RB 37:Informacja w sprawie wstępnych wyników finansowych i operacyjnych za I półrocze 2023 roku
Firma: ENEA S.A.Spis treści:
1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
|
| Raport bieżący nr | 37 | / | 2023 | ||||||||
| Data sporządzenia: | 2023-08-29 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| ENEA | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Informacja w sprawie wstępnych wyników finansowych i operacyjnych za I półrocze 2023 roku | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne. | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| W związku z przyjęciem przez Zarząd ENEA S.A. („Spółka”, „Emitent”) 29 sierpnia 2023 roku informacji o wstępnych wynikach finansowych i operacyjnych Grupy Kapitałowej ENEA („GK ENEA”) za I półrocze 2023 roku, Spółka przekazuje do publicznej wiadomości wstępne wyniki. Skonsolidowane wyniki finansowe GK ENEA za I półrocze 2023 roku: - Przychody ze sprzedaży oraz inne dochody: 24 022 mln zł, - EBITDA: 2 316 mln zł, - Zysk przed opodatkowaniem: 625 mln zł, - Zysk netto okresu sprawozdawczego: 552 mln zł, - Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej: 462 mln zł, - Nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne: 1 202 mln zł, - Wskaźnik dług netto / EBITDA: 1,71. Wynik EBITDA w poszczególnych obszarach działalności: - Wydobycie: 523 mln zł, - Wytwarzanie: 1 067 mln zł, - Dystrybucja: 859 mln zł, - Obrót: 71 mln zł. Wybrane dane operacyjne: - Produkcja węgla netto: 3,3 mln ton, - Całkowite wytwarzanie energii elektrycznej netto: 10,5 TWh, w tym 1,1 TWh z OZE, - Sprzedaż usług dystrybucji odbiorcom końcowym: 10,1 TWh, - Sprzedaż energii elektrycznej i paliwa gazowego odbiorcom detalicznym: 11,6 TWh. GK ENEA z tytułu stosowania rozliczeń z odbiorcami uprawnionymi zgodnie z zapisami Ustawy z 7 października 2022 roku o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz tytułem stosowania ceny maksymalnej zgodnie z zapisami Ustawy z 27 października 2022 roku o środkach nadzwyczajnych mających na celu ograniczenie wysokości cen energii elektrycznej oraz wsparciu niektórych odbiorców w 2023 roku rozpoznała w I półroczu 2023 roku przychody z tytułu rekompensat w łącznej wysokości 2 115 mln zł, a w II kwartale 2023 roku w łącznej wysokości 894 mln zł. Spółki GK ENEA są objęte obowiązkiem przekazywania odpisów na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny na mocy art. 21 Ustawy z 27 października 2022 roku o środkach nadzwyczajnych mających na celu ograniczenie wysokości cen energii elektrycznej oraz wsparciu niektórych odbiorców w 2023 roku – jako wytwórcy energii elektrycznej oraz jako przedsiębiorstwa energetyczne wykonujące działalność gospodarczą w zakresie obrotu energią elektryczną. Za I półrocze 2023 roku GK ENEA rozpoznała koszt z tytułu odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny w kwocie 1 582 mln zł, a za II kwartał 2023 roku w kwocie 647 mln zł. Wynik EBITDA osiągnięty przez GK ENEA w I półroczu 2023 roku jest pochodną m.in. następujących czynników (w porównaniu do I półrocza 2022 roku): W Obszarze Wydobycie niższy wynik EBITDA wynika głównie ze spadku wolumenu sprzedaży węgla oraz wzrostu kosztów działalności operacyjnej (wzrost jednostkowego kosztu wydobycia). Pomimo spadku wolumenu wydobycia i sprzedaży surowca, odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży węgla, z uwagi na zrealizowaną wyższą cenę sprzedaży. W Obszarze Wytwarzanie odnotowano wzrost wyniku EBITDA w Segmencie OZE (głównie efekt niższej bazy analogicznego okresu roku ubiegłego (wpływ utworzonej w I pół. 2022 roku rezerwy na umowy rodzące obciążenia) oraz wyższych cen energii elektrycznej, przy jednoczesnym wzroście kosztów biomasy oraz wystąpieniu kosztów z tytułu odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny) oraz w Segmencie Elektrowni Systemowych (głównie efekt niższej bazy analogicznego okresu roku ubiegłego (wpływ utworzonej w I pół. 2022 roku rezerwy na umowy rodzące obciążenia) oraz wzrost jednostkowej marży na wytwarzaniu, marży na odkupie i na Rynku Bilansującym, przy jednoczesnym wystąpieniu nowej pozycji kosztowej tj. kosztów z tytułu odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny). Jednocześnie, odnotowano spadek wyniku EBITDA w Segmencie Ciepło (głównie wzrost kosztów stałych oraz wystąpienie kosztów z tytułu odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny). W Obszarze Dystrybucja wyższy wynik EBITDA wynika głównie ze zrealizowanej wyższej marży z działalności koncesjonowanej, przy jednoczesnym wzroście kosztów operacyjnych. W Obszarze Obrót wyższy wynik EBITDA wynika głównie z wykorzystania rezerw dotyczących umów rodzących obciążenia oraz niższych rezerw na przewidywane straty i potencjalne roszczenia. Jednocześnie, pomimo rozpoznania przychodów z tytułu rekompensat, odnotowano spadek marżowości na rynku detalicznym. Skonsolidowane wyniki finansowe GK ENEA za II kwartał 2023 roku: - Przychody ze sprzedaży oraz inne dochody: 11 491 mln zł, - EBITDA: 1 272 mln zł, - Zysk przed opodatkowaniem: 262 mln zł, - Zysk netto okresu sprawozdawczego: 301 mln zł, - Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej: 260 mln zł, - Nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne: 650 mln zł, - Wskaźnik dług netto / EBITDA: 1,71. Wynik EBITDA w poszczególnych obszarach działalności: - Wydobycie: 234 mln zł, - Wytwarzanie: 577 mln zł, - Dystrybucja: 433 mln zł, - Obrót: 71 mln zł. Wybrane dane operacyjne: - Produkcja węgla netto: 1,6 mln ton, - Całkowite wytwarzanie energii elektrycznej netto: 5,2 TWh, w tym 0,5 TWh z OZE, - Sprzedaż usług dystrybucji odbiorcom końcowym: 4,9 TWh, - Sprzedaż energii elektrycznej i paliwa gazowego odbiorcom detalicznym: 5,5 TWh. W dniu 29 sierpnia 2023 roku Zarząd Spółki zidentyfikował konieczność dokonania odwrócenia odpisu aktualizującego wartość udziałów w ENEA Wytwarzanie sp. z o.o. w wysokości ok. 519 mln zł oraz dokonania odpisu aktualizującego wartość udziałów w ENEA Elektrownia Połaniec S.A. w wysokości ok. 636 mln zł. Powyższe zdarzenia wpłyną na jednostkowe sprawozdanie finansowe ENEA S.A. poprzez zmniejszenie zysku przed opodatkowaniem i zysku netto okresu sprawozdawczego Spółki o ok. 117 mln zł. Powyższe zdarzenia nie wpływają na skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK ENEA. Mają charakter niegotówkowy i nie mają wpływu zarówno na skonsolidowany, jak i jednostkowy wynik EBITDA za okres sprawozdawczy. Jednostkowe wyniki finansowe ENEA S.A. za I półrocze 2023 roku: - Przychody ze sprzedaży oraz inne dochody: 10 202 mln zł, - EBITDA: -78 mln zł, - Zysk przed opodatkowaniem: 422 mln zł, - Zysk netto okresu sprawozdawczego: 418 mln zł. Spółka informuje, że powyższe dane mają charakter szacunkowy i mogą ulec zmianie, a ostateczne wyniki zostaną przedstawione w raporcie okresowym GK ENEA za I półrocze 2023 roku, którego publikację zaplanowano na 13 września 2023 roku. Spółka wyjaśnia, iż termin EBITDA definiowany jest jako wartość odpowiednio zysku (straty) operacyjnego + amortyzacji + odpisu z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych (wartości dla okresu sprawozdawczego). Wskaźnik dług netto / EBITDA to (kredyty, pożyczki i dłużne papiery wartościowe długo- i krótkoterminowe + zobowiązania z tyt. leasingu finansowego długo- i krótkoterminowe + zobowiązania finansowe wycenione w wartości godziwej długo- i krótkoterminowe - środki pieniężne i ich ekwiwalenty - aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej długo- i krótkoterminowe - dłużne aktywa finansowe wycenione w zamortyzowanym koszcie długo- i krótkoterminowe - inne inwestycje krótkoterminowe) / EBITDA LTM. Termin EBITDA LTM definiowany jest jako EBITDA z ostatnich 12 miesięcy. Powyższe definicje oraz metodologia ich obliczania jest taka sama, jak definicje oraz metodologie obliczania tych wskaźników w raportach okresowych Emitenta. Powyższe definicje są również ujęte w słowniku pojęć i skrótów dostępnym na stronie internetowej Spółki (https://ir.enea.pl/slownik). | ||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
|
Current Report No.: 37/2023 Date of Preparation: 29 August 2023 Issuer’s Abbreviated Name: ENEA S.A. Subject: Information on preliminary financial and operating results for H1 2023 Legal Basis: Article 17(1) of the Market Abuse Regulation – inside information Body of the report: In connection with the adoption, on 29 August 2023, by the Management Board of ENEA S.A. (“Company”, “Issuer”), of information on preliminary financial and operating results of the ENEA Group for the first half of 2023, the Company hereby publishes the said preliminary results. Consolidated financial results of the ENEA Group for H1 2023: - Revenue from sales and other income: PLN 24,022 million, - EBITDA: PLN 2,316 million, - Profit before tax: PLN 625 million, - Net profit for the reporting period: PLN 552 million, - Net profit attributable to shareholders of the parent company: PLN 462 million, - Capital expenditures on property, plant and equipment and intangible assets: PLN 1,202 million, - Net debt / EBITDA ratio: 1.71. EBITDA in the distinct operating areas: - Mining: PLN 523 million, - Generation: PLN 1,067 million, - Distribution: PLN 859 million, - Trading: PLN 71 million. Selected operating highlights: - Net coal production: 3.3 million tons, - Total net electricity generation: 10.5 TWh, of which 1.1 TWh from RES, - Sales of distribution services to end users: 10.1 TWh, - Sales of electricity and gaseous fuel to retail customers: 11.6 TWh. On account of settlements with eligible buyers pursuant to the Act of 7 October 2022 on special solutions to protect electricity buyers in 2023 in connection with the situation on the electricity market and on account of the application of the maximum price in accordance with the Act of 27 October 2022 on emergency measures to reduce electricity prices and support certain consumers in 2023, the ENEA Group recognized in H1 2023 compensation revenues in the total amount of PLN 2,115 million and in Q2 2023 in the total amount of PLN 894 million. ENEA Group companies are obliged to transfer charges to the Price Difference Fund pursuant to Article 21 of the Act of 27 October 2022 on emergency measures to reduce electricity prices and support certain consumers in 2023 – as electricity producers and as energy companies engaged in electricity trading business. The ENEA Group recognized the cost of charges to the Price Difference Fund in the amount of PLN 1,582 million for H1 2023 and in the amount of PLN 647 million for Q2 2023. The EBITDA result generated by the ENEA Group in H1 2023 was driven largely by the following factors (compared to H1 2022): In the Mining Area, the decrease in EBITDA was caused primarily by a decline in the coal sales volume and an increase in operating expenses (an increase in the unit mining cost). Despite the decline in the production and sales volumes, higher revenue from sales of coal was recorded due to the higher realized sales price. The Generation Area increased its EBITDA in the RES Segment (mainly due to the lower base in the corresponding period of the previous year (as a result of the provision for onerous contracts recognized in H1 2022)) and higher electricity prices; at the same time the cost of biomass increased and costs of a charge for the Price Difference Fund were recognized), and in the System Power Plants Segment (mainly due to the lower base in the corresponding period of the previous year (as a result of the provision for onerous contracts recognized in H1 2022) and an increase in the unit generation margin, the repurchase and Balancing Market margin, while a new cost item was also added, i.e. costs of the charge for the Price Difference Fund. At the same time, there was an decrease in EBITDA in the Heat Segment (mainly an increase in fixed costs and addition of costs of the charge for the Price Difference Fund). In the Distribution Area, the higher EBITDA is mainly due to the higher margin realized from the concession business, with simultaneous increase in operating expenses. In the Trading Area, the higher EBITDA result is mainly due to the use of provisions related to onerous contracts and lower provisions for expected losses and potential claims. At the same time, despite the recognition of compensation revenues, there was a decline in margins in the retail market. Consolidated financial results of the ENEA Group for Q2 2023: - Revenue from sales and other income: PLN 11,491 million, - EBITDA: PLN 1,272 million, - Profit before tax: PLN 262 million, - Net profit for the reporting period: PLN 301 million, - Net profit attributable to shareholders of the parent company: PLN 260 million, - Capital expenditures on property, plant and equipment and intangible assets: PLN 650 million, - Net debt / EBITDA ratio: 1.71. EBITDA in the distinct operating areas: - Mining: PLN 234 million, - Generation: PLN 577 million, - Distribution: PLN 433 million, - Trading: PLN 71 million. Selected operating highlights: - Net coal production: 1.6 million tons, - Total net electricity generation: 5.2 TWh, of which 0.5 TWh from RES, - Sales of distribution services to end users: 4.9 TWh, - Sales of electricity and gaseous fuel to retail customers: 5.5 TWh. On 29 August 2023, the Management Board of the Company identified the need to reverse the impairment allowance for the value of shares in ENEA Wytwarzanie Sp. z o.o. in the amount of PLN 519 million and to recognize the impairment allowance for the value of shares ENEA Elektrownia Połaniec S.A. in the amount of PLN 636 million. These events will affect the standalone financial statements of ENEA S.A. by reducing the Company’s pre-tax profit and net profit for the reporting period by approx. PLN 117 million. The events have no effect on the consolidated financial statements of the ENEA Group. They are non-cash items and therefore have no impact on either the consolidated or standalone EBITDA for the reporting period. Standalone financial results of ENEA S.A. for H1 2023: - Revenue from sales and other income: PLN 10,202 million, - EBITDA: PLN -78 million, - Profit before tax: PLN 422 million, - Net profit for the reporting period: PLN 418 million. The Company reports that the foregoing figures are estimates and as such are subject to change, and that their final amounts will be presented in the periodic report of the ENEA Group for H1 2023, which is expected to be published on 13 September 2023. The Company clarifies that the term EBITDA is defined as the value of operating profit (loss) + depreciation and amortization + impairment losses on non-financial non-current assets (values for the reporting period). The Net debt / EBITDA ratio is equal to (loans, borrowings and non-current and current debt securities + non-current and current finance lease liabilities + non-current and current financial liabilities measured at fair value - cash and cash equivalents - non-current and current financial assets measured at fair value - non-current and current debt financial assets measured at amortized cost - other short-term investments) / EBITDA LTM. EBITDA LTM means EBITDA for the last 12 months. The above definitions and calculation methodologies are the same as those used to calculate these ratios in the Issuer’s periodic reports. The definitions of these terms are also included in the glossary of terms and abbreviations available on the Company’s website (https://ir.enea.pl/slownik). | |||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2023-08-29 | Rafał Mucha | Członek Zarządu | Rafał Mucha | ||
| 2023-08-29 | Marcin Pawlicki | Członek Zarządu | Marcin Pawlicki | ||
Cena akcji Enea
Cena akcji Enea w momencie publikacji komunikatu to 8.62 PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Enea aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Enea.
