SA-RS :
Firma: Ferrum Spółka AkcyjnaSpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
13. SKONSOLIDOWANY BILANS
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
17. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. TREŚĆ PRZEPISU
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
21. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
22. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
23. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
24. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
25. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
26. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
27. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
28. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
29. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
30. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
31. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
32. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
33. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
34. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
35. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
36. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
37. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
38. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
39. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
40. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
41. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
42. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
43. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
44. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
45. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
46. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
47. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
48. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
49. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
50. ZAPASY
51. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
52. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
53. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
54. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
55. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
56. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
57. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
58. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
59. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
60. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
61. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
62. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
64. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
66. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
67. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
68. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
69. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
70. KAPITAŁ ZAPASOWY
71. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
72. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
73. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
74. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
75. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
76. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
77. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
78. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
79. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
80. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
88. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
92. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
93. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
94. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
95. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
96. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
97. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
101. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
102. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
103. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
104. INNE KOSZTY OPERACYJNE
105. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
106. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
107. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
108. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
109. INNE KOSZTY FINANSOWE
110. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
111. ZYSKI NADZWYCZAJNE
112. STRATY NADZWYCZAJNE
113. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
114. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
115. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
116. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
117. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
118. ZYSK (STRATA) NETTO
119. ZYSK NA 1 AKCJĘ
120. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
121. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
122. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
123. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
124. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
125. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
04kons op F.pdf
Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta
-
spis tr raportu.pdf
Spis treści
-
rap kons 04 F.pdf
Raport Niezależnego Biegłego Rewidenta
-
nota_nr2.pdf
Zał.nr2
-
04kons wsk F.pdf
Zał.nr3
-
04kons przepł F.pdf
Zał.nr4
-
04 kons odp+rez F.pdf
Zał.nr5
-
04kons klauz F.pdf
Klauzula weryfikacji
-
List Prezesa Zarządu Grupa Kapitałowa Ferrum.pdf
Pismo Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy
-
Sprawozdanie Zarządu - Grupa.pdf
Sprawozdanie Zarządu - Grupa Kapitałowa Ferrum
-
wprowadzenie.pdf
Wprowadzenie
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 226 466 | 142 696 | 50 123 | 32 085 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 6 654 | 510 | 1 473 | 115 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 12 086 | -13 939 | 2 675 | -3 134 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 12 086 | -13 924 | 2 675 | -3 131 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 8 644 | 1 101 | 1 913 | 247 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -736 | 388 | -163 | 88 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -8 677 | -1 414 | -1 920 | -318 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -769 | 75 | -170 | 17 | ||
IX. Aktywa, razem | 213 590 | 184 538 | 52 363 | 39 122 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 155 226 | 137 833 | 38 055 | 29 221 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 46 871 | 20 260 | 11 491 | 4 295 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 88 554 | 104 450 | 21 710 | 22 143 | ||
XIII. Kapitał własny | 58 364 | 46 705 | 14 308 | 9 901 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 32 100 | 32 100 | 7 870 | 6 805 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | 10 388 433 | 10 388 433 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,16 | -1,34 | 0,26 | -0,30 | ||
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,79 | 0,17 | ||||
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 5,62 | 4,50 | 1,38 | 0,95 | ||
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 4,80 | 1,18 | ||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
04kons op F.pdf 04kons op F.pdf | Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
spis tr raportu.pdf spis tr raportu.pdf | Spis treści | ||
rap kons 04 F.pdf rap kons 04 F.pdf | Raport Niezależnego Biegłego Rewidenta | ||
nota_nr2.pdf nota_nr2.pdf | Zał.nr2 | ||
04kons wsk F.pdf 04kons wsk F.pdf | Zał.nr3 | ||
04kons przepł F.pdf 04kons przepł F.pdf | Zał.nr4 | ||
04 kons odp+rez F.pdf 04 kons odp+rez F.pdf | Zał.nr5 | ||
04kons klauz F.pdf 04kons klauz F.pdf | Klauzula weryfikacji |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
List Prezesa Zarządu Grupa Kapitałowa Ferrum.pdf List Prezesa Zarządu Grupa Kapitałowa Ferrum.pdf | Pismo Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu - Grupa.pdf Sprawozdanie Zarządu - Grupa.pdf | Sprawozdanie Zarządu - Grupa Kapitałowa Ferrum |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach, h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
| |||
Plik | Opis | ||
wprowadzenie.pdf wprowadzenie.pdf | Wprowadzenie |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 135 546 | 142 721 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 39 | 33 | ||
wartość firmy | |||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1160601210339356 | ||||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 131 696 | 140 169 | ||
Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | ||||
Od jednostek powiązanych | |||||
Od pozostałych jednostek | |||||
Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | ||||
Nieruchomości | |||||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
Długoterminowe aktywa finansowe | |||||
w jednostkach powiązanych, w tym: | |||||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 3 811 | 2 519 | ||
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 811 | 2 519 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
II. Aktywa obrotowe | 78 044 | 41 817 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 40 733 | 24 740 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 36 134 | 15 059 | ||
2.1. Od jednostek powiązanych | 25 | ||||
2.2. Od pozostałych jednostek | 36 109 | 15 059 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 351975687189 | 828 | 1 597 | ||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 828 | 1 597 | |||
w jednostkach powiązanych | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 828 | 1 597 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 349 | 421 | ||
A k t y w a r a z e m | 213 590 | 184 538 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 58 364 | 46 705 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 32 100 | 32 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 15 350 | 28 718 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | -172 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
dodatnie różnice kursowe | |||||
ujemne różnice kursowe | |||||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -1 000 | -189 | |||
5. Zysk (strata) netto | 12 086 | -13 924 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
Kapitały mniejszości | 1145262516050845 | ||||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 154956723043072 | ||||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 155 226 | 137 833 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 8 828 | 7 808 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 522 | 5 230 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 920 | 1 509 | |||
a) długoterminowa | 1 422 | 1 190 | |||
b) krótkoterminowa | 498 | 319 | |||
1.3. Pozostałe rezerwy | 386 | 1 069 | |||
długoterminowe | |||||
a) krótkoterminowe | 386 | 1 069 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 46 871 | 20 260 | ||
2.1. Wobec jednostek powiązanych | 14 071 | ||||
2.2. Wobec pozostałych jednostek | 46 871 | 6 189 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 88 554 | 104 450 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 12 625 | 43 666 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 74 889 | 59 691 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 1 040 | 1 093 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 10 973 | 5 315 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 10 973 | 5 315 | |||
a) długoterminowe | 10 647 | 4 956 | |||
b) krótkoterminowe | 326 | 359 | |||
P a s y w a r a z e m | 213 590 | 184 538 | |||
Wartość księgowa | 58 364 | 46 705 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 5,62 | 4,50 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 15 388 433 | ||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 4,80 | |||
| |||||
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
1. Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
2. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | ||||
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
3. Inne (z tytułu) | |||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | |||||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 226 466 | 142 696 | |||
- od jednostek powiązanych | 866 | ||||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 220 407 | 135 284 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 6 059 | 7 412 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 206 904 | 125 934 | |||
- do jednostek powiązanych | 857 | ||||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 200 562 | 118 995 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 342 | 6 939 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 19 562 | 16 762 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 1 310 | 2 519 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 10 977 | 12 545 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 7 275 | 1 698 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 4 839 | 2 323 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 24 | 631 | |||
2. Dotacje | 74 | 74 | |||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 4 741 | 1 618 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 5 460 | 3 511 | |||
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||||
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 3 726 | 1 217 | |||
2. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 1 734 | 2 294 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 6 654 | 510 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 14 905 | 1 290 | ||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Odsetki, w tym: | 9 326 | 1 089 | |||
- od jednostek powiązanych | 19 | ||||
Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
2. Inne | 5 579 | 201 | |||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 9 439 | 15 698 | ||
1. Odsetki w tym: | 7 842 | 10 195 | |||
- dla jednostek powiązanych | 7 889 | ||||
Strata ze zbycia inwestycji | |||||
2. Aktualizacja wartości inwestycji | 8 | ||||
3. Inne | 1 597 | 5 495 | |||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 148101837984846 | ||||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 12 120 | -13 898 | |||
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | -34 | -41 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 11 | 61 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | 45 | 102 | ||
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
XIV. Zysk (strata) brutto | 12 086 | -13 939 | |||
XV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -15 | |||
część bieżąca | |||||
a) część odroczona | -15 | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
Zyski (straty) mniejszości | |||||
XVI. Zysk (strata) netto | 112632694434962 | 12 086 | -13 924 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 12 086 | -13 924 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 10 388 433 | 10 388 433 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 1,16 | -1,34 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 15 388 433 | ||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 0,79 | |||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 46 705 | 51 129 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 46 705 | 51 129 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 32 100 | 22 600 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 9 500 | |||
a) zwiększenia (z tytułu) | 9 500 | |||
- emisji akcji (wydania udziałów) | 9 500 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji (udziałów) | ||||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 32 100 | 32 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 28 718 | 55 120 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -13 368 | -26 402 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 370 | |||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
- z podziału zysku (ustawowo) | 370 | |||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 13 368 | 26 772 | ||
- pokrycia straty | 13 368 | 26 772 | ||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 15 350 | 28 718 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||
2.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -172 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 172 | |||
zbycia środków trwałych | ||||
- przecena wartości środków trwałych | 172 | |||
2.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | -172 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -14 113 | -26 591 | ||
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 370 | |||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 370 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 370 | |||
- podział zysku | 370 | |||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
3.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 14 113 | 26 961 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
a) korekty błędów podstawowych | 255 | |||
3.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 14 368 | 26 961 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 13 368 | 26 772 | ||
- pokrycie straty | 13 368 | 26 772 | ||
3.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 000 | 189 | ||
3.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -1 000 | -189 | ||
4. Wynik netto | 12 086 | -13 924 | ||
a) zysk netto | 12 086 | |||
b) strata netto | 13 924 | |||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 58 364 | 46 705 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 58 364 | 46 705 | ||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 12 086 | -13 924 | ||
II. Korekty razem | -3 442 | 15 025 | ||
Zyski (straty) mniejszości | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
1. Amortyzacja, w tym: | 9 380 | 9 967 | ||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 516 | 6 379 | ||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -24 | -631 | ||
4. Zmiana stanu rezerw | 763 | -363 | ||
5. Zmiana stanu zapasów | -15 992 | -12 144 | ||
6. Zmiana stanu należności | -21 075 | 642 | ||
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 25 469 | 11 046 | ||
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 4 440 | 129 | ||
9. Inne korekty | -6 919 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 8 644 | 1 101 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 111 | 728 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 111 | 728 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | 847 | 340 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 847 | 331 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
2. Inne wydatki inwestycyjne | 9 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -736 | 388 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 8 100 | |||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 8 100 | |||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | 16 777 | 1 414 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | 13 663 | 913 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 134 | 28 | ||
3. Odsetki | 2 113 | 473 | ||
4. Inne wydatki finansowe | 867 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -8 677 | -1 414 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -769 | 75 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -769 | 75 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -62 | 61 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 1 597 | 1 522 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 828 | 1 597 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody). |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 11 | 24 | ||
wartość firmy | ||||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 28 | 9 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 9 | |||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 39 | 33 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 480 | 717 | 717 | 1 197 | |||||
b) zwiększenia (z tytułu) | 2 | 40 | 40 | 42 | |||||
- przychód z inwestycji | 40 | 40 | 40 | ||||||
- rozliczenie postępu technicznego | 2 | 2 | |||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 71 | 71 | 71 | ||||||
- likwidacja i nieodpłatne przekazanie | 71 | 71 | 71 | ||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 482 | 686 | 686 | 1 168 | |||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 456 | 708 | 708 | 1 164 | |||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 15 | -50 | -51 | -35 | |||||
- zwiększenia | 15 | 20 | 20 | 35 | |||||
- zmniejszenia | 70 | 71 | 70 | ||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 471 | 658 | 657 | 1 129 | |||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenie | |||||||||
zmiejszenie | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 11 | 28 | 29 | 39 | |||||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 39 | 33 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 39 | 33 | ||
|
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 22 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) wartość firmy brutto na koniec okresu | 22 | |||
c) odpis wartości firmy na początek okresu | 22 | |||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
d) odpis wartości firmy na koniec okresu | 22 | |||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 131 638 | 140 130 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 507 | 3 738 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 32 043 | 35 794 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 95 251 | 99 870 | ||
- środki transportu | 400 | 261 | ||
- inne środki trwałe | 437 | 467 | ||
b) środki trwałe w budowie | 58 | 39 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 131 696 | 140 169 | ||
|
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 4 117 | 84 876 | 206 053 | 2 003 | 5 427 | 302 476 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 272 | 2 821 | 301 | 65 | 4 459 | |||
- przychód z inwestycji | 31 | 133 | 2 | 65 | 231 | |||
- przychód z dzierżawy | 556 | 556 | ||||||
- przychód z leasingu | 299 | 299 | ||||||
- przekwalifikowanie | 685 | 2 688 | 3 373 | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 27 | 3 016 | 948 | 492 | 50 | 4 538 | ||
- sprzedaż | 76 | 209 | 1 | 286 | ||||
- likwidacja | 328 | 187 | 283 | 49 | 847 | |||
- przekwalifikowanie | 2 688 | 685 | 3 373 | |||||
- inne | 27 | 27 | ||||||
- korekta konsolidacyjna | 5 | 5 | ||||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 4 090 | 83 132 | 207 921 | 1 812 | 5 442 | 302 397 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 380 | 49 082 | 106 184 | 1 742 | 4 960 | 162 348 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 203 | 2 007 | 6 486 | -330 | 45 | 8 411 | ||
- zwiększenie | 203 | 2 956 | 7 422 | 120 | 94 | 10 795 | ||
- zwiększenie amortyzacji | 203 | 2 271 | 6 657 | 120 | 94 | 9 345 | ||
- przekwalifikowanie | 685 | 765 | 1 450 | |||||
- zmniejszenie | 949 | 936 | 450 | 49 | 2 384 | |||
- zmniejszenie amortyzacji z tyt. sprzedaży | 72 | 209 | 281 | |||||
- zmniejszenie amortyzacji z tyt. likwidacji | 184 | 179 | 241 | 49 | 653 | |||
- przekwalifikowanie | 765 | 685 | 1 450 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 583 | 51 089 | 12 670 | 1 412 | 5 005 | 170 759 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenie | ||||||||
zmniejszenie | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 507 | 32 043 | 95 251 | 400 | 437 | 131 638 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 131 295 | 140 015 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 308 | 115 | ||
- wartość gruntów urzywanych wieczyście | 35 | 62 | ||
Środki trwałe bilansowe, razem | 131 638 | 140 130 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | ||||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
- od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
- od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
Należności długoterminowe netto | ||||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
Należności długoterminowe brutto | ||||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | ||||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji | ||||
- udziały lub akcje | ||||
- dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | ||||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | ||||
- udziały lub akcje | ||||
- dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | ||||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
c) w pozostałych jednostkach | ||||
- udziały lub akcje | ||||
- dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | ||||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 8 | |||
- inne długoterminowe aktywa finansowe | 8 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 8 | |||
- inne długoterminowe aktywa finansowe | 8 | |||
stan na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | Ferspaw Sp. z o.o. | Katowice, ul. Porcelanowa 11 | Działalność usługowa | spółka zależna | pełna | 28-28-1998 | 1 000 | 500 | 500 | 100,00 | 100,00 | |||
2. | Zakład Konstrukcji Spawanych - Ferrum Sp. z o.o. | Katowice, ul. Hutnicza 3 | Produkcja konstrukcji stalowych | spółka zależna | pełna | 05-12-2001 | 4 018 | 1 500 | 2 518 | 100,00 | 100,00 | |||
Spółki zależne: Ferspaw Sp. z o.o. i Z.K.S. - Ferrum Sp. z o.o., zostały objęte konsolidacją metodą pełną, kwoty 1000 tys zł w spółce Ferspaw Sp. z o.o. i 4018 tys zł w spółce Z.K.S. - Ferrum Sp. z o.o. to korekty konsolidacyjne. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | Ferspaw Sp. z o.o. | 167 | 1 000 | -579 | -83 | 159 | 155 | 19 | 19 | 326 | 224 | |||||||||
2. | Zakład Konstrukcji Spawanych - Ferrum Sp. z o.o. | 392 | 4 000 | -2 403 | -1 205 | 4 491 | 26 | 4 191 | 1 382 | 1 382 | 4 884 | 22 573 | ||||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | Huta Jedność S.A. | Siemianowice Śląskie | Produkcja rur stalowych | 0,04 | 0,04 | |||||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -11 | -11 | ||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 11 | 11 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | 11 | 11 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -11 | -11 | ||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 2 519 | 1 447 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 2 519 | 1 447 | ||
- nieujetych z poprzednich okresów różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 249 | 502 | ||
- powstania ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek | 2 270 | 945 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 2 563 | 1 534 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 2 563 | 1 534 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 92 | 209 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek | 2 | 1 325 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na odsetki | 757 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na należności | 434 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na świadczenia pracownicze | 316 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na ujemne różnice kursowe | 51 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na stratę podatkową | 911 | |||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 1 271 | 462 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 271 | 462 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 49 | 462 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na zob. odsetkowych | 1 222 | |||
ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe | ||||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 3 811 | 2 519 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 3 811 | 2 519 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na zobowiązania krótkoterminowe | 1 048 | 2 270 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - zapasy | 292 | 249 | ||
- ujemnych różnic przejściowych na aktywa obrotowe - należności | 434 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na odsetki | 757 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na świadczenia pracownicze | 316 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na różnice kursowe | 51 | |||
- ujemnych różnic przejściowych na stratę podatkową | 911 | |||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 26 498 | 6 706 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 1 909 | 2 973 | ||
c) produkty gotowe | 12 191 | 14 760 | ||
d) towary | 222 | |||
e) zaliczki na dostawy | 135 | 79 | ||
Zapasy, razem | 40 733 | 24 740 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych | 25 | |||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 25 | |||
- do 12 miesięcy | 25 | |||
powyżej 12 miesięcy | ||||
inne | ||||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
b) należności od pozostałych jednostek | 36 109 | 15 059 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 34 574 | 9 601 | ||
- do 12 miesięcy | 34 526 | 9 538 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 48 | 63 | ||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 327 | 4 616 | ||
- inne | 1 208 | 837 | ||
- dochodzone na drodze sądowej | 5 | |||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 36 134 | 15 059 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | 8 561 | 5 804 | ||
d) d) rozliczenie międzyokresowe kosztów | 18 | |||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 44 713 | 20 863 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 25 | |||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
b) inne, w tym: | 25 | |||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 25 | |||
c) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 20 | |||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 45 | |||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 5 805 | 5 624 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 4 190 | 1 606 | ||
- należności przeterminowene | 274 | 476 | ||
- not odsetkowych | 1 235 | 187 | ||
- not memoriałowych na dzień bilansowy | 237 | 199 | ||
- należności BPU, PU | 2 444 | 744 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 434 | 1 426 | ||
- not odsetkowych | 102 | 376 | ||
- zapłat należności głównych | 50 | 604 | ||
- zapłat należności głównych BPU, PU, wyroki | 93 | 16 | ||
- przeksięgowanie na wyroki | 30 | |||
- przeksięgowanie na układ, upadłości | 36 | 149 | ||
- anulacja BPU, PU, wyroki sądowe | 814 | 78 | ||
- not memoriałowych | 339 | 173 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 8 561 | 5 804 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 42 934 | 20 184 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 779 | 679 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 435 | 146 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 773 | 679 | ||||
b1. w walucie- | w tys. | DKK | 11 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 6 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 44 713 | 20 863 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 22 456 | 4 705 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 5 778 | 437 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 1 961 | 10 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 2 153 | 119 | ||
e) powyżej 1 roku | 48 | 63 | ||
f) należności przeterminowane | 5 017 | 7 419 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 37 413 | 12 753 | ||
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 2 796 | 3 152 | ||
h) h) rozliczenia międzyokresowe | 18 | |||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 34 599 | 9 601 | ||
W Grupie Kapitałowej Ferrum należności do jednego miesiąca są związane z normalnym tokiem sprzedaży. | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 1 906 | 2 636 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 415 | 1 770 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 102 | 323 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 86 | 523 | ||
e) powyżej 1 roku | 2 508 | 2 167 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 5 017 | 7 419 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 743 | 2 987 | ||
g) g) rozliczenia międzyokresowe | 18 | |||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 2 256 | 4 432 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
Przeterminowane należności z tyt. dostaw i usług: 5 017 tys. zł w tym bez odpisów: 2 274 tys. złNależności sporne: tys. zł w tym bez odpisów: tys. zł | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 828 | 1 597 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 828 | 1 597 | ||
inne środki pieniężne | ||||
inne aktywa pieniężne | ||||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 828 | 1 597 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 715 | 1 423 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 113 | 174 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 0 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 | |||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 27 | 37 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 113 | 173 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 828 | 1 597 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 349 | 421 | ||
- ubezpieczenie pojazdów OC, AC, NW | 7 | 7 | ||
- ubezpieczenia majatkowe | 50 | 54 | ||
- reklama, prenumerata | 2 | |||
- zaliczka na okłatę za media energetyczne | 250 | 341 | ||
- inne | 42 | 17 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 349 | 421 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
ODPISY AKTUALIZUJĄCE ....................tworzenie................odwrócenie zapasy...............1 003 tys. zł...............652 tys. zł należności....... 4 191 tys. zł...............208 tys. zł | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | ZWYKŁE | 4 314 000 | 13 330 260 | 01-06-1995 | 06-05-1999 | |||||
B | ZWYKŁE | 3 000 000 | 9 270 000 | 28-04-1997 | 06-05-1999 | |||||
C | ZWYKŁE | 3 074 433 | 9 499 998 | 22-10-2003 | 01-01-2003 | |||||
Liczba akcji, razem | 10 388 433 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 32 100 258 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 3,09 | |||||||||
Akcjonariusz........................Rodzaj akcji..................... Liczba akcji...............Wartość serii emisji............... %Udział ..............................................................................................................wg wartosci nominalnej........................- NYSTAL S.A......................zwykłe......................3 458 527 akcji ..................10 686 (tys zł)....................33,30%- "B.S.K. Return" Sp. z o.o.....zwykłe......................1 700 680 akcji ....................5 255 (tys zł)....................16,40% - Piotr Wolnicki ....................zwykłe.........................905 602 akcji ....................2 798 (tys zł).....................8,72% - Zbigniew Engel wraz z ..E.Rudzik-Engel....................zwykłe.........................816 112 akcji ....................2 522 (tys zł).....................7,86% - Skarb Państwa....................zwykłe.........................686 983 akcji ....................2 123 (tys zł).....................6,60% - Józef Jędruch wraz z.."Colloseum" Sp. z o.o.. ........zwykłe.........................684 228 akcji ....................2 114 (tys zł).....................6,59%- Jacek Engel........................zwykłe..........................552 356 akcji ....................1 707 (tys zł).....................5,32% - Pozostali............................zwykłe........................1 583 945 akcji ....................4 895 (tys zł)...................15,21% | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 15 350 | 23 730 | ||
b) utworzony ustawowo | 4 988 | |||
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał zapasowy, razem | 15 350 | 28 718 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | -172 | |||
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
z tytułu podatku odroczonego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | -172 | |||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmiejszenia z tytułu | ||||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | ||||
|
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 5 230 | 4 172 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 5 230 | 4 172 | ||
- rezerwa na róznicę pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową | 5 194 | 4 060 | ||
- dodatnich różnic kursowych | 2 | 93 | ||
- naliczone noty odsetkowe niezapłacone | 34 | 19 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 1 408 | 1 294 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 1 408 | 1 294 | ||
- rezerwa na róznicę pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową | 970 | 1 134 | ||
- dodatnich różnic kursowych | 433 | 25 | ||
- naliczone noty odsetkowe niezapłacone | 5 | 135 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 116 | 236 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 116 | 236 | ||
- dodatnich różnic kursowych | 82 | 116 | ||
- obce noty odsetkowe | 34 | 120 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 6 522 | 5 230 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 6 522 | 5 230 | ||
- rezerwa na róznicę pomiędzy amortyzacją bilansową a podatkową | 6 164 | 5 194 | ||
- dodatnich różnic kursowych | 353 | 2 | ||
- obce noty odsetkowe | 5 | 34 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 190 | 1 352 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 806 | 909 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 384 | 443 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 355 | 69 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 288 | 41 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 67 | 28 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 5 | 87 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 5 | 87 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 118 | 144 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 118 | 144 | ||
e) stan na koniec okresu | 1 422 | 1 190 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 976 | 806 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne | 446 | 384 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 319 | 704 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 163 | 133 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 156 | 193 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 378 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 518 | 176 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 349 | 162 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 169 | 14 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 242 | 506 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 242 | 132 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 374 | |||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 97 | 55 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 97 | 51 | ||
- rezerwa na restrukturyzacje zatrudnienia | 4 | |||
e) stan na koniec okresu | 498 | 319 | ||
- rezerwa na niewykorzystane urlopy | 270 | 163 | ||
- rezerwa na nagrody jubileuszowe | 228 | 156 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 069 | 1 944 | ||
- przyszłych zobowiązań | 1 045 | 1 919 | ||
- ekwiwalent węglowy | 24 | 25 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 378 | 1 091 | ||
- przyszłych zobowiązań | 378 | 1 091 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 41 | 1 966 | ||
- przyszłych zobowiązań | 41 | 1 966 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 1 020 | |||
- przyszłych zobowiązań | 1 020 | |||
e) stan na koniec okresu | 386 | 1 069 | ||
- przyszłych zobowiązań | 382 | 1 045 | ||
- ekwiwalent węglowy | 24 | 24 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec znaczącego inwestora | 14 071 | |||
- kredyty i pożyczki | 14 071 | |||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec pozostałych jednostek | 46 871 | 6 189 | ||
- kredyty i pożyczki | 26 027 | 4 649 | ||
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 15 000 | 1 500 | ||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 5 844 | 40 | ||
- gwarancje | 4 530 | |||
- umowy leasingu finansowego | 1 245 | 40 | ||
inne (wg rodzaju) | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 46 871 | 20 260 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 29 399 | 11 489 | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 17 472 | 8 771 | ||
powyżej 5 lat | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 46 871 | 20 260 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 46 871 | 20 260 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 46 871 | 20 260 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
BOŚ S.A. | Katowice | 11 939 | zł | 3 181 | 1M WIBOR +1,5% | 02-2008 ugoda | cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do dysponowania rach. bank., hipoteka, przewłaszczenie rzeczy ruchomych oraz cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | ||||||||
BSK S.A. | odsetki | zł | 3 011 | 31-03-2009 | bankowy zastaw rejestrowy na śr. trwałe i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezp., przewłaszcz. rzeczy ruchomych, poręczenie Z.K.S, zastaw rej. na udziałach "Ferrum" w spółce Z.K.S | ||||||||||
BSK S.A | Katowice | 25 169 | zł | 12 627 | 1M WIBOR + 1 % | 30.09.2008 | wpis do hipoteki, zastaw rejestrowy na śr. trwałych i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, poręczenie ZKS zastaw rejestrowy na udziałach "Ferrum" w spółce ZKS, zastaw rejestrowy na wydz. Rur Spiralnie Spaw. i na linii Hoesch | ||||||||
BSK S.A. | odsetki | 2 132 | |||||||||||||
BSK S.A | Katowice | zł | 2 500 | 30.06.2009 | postępowanie układowe | ||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | zł | 5 | 30.06.2009 | postępowanie układowe | ||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | zł | 2 571 | weksel własny, poręczenie innych firm , sądowy zastaw rejestrowy na linii cementowania rur, cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | |||||||||||
Razem: | 26 027 | ||||||||||||||
1. Zastaw rejestrowy na majątku obrotowym spółki w kwocie 11 060,3 tys. zł pod kredyt inwestycyjny, kredyt indeksowany.2. Przelew wierzytelności z umów zawieranych przez spółkę z odbiorcami o łącznej wartości 20 000 tys. zł pod kredyt inwestycyjny i kredyt indeksowany zaciągnięty w BSK S.A oraz kredyt w rachunku bieżącym. 3. Zastaw rejestrowy na środkach trwałych "linii zgrzewania rur" zlokalizowanych w "Ferrum" S.A na wartość 99 312,4 tys. zł w celu zabezpieczenia wierzytelności BSK S.A z tyt. zaciągniętego kredytu inwestycyjnego i indeksowanego.4. Poręczenie cywilne: HPR sp. z o.o. Chorzów kwota 2 000 tys. zł, Izostal S.A Zawadzkie 2 500 tys. zł, Z.K.S sp. z o.o. Katowice 2 000 tys zł.5.Wpis do hipoteki w kwocie 15 000 tys. zł. na nieruchomości oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej tej nieruchomości, jako zabezpieczenie pod gwarancję bankową udzieloną przez B.S.K. S.A dla WFOŚ jako zabezpieczenie spłaty pożyczki inwestycyjnej.6. Pprzelew wierzytelności z umów zawieranych przez spółkę z odbiorcami pod kredyt inwestycyjny BOŚ S.A. 7 Wpis do hipoteki zwykłej w kwocie 25 000 tys.zł na prawie wieczystego użytkowania gruntu i własności budynków i budowli na rzecz BSK S.A - dotyczy kredytu indeksowanego.8. Weksel in blanco w kwocie 4 333 tys. zł za udzielenie gwarancji bankowej przez BSK S.A na rzecz WFOŚ i GW z tyt. udzielonej pożyczki w kwocie 15 000 tys. zł.9. Zastaw rejestrowy na maszyny i urządzenia Wydz. Rur Spiralnie Spawanych o wartości 63 tys. zł w celu zabezpieczenia kredytu indeksowanego w BSK. 10. Zastaw rejestrowy na maszyny i urządzenia linii Hoesch Wydz. Izolacji Rur o wartości 228 tys. zł w celu zabezpieczenia kredytu inwestycyjnego w BSK.11.Przewłaszczenie rzeczy ruchomych Wydziału Spawalni o wartości 7 693 tys. zł w wartości 2 007 tys. zł oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w celu zabezpieczenia kredytu inwestycyjnego w BOŚ. 12. Wpis do hipoteki w kwocie 10 745 tys. zł na nieruchomości - księga wieczysta KW 57434 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej pod zabezpieczenie kredytu inwestycyjnego w BOŚ.13. Zastaw rejestrowy na linii cemenowania rur w kwocie 2 940 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej pod zastaw pożyczki WFOŚ i GW. 14. Zastaw rejestrowy na udziałach spółki w spólce Z.K.S. na kwotę 4 000 tys. zł.15.Weksel in blanco w kwocie 550 tys. EURO na zabezpieczenie płatności za dostawę materiałów z Koszyc. 16. Weksel in blanco do kwoty 2 380 tys. zł. na zabezpieczenie umowy poręczenia spłaty pożyczki nr 49/1998/28/NP/fg/P z WFOŚ i GW na 15 000 tys.zł.17. Weksel in blanco do kwoty 197 tys. zł z tyt. należytego wykonania umowy - Energomontaż.18. Weksel in blanco do kwoty 2 525 tys. zł zabezpieczenie wierzytelności Elektrowni Bełchatów z tyt. gwrancji dobrego wykonania umowy OS2/ZZT/ZF/BS2002 z 25.07.2002r.19. Weksel in blanco do kwoty 300 tys. zł z tyt. udzielenia gwarancji zapłaty długu celnego.20. Weksel in blanco do kwoty 500 tys. zł z tyt. zapłaty należności za usługi spedycji i należnosci celno-podatkowych na rzecz TRADE TRANS sp. z o.o. 21. Weksel in blanco do kwoty 1 100 tys. zł pod pożyczkę z firmy BSK RETURN.22. Weksel in blanco do kwoty 150 tys. zł z tyt. zabezpieczenia należności celno-podatkowych - HARTWIG. 23.Weksel in blanco do kwoty 4 105 tys. EURO z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 27.01.2004 r.24. Weksel in blanco do kwoty 124 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy leasingowej z dnia 18.03.2004 r.25. Weksel in blanco do kwoty 100 tys. zł. z tyt. zabezpieczenia wierzytelności z tyt. dostaw Faproxydu.26. Weksel in blanco do kwoty 170 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy leasingu z dnia 05.07.2004 r. - Europejski Fundusz Leasingowy.27. Weksel in blanco do kwoty 688 tys. EURO z tyt. zabezpieczenia porozumienia z dnia 06.08.2004 r. na rzecz Ferrometal Holdings.28. Weksel in blanco do kwoty 1 500 tys. zł z tyt. zabezpieczenia dostaw - ugoda z 16.09.2004 r. - LOGSTOR ROR POLSKA sp. z o.o.29. Weksel in blanco do kwoty 758 tys. zł z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 10.12.2004 r. z PROFAKTOR S.A.30. Weksel in blanco do kwoty 300 tys. zł. z tyt. zabezpieczenia umowy z dnia 24.11.2004 r. z GAZOMONTAŻ S.A. | |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec znaczącego inwestora | 43 666 | |||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 36 517 | |||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 7 149 | |||
- gwarancje IBG BANK S.A. | 7 149 | |||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec jednostki dominującej | 2 645 | |||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 2 645 | |||
- do 12 miesięcy | 2 645 | |||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
- wobec pozostałych jednostek powiązanych | 9 980 | |||
- kredyty i pożyczki | 169 | |||
- z tyt. dostaw i usług , okresie wymagalności: | 9 811 | |||
- do 12 miesięcy | 9 811 | |||
c) wobec pozostałych jednostek | 74 889 | 59 691 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 8 752 | 6 585 | ||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 15 | |||
- inne zobowiązania | 15 | |||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 54 252 | 47 904 | ||
- do 12 miesięcy | 49 735 | 47 904 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 4 517 | |||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 38 | 597 | ||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 8 530 | 3 211 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 956 | 972 | ||
- inne (wg tytułów) | 2 346 | 407 | ||
- rozrachunki z tytułu potrąceń wynagrodzeń | 41 | 68 | ||
- rozrachunki z tytułu cesji wierzytelności | 77 | 199 | ||
- ubezpieczenia majątkowe | 37 | |||
- leasing | 365 | |||
- gwarancje | 1 647 | |||
- pozostałe | 216 | 103 | ||
d) fundusze specjalne (wg tytułów) | 1 040 | 1 093 | ||
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 777 | 830 | ||
- Fundusz Nagród | 263 | 263 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 88 554 | 104 450 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 45 442 | 74 097 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 43 112 | 30 353 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 8 852 | 6 292 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 36 117 | 29 910 | ||||
b2. w walucie CZK (korona czeska) | w tys. | 1 831 | 3 051 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 245 | 443 | ||||
b3. w walucie | w tys. | USD | 2 244 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | 6 710 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
b3. w walucie | w tys. | DKK | 73 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 40 | |||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 88 554 | 104 450 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
BSK S.A. | Katowice | 25 169 | 4 592 | w tys. | zł | 1M WIBOR +1% | 31-12-2005 | zastaw rejestrowy na środkach trwałych i zapasach, przelew wierzytelności, cesja praw z polisy ubezp., przewłaszczenie rzeczy ruchomych, poręczenie ZKS, zastaw rejestrowy na udziałach "Ferrum" w spółce ZKS, pis do hipoteki, zastaw rejestrowy na linii HOESCH i na Wydz. Rur Spir.Spaw. | |||||||
odsetki | 896 | w tys. | zł | ||||||||||||
BOŚ S.A | Katowice | 11 939 | 1 590 | w tys. | zł | 1M WIBOR + 1,5% | 31-12-2005 | cesja wierzytelności, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym, hipoteka, przewłaszczenie rzeczy ruchomych, cesja praw z polisy ubezp. | |||||||
odsetki | 33 | w tys. | zł | ||||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | 15 000 | 1 114 | w tys. | zł | 8% w st. rocznym | weksel własny, poręczenie innych firm , sądowy zastaw rejestrowy na linii cementowania rur, cesje praw z polisy ubezpieczeniowej | ||||||||
odsetki | 25 | w tys. | zł | ||||||||||||
WFOŚ i GW | Katowice | 39 | 2 | w tys. | zł | przelew wierzytelności, nieodwołalne pełnomocnoctwo | postępowanie układowe | ||||||||
BSK S.A. | Katowice | 5 000 | 500 | w tys. | zł | przelew wierzytelności | postępowanie układowe | ||||||||
BSKA RETURN sp. z o.o. | 1 100 | 169 | w tys. | zł | weksel własny | ||||||||||
RAZEM: | 8 921 | ||||||||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 4 | 7 | ||
długoterminowe (wg tytułów) | ||||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 4 | 7 | ||
- zaliczenie innych przeniesionych kosztów | 4 | 7 | ||
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 10 969 | 5 308 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 10 647 | 4 956 | ||
- umorzone pożyczki | 354 | 429 | ||
- prawo wieczystego użytkowania gruntu | 2 693 | 2 856 | ||
- umorzenie kredytu i odsetek | 3 671 | 1 671 | ||
- umorzenie zobowiązań | 354 | |||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 322 | 352 | ||
- umorzone pożyczki | 75 | 74 | ||
- prawo wieczystego użytkowania gruntu | 168 | 173 | ||
- kary umowne, odszkodowania | 79 | 80 | ||
- zasądzonych kosztów postępowania procesowego | 22 | |||
- inne | 3 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 10 973 | 5 315 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Na wartość księgową akcji o łącznej wartości 58 364 tys. zł składa się: * kapitał akcyjny 32 100 tys. zł* kapitał zapasowy 15 350 tys. zł * zysk netto za rok 2004 12 086 tys. złWartość księgowa akcji stanowi iloraz wartości księgowej (58 364 tys. zł) przez iloczyn wyemitowanych akcji (10 388 tys.) i wynosi 5,62. Rozwodniona wartość księgowa akcji stanowi iloraz wartości księgowej (73 814 tys. zł) przez ilość wyemitowanych akcji (15 388 tys.) i wynosi 4,80. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy "Ferrum" S.A podjęło uchwałe w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę nie niższą niż 5 794 tys. zł i nie wyższą niż 15 450 tys. zł w drodze publicznej emisji akcji zwykłych na okaziciela serii "D". Do wyliczenia rozwodnionej wartości księgowej akcji przyjęto kwotę15 450 tys. zł. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2003 | 2002 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- na rzecz jednostek zależnych | ||||
- na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- produkcja podstawowa | 216 225 | 130 840 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 3 | |||
- produkcja pomocnicza | 2 582 | 2 725 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- pozostała działalność | 255 | 298 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | |||
- dzierżawa | 1 345 | 1 421 | ||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 220 407 | 135 284 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 7 | |||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 198 358 | 103 238 | ||
b) produkcja podstawowa | 194 176 | 98 794 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 3 | |||
- produkcja pomocnicza | 2 582 | 2 725 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- pozostała działalność | 255 | 298 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 | |||
- dzierżawa | 1 345 | 1 421 | ||
c) eksport | 22 049 | 32 046 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- produkcja postawowa | 22 049 | 32 046 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 220 407 | 135 284 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 7 | |||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- materiały | 3 293 | 2 605 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 823 | |||
- towary | 2 766 | 4 807 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 36 | |||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 6 059 | 7 412 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 859 | |||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 6 059 | 7 412 | ||
- materiały | 3 293 | 2 605 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 823 | |||
- towary | 2 766 | 4 807 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 36 | |||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
eksport | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 6 059 | 7 412 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 859 | |||
| ||||
Należy przedstawić podział wykazanych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat przychodów ze sprzedaży według segmentów, tj. rodzajów działalności oraz określonych geograficznie rynków, jeżeli przy uwzględnieniu organizacji sprzedaży towarów i produktów typowych dla normalnej działalności gospodarczej grupy kapitałowej, dziedziny działalności lub określone geograficznie rynki różnią się znacznie, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" |
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 9 380 | 9 967 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 169 873 | 107 943 | ||
c) usługi obce | 4 617 | 541 | ||
d) podatki i opłaty | 3 115 | 3 104 | ||
e) wynagrodzenia | 16 747 | 18 466 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 3 944 | 4 190 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 2 353 | 2 511 | ||
- podróże słuzbowe | 99 | 189 | ||
- koszty reprezentacji i reklamy | 54 | 184 | ||
- koszty rzeczoznawstwa | 248 | 246 | ||
- usługi prawnicze | 367 | 122 | ||
- usługi ochrony mienia | 473 | 506 | ||
- usługi porzadkowe | 214 | 244 | ||
- opłaty adnimistracyjne | 529 | 472 | ||
- ubezpieczenie majatku trwałego | 189 | 171 | ||
- pozostałe | 180 | 377 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 210 029 | 146 722 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 2 943 | -12 423 | ||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -123 | -240 | ||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -1 310 | -2 519 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -10 977 | -12 545 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 200 562 | 118 995 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 1 005 | 3 | ||
- przyszłych zobowiązań | 1 005 | 3 | ||
b) pozostałe, w tym: | 3 736 | 1 615 | ||
- zmniejszenie równortwartości lub części uprzednio dokonanego odpisu obniżającego wartośc zapasów | 653 | 791 | ||
- zmniejszenie równortwartości lub części uprzednio dokonanego odpisu obniżającego wartośc należności nierozliczonych | 139 | 423 | ||
- odpis prawa wieczystego uzytkowania | 168 | 254 | ||
- przychody z tyt. należności | 2 417 | |||
- umorznie zobowiązań obciążenia za niedotrzymanie treminu dostaw | 84 | |||
- różnice inwentaryzacyjne | 123 | |||
- inne | 152 | 147 | ||
Inne przychody operacyjne, razem | 4 741 | 1 618 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 895 | |||
- potencjalne reklamacje | 895 | |||
b) pozostałe, w tym: | 1 734 | 1 399 | ||
- opłaty sądowe | 165 | 146 | ||
- kary, odszkodowania, reklamacje | 747 | 1 135 | ||
- różnice z wyceny zapasów | 558 | |||
- złomowanie wyrobów | 152 | |||
- inne | 112 | 118 | ||
Inne koszty operacyjne, razem | 1 734 | 2 294 | ||
W roku 2004 są to aktualizacje na: należności, zapasy materiałów, wyrobów gotowych i produkcji w toku.- należności główne .........................2 723 tys zł,- zapasy materiałów.............................408 tys zł,- zapasy wyrobów ............................ 465tys zł,- produkcja w toku.............................130 tys zł RAZEM:......................................... 3 726 tys zł. W roku 2003 są to aktualizacje na: należności, zapasy materiałów, wyrobów gotowych, towarów i produkcji w toku.- należności główne ............................581 tys zł,- zapasy materiałów..............................67 tys zł, - zapasy towarów.................................36 tys zł,- zapasy wyrobów .............................165 tys zł,- produkcja z toku...............................368 tys zł RAZEM:..........................................1 217 tys zł. | ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) od pozostałych jednostek | ||||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
od pozostałych jednostek | ||||
a) pozostałe odsetki | 9 326 | 1 089 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | 19 | |||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 9 326 | 1 070 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 9 326 | 1 089 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 5 483 | |||
- zrealizowane | 1 128 | |||
- niezrealizowane | 4 355 | |||
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 91 | 180 | ||
- not odsetkowych | 91 | 180 | ||
c) pozostałe, w tym: | 5 | 21 | ||
- przychody ze sprzedaży wierzytelności | 21 | |||
Inne przychody finansowe, razem | 5 579 | 201 | ||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 2 823 | 7 893 | ||
- dla jednostek powiązanych, w tym: | 7 889 | |||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
- dla znaczącego inwestora | 7 889 | |||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 2 823 | 4 | ||
b) pozostałe odsetki | 4 529 | 2 268 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 4 529 | 2 268 | ||
- c) prowizje i opłaty prolongacyjne | 490 | 34 | ||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 7 842 | 10 195 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 4 426 | |||
- zrealizowane | 2 924 | |||
- niezrealizowane | 1 502 | |||
utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 1 597 | 1 069 | ||
- odpisy na należności | 1 523 | 14 | ||
- umorzenie odsetek | 40 | |||
- inne | 74 | 115 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 1 597 | 5 495 | ||
|
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
- w jednostkach zależnych | ||||
- w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | ||||
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
- w jednostkach zależnych | ||||
- w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | ||||
| ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 11 | 61 | ||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 11 | 61 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 67 | |||
b) pozostałe (wg tytułów) | 45 | 35 | ||
- opłata sadowa | 45 | 15 | ||
- skutki postępowania układowego | 20 | |||
Straty nadzwyczajne, razem | 45 | 102 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 12 086 | -13 939 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | -2 024 | |||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -11 848 | 5 548 | ||
- różnice trwałe | -9 182 | -1 536 | ||
- różnice przejściowe | -2 666 | 7 084 | ||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -1 786 | -8 391 | ||
Podatek dochodowy według stawki ... % | ||||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Jednostki Grupy Kapitałowej indywidualnie rozliczają podatek dochodowy od osób prawnych. |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 1 | |||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
- rezerwa z tytułu podatku odroczonego | -14 | |||
Podatek dochodowy odroczony, razem | -15 | |||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | ||||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 11 349 | -13 368 | ||
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych | -1 287 | -556 | ||
zysk (strata) jetto jednostek współzależnych | ||||
zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
c) korekty konsolidacyjne | 2 024 | |||
Zysk (strata) netto | 12 086 | 13 924 | ||
Zysk/strata wg rodzajów działalności ..........................................................................rok 2004............................................rok 2003 1. a) Zakład Rurowniczy......................................7 577.......................................................289....b) Wydziały pomocnicze ....................................894.......................................................857 ....c) Materiały i towary.........................................- 524......................................................394....d) Z.K.S. Ferrum Sp. z o.o................................ -606......................................................164....e) Ferspaw Sp. z o.o...........................................-66.........................................................-6 2. Pozostała działalność operacyjna ..........................-621. ................................................-1.1883. Działalność finansowa........................................5 466................................................-14 4084. Zyski/Straty nadzwyczajne.....................................-34......................................................-41 5. Podatek dochodowy............................ ....................-........................................................15 | ||||
Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Wyliczenie zysku na 1 akcjęzysk netto 12 086 tys. zł ilość akcji 10 388 433zysk netto/1 akcję 1,16 zł Wyliczenie rozwodnionego zysku na 1 akcjęzysk netto 12 086 tys. zł ilość akcji 15 388 433rozwodniony zysk netto/1 akcję 0,79 zł | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH a) Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu sprawozdawczego ............................................. 01.01.2004................................31.12.20041. Kasa....................................41 tys. zł....................................9 tys. zł2. Rachunki bankowe...........1 556 tys. zł.................................819 tys. złb) Bilansowa zmiana stanu zobowiązań za 2004 r............ 10 715 tys. złKorekty bilansowej zmiany z tyt.:zaciągnięcie pożyczki...................................................- 8 100 tys. zł odsetki.........................................................................1 597 tys. złspłata kredytów, pożyczek i gwarancji...........................14 529 tys. złkorekta zobowiązań z tyt. środków trwałych....................- 191 tys. zł umorzenie odsetek od kredytu........................................6 919 tys. zł.Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych...............25 469tys. złwykazywana w przepływach pieniężnych za 2004 r.c) pozostałe korekty działalności operacyjnej:.......................- 6 919 tys. zł umorzenie odsetek od kredytu.............................................-6 919 tys. zł.d) inne wydatki finansowe....................867 tys. złspłata gwarancji...................................867 tys. zł | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
Zysk (strata) netto | ||||||
Korekty razem | ||||||
Zyski (straty) mniejszości | ||||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
Amortyzacja, w tym: | ||||||
odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
Zmiana stanu rezerw | ||||||
Zmiana stanu zapasów | ||||||
Zmiana stanu należności | ||||||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych | ||||||
Inne korekty | ||||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| |||
Plik | Opis |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE1. Opis instrumentów finansowychInstrumenty finansowe zostały opisane w sprawozdaniu Zarządu z działalności.2. Dane o pozycjach pozabilansowychNa dzień bilansowy Grupa Kapitałowa posiada weksle in blanco wystawione na zabezpieczenia z tyt. gwarancji oraz innych umów.3. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tyt. uzyskania prawa własności budynków i budowli.Grupa Kapitałowa nie posiada powyższych zobowiązań.4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie. Grupa Kapitałowa dokonała odpisu z tyt. zaniechanej działalności na kwotę 36 tys. zł.5. Koszt wytworzenia środków trwałych i inwestycji rozpoczetych na potrzeby własne.Koszt wytworzenia wartości niematerialnych i prawnych 123 tys. zł 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w najbliższych 12 miesiącach od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne w tym niefinansowe aktywa trwałe.W roku 2004 na nakłady inwestycyjne przeznaczono 1 182 tys. zł.Grupa Kapitałowa planuje, że wartość nakładów inwestycyjnych wyniesie 461 tys. zł7. Znaczące transakcje spółki z podmiotami powiązanymi tj. przeniesienie wszelkich praw i zobowiązań.Jednostka dominująca "Ferrum" S.A. nie przeprowadzała w okresie sprawozdawczym z podmiotami powiązanymi transakcji nie podlegających wyłączeniu dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.8.Informacja o wspólnych przedsięwzięciach.Jednostka dominująca "Ferrum" S.A. oraz jednostki zależne nie prowadziły w okresie sprawozdawczym wspólnych przedsięwzięć.9. ZatrudnienieŚrednie zatrudnienie za rok 2004 wynosiło 543 Stanowiska robotnicze 410Stanowisa nierobotnicze 13310. Wynagrodzenia i pożyczki dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej W roku 2004 członkom Zarządu i Rady Nadzorczej wypłacono następujące wynagrodzenia (łącznie z wynagrodzeniami z zysku) i udzielono następujące pożyczki ................................................Wynagrodzenia....................Pożyczki Zarząd ...............................................798....................................- Rada Nadzorcza .................................181.....................................- Razem:...............................................979.....................................- 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwotJednostka dominująca udzieliła jednostce zależnej FERSPAW sp. z o.o. pożyczki na kwotę 90 tys zł, na dzień 31.12.04 nie została jeszcze spłacona. 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okresIstotne dla Grupy Kapitałowej zdarzenia są zaprezentowane w sprawozdaniu Zarządu z działalności.13. Zdarzenia lat ubiegłych nie ujęte w sprawozdaniu finansowymW srawozdaniu nie wystąpiły istotne zdarzenia z lat ubiegłych. 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów. Jednostka dominująca Grupy Kapitałowej została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "Ferrum" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony. 15. Sprawozdania finansowe nie charakteryzowały się dużym wskaźnikiem inflacji. 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentownośćZmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego ( lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność opisano w wprowadzeniu do sprawozdania finansowego.18. Informacja w zakresie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych"Ferrum" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą jednostkowe sprawozdania finansowe:- podmiotu dominującego "Ferrum" S.A. - podmiotu zależnego Z.K.S. sp. z o.o.- podmiotu zależnego Ferspaw sp. z o.o. w likwidacji. | |||
Plik | Opis |
W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek | |||
3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku | |||
8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne | |||
11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem | |||
12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |||
| |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-10 | Jan Waszczak | Prezes Zarządu | Jan Waszczak | ||
2005-02-10 | Tadeusz Kaszowski | V-ce Prezez Zarządu | Tadeusz Kaszowski | ||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-10 | Stanisław Głowacki | Główny Księgowy | Stanisław Głowacki | ||
|
Cena akcji Ferrum
Cena akcji Ferrum w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Ferrum aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Ferrum.