zmniejszenia | 103 827 | 288 964 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 61 387 | 262 529 | ||
- odsetki do zapłacenia | 2 879 | 17 466 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 36 121 | |||
- odsetki do zapłacenia | ||||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 6 289 | 26 435 | ||
- odsetki do zapłacenia | ||||
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 30 | |||
- odsetki do zapłacenia | ||||
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- odsetki do zapłacenia | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 772 461 | 701 913 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 771 114 | 694 247 | ||
- odsetki do zapłacenia | 15 532 | 16 113 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 1 347 | 7 666 | ||
- odsetki do zapłacenia | ||||
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
- odsetki do zapłacenia | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 1 377 | 7 666 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | -30 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 570 803 | 450 271 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 75 660 | 85 365 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 5 230 | 5 023 | ||
- różnice kursowe | 8 746 | 35 240 | ||
- pozostałe | 95 143 | 102 235 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 30 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 6 289 | 26 435 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 36 121 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 10 476 | 191 933 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 10 918 | 35 691 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 1 947 | 2 817 | ||
- różnice kursowe | 33 167 | 81 | ||
- pozostałe | 2 000 | 14 541 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 3 211 | 19 548 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 131 008 | 133 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 1 213 | 725 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 2 154 | 633 | ||
- różnice kursowe | 6 673 | 19 166 | ||
- pozostałe | 27 818 | 1 029 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 7 666 | 34 101 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 450 271 | 642 071 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 85 365 | 120 331 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 5 023 | 7 207 | ||
- różnice kursowe | 35 240 | 16 155 | ||
- pozostałe | 102 235 | 96 199 |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 61 328 | 89 959 | ||
- koszty zapłacone z góry | 61 328 | 89 959 | ||
b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 2 674 | 1 766 | ||
- przychody do otrzymania | 2 674 | 1 766 | ||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 64 002 | 91 725 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE | |||
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRSNota 20.rtf SABRSNota 20.rtf |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 2 385 694 | 2 734 972 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 2 140 493 | 1 784 496 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 3 769 298 | 4 123 766 | ||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 107 059 | 186 486 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 62 144 | 57 505 | ||
f) odsetki | 18 790 | 20 162 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 280 841 | 7 065 386 | ||
| ||||
- inne zobowiązania | 44 915 | 128 981 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 205 418 | 1 022 509 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 5 056 633 | 6 022 715 | ||
- do 1 miesiąca | 1 276 918 | 1 246 045 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 883 347 | 901 565 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 896 690 | 1 906 281 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 756 670 | 1 898 115 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 243 008 | 70 709 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 18 790 | 20 162 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 280 841 | 7 065 386 | ||
Saldo zobowiązań ewidencjonowanych na koncie 191- "uznania do wyjaśnienia" - ujęte zostało w zobowiązaniach terminowych o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 205 418 | 1 022 509 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 5 056 633 | 6 022 715 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 18 790 | 20 162 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 280 841 | 7 065 386 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 904 226 | 2 752 126 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 3 376 615 | 4 313 260 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 131 531 | 178 774 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 393 329 | 668 706 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 564 969 | 629 269 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 304 507 | 2 968 263 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 1 130 | 1 044 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 6 520 | 6 962 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 87 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 45 | |||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 122 506 | 107 669 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 323 672 | 326 031 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | 348 587 | 343 253 | ||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 280 841 | 7 065 386 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1 244 | 344 | ||
b) wobec pozostałych jednostek | 6 279 597 | 7 065 042 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 280 841 | 7 065 386 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 13 679 856 | 11 565 761 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 508 866 | 461 246 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 269 575 | 271 895 | ||
f) odsetki | 33 333 | 32 604 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 14 222 055 | 12 059 611 | ||
| ||||
- inne zobowiązania | 239 291 | 189 351 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 2 604 340 | 2 324 341 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 180 584 | 707 541 | ||
- do 1 miesiąca | 226 288 | 184 734 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 436 587 | 133 219 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 373 364 | 215 550 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 45 988 | 65 833 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 98 357 | 108 205 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 7 189 | 2 652 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 3 792 113 | 3 034 534 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 2 604 340 | 2 324 341 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 180 584 | 707 541 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 7 189 | 2 652 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 3 792 113 | 3 034 534 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 4 771 835 | 3 636 741 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 5 631 962 | 5 358 384 | ||
- do 1 miesiąca | 3 712 124 | 3 590 007 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 490 510 | 387 992 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 530 209 | 797 327 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 751 211 | 439 805 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 147 908 | 143 253 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 26 144 | 29 952 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 429 941 | 9 025 077 | ||
Saldo zobowiązań ewidencjonowanych na koncie 291 - "uznania do wyjaśnienia" - ujete zostało w zobowiązaniach terminowych o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 4 771 835 | 3 636 741 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 5 631 962 | 5 358 384 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 26 144 | 29 952 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 429 941 | 9 025 077 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 11 638 052 | 9 614 545 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 584 003 | 2 445 066 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 309 020 | 276 297 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 924 092 | 1 033 487 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 375 959 | 273 601 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 533 535 | 1 290 574 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 7 549 | 5 710 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 43 556 | 38 080 | ||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | 6 488 | 6 133 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 933 | 3 184 | ||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 9 707 | 2 082 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 25 648 | 6 304 | ||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | 5 428 | 10 721 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 687 | 6 008 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 51 552 | 67 429 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 14 222 055 | 12 059 611 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 7 168 | 7 141 | ||
b) wobec pozostałych jednostek | 14 214 887 | 12 052 470 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 14 222 055 | 12 059 611 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 108 595 | 65 450 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 20 | |||
- uznania do wyjaśnienia | ||||
f) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 108 688 | 65 480 | ||
| ||||
- inne zobowiązania | 20 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 83 989 | 48 011 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 24 626 | 17 439 | ||
- do 1 miesiąca | 14 433 | 6 149 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 8 497 | 8 701 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 3 | |||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 696 | 2 586 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 108 688 | 65 480 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zobowiązania bieżące | 83 989 | 48 011 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 24 626 | 17 439 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 108 688 | 65 480 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 103 470 | 61 357 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 5 218 | 4 123 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 104 | 896 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 301 | 3 352 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 470 | 164 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 917 | 771 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 108 688 | 65 480 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wobec sektora finansowego | 1 362 214 | 1 022 484 | ||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 299 458 | 438 891 | ||
c) odsetki | 3 577 | 3 622 | ||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | 1 665 249 | 1 464 997 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) obligacji | 2 620 945 | 2 488 130 | ||
b) certyfikatów | 389 574 | 148 829 | ||
c) pozostałych (wg rodzaju) | 90 368 | 684 413 | ||
- listy zastawne | 617 687 | |||
d) odsetki | 3 000 | 7 809 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 3 103 887 | 3 329 181 | ||
| ||||
- weksle komercyjne | 90 368 | 66 726 |
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | 3 329 181 | 1 541 876 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 403 172 | 2 724 437 | ||
- emisji | 6 293 390 | 2 422 180 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 6 628 466 | 937 132 | ||
- zmniejszenia z tytułu salda korekt wartości (dyskonto/premia/odsetki) | 35 586 | 17 467 | ||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 3 103 887 | 3 329 181 | ||
| ||||
- wykup | 5 143 830 | 877 430 | ||
- różnice kursowe | 336 934 | |||
- sprzedaży konsolidowanej spółki | 1 035 731 | |||
- inne | 76 385 | 42 235 | ||
- różnice kursowe | 219 165 | |||
- włączenie bilansu otwarcia spółek pierwszy raz objętych konsolidacją | ||||
- zwiększenia z tytułu salda korekt wartości (dyskonto/premia/odsetki) | 52 129 | 37 220 | ||
- inne | 57 653 | 45 872 |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 1Y + marża | 29/01/2010 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 3M + marża | 14/08/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 8 000 000 | WIBOR 3M + marża | 21/08/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 3M + marża | 27/08/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 5 000 000 | WIBOR 6M + marża | 01/10/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 10 000 000 | WIBOR 6M + marża | 13/10/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 10 000 000 | WIBOR 6M + marża | 13/10/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 20 000 000 | stała stopa 6,73% | 12/04/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 15 000 000 | rentowność 9,049% | 06/05/2009 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje | 11 200 000 | WIBOR 6M + marża | 22/09/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje | 5 000 000 | WIBOR 6M + marża | 22/09/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje | 111 200 000 | WIBOR 3M + 0,9% | 23/07/2007 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje (EUR) | 200 000 000 | EURIBOR 3M + 0,35% | 03/11/2006 | kaucja | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje (EUR) | 225 000 000 | EURIBOR 3M + 0,2% | 18/10/2007 | kaucja | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje (USD) | 10 000 000 | step up coupon | 09/12/2009 | kaucja | nie ma | nie notowane | 3.25% do 09-12-05; 3.75% do 09-12-06; 4.25% do 09-12-07; 4.75% do 09-12-08; 5,25% do 09-12-09 | ||
Brak zobowiązań zabezpieczonych na aktywach. | |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 24 484 | 24 696 | ||
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych | 24 484 | 24 696 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 200 275 | 185 908 | ||
- zobowiązania z tyt. podatku dochodowego | 9 527 | 5 332 | ||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 224 759 | 210 604 | ||
| ||||
- rozrachunki międzybankowe | 23 358 | 20 111 | ||
- wierzyciele | 141 682 | 151 781 | ||
- pozostałe pasywa | 25 708 | 8 684 | ||
- fundusz mieszkaniowy |
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 90 971 | 65 748 | ||
- koszty do zapłacenia - gospodarka własna | 42 384 | 37 620 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 741 | 581 | ||
- koszty do zapłacenia - gospodarka własna | ||||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 91 712 | 66 329 | ||
| ||||
- fundusz nagród | 175 | |||
- rezerwa na odprawy emerytalne, nagrody jubileuszowe i urlopy | 566 | 581 | ||
- fundusz nagród | 21 775 | 16 140 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne, nagrody jubileuszowe i urlopy | 6 756 | 8 443 | ||
- pozostałe | 20 056 | 3 545 |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
- umorzenie | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 243 430 | 248 227 | ||
- przychody pobierane z góry | 5 855 | 2 479 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 5 547 | 7 550 | ||
- przychody pobierane z góry | 4 717 | 7 414 | ||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 248 977 | 255 777 | ||
| ||||
- przychody zastrzeżone | 830 | 136 | ||
- przychody zastrzeżone | 237 575 | 245 748 |
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | 824 | 2 537 | ||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 824 | 2 537 | ||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 8 883 | 11 259 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 720 | |||
- zakup akcji | 141 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | 8 883 | 11 979 | ||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | 6 346 | 7 093 | ||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | 1 713 | 2 349 | ||
- amortyzacja ujemnej wartosci firmy | 1 713 | 2 349 | ||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | 8 059 | 9 442 | ||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | 824 | 2 537 | ||
Bilans otwarcia ujemnej wartości firmy został skorygowany o całkowicie umorzone ujemne wartości firmy. | ||||
- objęcie konsolidacją | ||||
- jednorazowy odpis ujemnej wartości firmy | ||||
- zmiana sposobu prezentacji | ||||
- zmiana sposobu prezentacji | ||||
- pozostałe | 579 |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
Ujemna wartość firmy netto jednostek podporządkowanych / Skumulowany odpis ujemnej wartości firmy w tys. zł1. Polfactor SA......................................................464..........................................................5 9362. Transfinace a.s..................................................273..........................................................2 0693. Magyar Rt..........................................................87...............................................................54 Razem:...............................................................824...........................................................8 059 | ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 596 637 | 810 124 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 595 618 | 784 592 | ||
- odsetki do otrzymania | 10 536 | 28 274 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 446 620 | 625 199 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 2 906 | 3 149 | ||
- ulga inwestycyjna | 52 853 | 75 523 | ||
- różnice kursowe | 6 554 | 2 279 | ||
- pozostałe | 76 149 | 50 168 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 1 019 | 25 532 | ||
- odsetki do otrzymania | -676 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 1 019 | 7 418 | ||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 18 790 | |||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
odsetki do otrzymania | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
2. Zwiększenia | 146 530 | 35 442 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 145 671 | 34 572 | ||
- odsetki do otrzymania | 7 609 | 363 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 120 307 | 70 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 2 155 | |||
ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | 10 509 | 4 298 | ||
- pozostałe | 5 091 | 29 841 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 859 | 870 | ||
- odsetki do otrzymania | 676 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 859 | 194 | ||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odsetki do otrzymania | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
3. Zmniejszenia | 56 224 | 248 929 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 54 699 | 223 546 | ||
- odsetki do otrzymania | 2 209 | 18 101 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 432 | 178 649 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 243 | |||
- ulga inwestycyjna | 16 479 | 22 670 | ||
- różnice kursowe | 6 329 | 23 | ||
- pozostałe | 29 250 | 3 860 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 525 | 25 383 | ||
odsetki do otrzymania | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 1 330 | 6 593 | ||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 195 | 18 790 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odsetki do otrzymania | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 686 943 | 596 637 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 686 590 | 595 618 | ||
- odsetki do otrzymania | 15 936 | 10 536 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 566 495 | 446 620 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 5 061 | 2 906 | ||
- ulga inwestycyjna | 36 374 | 52 853 | ||
- różnice kursowe | 10 734 | 6 554 | ||
- pozostałe | 51 990 | 76 149 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 353 | 1 019 | ||
odsetki do otrzymania | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 548 | 1 019 | ||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | -195 | |||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
odsetki do otrzymania | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
dyskonto papierów wartościowych | ||||
ulga inwestycyjna | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 670 962 | 593 400 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 15 981 | 3 237 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 3 467 | 555 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 367 | 2 075 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 219 | 233 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 973 | 1 098 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 6 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 32 | |||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | 214 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 565 | |||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | 44 | 64 | ||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 686 943 | 596 637 | ||||
|
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 127 330 | 136 859 | ||
| ||||
- przyszłe koszty | 4 209 | 3 574 | ||
- pozostałe | 16 406 | 16 745 |
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) krótkoterminowe (wg tytułów): | 10 393 | 7 386 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | ||||
b) długoterminowe (wg tytułów): | 116 937 | 129 473 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 127 330 | 136 859 | ||
| ||||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 | ||
- pozostałe | 10 222 | 12 933 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- przyszłe zobowiązania | 4 209 | 3 574 | ||
- pozostałe | 6 184 | 3 812 |
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 110 793 | 115 445 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 16 537 | 21 414 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 63 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 188 | 812 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 3 973 | 3 741 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 16 205 | 17 645 | ||||
b3. w walucie | w tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | w tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | w tys. | CHF | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b6. w walucie | w tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | 144 | 2 957 | ||||
Pozostałe rezerwy, razem | 127 330 | 136 859 | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 7 386 | 4 285 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 428 | |||
rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- przyszłe zobowiązania | 3 584 | 3 833 | ||
- pozostałe | 3 802 | 24 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 758 | 10 120 | ||
- odpis w koszty | 4 765 | 1 881 | ||
różnice kursowe | ||||
- przeniesienie z innych pozycji bilansu | 5 809 | |||
- pozostałe | 4 993 | 2 430 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 3 285 | 6 638 | ||
- spisanie w ciężar utworzonej rezerwy | 454 | 997 | ||
- przeniesienie do innych pozycji bilansu | 1 115 | |||
- różnice kursowe | 514 | |||
- pozostałe | 2 317 | 4 526 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 3 466 | 381 | ||
- rozwiązanie | 103 | 24 | ||
- pozostałe | 3 363 | 357 | ||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 10 393 | 7 386 | ||
na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | ||||
rezerwa na ryzyko ogólne | ||||
- przyszłe zobowiązania | 4 209 | 3 584 | ||
- pozostałe | 6 184 | 3 802 | ||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | 10 393 | 7 386 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 129 473 | 139 012 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 13 418 | 10 870 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 119 000 | ||
- przyszłe koszty | 98 | |||
- pozostałe | 12 835 | 9 142 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 14 864 | 20 085 | ||
- odpis w koszty | 14 419 | 13 813 | ||
- różnice kursowe | 3 357 | |||
- przeniesienie z innych pozycji bilansu | 755 | |||
- pozostałe | 445 | 2 160 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 2 193 | 20 | ||
spisanie w ciężar utworzonej rezerwy | ||||
- różnice kursowe | 1 989 | |||
- przeniesienie do innych pozycji bilansu | 98 | |||
- pozostałe | 106 | 20 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 25 207 | 29 604 | ||
- rozwiązanie rezerw | 23 991 | 29 604 | ||
- pozostałe | 1 216 | |||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 116 937 | 129 473 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 | ||
- przyszłe zobowiązania | 98 | |||
- pozostałe | 10 222 | 12 835 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 116 937 | 129 473 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
AT BRE COM LTD | 206 645 | 50 000 | w tys. | EUR | 3M EURIBOR + 1,3% | 26.09.2012 | 204 029 | 79 | ||
AT BRE COM LTD | 721 540 | 200 000 | w tys. | EUR | 3M EURIBOR + 1,3% | 27.03.2012 | 816 115 | 315 | ||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 1 221 340 | 1 041 213 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 67 889 | 182 049 | ||
- zaciągnięcie pożyczki podporządkowanej | 65 073 | |||
- odsetki od pożyczki podporządkowanej | 2 816 | 1 594 | ||
- różnice kursowe | 180 455 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 269 085 | 1 922 | ||
- spłata odsetek | 2 301 | 1 922 | ||
- różnice kursowe | 159 725 | |||
- spłata kapitału | 71 325 | |||
- sprzedaż poprzednio konsolidowanej spółki | 35 734 | |||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | 1 020 144 | 1 221 340 | ||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 112 252 | 117 556 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 23 775 | 25 937 | ||
- zwiększenia udziału w aktywach netto | 23 775 | 22 481 | ||
- objęcia spółek po raz pierwszy konsolidacją metodą pełną | 3 456 | |||
pozostałe | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 73 018 | 31 241 | ||
- zmniejszenia udziału w aktywach netto | 5 230 | 5 471 | ||
- zmniejszenie zaangażowania w spółce | 59 | |||
- sprzedaż spólki | 67 729 | |||
- pozostałe | 25 770 | |||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 63 009 | 112 252 | ||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
11-12-86 | zwykłe na okaziciela | 9 966 500 | 39 866 000 | w całości opłacone gotówką | 23/12/1986 | 01/01/1989 | ||||
11-12-86 | imienne zwykłe | 33 500 | 134 000 | w całości opłacone gotówką | 23/12/1986 | 01/01/1989 | ||||
20-10-93 | zwykłe na okaziciela | 2 500 000 | 10 000 000 | w całości opłacone gotówką | 04/03/1994 | 01/01/1994 | ||||
18-10-94 | zwykłe na okaziciela | 2 000 000 | 8 000 000 | w całości opłacone gotówką | 17/02/1995 | 01/01/1995 | ||||
28-05-97 | zwykłe na okaziciela | 4 500 000 | 18 000 000 | w całości opłacone gotówką | 10/10/1997 | 10/10/1997 | ||||
27-05-98 | zwykłe na okaziciela | 3 800 000 | 15 200 000 | w całości opłacone gotówką | 20/08/1998 | 01/01/1999 | ||||
24-05-00 | zwykłe na okaziciela | 170 500 | 682 000 | w całości opłacone gotówką | 15/09/2000 | 01/01/2001 | ||||
21/04/2004 | zwykłe na okaziciela | 5 742 625 | 22 970 500 | w całości opłacone gotówką | 30/06/2004 | 01/01/2004 | ||||
Liczba akcji, razem | 28 713 125 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 114 852 500 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 4,00 | |||||||||
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału akcyjnego BRE Banku SA lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:- Commerzbank AG, 60261 Frankfurt n/Menem, Niemcy - na dzień 31 grudnia 2004 r. - posiada 20 719 692 akcji BRE Banku, co stanowi 72,16 % akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu. 30 czerwca 2004 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy wydał postanowienie o zarejestrowaniu zmiany wysokości kapitału zakładowego BRE Banku SA w związku z emisją 5 742 625 akcji o wartości nominalnej 4 zł i cenie emisyjnej 96 zł. Liczba akcji wzrosła do 28 713 125 akcji. Kapitał zakładowy Banku podwyższony został o wartość nominalną wyemitowanych akcji tj. o kwotę 22 970 500 zł. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 1 171 251 | 635 660 | ||
b) utworzony ustawowo | 12 876 | 12 571 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
d) z dopłat akcjonariuszy | ||||
e) inny (wg rodzaju) | 6 666 | 8 926 | ||
- podział zysku z lat ubiegłych | 3 224 | 5 488 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 1 190 793 | 657 157 | ||
| ||||
- przeszacowanie środków trwałych | 3 435 | 3 435 | ||
- pozostałe | 7 | 3 |
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 7 979 | |||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -132 | 3 172 | ||
c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
d) inny (wg rodzaju) | 3 023 | -13 139 | ||
- różnice kursowe | 2 894 | 4 822 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 2 891 | -1 988 | ||
| ||||
- aktualizacja wartości papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży | 521 | -11 452 | ||
- aktualizacja wartości finansowych aktywów trwałych | -993 | -7 151 | ||
- pozostałe | 601 | 642 |
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 558 000 | 558 000 | ||
- rezerwa statutowa | 189 523 | 187 498 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 747 677 | 746 354 | ||
| ||||
- fundusz na wypłatę dywidendy | ||||
- na ewentualne pokrycie strat | 154 | 856 |
WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI | |||
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRSNOTA 37.rtf SABRSNOTA 37.rtf |
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRSNOTA 38.rtf SABRSNOTA 38.rtf |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 2 724 751 | 2 642 626 | ||
- jednostkom zależnym | 2 653 097 | 2 577 565 | ||
jednostkom współzależnym | ||||
- jednostkom stowarzyszonym | 508 | 6 268 | ||
znaczącemu inwestorowi | ||||
- jednostce dominującej | 71 146 | 58 793 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 614 075 | 113 774 | ||
- otwarte linie kredytowe | 614 075 | 113 774 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | 589 305 | 90 414 | ||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | 400 | |||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | 24 770 | 22 960 | ||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 3 338 826 | 2 756 400 | ||
Dane przed wyłączeniami wewnątrzgrupowymi. |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | 123 042 | 106 871 | ||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | 123 042 | 106 871 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 123 042 | 106 871 | ||
Dane przed wyłączeniami wewnątrzgrupowymi. |
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od sektora finansowego | 205 312 | 127 684 | ||
b) od sektora niefinansowego | 881 605 | 804 380 | ||
c) od sektora budżetowego | 90 079 | 9 936 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 159 752 | 186 657 | ||
e) pozostałe | 16 662 | 1 593 | ||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 1 353 410 | 1 130 250 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od sektora finansowego | 327 188 | 415 538 | ||
b) od sektora niefinansowego | 418 005 | 360 821 | ||
c) od sektora budżetowego | 6 845 | 4 768 | ||
d) pozostałe | 105 859 | 92 442 | ||
Koszty odsetek, razem | 857 897 | 873 569 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 401 514 | 328 916 | ||
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej | 33 150 | 29 110 | ||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 434 664 | 358 026 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od jednostek zależnych | 5 987 | 1 537 | ||
b) od jednostek współzależnych | ||||
c) od jednostek stowarzyszonych | 5 906 | 17 657 | ||
d) od pozostałych jednostek | 3 330 | 1 057 | ||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 15 223 | 20 251 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 45 673 | 47 289 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 192 614 | 499 734 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 146 941 | 452 445 | ||
b) pozostałych | -12 686 | -8 536 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | 32 987 | 38 753 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | 84 926 | 97 594 | ||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 267 636 | 12 319 | ||
c) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 3 323 | 323 | ||
d) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 3 116 | 10 500 | ||
e) otrzymane darowizny | ||||
f) inne (z tytułu) | 82 782 | 48 500 | ||
- przychody ze sprzedazy towarów i usług | 32 442 | 20 558 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 441 783 | 169 236 | ||
| ||||
- przychody z tytułu rozwiązania rezerw na przyszłe zobowiązania | 2 599 | 8 442 | ||
- przychody uboczne | 6 800 | 5 154 | ||
- innych przyczyn | 40 941 | 14 346 |
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 288 749 | 12 590 | ||
c) z tytułu odpisanych należności | 2 152 | 4 991 | ||
d) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 1 399 | 932 | ||
e) przekazane darowizny | 3 128 | 2 625 | ||
f) inne (z tytułu) | 173 994 | 27 607 | ||
- odpisy z tytułu rezerw na przyszłe zobowiązania | 40 235 | 3 981 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 469 422 | 48 745 | ||
| ||||
- koszty uboczne | 144 | 345 | ||
- pozostałe koszty operacyjne | 133 615 | 23 281 |
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) wynagrodzenia | 265 637 | 240 071 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | 74 239 | 59 193 | ||
c) koszty rzeczowe | 360 836 | 329 138 | ||
d) podatki i opłaty | 11 926 | 8 787 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 6 075 | 7 777 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | 19 965 | 22 456 | ||
- inne koszty | 19 965 | 22 456 | ||
Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu, razem | 738 678 | 667 422 | ||
|
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 512 639 | 333 869 | ||
- należności normalne | 26 522 | 12 546 | ||
- należności pod obserwacją | 75 505 | 13 706 | ||
- należności zagrożone | 391 209 | 279 389 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 4 141 | 620 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 14 419 | 13 767 | ||
- inne | ||||
b) aktualizacja wartości: | 219 252 | 1 506 | ||
- aktywów finansowych | 219 252 | 1 506 | ||
- inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 731 891 | 335 375 | ||
| ||||
- rezerwa na inne należności | 843 | 13 841 |
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 387 248 | 321 378 | ||
- należności normalne | 20 067 | 7 150 | ||
- należności pod obserwacją | 63 203 | 302 | ||
- należności zagrożone | 279 987 | 284 085 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 15 878 | |||
- zobowiązania pozabilansowe | 23 991 | 13 726 | ||
- inne | 237 | |||
b) aktualizacja wartości: | 2 085 | 1 611 | ||
- aktywów finansowych | 2 085 | 1 505 | ||
- inne | 106 | |||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 389 333 | 322 989 | ||
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 9 135 | 608 | ||
- w jednostkach zależnych | 3 229 | 608 | ||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 5 906 | |||
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | 98 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 98 | |||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 9 135 | 510 | ||
..........................................................Promes Sp. z o.o..........Billbird SA..........Rheinhyp BRE Bank Hipoteczny SA Przychód ze sprzedaży w tys. zł..................... 3 883 .....................8 934.....................................165 600 Sprzedane aktywa netto w tys zł ...................(1 549)................... (1 111).................................. (147 059)Spisanie pozostałej wartości firmy w tys. zł ........- ........................(1 917).................................... (17 646) Wynik........................................................ 2 334 ......................5 906 ...........................................895 | ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części akcji (udziałów) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą akcje (udziały) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) losowe | 67 | 257 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 44 | |||
- sprzedazy udziałów w jednostkach podporządkowanych | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 111 | 257 | ||
| ||||
- | 44 |
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 14 | 169 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 43 | |||
- | 43 | |||
Straty nadzwyczajne, razem | 57 | 169 | ||
|
ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zależnych | 28 087 | 27 659 | ||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Opis wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | 28 087 | 27 659 | ||
|
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) zależnych | 1 712 | 2 349 | ||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | 1 712 | 2 349 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | -216 925 | 63 500 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | 49 626 | 28 030 | ||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | 297 046 | -191 784 | ||
- dochody memoriałowe/dochody memoriałowe lat ubiegłych | -771 697 | -562 958 | ||
- dochody nie podlegające opodatkowaniu | -1 531 820 | -12 508 | ||
- koszty memoriałowe/koszty memoriałowe lat ubiegłych | 799 412 | 338 780 | ||
- koszty nkup | 2 007 372 | 55 215 | ||
- odliczenia od dochodu - strata | -206 221 | -10 313 | ||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 129 747 | -100 254 | ||
5. Podatek dochodowy według stawki ... % | 24 652 | 14 192 | ||
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -1 471 | |||
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 24 652 | 18 074 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 24 652 | 18 074 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -6 910 | 15 921 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 35 279 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | -3 046 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 4 395 | 97 | ||
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | 22 565 | -19 548 | ||
- strata podatkowa | 29 565 | -19 548 | ||
- skutki porozumienia Hausnera | -7 000 | |||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 17 004 | 31 749 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 5 653 | 912 | ||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | -284 207 | 6 360 | ||
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych | 38 232 | 39 525 | ||
zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
c) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | 279 | -3 615 | ||
d) korekty konsolidacyjne | -32 734 | -32 242 | ||
Zysk (strata) netto | -278 430 | 10 028 | ||
Zgodnie z Uchwałą nr 2 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 21 kwietnia 2004 r. zysk netto BRE Banku SA za 2003 r. w kwocie 1.836 tys. zł został w całości zaliczony do kapitału rezerwowego Banku. Zarząd BRE Banku SA zadecydował o przedłożeniu do rozpatrzenia przez Walne Zgromadzenie wniosku dotyczącego pokrycia straty za rok 2004 oraz pokrycia straty z lat poprzednich.Poniesiona w 2004 r. strata netto Banku w wysokości 284.207 tys. zł oraz strata netto z lat poprzednich w wysokości 8.893 tys. zł pokryte zostaną w następujący sposób: część straty netto Banku za rok 2004 w wysokości 179.864 tys. zł oraz cała strata netto z lat poprzednich w wysokości 8.893 tys. zł zostaną pokryte z kapitałów rezerwowych Banku. Pozostała część straty netto Banku za rok 2004 w wysokości 104.343 tys. zł zostanie pokryta z zysków osiągniętych w następnych okresach sprawozdawczych. |
ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRSNOTA 59.rtf SABRSNOTA 59.rtf |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
SABRSPrzepływy pieniężne.rtf SABRSPrzepływy pieniężne.rtf | Plik | |||
Opis | ||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Zyski (straty) mniejszości | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja, w tym: | ||||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu zapasów | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
Należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRSSegmenty.rtf SABRSSegmenty.rtf |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1.W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) 4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej | |||
4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. Należy wyszczególnić wartości odniesione do kapitału z aktualizacji wyceny oraz wartości wyksięgowane z kapitału z aktualizacji wyceny i wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży 4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych | |||
4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nie objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej jednostki powiązane zobowiązały się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy jednostkami powiązanymi a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy | |||
12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach jednostek powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z bankiem będącym jednostką dominującą, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku, będącego jednostką dominującą względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami | |||
16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia | |||
18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek 20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe | |||
25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie wynagrodzeń, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych członkom zarządu i organów nadzorczych. 26. W sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym - informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie korzystania z kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń przez pracowników, członków zarządu i organów nadzorczych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty | |||
27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||
36. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 37. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||
38. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 39. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
Plik | Opis | ||
Dodatkowe noty objaśniające.rtf Dodatkowe noty objaśniające.rtf |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-24 | Sławomir Lachowski | Dyrektor Generalny/ Prezes Zarządu | |||
2005-02-24 | Anton M. Burghardt | Dyrektor Banku/ Pierwszy Wiceprezes Zarządu | |||
2005-02-24 | Jerzy Jóźkowiak | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
2005-02-24 | Rainer Ottenstein | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
2005-02-24 | Wiesław Thor | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
|
Cena akcji Mbank
Cena akcji Mbank w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Mbank aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Mbank.