SAB-R :
Firma: BRE Bank S.A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. INNE INFORMACJE
9. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
10. BILANS
11. POZYCJE POZABILANSOWE
12. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
13. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
14. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. TREŚĆ PRZEPISU
17. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
18. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
19. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
23. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
24. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI
25. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
27. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
31. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
32. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
33. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
35. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
36. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
39. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
40. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
41. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
42. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
43. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
44. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
45. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
46. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
47. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
48. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
49. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:
50. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
51. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
52. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
53. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH
54. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:
55. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
56. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
57. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
58. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH
59. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:
60. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
61. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
62. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
63. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
64. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
65. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
66. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
67. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
68. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
69. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
70. AKTYWA FINANSOWE
71. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
72. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
73. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
74. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
75. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
76. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
77. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
78. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
79. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
80. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
81. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
82. INNE AKTYWA
83. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
84. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
85. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
86. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
87. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
88. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
89. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
105. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
107. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
109. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
110. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
111. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
112. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
113. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
114. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
115. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
116. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
117. POZOSTAŁE REZERWY
118. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
119. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
120. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
121. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
122. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
123. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
124. AKCJE WŁASNE
125. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
126. KAPITAŁ ZAPASOWY
127. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
128. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
129. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
130. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
131. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
132. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
133. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
134. KOSZTY ODSETEK
135. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
136. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
137. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
138. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
139. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
140. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU
141. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
142. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
143. ZYSK NA 1 AKCJĘ
144. ZYSKI NADZWYCZAJNE
145. STRATY NADZWYCZAJNE
146. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
147. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
148. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
149. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:
150. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
151. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
152. PODZIAŁ ZYSKU
153. ZYSK NA 1 AKCJĘ
154. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
155. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
156. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
157. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf
-
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf
-
Pismo Prezesa Zarządu.rtf
-
List Przewodniczącego Rady Nadzorczej.rtf
-
Ocena Rady Nadzorczej BRE Banku SA.rtf
-
Sprawozdanie Zarządu.rtf
-
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.rtf
-
SABRNOTA19.rtf
-
SABRNOTA34.rtf
-
SABRNota 35.rtf
-
SABRNOTA 54.rtf
-
SABRNOTA 55.rtf
-
SABRNOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH.rtf
Plik
-
Dodatkowe noty objaśniające.rtf
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 1 025 655 | 865 812 | 227 005 | 194 678 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 323 243 | 266 135 | 71 542 | 59 841 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 828 198 | 613 223 | 183 303 | 137 883 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | -252 757 | 55 048 | -55 942 | 12 378 | ||
V. Zysk (strata) brutto | -252 704 | 55 116 | -55 930 | 12 393 | ||
VI. Zysk (strata) netto | -284 207 | 6 360 | -62 903 | 1 430 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 683 504 | 4 129 075 | 151 278 | 928 424 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 313 805 | 84 248 | 69 454 | 18 943 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 550 066 | -542 466 | 121 745 | -121 974 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 1 547 375 | 3 670 857 | 342 476 | 825 394 | ||
XI. Aktywa razem | 30 042 204 | 26 854 518 | 7 365 090 | 5 693 135 | ||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | ||||||
XII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 6 838 714 | 7 205 743 | 1 676 566 | 1 527 611 | ||
XIII. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 13 989 129 | 11 845 154 | 3 429 549 | 2 511 163 | ||
XIV. Kapitał własny | 1 854 530 | 1 576 850 | 454 653 | 334 291 | ||
XV. Kapitał zakładowy | 114 853 | 91 882 | 28 157 | 19 479 | ||
XVI. Liczba akcji (w szt.) | 28 713 125 | 22 970 500 | 28 713 125 | 22 970 500 | ||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 64,59 | 68,65 | 15,83 | 14,55 | ||
XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 64,50 | 15,81 | ||||
XIX. Współczynnik wypłacalności (w %) | 11,76 | 9,45 | 11,76 | 9,45 | ||
XX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -11,00 | 0,28 | -2,43 | 0,06 | ||
XXI. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -10,98 | -2,43 | ||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
|
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Pismo Prezesa Zarządu.rtf Pismo Prezesa Zarządu.rtf | |||
List Przewodniczącego Rady Nadzorczej.rtf List Przewodniczącego Rady Nadzorczej.rtf | |||
Ocena Rady Nadzorczej BRE Banku SA.rtf Ocena Rady Nadzorczej BRE Banku SA.rtf |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu.rtf Sprawozdanie Zarządu.rtf |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.rtf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.rtf |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 734 608 | 473 243 | ||
II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | 52 832 | 52 765 | |||
III. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 7 329 903 | 4 957 906 | ||
1. W rachunku bieżącym | 3 612 817 | 2 130 704 | |||
2. Terminowe | 3 717 086 | 2 827 202 | |||
IV. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 10 405 895 | 9 635 845 | ||
1. W rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | |||
2. Terminowe | 8 556 049 | 8 125 945 | |||
V. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
1. W rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | |||
2. Terminowe | 1 033 680 | 1 577 828 | |||
VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | 120 341 | 254 318 | ||
VII. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 4 397 543 | 3 945 658 | ||
VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych | 1272872654271381109592710506011 | 717 880 | 938 696 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych | 15513067101913171109592710506011 | ||||
IX. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych | 913715462940281109592710506011 | -4 902 | -710 | ||
X. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 4 798 | 9 287 | ||
XI. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 3 248 975 | 2 818 338 | ||
XII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 350 148 | 373 252 | ||
- wartość firmy | 55 061 | ||||
XIII. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 488 467 | 793 090 | ||
XIV. Inne aktywa | 437615115445031 | 401 332 | 350 557 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 43 | 49 | |||
2. Pozostałe | 401 289 | 350 508 | |||
XV. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 752 645 | 666 719 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 729 241 | 634 802 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 23 404 | 31 917 | |||
AKTYWA RAZEM | 30 042 204 | 26 854 518 | |||
PASYWA | |||||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | |||||
I. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 6 838 714 | 7 205 743 | ||
1. W rachunku bieżącym | 1 180 446 | 1 095 470 | |||
2. Terminowe | 5 658 268 | 6 110 273 | |||
II. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 13 880 441 | 11 779 674 | ||
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: | 3 766 526 | 2 987 016 | |||
a) bieżące | 2 604 340 | 2 324 341 | |||
b) terminowe | 1 162 186 | 662 675 | |||
2. Pozostałe, w tym: | 10 113 915 | 8 792 658 | |||
a) bieżące | 4 572 111 | 3 542 926 | |||
b) terminowe | 5 541 804 | 5 249 732 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 108 688 | 65 480 | ||
1. Bieżące | 83 989 | 48 011 | |||
2. Terminowe | 24 699 | 17 469 | |||
IV. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | 1 750 225 | 1 464 997 | ||
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 407 792 | 165 298 | ||
1. Krótkoterminowe | 316 637 | 106 218 | |||
2. Długoterminowe | 91 155 | 59 080 | |||
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 3 008 112 | 2 346 443 | |||
VII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 83 864 | 113 393 | ||
VIII. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 311 792 | 282 711 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 71 883 | 46 992 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 239 909 | 235 719 | |||
IX. Rezerwy | 1290073910771761 | 777 902 | 674 454 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 671 187 | 557 914 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 106 715 | 116 540 | |||
krótkoterminowe | |||||
a) długoterminowe | 106 715 | 116 540 | |||
X. Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | 1 020 144 | 1 179 475 | ||
XI. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 114 853 | 91 882 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XII. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 1 283 552 | 748 739 | ||
XIII. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 2 468 | -1 636 | ||
XIV. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 746 757 | 744 922 | ||
XV. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -8 893 | -13 417 | |||
XVI. Zysk (strata) netto | -284 207 | 6 360 | |||
PASYWA RAZEM | 30 042 204 | 26 854 518 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 11,76 | 9,45 | ||
Wartość księgowa | 1 854 530 | 1 576 850 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 28 713 125 | 22 970 500 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 64,59 | 68,65 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 28 750 436 | ||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 64,50 | |||
| |||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 10 801 668 | 8 059 446 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 10 365 621 | 7 554 045 | ||
a) finansowe | 6 186 717 | 3 866 943 | |||
b) gwarancyjne | 4 178 904 | 3 687 102 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 436 047 | 505 401 | ||
a) finansowe | 37 070 | 108 634 | |||
b) gwarancyjne | 398 977 | 396 767 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 223 452 709 | 184 177 234 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 314 136 | ||||
- inne | 314 136 | ||||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 234 568 513 | 192 236 680 | |||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 1 025 655 | 865 812 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | 694 460 | 737 056 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 331 195 | 128 756 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 323 243 | 266 135 | ||
V. Koszty prowizji | 104 720 | 89 074 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 218 523 | 177 061 | |||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 41 328 | 22 540 | ||
1. Od jednostek zależnych | 32 202 | 4 729 | |||
Od jednostek współzależnych | |||||
2. Od jednostek stowarzyszonych | 5 916 | 17 657 | |||
3. Od innych jednostek | 3 210 | 154 | |||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 20 523 | 29 169 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 216 629 | 255 697 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 828 198 | 613 223 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 315 546 | 48 221 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | 436 945 | 24 790 | ||
XIII. Koszty działania banku | 1151546015153557 | 532 380 | 463 657 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | 128 968 | 135 124 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | 667 212 | 265 282 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | 448 043 | 263 784 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 219 169 | 1 498 | |||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 369 004 | 282 457 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 367 097 | 281 234 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 1 907 | 1 223 | |||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | 298 208 | -17 175 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | -252 757 | 55 048 | |||
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych | 53 | 68 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 67 | 180 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | 14 | 112 | ||
XX. Zysk (strata) brutto | -252 704 | 55 116 | |||
XXI. Podatek dochodowy | 135734439052099 | 16 993 | 44 693 | ||
1. Część bieżąca | 1 471 | 550 | |||
2. Część odroczona | 15 522 | 44 143 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | ||||
XXII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 38953384260256 | -14 510 | -4 063 | ||
XXIII. Zysk (strata) netto | 67476216111229 | -284 207 | 6 360 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | -284 207 | 6 360 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 25 841 813 | 22 970 500 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | -11,00 | 0,28 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 25 879 124 | ||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 73864599601983 | -10,98 | |||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 583 287 | 1 582 497 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -6 096 | -10 961 | ||
b) korekty błędów podstawowych | -341 | -2 456 | ||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 576 850 | 1 569 080 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 91 882 | 91 882 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 22 971 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 22 971 | |||
- emisji akcji | 22 971 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 114 853 | 91 882 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | -4 545 | |||
- zakupu | -4 545 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -4 545 | |||
- wydania akcjonariuszom w wyniku połączenia z Bankiem Częstochowa | -4 545 | |||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 748 739 | 748 738 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 534 813 | 1 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 536 290 | 1 | ||
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 528 321 | |||
podziału zysku (ustawowo) | ||||
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
- zbycia środków trwałych, które poprzednio podlegały aktualizacji | 7 969 | |||
- pozostałe | 1 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 477 | |||
pokrycia straty | ||||
- kosztów z tytułu emisji akcji | 1 477 | |||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 1 283 552 | 748 739 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -1 636 | -3 045 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 4 104 | 1 409 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 64 813 | 78 126 | ||
- aktualizacji wartości papierów dostępnych do sprzedaży | 39 446 | 28 582 | ||
- różnic kursowych | 12 024 | 28 382 | ||
- odroczonego podatku dochodowego | 5 486 | 14 140 | ||
- aktualizacji wartości finansowych aktywów trwałych | 7 857 | 7 022 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 60 709 | 76 717 | ||
- zbycia środków trwałych | 7 969 | |||
- aktualizacji wartości papierów dostępnych do sprzedaży | 28 293 | 34 164 | ||
- różnic kursowych | 13 952 | 25 467 | ||
- odroczonego podatku dochodowego | 8 797 | 12 277 | ||
- aktualizacji wartości finansowych aktywów trwałych | 1 698 | 4 809 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 2 468 | -1 636 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 558 000 | 558 000 | ||
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podział zysku | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
4.1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 558 000 | 558 000 | ||
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 186 922 | 794 915 | ||
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | 1 835 | -607 993 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 836 | |||
- podziału zysku | 1 836 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 | 607 993 | ||
- pokrycia straty | 607 993 | |||
- inne (zaokrąglenia) | 1 | |||
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 188 757 | 186 922 | ||
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -620 | -607 993 | ||
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 836 | |||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 7 939 | |||
b) korekty błędów podstawowych | 762 | |||
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 10 537 | |||
6.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -1 836 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 1 836 | |||
odpis na fundusz ogólnego ryzyka bankowego | ||||
- odpis na kapitał rezerwowy | 1 836 | |||
zasilenie Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych | ||||
na dywidendę dla akcjonariuszy | ||||
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 8 701 | |||
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -2 456 | -607 993 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -14 035 | -10 961 | ||
b) korekty błędów podstawowych | -1 103 | -2 456 | ||
6.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -17 594 | -621 410 | ||
6.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | 607 993 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -607 993 | |||
- pokrycie z kapitału rezerwowego | -607 993 | |||
6.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -17 594 | -13 417 | ||
6.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -8 893 | -13 417 | ||
7. Wynik netto | -284 207 | 6 360 | ||
a) zysk netto | 6 360 | |||
b) strata netto | -284 207 | |||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 1 854 530 | 1 576 850 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 854 530 | 1 576 850 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | -284 207 | 6 360 | ||
II. Korekty razem: | 967 711 | 4 122 715 | ||
1. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 14 510 | 4 063 | ||
2. Amortyzacja | 128 968 | 135 124 | ||
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -418 320 | 390 335 | ||
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 57 890 | 57 930 | ||
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -21 585 | -14 112 | ||
6. Zmiany stanu rezerw | 103 448 | -313 732 | ||
7. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -451 952 | 1 367 354 | ||
8. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | -1 085 992 | 1 924 840 | ||
9. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | -216 298 | -1 888 636 | ||
10. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 133 977 | 29 413 | ||
11. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | -434 566 | 46 561 | ||
12. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | -102 460 | 781 753 | ||
13. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 2 143 975 | 1 639 887 | ||
14. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 285 228 | -477 318 | ||
15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | 153 968 | 82 009 | ||
16. Zmiana stanu innych zobowiązań | 733 765 | 63 623 | ||
17. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -61 035 | 234 582 | ||
18. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | 4 190 | 59 039 | ||
Inne korekty | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 683 504 | 4 129 075 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 656 467 | 267 584 | ||
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 169 196 | 10 808 | ||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 8 040 | 21 624 | ||
3. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 191 446 | 223 160 | ||
4. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 263 148 | 3 844 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
5. Inne wpływy inwestycyjne | 24 637 | 8 148 | ||
II. Wydatki | 342 662 | 183 336 | ||
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 147 274 | 12 191 | ||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | 9 891 | |||
3. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 14 095 | 22 264 | ||
4. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 86 125 | 50 046 | ||
5. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 95 168 | 88 944 | ||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 313 805 | 84 248 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 959 438 | 1 493 367 | ||
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | 196 218 | 1 426 737 | ||
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | 124 879 | 8 430 | ||
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 88 526 | 58 200 | ||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
4. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | 549 815 | |||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | 409 372 | 2 035 833 | ||
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | 50 082 | 1 877 034 | ||
2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | 276 763 | 43 092 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
3. Nabycie akcji własnych | 4 545 | |||
4. Inne wydatki finansowe | 82 527 | 111 162 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 550 066 | -542 466 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 1 547 375 | 3 670 857 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 1 547 375 | 3 670 857 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -42 186 | 23 929 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 5 043 433 | 1 372 576 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 6 590 808 | 5 043 433 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 734 608 | 473 243 | ||
b) rezerwa obowiązkowa | ||||
c) środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
d) inne środki | ||||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 734 608 | 473 243 | ||
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 711 911 | 447 657 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 22 697 | 25 586 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 2 398 | 1 978 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 7 172 | 7 399 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 3 021 | 3 194 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 706 | 677 | ||||
Środki pieniężne, razem | 734 608 | 473 243 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 12 323 | 15 068 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 202 | 136 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 168 | 909 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 487 | 615 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 220 | 319 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 327 | 325 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 864 | 983 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | 493 | 413 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 244 | 231 |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) rachunki bieżące | 3 612 817 | 2 130 704 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 3 574 180 | 2 804 786 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 2 425 798 | 1 549 087 | ||
c) skupione wierzytelności | ||||
d) zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
e) inne należności (z tytułu) | 133 925 | 42 125 | ||
- obciążenia do wyjaśnienia | 12 421 | 42 125 | ||
f) odsetki: | 34 123 | 32 453 | ||
- niezapadłe | 28 142 | 25 193 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 355 045 | 5 010 068 | ||
g) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -25 142 | -52 162 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 7 329 903 | 4 957 906 | ||
Kwota kredytów, od których nie nalicza się odsetek wynosi 5.804 tys. zł. | ||||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek | ||||
- inne należności | 121 504 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 612 817 | 2 130 704 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 3 708 105 | 2 846 911 | ||
- do 1 miesiąca | 1 728 306 | 765 566 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 640 661 | 247 731 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 577 089 | 1 234 422 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 640 052 | 474 495 | ||
- powyżej 5 lat | 96 480 | 77 853 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 25 517 | 46 844 | ||
c) odsetki | 34 123 | 32 453 | ||
- niezapadłe | 28 142 | 25 193 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 355 045 | 5 010 068 | ||
Saldo należności ewidencjonowanych na koncie 190 - "obciążenia do wyjaśnienia" - ujęte zostało w pozycji należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 612 817 | 2 130 704 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 3 708 105 | 2 846 911 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 34 123 | 32 453 | ||
- niezapadłe | 28 142 | 25 193 | ||
- zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 355 045 | 5 010 068 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 3 840 376 | 2 130 098 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 3 514 669 | 2 879 970 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 555 798 | 301 491 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 662 057 | 1 127 727 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 381 392 | 338 340 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 180 495 | 10 877 | ||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 355 045 | 5 010 068 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 555 697 | 1 595 950 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 1 740 | 514 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 10 041 | 3 430 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 4 895 | 1 405 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 213 | 729 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 34 129 | 41 905 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 90 172 | 126 892 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | 28 271 | 25 633 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 13 994 | 14 365 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Należności normalne | 7 115 051 | 4 748 478 | ||
2. Należności pod obserwacją | 89 634 | 160 590 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 116 237 | 68 547 | ||
a) poniżej standardu | 87 360 | |||
b) wątpliwe | 2 605 | 10 071 | ||
c) stracone | 26 272 | 58 476 | ||
4. Odsetki | 34 123 | 32 453 | ||
a) niezapadłe | 28 142 | 25 193 | ||
b) zapadłe | 5 981 | 7 260 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 1 | 1 400 | ||
- od należności zagrożonych | 5 980 | 5 860 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 7 355 045 | 5 010 068 |
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) pod obserwacją | 439 | |||
b) zagrożonych | 5 211 | 17 901 | ||
- poniżej standardu | 525 | |||
- wątpliwych | 2 605 | 10 071 | ||
- straconych | 2 081 | 7 830 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 5 211 | 18 340 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) pod obserwacją | ||||
b) zagrożone | 25 142 | 52 162 | ||
- poniżej standardu | 382 | |||
- wątpliwe | 25 | |||
- stracone | 24 760 | 52 137 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 25 142 | 52 162 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 52 162 | 63 455 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 8 773 | 18 140 | ||
- utworzenie rezerw | 8 773 | 10 157 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 29 424 | 26 635 | ||
- spisanie w ciężar rezerw | 20 933 | 25 251 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 6 369 | 2 798 | ||
- rozwiązanie rezerw | 6 369 | 2 798 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 25 142 | 52 162 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 24 574 | 50 646 | ||
Należności zagrożone w kwocie 122.217 tys. zł stanowią na dzień 31 grudnia 2004 r. 0,41% sumy bilansowej. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie | ||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności. | ||||
- reklasyfikacja rezerw | 1 479 | 31 | ||
- różnice kursowe | 7 012 | 1 353 | ||
- różnice kursowe | 580 | |||
- reklasyfikacja rezerw | ||||
- włączenie bilansu otwarcia spółki objętej konsolidacją metodą pełną | ||||
- pozostałe | 7 403 |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 10 311 620 | 9 586 302 | ||
b) skupione wierzytelności | 277 720 | 224 590 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 20 127 | 6 996 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 186 546 | 204 960 | ||
- obciążenia do wyjaśnienia | 147 139 | 204 960 | ||
- inne należności | 39 407 | |||
e) odsetki | 236 962 | 224 321 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 173 883 | ||
- zapadłe | 48 881 | 50 438 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 11 032 975 | 10 247 169 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -627 080 | -611 324 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 10 405 895 | 9 635 845 | ||
Bank nie ma kredytów z tytułu leasingu finansowego. Kwota kredytów, od których nie nalicza się odsetek wynosi 235.055 tys. zł. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 8 946 167 | 8 512 948 | ||
- do 1 miesiąca | 706 449 | 957 622 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 885 347 | 898 808 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 465 482 | 2 504 786 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 2 527 025 | 2 707 329 | ||
- powyżej 5 lat | 1 734 759 | 731 238 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 627 105 | 713 165 | ||
c) odsetki | 236 962 | 224 321 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 173 883 | ||
- zapadłe | 48 881 | 50 438 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 11 032 975 | 10 247 169 | ||
Saldo należności ewidencjonowanych na koncie 290 - "obciążenia do wyjaśnienia" - ujęte zostało w pozycji należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 849 846 | 1 509 900 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 8 946 167 | 8 512 948 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 236 962 | 224 321 | ||
- niezapadłe | 188 081 | 173 883 | ||
- zapadłe | 48 881 | 50 438 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 11 032 975 | 10 247 169 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 6 574 198 | 5 441 648 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 4 458 777 | 4 805 521 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 332 531 | 391 618 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 994 401 | 1 464 846 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 429 705 | 445 678 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 79 344 | 117 234 | ||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 0 | 11 032 975 | 10 247 169 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 752 766 | 2 102 265 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 742 | 3 048 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 280 | 20 323 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 3 731 | 6 149 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 687 | 3 193 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 615 510 | 362 491 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 626 240 | 1 097 660 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | 119 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 59 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Należności normalne | 8 710 484 | 6 662 070 | ||
2. Należności pod obserwacją | 549 583 | 859 402 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 1 535 946 | 2 501 376 | ||
a) poniżej standardu | 465 269 | 799 640 | ||
b) wątpliwe | 332 314 | 1 005 309 | ||
c) stracone | 738 363 | 696 427 | ||
4. Odsetki | 236 962 | 224 321 | ||
a) niezapadłe | 188 081 | 173 883 | ||
b) zapadłe | 48 881 | 50 438 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 1 852 | 410 | ||
- od należności zagrożonych | 47 029 | 50 028 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 11 032 975 | 10 247 169 | ||
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 185 780 | 366 213 | ||
c) zagrożonych | 808 826 | 1 475 011 | ||
- poniżej standardu | 315 927 | 387 240 | ||
- wątpliwych | 270 703 | 803 623 | ||
- straconych | 222 196 | 284 148 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 994 606 | 1 841 224 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) normalne | 6 287 | 3 805 | ||
b) pod obserwacją | 3 241 | 623 | ||
c) zagrożone | 617 552 | 606 896 | ||
- poniżej standardu | 38 602 | 84 287 | ||
- wątpliwe | 33 174 | 108 499 | ||
- stracone | 545 776 | 414 110 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 627 080 | 611 324 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 611 324 | 639 765 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 427 320 | 244 499 | ||
- utworzenie rezerw | 424 852 | 229 281 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 91 839 | 24 107 | ||
- spisanie z rezerw na kredyty i należności wymuszone oraz umorzenie należnosci | 46 590 | 10 517 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 319 725 | 248 833 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 319 725 | 248 833 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 627 080 | 611 324 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 577 783 | 593 843 | ||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie | ||||
- reklasyfikacja rezerw | 16 785 | 12 360 | ||
- różnice kursowe | 28 464 | 1 230 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 1 479 | |||
- różnice kursowe | 4 630 | |||
- pozostałe | 989 | 10 588 |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) kredyty i pożyczki | 1 030 037 | 1 563 659 | ||
b) skupione wierzytelności | 5 869 | 14 758 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
d) inne należności (z tytułu) | ||||
- należności z tytułu operacji o charakterze nadzwyczajnym | ||||
e) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | ||||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
Bank nie ma kredytów z tytułu leasingu finansowego. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 027 847 | 1 570 691 | ||
- do 1 miesiąca | 1 794 | 1 774 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 124 | 10 475 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 003 665 | 1 529 251 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 14 527 | 20 963 | ||
- powyżej 5 lat | 5 313 | 7 445 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 424 | 783 | ||
c) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w rachunku bieżącym | 8 059 | 7 726 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 1 027 847 | 1 570 691 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat | ||||
c) odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
- niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
- zapadłe | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych wg pierwotnych terminów zapadalności. |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 1 035 094 | 1 573 126 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 6 645 | 12 428 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 745 | 1 453 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 227 | 5 437 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 1 083 | 1 437 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 0 | 1 041 739 | 1 585 554 | |||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 418 | 6 779 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 70 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 212 | |||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Należności normalne | 1 035 483 | 1 577 456 | ||
2. Należności pod obserwacją | 178 | |||
3. Należności zagrożone, w tym: | 423 | 783 | ||
a) poniżej standardu | ||||
b) wątpliwe | ||||
c) stracone | 423 | 783 | ||
4. Odsetki | 5 833 | 7 137 | ||
a) niezapadłe | 5 833 | 7 081 | ||
b) zapadłe | 56 | |||
- od należności normalnych i pod obserwacją | ||||
- od należności zagrożonych | 56 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 1 041 739 | 1 585 554 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 178 | |||
c) zagrożonych | 423 | 783 | ||
- poniżej standardu | ||||
- wątpliwych | ||||
- straconych | 423 | 783 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 423 | 961 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) normalne | ||||
b) pod obserwacją | ||||
c) zagrożone | ||||
- poniżej standardu | ||||
- wątpliwe | ||||
- stracone | ||||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | ||||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | ||||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) od sektora finansowego | 110 193 | 253 657 | ||
b) od sektora niefinansowego | 10 061 | 324 | ||
c) od sektora budżetowego | ||||
d) odsetki | 87 | 337 | ||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | 120 341 | 254 318 | ||
Zgodnie z ustawą z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, na dzień 31 grudnia 2004 r. BRE Bank SA posiadał bony skarbowe ujęte w bilansie w kwocie 31.500 tys. zł (o wartości nominalnej 32.500 tys. zł), które stanowiły zabezpieczenie funduszu ochrony środków gwarantowanych w ramach BFG i były zdeponowane na wydzielonym rachunku w NBP. |
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 214 494 | 214 917 | ||
- obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez pozostałe banki, w tym: | 371 014 | 229 140 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 358 911 | 122 209 | ||
c) emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | 101 569 | 152 528 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 6 149 | 19 245 | ||
d) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 64 465 | 127 446 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 66 741 | |||
e) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 3 554 581 | 3 123 845 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 390 338 | 461 078 | ||
f) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 91 420 | 97 782 | ||
- wyrażone w walutach obcych | ||||
g) odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 4 397 543 | 3 945 658 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 3 554 581 | 3 123 845 | ||
a) obligacje | 1 368 142 | 1 582 518 | ||
b) bony skarbowe | 2 186 439 | 1 541 327 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | 29 779 | 174 396 | ||
a) obligacje | 20 147 | 8 467 | ||
b) inne (wg rodzaju): | 9 632 | 165 929 | ||
- weksle komercyjne | 9 632 | 44 944 | ||
- listy zastawne | 120 985 | |||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
3. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 813 183 | 647 417 | ||
a) obligacje | 756 494 | 548 952 | ||
b) inne (wg rodzaju): | 56 689 | 98 465 | ||
weksle komercyjne | ||||
- certyfikaty depozytowe | 12 103 | 98 465 | ||
bony pieniężne | ||||
- listy zastawne | 44 586 | |||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 4 397 543 | 3 945 658 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | 3 945 658 | 5 312 796 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 320 100 675 | 447 173 065 | ||
- zakupu | 318 349 342 | 445 474 010 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 319 648 790 | 448 540 203 | ||
- sprzedaży | 318 485 787 | 446 877 644 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 4 397 543 | 3 945 658 | ||
| ||||
- różnic kursowych | 84 319 | 21 779 | ||
- utworzonych rezerw | ||||
- zniżki wartości | 54 338 | 130 303 | ||
- inne zmniejszenia (saldo korekt wartości) | 25 117 | 11 426 | ||
- reklasyfikacji papierów | 26 848 | |||
- reklasyfikacja rezerw | 4 419 | 27 065 | ||
- rozliczenie transakcji sell buy back i buy sell back | 994 810 | 1 445 138 | ||
- zwyżki wartości | 71 112 | 143 864 | ||
- inne zwiększenia (saldo korekt wartości) | 23 493 | 83 623 | ||
- różnic kursowych | 4 729 | |||
- reklasyfikacja sell by back i buy sell beck | 1 639 945 | 994 810 | ||
- reklasyfikacja papierów | 393 949 | |||
- reklasyfikacja rezerw | 16 783 | 78 080 | ||
- zmniejszenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | 59 803 | 126 484 | ||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | 502 056 | 680 689 | ||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | 156 021 | 131 523 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem | 717 880 | 938 696 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 938 696 | 901 352 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 308 732 | 175 383 | ||
- zakupu | 208 481 | 35 087 | ||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | 50 | 25 116 | ||
- rozwiązania rezerw | 100 174 | 94 901 | ||
- reklasyfikacji rezerw | 1 029 | |||
- różnic kursowych | 27 | 9 877 | ||
podwyższenia kapitału | ||||
przejęcia | ||||
- inne | 9 373 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 529 548 | 138 039 | ||
- sprzedaży | 216 599 | 61 691 | ||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | 5 896 | |||
- różnic kursowych | 10 360 | |||
- utworzenie rezerw | 279 372 | 70 300 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 23 217 | |||
- inne | 152 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu | 717 880 | 938 696 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- wartość firmy - jednostki zależne | 250 542 | 440 499 | ||
- ujemna wartość firmy - jednostki zależne | 1 117 | |||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 493 134 | 499 526 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 24 942 | 12 393 | ||
- zakup akcji | 24 942 | 10 312 | ||
- różnice kursowe | 2 081 | |||
reklasyfikacja z udziałów stowarzyszonych | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 1 943 | 8 794 | ||
- reklasyfikacja do wartości niematerialnych i prawnych | 5 748 | |||
- reklasyfikacja do udziałów stowarzyszonych | 3 046 | |||
- różnice kursowe | 1 943 | |||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | 516 133 | 503 125 | ||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | 52 635 | 34 188 | ||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 212 956 | 28 438 | ||
- amortyzacja wartości firmy | 27 914 | 27 854 | ||
- częściowe spisanie wartości firmy w związku z trwałą utratą wartości | 163 320 | |||
- spisanie pozostałej wartości firmy przy sprzedaży spółki | 17 646 | |||
- jednorazowy odpis wartości firmy | 5 250 | |||
- reklasyfikacja do udziałów stowarzyszonych | -384 | |||
- różnice kursowe | -1 174 | 968 | ||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | 265 591 | 62 626 | ||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | 250 542 | 440 499 | ||
Bilans otwarcia wartości firmy został skorygowany o wartości firmy całkowicie umorzone. |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 2 518 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 314 | |||
- zakup akcji | 1 314 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
c) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | 1 314 | 2 518 | ||
d) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | 2 518 | |||
e) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | 197 | |||
- amortyzacja ujemnej wartości firmy | 197 | |||
f) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | 197 | 2 518 | ||
g) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | 1 117 | |||
wartość netto firmy jednostek zależnych / skumulowany odpis wartości firmyjednostek zależnych1. PTE Skarbiec Emerytura S.A. 242.429 tys.zł 228.173 tys.zł2. Intermarket Bank AG 909 tys.zł 6.881 tys.zł3. Transfinance a.s. 969 tys.zł 4.844 tys.zł4. Magyar Factor Rt. 1.912 tys.zł 1.189 tys.zł 5. Optimus IC SA 4.323 tys.zł 1.194 tys.zł6. BRE Bank Hipoteczny SA 0 tys.zł 18.021 tys.zł7. Promes Sp. z o.o. 0 tys.zł 39 tys.zł8. Garbary Sp. z o.o. 0 tys.zł 5.242 tys.zł 9. MKF Sp. z o.o. 0 tys.zł 8 tys.złwartość netto ujemnej wartości firmy jednostek zależnych / skumulowany odpis ujemnej wartości firmy1. Optimus IC SA 1.117 tys.zł 197 tys.zł | ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
- zakupu | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
- sprzedaży | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu | ||||
| ||||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | ||||
- różnic kursowych | ||||
- utworzenia rezerw | ||||
- reklasyfikacji rezerw | ||||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | ||||
- rozwiązania rezerw | ||||
- reklasyfikacji rezerw | ||||
- różnic kursowych | ||||
- podwyższenia kapitału |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
- ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w bankach | ||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | -5 716 | -5 821 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 814 | 5 111 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem | -4 902 | -710 | ||
Ujemna wartość bilansowa akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych wynika z wyceny ujemnych aktywów netto w spółce Tele-Tech Investment - spółce stowarzyszonej specjalnego przeznaczenia. |
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | -710 | 3 924 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 565 | 89 450 | ||
- zakupu | 10 | 9 941 | ||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | 55 500 | |||
- zwiększenie aktywów netto | 9 549 | 19 848 | ||
- reklasyfikacji rezerw | 6 | |||
różnic kursowych | ||||
przekwalifikowanie z akcji giełdowych | ||||
- przejęcie za wierzytelności | 4 161 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 13 757 | 94 084 | ||
- sprzedaży | 5 896 | 35 969 | ||
- reklasyfikacji papierów wartościowych | 50 | 27 687 | ||
- różnic kursowych | 0 | |||
- zmniejszenie aktywów netto | 7 811 | 8 268 | ||
- reklasyfikacji rezerw | 19 416 | |||
- inne | 2 744 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu | -4 902 | -710 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- wartość firmy - jednostki stowarzyszone | 238 | 2 574 | ||
ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 3 785 | 739 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 3 046 | |||
- zakup akcji | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
- reklasyfikacja do udziałów zależnych | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | 3 785 | 3 785 | ||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | 1 211 | 205 | ||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 2 336 | 1 006 | ||
- amortyzacja wartości firmy | 419 | 329 | ||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | 3 547 | 1 211 | ||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | 238 | 2 574 | ||
| ||||
- spisanie pozostałej wartości firmy przy sprzedaży spółki | 1 917 | 293 | ||
- jednorazowy odpis wartości firmy | ||||
- reklasyfikacja do udziałów zależnych | ||||
- reklasyfikacja z udziałów zależnych | 384 | |||
- różnice kursowe | ||||
- reklasyfikacja z udziałów zależnych | 3 046 | |||
- różnice kursowe |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto skumulowany odpis wartości firmy jednostek stowarzyszonych jednostek stowarzyszonych 1. Xtrade SA 238 tys.zł 501 tys.zł2. Billbird SA 0 tys.zł 3.046 tys.zł | ||||
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | BRE International Finance BV | Amsterdam, Holandia | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 05/2000 | 82 | -891 | 973 | 100,00 | 100,00 | |||
2. | PTE Skarbiec - Emerytura SA | Warszawa | fundusz emerytalny | zależna | konsolidacja metodą pełną | 08/1998 | 740 414 | 398 611 | 341 803 | 100,00 | 100,00 | |||
3. | ServicePoint Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 05/2002 | 50 | -895 | 945 | 100,00 | 100,00 | |||
4. | Fund Advisory and Management Company (FAMCO) SA | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 11/1996 | 5 340 | 221 | 5 119 | 100,00 | 100,00 | |||
5. | BRE Corporate Finance SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/1997 | 11 897 | 7 619 | 4 278 | 100,00 | 100,00 | |||
6. | Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/1998 | 26 719 | -13 145 | 39 864 | 100,00 | 100,00 | |||
7. | Skarbiec Asset Management Holding SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 01/2002 | 134 582 | 57 279 | 77 303 | 100,00 | 100,00 | |||
8. | Centrum Rozliczeń i Informacji CERI Sp. z o.o. | Aleksandrów Łódzki | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 03/2003 | 12 066 | 1 025 | 11 041 | 100,00 | 100,00 | |||
9. | AMBRESA Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 01/1996 | 850 | -415 | 1 265 | 100,00 | 100,00 | |||
10. | Garbary Sp. z o.o. | Poznań | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 05/2004 | 58 802 | 6 634 | 52 168 | 100,00 | 100,00 | |||
11. | Optimus IC SA | Nowy Sącz | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 06/2003 | 17 949 | -10 864 | 28 813 | 100,00 | 100,00 | |||
12. | BRELIM Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 11/2004 | 65 | 65 | 100,00 | 100,00 | ||||
13. | MKF Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 12/2004 | 12 | 8 | 4 | 100,00 | 100,00 | |||
14. | TV-Tech Investment 1 Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 11/2003 | 50 | 14 | 36 | 100,00 | 100,00 | |||
15. | BRE Finance France SA | Levallois Perret, Francja | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/2003 | 917 | -195 | 1 112 | 99,97 | 99,97 | |||
16. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 1 Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 03/2000 | 5 621 | -1 069 | 6 690 | 99,84 | 99,84 | |||
17. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 2 Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 03/2000 | 5 414 | -1 538 | 6 952 | 99,84 | 99,84 | |||
18. | AMBRESA Sp. z o.o. - BRELLA Sp. komandytowa | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 07/1999 | 8 490 | -9 692 | 18 182 | 99,69 | 99,69 | |||
19. | Intermarket Bank AG | Wiedeń, Austria | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 07/2000 | 38 179 | -21 624 | 59 803 | 54,84 | 54,84 | |||
20. | eCard SA | Warszawa | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 06/2000 | 4 690 | 4 690 | 52,96 | 52,96 | ||||
21. | BRE Leasing Sp. z o.o. 1) | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 06/1991 | 12 735 | -9 790 | 22 525 | 50,00 | 50,00 | |||
22. | Magyar Factor Rt. | Budapeszt, Węgry | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 01/2003 | 9 124 | -1 552 | 10 676 | 50,00 | 50,00 | |||
23. | TRANSFINANCE a.s. | Praga, Czechy | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 10/2000 | 15 824 | 648 | 15 176 | 50,00 | 50,00 | |||
24. | Polfactor SA | Warszawa | usługi | zależna | konsolidacja metodą pełną | 03/1995 | 4 803 | -4 351 | 9 154 | 50,00 | 50,00 | |||
25. | BRE.locum Sp. z o.o. | Łódź | usługi | zależna | wycena metodą praw własności | 09/2000 | 23 611 | 19 678 | 3 933 | 49,99 | 49,99 | na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 37a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości | ||
26. | Xtrade SA | Warszawa | usługi | stowarzyszona | wycena metodą praw własności | 06/2001 | 11 745 | 10 931 | 814 | 24,90 | 24,90 | |||
27. | Tele-Tech Investment Sp. z o.o. | Warszawa | usługi | stowarzyszona | konsolidacja metodą pełną | 12/1999 | 12 | 5 728 | -5 716 | 24,00 | 24,00 | |||
1) Faktyczny udział w kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na WZA wynosi 50,004 |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | BRE International Finance BV | 1 069 | 408 | -326 | 987 | 987 | 816 581 | 816 581 | 817 583 | 817 583 | 799 284 | 37 231 | 326 | 961 | ||||||
2. | PTE Skarbiec - Emerytura SA | 99 374 | 85 162 | 80 522 | -66 310 | -69 619 | 3 309 | 8 108 | 7 493 | 615 | 106 488 | 38 098 | 15 000 | |||||||
3. | ServicePoint Sp. z o.o. | 945 | 50 | 620 | 275 | 275 | 321 | 321 | 844 | 844 | 1 265 | 4 562 | ||||||||
4. | Fund Advisory and Management Company (FAMCO) SA | 2 620 | 4 589 | -2 500 | 112 | 419 | -353 | 55 | 55 | 208 | 208 | 4 008 | 796 | 2 500 | ||||||
5. | BRE Corporate Finance SA | 4 277 | 1 350 | 1 747 | 1 180 | -149 | 1 329 | 2 988 | 2 988 | 5 306 | 5 306 | 8 152 | 13 687 | |||||||
6. | Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | 39 864 | 26 719 | 4 490 | 8 655 | -18 | 8 673 | 343 302 | 343 302 | 283 843 | 283 843 | 433 152 | 36 214 | |||||||
7. | Skarbiec Asset Management Holding SA | 110 395 | 134 582 | -24 187 | -5 575 | -20 075 | 190 | 190 | 665 | 665 | 110 901 | 1 086 | ||||||||
8. | Centrum Rozliczeń i Informacji CERI Sp. z o.o. | 11 041 | 6 033 | 6 033 | -1 025 | -1 048 | 23 | 2 563 | 2 417 | 146 | 2 408 | 2 408 | 14 711 | 26 180 | ||||||
9. | AMBRESA Sp. z o.o. | 1 265 | 850 | 454 | -39 | -39 | 21 | 21 | 1 286 | 107 | ||||||||||
10. | Garbary Sp. z o.o. | 52 167 | 43 960 | 63 240 | -55 033 | -53 641 | -1 392 | 1 636 | 1 636 | 301 | 301 | 53 839 | 190 | |||||||
11. | Optimus IC S.A. | 25 607 | 4 280 | 11 694 | 9 633 | 9 633 | 8 352 | 7 900 | 452 | 8 438 | 8 438 | 35 297 | 64 616 | |||||||
12. | BRELIM Sp. z o.o. | -5 582 | 50 | 15 | -5 647 | -3 261 | -2 386 | 10 140 | 10 140 | 10 | 10 | 4 560 | 6 | |||||||
13. | MKF Sp. z o.o. | 4 | -4 | 21 | 21 | 21 | ||||||||||||||
14. | TV-Tech Investment 1 Sp. z o.o. | 36 | 50 | 4 | -18 | -6 | -12 | 127 092 | 127 092 | 136 091 | ||||||||||
15. | BRE Finance France SA | 1 133 | 918 | 215 | 12 | 203 | 1 767 318 | 1 767 318 | 1 768 627 | 9 076 | 1 759 551 | 1 768 627 | 28 851 | |||||||
16. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 1 Sp. komandytowa | 9 540 | 8 469 | 134 | 937 | 1 092 | -155 | 64 324 | 18 | 64 306 | 73 848 | 5 564 | 68 284 | 73 864 | ||||||
17. | BRELINVEST Sp. z o.o. Fly 2 Sp. komandytowa | 9 781 | 8 240 | 118 | 1 423 | 1 586 | -163 | 62 888 | 17 | 62 871 | 72 648 | 4 160 | 68 488 | 72 669 | ||||||
18. | AMBRESA Sp. z o.o. - BRELLA Sp. komandytowa | 18 240 | 8 517 | 3 095 | 6 628 | 5 585 | 1 043 | 111 462 | 55 774 | 55 688 | 129 511 | 67 271 | 62 240 | 129 702 | ||||||
19. | Intermarket Bank AG | 108 297 | 10 377 | 97 920 | 54 026 | 9 231 | 493 400 | 493 400 | 559 692 | 559 692 | 640 330 | 58 502 | 711 | |||||||
20. | eCard S.A. | -3 566 | 13 361 | 2 750 | -19 677 | -17 389 | -2 288 | 5 172 | 1 066 | 4 106 | 931 | 931 | 1 772 | 6 629 | ||||||
21. | BRE Leasing Sp. z o.o. | 49 646 | 6 120 | 38 888 | 4 638 | 263 | 10 092 | 1 672 592 | 1 241 715 | 430 877 | 1 490 225 | 588 318 | 901 907 | 1 739 676 | 160 562 | |||||
22. | Magyar Factor Rt. | 17 984 | 6 636 | 600 | 10 748 | 4 787 | 5 820 | 160 385 | 160 385 | 177 330 | 177 330 | 179 367 | 29 264 | 830 | ||||||
23. | TRANSFINANCE a.s. | 28 690 | 15 019 | 1 017 | 12 654 | 7 361 | 5 296 | 338 677 | 338 677 | 364 832 | 364 832 | 370 255 | 36 792 | 1 408 | ||||||
24. | Polfactor SA | 18 309 | 11 500 | 99 | 6 710 | 6 710 | 203 591 | 203 591 | 206 285 | 206 285 | 235 917 | 28 050 | ||||||||
25. | BRE.locum Sp. z o.o. | 29 766 | 4 000 | 2 437 | 23 329 | -19 544 | -359 | 53 792 | 53 792 | 529 | 529 | 100 895 | 37 517 | |||||||
26. | Xtrade SA | 2 312 | 47 170 | -44 858 | -43 006 | -1 852 | 787 | 384 | 403 | 599 | 599 | 3 141 | 2 055 | |||||||
27. | Tele-Tech Investment Sp. z o.o. | -7 462 | 50 | -7 512 | -8 384 | 279 | 54 948 | 24 349 | 30 599 | 8 | 8 | 48 772 | 10 | |||||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 4 798 | 9 211 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 76 | |||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 4 798 | 9 287 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | 9 287 | 12 830 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 377 | 1 251 | ||
- zakupu | 124 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 13 866 | 4 794 | ||
- sprzedaży | 4 976 | 1 951 | ||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 4 798 | 9 287 | ||
| ||||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 82 | 1 800 | ||
- różnic kursowych | 5 301 | 688 | ||
- odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 3 507 | 216 | ||
- reklasyfikacji rezerw | 139 | |||
- zmniejszenie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości | 5 737 | 348 | ||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 12 | 139 | ||
- reklasyfikacji rezerw | ||||
- różnic kursowych | 3 478 | 501 | ||
- podwyższenia kapitału | ||||
- przejęcie za wierzytelności | 150 | 139 |
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. 1 | POLISH Pre - IPO FUND 1) | Luksemburg, Luksemburg | fundusz | 3 236 | 17,04 | 17,04 | 18 840 | 87 731 | 2 428 | |||
2. 2 | Poland Investment Fund 1) | Hamilton, Bermudy | fundusz | 980 | 4,00 | 4,00 | 24 821 | 74 760 | ||||
3. 3 | Prospect Poland UK, L.P. 1) | St. Helier, Jersey, Wlk. Brytania | fundusz | 259 | 1,63 | 1,63 | 7 039 | 81 366 | 328 | |||
4. 4 | S.W.I.F.T. s.c.r.l. 2) | La Hulpe, Belgia | usługi | 324 | 0,06 | 0,06 | 590 264 | 44 029 | ||||
5. 5 | Fabryka Parkietów Biadki Sp. z o.o. | Biadki | produkcja | 0,78 | 0,78 | 20 570 | 19 250 | |||||
1) dane ze sprawozdań spółek na 31.12.04 r. i na 30.11.04 r. przeliczone po średnim kursie NBP dla USD na 31.12.04 r.: 2,9904 zł2) dane z bilansu spółki na 31.12.03 r. (brak aktualniejszych danych) przeliczone po średnim kursie NBP dla EUR na 31.12.04 r.: 4,0790 zł | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
a) prawa pochodne | 3 016 544 | 2 410 938 | ||
b) inne (wg rodzaju) | 232 431 | 407 400 | ||
- akcje spółek dopuszczonych do publicznego obrotu | 148 825 | 80 038 | ||
- akcje spółek w regulowanym obrocie pozagiełdowym | 0 | 0 | ||
- akcje spółek nie dopuszczonych do publicznego obrotu | 83 606 | 327 362 | ||
- jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych | 0 | 0 | ||
- Narodowe Fundusze Inwestycyjne | 0 | 0 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 3 248 975 | 2 818 338 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | 2 818 338 | 3 040 788 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 961 745 | 447 472 | ||
- zakupu | 280 390 | 227 605 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 531 108 | 669 922 | ||
- sprzedaż | 445 647 | 514 606 | ||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 3 248 975 | 2 818 338 | ||
| ||||
- reklasyfikacja papierów wartościowych | 65 457 | |||
- trwała utrata wartości | 840 | 1 283 | ||
- spisanie w ciężar utworzonej rezerwy | ||||
- korekta wartości | ||||
- różnice kursowe | 48 619 | 6 372 | ||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 36 002 | 32 606 | ||
- reklasyfikacja rezerw | 49 598 | |||
- zmniejszenie odpisu z tytułu trwałej utraty wartości | 20 842 | 67 303 | ||
- przejęcie za wierzytelności | 36 266 | |||
- różnice kursowe | ||||
- reklasyfikacja papierów wartościowych | 13 735 | |||
- korekta wartości | ||||
- reklasyfikacja rezerw | 13 840 | |||
- zmiany stanu z tytułu aktualizacji wyceny | 660 513 | 81 683 | ||
- pozostałe | 7 040 |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 3 199 109 | 2 518 010 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 49 866 | 300 328 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 5 552 | 72 750 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 16 602 | 272 121 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 8 006 | 5 810 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 114 | 684 | ||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 0 | 3 248 975 | 2 818 338 | |||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 32 658 | 27 408 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 29 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 165 | |||||
b4. w walucie | tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 124 | 38 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 327 | 115 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 11 678 051 | 9 013 866 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 15 164 720 | 14 048 601 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | ||||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 493 863 | 670 447 | ||
Aktywa finansowe, razem | 27 336 634 | 23 732 914 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 18 560 169 | 15 007 925 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 8 776 465 | 8 724 989 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 1 011 928 | 838 810 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 026 068 | 3 137 570 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 924 567 | 886 280 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 249 284 | 128 667 | ||||
Aktywa finansowe, razem | 0 | 27 336 634 | 23 732 914 | |||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 771 310 | 4 180 594 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 2 615 | 6 905 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 15 088 | 46 050 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 9 113 | 8 166 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 120 | 4 239 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 642 026 | 400 672 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 696 298 | 1 213 273 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | 28 883 | 26 046 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 14 297 | 14 596 |
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 457 986 | 1 470 745 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 6 229 | 5 620 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 6 229 | 5 620 | ||
- wartość według cen nabycia | 6 586 | 5 281 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 1 446 253 | 1 431 288 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 1 446 253 | 1 431 288 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 463 265 | 1 422 413 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 5 504 | 33 837 | ||
c1) wycena instrumentów pochodnych (wartość bilansowa) | 5 504 | 33 837 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 5 504 | 33 837 | ||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)....... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 2 380 433 | 1 520 387 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 214 494 | |||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 214 494 | |||
- wartość według cen nabycia | 205 288 | |||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 2 165 939 | 1 520 387 | ||
- wartość według cen nabycia | 2 125 653 | 1 515 861 | ||
c2)....... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 307 994 | 734 603 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 241 673 | 470 209 | ||
- wartość godziwa | 241 673 | 470 209 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 241 867 | 462 162 | ||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 66 321 | 264 394 | ||
c1) weksle komercyjne | 9 632 | 44 944 | ||
- wartość godziwa | 9 632 | 44 944 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 9 630 | 44 759 | ||
c2) listy zastawne (wartość bilansowa) | 44 586 | 120 985 | ||
wartość godziwa | 44 586 | 120 985 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | 44 480 | 120 731 | ||
c3) certyfikaty depozytowe (wartość bilansowa) | 12 103 | 98 465 | ||
wartość godziwa | 12 103 | 98 465 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | 12 041 | 98 233 | ||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 3 011 040 | 2 377 101 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 3 011 040 | 2 377 101 | ||
c1) wycena instrumentów pochodnych (wartość bilansowa) | 3 011 040 | 2 377 101 | ||
- wartość godziwa | 3 011 040 | 2 377 101 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)....... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 4 108 810 | 3 669 440 | ||
Wartość na początek okresu | 6 102 836 | 5 222 123 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 1 054 617 | 880 713 | ||
Wartość bilansowa, razem | 7 157 453 | 6 102 836 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 384 959 | 267 505 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 142 596 | 74 418 | ||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 142 596 | 74 418 | ||
- wartość według cen nabycia | 136 110 | 105 007 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 242 363 | 193 087 | ||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 242 363 | 193 087 | ||
- wartość według cen nabycia | 240 011 | 198 569 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) ... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 20 500 | 20 940 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 20 500 | 20 940 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) | 20 500 | 20 940 | ||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | 20 500 | 20 940 | ||
- wartość według cen nabycia | 19 725 | 20 365 | ||
c2) ... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 83 606 | 372 715 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 83 606 | 327 362 | ||
- wartość godziwa | 83 606 | 327 362 | ||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 84 664 | 327 711 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 45 353 | |||
- wartość godziwa | 45 353 | |||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 51 636 | |||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym (wartość bilansowa) | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 4 798 | 9 287 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 4 798 | 9 287 | ||
- wartość godziwa | 4 798 | 9 287 | ||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 21 407 | 31 535 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) ... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 501 917 | 734 823 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 670 447 | 717 787 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -176 584 | -47 340 | ||
Wartość bilansowa, razem | 493 863 | 670 447 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 7 719 | 7 901 | ||
b) wartość firmy | 55 061 | |||
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 198 876 | 159 307 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 169 358 | 137 264 | ||
d) inne wartości niematerialne i prawne | 909 | 1 143 | ||
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 142 644 | 149 840 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 350 148 | 373 252 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 26 438 | 111 876 | 239 377 | 202 568 | 2 365 | 149 840 | 529 896 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 6 670 | 100 850 | 80 329 | 386 | 54 204 | 162 110 | |||
- zakupu | 10 227 | 1 510 | 141 | 44 024 | 54 392 | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 111 876 | 35 641 | 32 172 | 2 | 61 400 | 208 919 | |||
- sprzedaży | |||||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 33 108 | 304 586 | 250 725 | 2 749 | 142 644 | 483 087 | |||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 18 537 | 56 815 | 80 070 | 65 304 | 1 222 | 156 644 | |||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 6 852 | -56 815 | 25 640 | 16 063 | 618 | -23 705 | |||
- odpisów | 5 959 | 10 902 | 41 346 | 28 540 | 619 | 58 826 | |||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 25 389 | 105 710 | 81 367 | 1 840 | 132 939 | ||||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
- zwiększenia | 44 160 | 17 686 | 17 686 | 61 846 | |||||
- zmniejszenia | 44 160 | 17 686 | 17 686 | 61 846 | |||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 7 719 | 198 876 | 169 358 | 909 | 142 644 | 350 148 | |||
| |||||||||
- ulgi | |||||||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 180 | 180 | 180 | ||||||
- innych zwiększeń | 893 | 146 | 1 039 | ||||||
- sprzedaży | |||||||||
- likwidacji | 67 717 | 9 884 | 9 884 | 77 601 | |||||
- przekazania do innych jednostek Banku | 180 | 180 | 1 | 181 | |||||
- innych zmniejszeń | 5 968 | 2 593 | 5 968 | ||||||
- likwidacji | 111 876 | 27 570 | 27 570 | 139 446 | |||||
- przekazania do innych jednostek Banku | 500 | 500 | 2 | 502 | |||||
- innych zmniejszeń | 7 571 | 4 102 | 61 400 | 68 971 | |||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 500 | 500 | 500 | ||||||
- przejęcia ze środków trwałych w budowie | 36 249 | 33 662 | 245 | 36 494 | |||||
- inne zwiękaszenia | 6 670 | 53 874 | 44 657 | 10 180 | 70 724 |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) własne | 350 148 | 373 252 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 350 148 | 373 252 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 442 630 | 717 110 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 19 403 | 69 716 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 237 390 | 467 098 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 98 685 | 115 092 | ||
- środki transportu | 6 559 | 11 567 | ||
- inne środki trwałe | 80 593 | 53 637 | ||
b) środki trwałe w budowie | 45 837 | 75 980 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 488 467 | 793 090 | ||
|
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 80 791 | 521 962 | 304 018 | 20 871 | 148 755 | 1 076 397 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 151 | 21 351 | 57 903 | 814 | 46 445 | 126 664 | ||
- zakupu | 151 | 7 058 | 20 080 | 5 856 | 33 145 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 45 093 | 201 334 | 55 486 | 4 901 | 11 569 | 318 383 | ||
- sprzedaży | 45 093 | 201 334 | 41 975 | 4 013 | 1 468 | 293 883 | ||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 35 849 | 341 979 | 306 435 | 16 784 | 183 631 | 884 678 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 4 869 | 54 863 | 188 926 | 9 304 | 95 118 | 353 080 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -1 109 | -15 779 | 7 108 | 920 | 6 724 | -2 136 | ||
- naliczona | 10 676 | 38 918 | 3 898 | 16 396 | 69 888 | |||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 3 760 | 39 084 | 196 034 | 10 224 | 101 842 | 350 944 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 6 206 | 6 206 | ||||||
- zwiększenia | 6 480 | 65 505 | 11 716 | 1 | 1 196 | 84 898 | ||
- zmniejszenia | ||||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 12 686 | 65 505 | 11 716 | 1 | 1 196 | 91 104 | ||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 19 403 | 237 390 | 98 685 | 6 559 | 80 593 | 442 630 | ||
| ||||||||
- ulgi inwestycyjnej | 254 | 254 | ||||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 4 502 | 465 | 272 | 5 239 | ||||
- reklasyfikacji środka trwałego przejętego za wierzytelności | ||||||||
- innych zwiększeń | 141 | 141 | ||||||
- sprzedaży | 1 109 | 26 709 | 23 388 | 2 929 | 1 376 | 55 511 | ||
- likwidacji | 8 051 | 25 | 8 296 | 16 372 | ||||
- przekazania do innych jednostek Banku | 4 502 | 465 | 272 | 5 239 | ||||
- innych zmniejszeń | 512 | 24 | 536 | |||||
- likwidacji | 8 114 | 37 | 9 586 | 17 737 | ||||
- przekazania do innych jednostek Banku | 4 884 | 814 | 443 | 6 141 | ||||
- innych zmniejszeń | 513 | 37 | 72 | 622 | ||||
- przejęcia ze środków trwałych w budowie | 1 018 | 32 904 | 40 141 | 74 063 | ||||
- reklasyfikacji środka trwałego przejętego za wierzytelności | ||||||||
- przejęcia z innych jednostek Banku | 4 884 | 814 | 443 | 6 141 | ||||
- innych zwiększeń | 13 275 | 35 | 5 | 13 315 |
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) własne | 488 467 | 793 090 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 488 467 | 793 090 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 314 136 | |||
- zobowiązanie z tytułu leasingu nieruchomości | 314 136 | |||
środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 314 136 | |||
314136 | 0 | |||
|
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 43 | 49 | ||
b) pozostałe, w tym: | 401 289 | 350 508 | ||
- dłużnicy | 378 866 | 345 459 | ||
Inne aktywa, razem | 401 332 | 350 557 | ||
| ||||
- należność z tytułu podatku dochodowego | 15 408 | |||
- należności z tytułu dopłat na rzecz spółek | ||||
- rozrachunki międzybankowe | 1 869 | 460 | ||
- pozostałe | 27 | 24 | ||
- zapasy | 5 119 | 4 565 |
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) środki trwałe w budowie | ||||
b) nieruchomości | ||||
c) inne | 43 | 49 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 43 | 49 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 49 | 2 736 | ||
- środki trwałe w budowie | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | 15 424 | |||
- przejęcia za wierzytelności | 15 424 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 6 | 18 111 | ||
- sprzedaży | 6 | 17 803 | ||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 43 | 49 | ||
- środki trwałe w budowie | ||||
| ||||
- nieruchomości | ||||
- inne | 43 | 49 | ||
- rezerwy | ||||
- umorzenie | ||||
- reklasyfikacja | 291 | |||
- pozostałe | 17 | |||
- nieruchomości | ||||
- inne | 49 | 2 736 |
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) długoterminowe | 752 645 | 666 719 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 729 241 | 634 802 | ||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 23 404 | 31 917 | ||
b) krótkoterminowe, w tym: | ||||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 752 645 | 666 719 | ||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 634 802 | 904 236 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 631 153 | 877 743 | ||
- odsetki do zapłacenia | 12 261 | 24 830 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 450 138 | 642 067 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 79 057 | 112 827 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 3 368 | 5 948 | ||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 86 329 | 92 071 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 3 649 | 26 493 | ||
- odsetki do zapłacenia | -1 010 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 3 649 | 27 503 | ||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
2. Zwiększenia | 149 636 | 8 479 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 149 636 | |||
- odsetki do zapłacenia | 1 622 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 126 738 | |||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 616 | |||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 20 660 | |||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 7 469 | |||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 7469 | |||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 010 | |||
- odsetki do zapłacenia | 1 010 | |||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
3. Zmniejszenia | 55 197 | 277 913 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 21 366 | 254 059 | ||
- odsetki do zapłacenia | 425 | 12 569 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 10 301 | 191 929 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 9 847 | 33 770 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 2 580 | |||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 793 | 13 211 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 30 182 | |||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 30 182 | |||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 3 649 | 23 854 | ||
odsetki do zapłacenia | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 3 649 | 23 854 | ||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 729 241 | 634 802 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 729 241 | 631 153 | ||
- odsetki do zapłacenia | 13 458 | 12 261 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 566 575 | 450 138 | ||
- rezerwa na kredyty i gwarancje | 69 210 | 79 057 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | 3 984 | 3 368 | ||
różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 76 014 | 86 329 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 3 649 | |||
odsetki do zapłacenia | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | 3 649 | |||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
odsetki do zapłacenia | ||||
wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zniżki | ||||
rezerwa na kredyty i gwarancje | ||||
rezerwa na nagrody jubileuszowe, premie, odprawy emerytalne i urlopy | ||||
różnice kursowe | ||||
pozostałe | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 20 858 | 30 173 | ||
- koszty zapłacone z góry | 20 858 | 30 173 | ||
b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 2 546 | 1 744 | ||
- przychody do otrzymania | 2 546 | 1 744 | ||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 23 404 | 31 917 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||
Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | 4 000 | 4 000 | w tys. | zł | 7,6 | 30-01-07 | ||
Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | 2 000 | 2 000 | w tys. | zł | 7,6 | 30-10-13 | ||
Dom Inwestycyjny BRE Banku SA | 4 000 | 4 000 | w tys. | zł | 7,6 | 30-04-09 | ||
... | ||||||||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRNOTA19.rtf SABRNOTA19.rtf |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 2 560 685 | 2 686 264 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 2 140 493 | 1 590 793 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 1 669 231 | 1 943 700 | ||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 2 585 577 | 2 552 312 | ||
- uznania do wyjaśnienia | 19 011 | 108 835 | ||
f) odsetki | 23 221 | 23 467 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 838 714 | 7 205 743 | ||
| ||||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 2 566 566 | 2 443 477 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 180 446 | 1 095 470 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 5 635 047 | 6 086 806 | ||
- do 1 miesiąca | 791 337 | 609 199 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 418 063 | 376 814 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 981 257 | 1 548 081 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 3 201 382 | 3 482 003 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 243 008 | 70 709 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 23 221 | 23 467 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 838 714 | 7 205 743 | ||
Saldo zobowiązań ewidencjonowanych na koncie 191 - "uznania do wyjaśnienia" - ujęte zostało w zobowiązaniach terminowych o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 180 446 | 1 095 470 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 5 635 047 | 6 086 806 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 23 221 | 23 467 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 838 714 | 7 205 743 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 2 442 069 | 2 508 991 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 4 396 645 | 4 696 752 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 122 708 | 165 781 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 366 947 | 620 105 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 939 213 | 815 632 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 6 838 714 | 7 205 743 | ||||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 831 050 | 3 847 336 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 8 | 262 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 46 | 1 747 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 135 | 87 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 61 | 45 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 75 145 | 75 136 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 198 541 | 227 519 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 13 480 132 | 11 441 791 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 366 976 | 305 367 | ||
- uznania do wyjaśnienia | 97 401 | 33 532 | ||
f) odsetki | 33 333 | 32 516 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 13 880 441 | 11 779 674 | ||
| ||||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 269 575 | 271 835 | ||
- pozostałe |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 2 604 340 | 2 324 341 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 154 997 | 660 023 | ||
- do 1 miesiąca | 205 895 | 146 865 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 432 692 | 125 982 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 372 065 | 213 138 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 45 988 | 65 833 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 98 357 | 108 205 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 7 189 | 2 652 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 3 766 526 | 2 987 016 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 2 604 340 | 2 324 341 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 154 997 | 660 023 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 7 189 | 2 652 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 3 766 526 | 2 987 016 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 4 572 111 | 3 542 926 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 5 515 660 | 5 219 868 | ||
- do 1 miesiąca | 3 712 124 | 3 572 774 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 378 956 | 273 717 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 525 461 | 790 379 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 751 211 | 439 805 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 147 908 | 143 193 | ||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 26 144 | 29 864 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 113 915 | 8 792 658 | ||
Saldo zobowiązań ewidencjonowanych na koncie 291 - "uznania do wyjaśnienia" - ujęte zostało w zobowiązaniach terminowych o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty do 1 miesiąca. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 4 572 111 | 3 542 926 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 5 515 660 | 5 219 868 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 26 144 | 29 864 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 113 915 | 8 792 658 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 11 425 665 | 9 498 343 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 454 776 | 2 281 331 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 304 817 | 269 233 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 911 526 | 1 007 065 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 360 658 | 260 856 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 6 394 | 3 097 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 0 | 13 880 441 | 11 779 674 | |||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 471 123 | 1 230 456 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 6 092 | 3 938 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 35 149 | 26 264 | ||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 5 269 | 5 356 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 382 | 2 781 | ||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 9 707 | 2 080 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 25 648 | 6 299 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | 5 160 | 9 580 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 554 | 5 369 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 108 595 | 65 450 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
c) weksle własne | ||||
d) własna emisja papierów wartościowych | ||||
e) inne zobowiązania (z tytułu) | 20 | |||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | ||||
f) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 108 688 | 65 480 | ||
| ||||
- inne zobowiązania | 20 |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 83 989 | 48 011 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 24 626 | 17 439 | ||
- do 1 miesiąca | 14 433 | 6 149 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 8 497 | 8 701 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 3 | |||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 1 696 | 2 586 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 108 688 | 65 480 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) zobowiązania bieżące | 83 989 | 48 011 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 24 626 | 17 439 | ||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 73 | 30 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 108 688 | 65 480 | ||
Prowadzona przez Bank ewidencja księgowa nie pozwala na zaprezentowanie danych agregowanych według pierwotnych terminów wymagalności. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 103 470 | 61 357 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 5 218 | 4 123 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 1 104 | 896 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 301 | 3 352 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 470 | 164 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 0 | 108 688 | 65 480 | |||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 917 | 771 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | tys. | CHF | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wobec sektora finansowego | 1 447 190 | 1 022 484 | ||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 299 458 | 438 891 | ||
c) odsetki | 3 577 | 3 622 | ||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | 1 750 225 | 1 464 997 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) obligacji | 16 200 | 16 200 | ||
b) certyfikatów | 389 574 | 148 829 | ||
c) pozostałych (wg rodzaju) | ||||
d) odsetki | 2 018 | 269 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 407 792 | 165 298 | ||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 165 298 | 25 286 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 703 700 | 879 812 | ||
- emisji | 2 703 700 | 877 399 | ||
- zwiększenia z tytułu salda korekt wartości (dyskonto/premia/odsetki) | 2 413 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 461 206 | 739 800 | ||
- wykup | 2 432 800 | 739 800 | ||
- zmniejszenia z tytułu salda korekt wartości (dyskonto/premia/odsetki) | 5 906 | |||
- pozostałe | 22 500 | |||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 407 792 | 165 298 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 1Y + marża | 29/01/2010 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 3M + marża | 14/08/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 8 000 000 | WIBOR 3M + marża | 21/08/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 3 000 000 | WIBOR 3M + marża | 27/08/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 5 000 000 | WIBOR 6M + marża | 01/10/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 10 000 000 | WIBOR 6M + marża | 13/10/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 10 000 000 | WIBOR 6M + marża | 13/10/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 20 000 000 | stała stopa 6,73% | 12/04/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Certyfikaty Depozytowe | 15 000 000 | rentowność 9,049% | 06/05/2009 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje | 11 200 000 | WIBOR 6M + marża | 22/09/2008 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Obligacje | 5 000 000 | WIBOR 6M + marża | 22/09/2006 | niezabezpieczone | nie ma | nie notowane | |||
Bank nie ma zobowiązań zabezpieczonych na aktywach. | |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 21 349 | 21 155 | ||
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych | 21 349 | 21 155 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 62 515 | 92 238 | ||
- zobowiązania z tyt. podatku dochodowego | 5 821 | 2 553 | ||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 83 864 | 113 393 | ||
| ||||
- rozrachunki międzybankowe | 18 001 | 17 047 | ||
- wierzyciele | 38 693 | 72 638 | ||
- pozostałe pasywa |
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 71 883 | 46 992 | ||
- koszty do zapłacenia - gospodarka własna | 34 160 | 28 859 | ||
b) długoterminowe, w tym: | ||||
- koszty do zapłacenia - gospodarka własna | ||||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 71 883 | 46 992 | ||
| ||||
- fundusz nagród | ||||
- rezerwa na odprawy emerytalne,nagrody jubileuszowe i niewykorzystane urlopy | ||||
- pozostałe | ||||
- fundusz nagród | 16 625 | 12 457 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne,nagrody jubileuszowe i niewykorzystane urlopy | 4 343 | 5 269 | ||
- pozostałe | 16 755 | 407 |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 239 909 | 235 719 | ||
- przychody pobierane z góry | 2 334 | 1 322 | ||
b) długoterminowe, w tym: | ||||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 239 909 | 235 719 | ||
| ||||
- przychody zastrzeżone | 237 575 | 234 397 | ||
- niezrealizowane różnice kursowe | ||||
- odsetki skapitalizowane | ||||
- należne dyskonto wierzytelności |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 557 914 | 785 068 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 557 444 | 759 891 | ||
- odsetki do otrzymania | 10 072 | 22 575 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 470 | 25 177 | ||
- odsetki do otrzymania | -676 | |||
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
- odsetki do otrzymania | ||||
2. Zwiększenia | 131 400 | 15 019 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 131 400 | 14 343 | ||
- odsetki do otrzymania | 5 024 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 676 | |||
- odsetki do otrzymania | 676 | |||
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- odsetki do otrzymania | ||||
3. Zmniejszenia | 18 127 | 242 173 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 17 790 | 216 790 | ||
- odsetki do otrzymania | 12 503 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 337 | 25 383 | ||
- odsetki do otrzymania | ||||
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- odsetki do otrzymania | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 671 187 | 557 914 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 671 054 | 557 444 | ||
- odsetki do otrzymania | 15 096 | 10 072 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 133 | 470 | ||
- odsetki do otrzymania | ||||
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
- odsetki do otrzymania | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 133 | 470 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 566 162 | 446 360 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 5 061 | 2 906 | ||
- ulga inwestycyjna | 36 374 | 52 853 | ||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 48 361 | 45 253 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 337 | 6 593 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 18 790 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 178 889 | |||
- dyskonto papierów wartościowych | 148 | |||
- ulga inwestycyjna | 16 479 | 22 670 | ||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 1 311 | 2 580 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 119 802 | |||
- dyskonto papierów wartościowych | 2 155 | |||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 4 419 | 14 343 | ||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | ||||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | ||||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 470 | 7 063 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | ||||
- ulga inwestycyjna | ||||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 18 790 | |||
- wycena papierów wartościowych i instrumentów pochodnych - zwyżki | 446 360 | 625 249 | ||
- dyskonto papierów wartościowych | 2 906 | 3 054 | ||
- ulga inwestycyjna | 52 853 | 75 523 | ||
- różnice kursowe | ||||
- pozostałe | 45 253 | 33 490 |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 664 624 | 551 220 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 6 563 | 6 694 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 747 | 569 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 235 | 2 127 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 913 | 859 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 0 | 6 | 140 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 671 187 | 557 914 | ||||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 725 | 4 054 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | 6 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 32 | |||||
b4. w walucie | tys. | SEK | 2 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 | |||||
b5. w walucie | tys. | CHF | 214 | 123 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 565 | 372 | ||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 106 715 | 116 540 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) krótkoterminowe (wg tytułów): | ||||
b) długoterminowe (wg tytułów): | 106 715 | 116 540 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 106 715 | 116 540 | ||
| ||||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 |
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||||
a) w walucie polskiej | tys. | PLN | 106 143 | 111 763 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 572 | 4 777 | ||||
b1. w walucie | tys. | USD | 63 | 217 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 188 | 812 | ||||
b2. w walucie | tys. | EUR | 59 | 214 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 144 | 2 957 | ||||
Pozostałe rezerwy, razem | 106 715 | 116 540 | ||||
| ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | 240 | 1 008 | ||||
b3. w walucie | tys. | GBP | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b4. w walucie | tys. | SEK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b5. w walucie | tys. | CHF | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
b6. w walucie | tys. | NOK | ||||
po przeliczeniu na tys. zł |
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 116 540 | 129 850 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 13 418 | 10 850 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 14 419 | 16 294 | ||
- utworzenie rezerwy na gwarancje | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 24 244 | 29 604 | ||
- rozwiązanie rezerwy na gwarancje | 23 991 | 13 726 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | 106 715 | 116 540 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 3 593 | 13 418 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 106 715 | 116 540 | ||
| ||||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 103 122 | ||
- rozwiązanie rezerwy na ryzyko ogólne | 15 878 | |||
- różnice kursowe | 253 | |||
- reklasyfikacja do rezerw na należności finansowe | ||||
- przeniesienie z innych pozycji bilansu | 755 | |||
- odpis w koszty | 14 419 | 13 767 | ||
- różnice kursowe | 1 772 | |||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 103 122 | 119 000 |
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
AT BRE COM LTD | 206 645 | 50 000 | tys | EUR | 3M EURIBOR + 1,3% | 26.09.2012 | 204 029 | 79 | ||
| ||||||||||
AT BRE COM LTD | 721 540 | 200 000 | tys | EUR | 3M EURIBOR + 1,3% | 27.03.2012 | 816 115 | 315 |
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 1 179 475 | 1 005 524 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 169 | 174 282 | ||
zaciągnięcie pożyczki podporządkowanej | ||||
- odsetki od pożyczki podporządkowanej | 169 | |||
- różnice kursowe | 174 282 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 159 500 | 331 | ||
- spłata odsetek | 331 | |||
- różnice kursowe | 159 500 | |||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | 1 020 144 | 1 179 475 | ||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
11-12-86 | zwykłe na okaziciela | 9 966 500 | 39 866 000 | w całości opłacone gotówką | 23/12/1986 | 01/01/1989 | ||||
11-12-86 | imienne zwykłe | 33 500 | 134 000 | w całości opłacone gotówką | 23/12/1986 | 01/01/1989 | ||||
20-10-93 | zwykłe na okaziciela | 2 500 000 | 10 000 000 | w całości opłacone gotówką | 04/03/1994 | 01/01/1994 | ||||
18-10-94 | zwykłe na okaziciela | 2 000 000 | 8 000 000 | w całości opłacone gotówką | 17/02/1995 | 01/01/1995 | ||||
28-05-97 | zwykłe na okaziciela | 4 500 000 | 18 000 000 | w całości opłacone gotówką | 10/10/1997 | 10/10/1997 | ||||
27-05-98 | zwykłe na okaziciela | 3 800 000 | 15 200 000 | w całości opłacone gotówką | 20/08/1998 | 01/01/1999 | ||||
24-05-00 | zwykłe na okaziciela | 170 500 | 682 000 | w całości opłacone gotówką | 15/09/2000 | 01/01/2001 | ||||
21-04-04 | zwykłe na okaziciela | 5 742 625 | 22 970 500 | w całości opłacone gotówką | 30/06/2004 | 01/01/2004 | ||||
Liczba akcji, razem | 28 713 125 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 114 852 500 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 4,00 | |||||||||
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału akcyjnego BRE Banku SA lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy: - Commerzbank AG, 60261 Frankfurt n/Menem, Niemcy - na dzień 31 grudnia 2004 - posiada 20.719.692 akcje BRE Banku, co stanowi 72,16% akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu.30 czerwca 2004 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy wydał postanowienie o zarejestrowaniu zmiany wysokości kapitału zakładowego BRE Banku SA w związku z emisją 5.742.625 akcji o wartości nominalnej 4 zł i cenie emisyjnej 96 zł. Liczba akcji wzrosła do 28.713.125 akcji. Kapitał zakładowy Banku podwyższony został o wartość nominalną wyemitowanych akcji, tj. o kwotę 22.970.500 zł. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
0 | 0 | |||||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 1 271 164 | 744 320 | ||
b) utworzony ustawowo | 4 352 | 4 352 | ||
utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 8 036 | 67 | ||
- przeszacowanie środków trwałych | 8 035 | 66 | ||
- pozostały | 1 | 1 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 1 283 552 | 748 739 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 7 969 | |||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -132 | 3 179 | ||
c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
d) inny (wg rodzaju) | 2 600 | -12 784 | ||
- różnice kursowe | 2 894 | 4 822 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 2 468 | -1 636 | ||
| ||||
- wycena papierów dostępnych do sprzedaży | 698 | -10 455 | ||
- aktualizacja wyceny trwałych aktywów finansowych | -992 | -7 151 |
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 558 000 | 558 000 | ||
- rezerwa statutowa | 188 757 | 186 922 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 746 757 | 744 922 | ||
|
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRNOTA34.rtf SABRNOTA34.rtf |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRNota 35.rtf SABRNota 35.rtf |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 2 724 751 | 2 642 626 | ||
- jednostkom zależnym | 2 653 097 | 2 577 565 | ||
- jednostkom współzależnym | ||||
- jednostkom stowarzyszonym | 508 | 6 268 | ||
- znaczącemu inwestorowi | ||||
- jednostce dominującej | 71 146 | 58 793 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 614 075 | 113 374 | ||
- otwarte linie kredytowe | 614 075 | 113 374 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | 589 305 | 90 014 | ||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | 400 | |||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | 24 770 | 22 960 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 3 338 826 | 2 756 000 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | 123 042 | 106 871 | ||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | 123 042 | 106 871 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- otwarte linie kredytowe | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 123 042 | 106 871 | ||
| ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek zależnych |
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) od sektora finansowego | 229 874 | 150 282 | ||
b) od sektora niefinansowego | 549 217 | 518 937 | ||
c) od sektora budżetowego | 88 815 | 9 936 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 157 749 | 186 657 | ||
e) pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 1 025 655 | 865 812 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) od sektora finansowego | 239 703 | 283 968 | ||
b) od sektora niefinansowego | 405 969 | 355 878 | ||
c) od sektora budżetowego | 6 845 | 4 768 | ||
d) pozostałe | 41 943 | 92 442 | ||
Koszty odsetek, razem | 694 460 | 737 056 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 323 243 | 266 135 | ||
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej | ||||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 323 243 | 266 135 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) od jednostek zależnych | 32 202 | 4 729 | ||
b) od jednostek współzależnych | ||||
c) od jednostek stowarzyszonych | 5 916 | 17 657 | ||
d) od pozostałych jednostek | 3 210 | 154 | ||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 41 328 | 22 540 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 8 161 | 34 365 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 155 855 | 307 214 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 147 694 | 272 849 | ||
b) pozostałych | 12 362 | -5 196 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | 20 523 | 29 169 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 266 811 | 10 977 | ||
c) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 85 | 94 | ||
d) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 2 713 | 10 306 | ||
e) otrzymane darowizny | ||||
f) inne (z tytułu) | 45 937 | 26 844 | ||
- z przychodów ubocznych | 3 772 | 3 258 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 315 546 | 48 221 | ||
| ||||
- z tytułu zaokrągleń i nadwyżek kasowych | 28 | |||
- z przychodów ze sprzedaży towarów i usług | 18 859 | 13 537 | ||
- z przychodów z tytułu rozwiązania rezerw na przyszłe zobowiązania | 1 891 | 7 128 | ||
- z pozostałych przyczyn | 21 387 | 2 921 |
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | ||||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 286 900 | 11 001 | ||
c) z tytułu odpisanych należności | 52 | 124 | ||
d) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 1 196 | 672 | ||
e) przekazane darowizny | 3 101 | 2 582 | ||
f) inne (z tytułu) | 145 696 | 10 411 | ||
- odpisy z tytułu rezerw na przyszłe zobowiązania | 37 311 | 2 323 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 436 945 | 24 790 | ||
| ||||
- pozostałe koszty operacyjne | 108 241 | 7 743 | ||
- koszty uboczne | 144 | 345 |
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) wynagrodzenia | 161 516 | 143 502 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | 61 283 | 47 290 | ||
c) koszty rzeczowe | 297 309 | 259 502 | ||
d) podatki i opłaty | 6 466 | 5 949 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 5 806 | 7 414 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | ||||
- odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | ||||
Koszty działania banku, razem | 532 380 | 463 657 | ||
| ||||
- inne koszty |
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 448 043 | 263 784 | ||
- należności normalne | 22 502 | 8 312 | ||
- należności pod obserwacją | 65 893 | 13 159 | ||
- należności zagrożone | 345 229 | 216 927 | ||
ogólne ryzyko bankowe | ||||
- zobowiązania pozabilansowe | 14 419,00 | 13 767,00 | ||
- inne | 11 619 | |||
b) aktualizacja wartości: | 219 169 | 1 498 | ||
aktywów finansowych | ||||
dłużnych papierów wartościowych | ||||
- akcji i udziałów podmiotów zależnych | 163 761 | |||
akcji i udziałów podmiotów stowarzyszonych | ||||
- akcji i udziałów podmiotów mniejszościowych | 3 507 | 215 | ||
- pozostałych papierów wartościowych i innych praw majątkowych | 51 901 | 1 283 | ||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 667 212 | 265 282 | ||
|
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 367 097 | 281 234 | ||
- należności normalne | 19 865 | 6 691 | ||
- należności pod obserwacją | 62 802 | 302 | ||
- należności zagrożone | 260 439 | 244 637 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 15 878 | |||
- zobowiązania pozabilansowe | 23 991 | 13 726 | ||
- inne | ||||
b) aktualizacja wartości: | 1 907 | 1 223 | ||
- aktywów finansowych | ||||
- dłużnych papierów wartościowych | ||||
- inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 369 004 | 282 457 | ||
| ||||
- akcji i udziałów podmiotów zależnych | ||||
- akcji i udziałów podmiotów stowarzyszonych | ||||
- akcji i udziałów podmiotów mniejszościowych | 837 | 348 | ||
- pozostałych papierów wartościowych i innych praw majątkowych | 1 070 | 875 |
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
| |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) losowe | 67 | 180 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 67 | 180 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) losowe | 14 | 112 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | 14 | 112 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | -252 704 | 55 116 | ||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | 260 446 | -174 238 | ||
- dochody memoriałowe | -1 362 452 | -1 024 207 | ||
- dochody nie podlegające opodatkowaniu | -1 524 142 | -16 761 | ||
- koszty memoriałowe | 1 335 067 | 841 137 | ||
- koszty nkup | 1 981 389 | 25 593 | ||
- odliczenia od dochodu | -169 416 | |||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 7 742 | -119 122 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki ... % | 1 471 | |||
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -1 471 | |||
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 1 471 | |||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 1 471 | 550 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Kwota podatku bieżącego wykazanego w rachunku zysków i strat w 2004 r. w wysokości 1.471 tys. zł dotyczy podatku zapłaconego za granicą od przychodów uzyskanych poza terytorium RP. |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -7 660 | 19 845 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 31 767 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | 23 182 | -7 469 | ||
- strata podatkowa | 30 182 | -7 469 | ||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 15 522 | 44 143 | ||
| ||||
- skutki porozumienia Hausnera | -7 000 |
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 3 312 | -1 863 | ||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
- | 0 | 0 | ||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | -33 583 | -29 890 | ||
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 197 | |||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | 18 876 | 25 827 | ||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe. | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRNOTA 54.rtf SABRNOTA 54.rtf |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| |||
Plik | Opis | ||
SABRNOTA 55.rtf SABRNOTA 55.rtf |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
| ||||
SABRNOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH.rtf SABRNOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH.rtf | Plik | |||
Opis | ||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) | |||
4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie | |||
4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży | |||
4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli | |||
13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego | |||
30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność | |||
35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia | |||
37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Dodatkowe noty objaśniające.rtf Dodatkowe noty objaśniające.rtf |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-24 | Sławomir Lachowski | Dyrektor Generalny/ Prezes Zarządu | |||
2005-02-24 | Anton M. Burghardt | Dyrektor Banku/ Pierwszy Wiceprezes Zarządu | |||
2005-02-24 | Jerzy Jóźkowiak | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
2005-02-24 | Rainer Ottenstein | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
2005-02-24 | Wiesław Thor | Dyrektor Banku/ Członek Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
|
Cena akcji Mbank
Cena akcji Mbank w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Mbank aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Mbank.