SA-R :
Firma: SOFTBANK SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
18. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
25. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
26. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
27. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
28. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
29. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
30. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
31. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
32. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
34. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
35. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
36. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
37. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
38. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
41. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
42. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
45. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
47. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
48. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
50. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
51. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
52. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
53. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
54. ZAPASY
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
56. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
57. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
58. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
60. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
61. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
62. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
65. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
68. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
69. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
70. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
71. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
72. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
73. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
74. KAPITAŁ ZAPASOWY
75. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
76. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
77. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
78. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
79. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
92. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
93. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
94. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
95. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
102. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
103. INNE KOSZTY OPERACYJNE
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
105. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
106. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
107. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE KOSZTY FINANSOWE
109. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
110. ZYSKI NADZWYCZAJNE
111. STRATY NADZWYCZAJNE
112. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
113. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
114. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
115. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
116. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
117. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
118. PODZIAŁ ZYSKU
119. ZYSK NA 1 AKCJĘ
120. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
121. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
122. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
123. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia SAR_2004 .pdf
Opinia o badanym sprawozdaniu
-
Raport z badania_SAR 2004.pdf
Raport z badania sprawozdania jednostokowego
-
List do Raportu Rocznego-PREZES.pdf
Pismo Prezesa Zarządu
-
SA-R-2004_Sprawozdanie_Zarządu.pdf
Sprawozdanie z działalności Emitenta
-
Ośw. Zarządu - Ogólne - SA-R 2004.pdf
Oświadczenie Zarządu
-
Ośw. Zarządu-Wybór_ Audytora- SA-R 2004.pdf
Oświadczenie Zarządu o wyborze audytora
-
Wprowadzenie SA-R 2004.pdf
Wprowadzenie do sprawozdania
-
SA-R-2004-INFORMACJE_OBJAŚNIAJĄCE_DO_PRZEPŁYWÓW_PIENIĘŻNYCH.pdf
Noty objaśniające do rachunku przepływów środków pieniężnych
-
SA-R-2004_INFORMACJA-DODATKOWA.pdf
Dodatkowe noty objaśniajęce
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 396 829 | 262 973 | 87 829 | 59 130 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 44 953 | 13 737 | 9 949 | 3 089 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 22 215 | -13 392 | 4 917 | -3 011 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 26 517 | -4 570 | 5 869 | -1 028 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -26 179 | 4 537 | -5 794 | 1 020 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -57 457 | -31 659 | -12 717 | -7 119 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 95 462 | -4 729 | 21 128 | -1 063 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 11 826 | -31 851 | 2 617 | -7 162 | ||
| IX. Aktywa, razem | 524 512 | 220 809 | 128 588 | 46 811 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 360 011 | 82 825 | 88 260 | 17 559 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 76 212 | 3 509 | 18 684 | 744 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 247 127 | 65 425 | 60 585 | 13 870 | ||
| XIII. Kapitał własny | 164 501 | 137 984 | 40 329 | 29 252 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 20 951 | 20 951 | 5 136 | 4 442 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 20 950 512 | 20 950 512 | 20 950 512 | 20 950 512 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,27 | -0,22 | 0,28 | -0,05 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 1,26 | -0,22 | 0,28 | -0,05 | ||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 7,85 | 6,59 | 1,92 | 1,40 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 7,85 | 6,58 | 1,92 | 1,40 | ||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| | ||||||
| Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Opinia SAR_2004 .pdf Opinia SAR_2004 .pdf | Opinia o badanym sprawozdaniu | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Raport z badania_SAR 2004.pdf Raport z badania_SAR 2004.pdf | Raport z badania sprawozdania jednostokowego | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| List do Raportu Rocznego-PREZES.pdf List do Raportu Rocznego-PREZES.pdf | Pismo Prezesa Zarządu | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-R-2004_Sprawozdanie_Zarządu.pdf SA-R-2004_Sprawozdanie_Zarządu.pdf | Sprawozdanie z działalności Emitenta | ||
| Ośw. Zarządu - Ogólne - SA-R 2004.pdf Ośw. Zarządu - Ogólne - SA-R 2004.pdf | Oświadczenie Zarządu | ||
| Ośw. Zarządu-Wybór_ Audytora- SA-R 2004.pdf Ośw. Zarządu-Wybór_ Audytora- SA-R 2004.pdf | Oświadczenie Zarządu o wyborze audytora | ||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| | |||
| Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| INNE INFORMACJE | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
| Plik | Opis | ||
| Wprowadzenie SA-R 2004.pdf Wprowadzenie SA-R 2004.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania | ||
| BILANS | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| AKTYWA | |||||
| I. Aktywa trwałe | 197 906 | 113 119 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 4 428 | 6 448 | ||
| wartość firmy | |||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 12 106 | 12 538 | ||
| 3. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 9 506 | 0 | ||
| Od jednostek powiązanych | |||||
| 3.1. Od pozostałych jednostek | 9 506 | 0 | |||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 143 677 | 78 710 | ||
| Nieruchomości | |||||
| Wartości niematerialne i prawne | |||||
| 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 114 386 | 77 108 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 48 441 | 77 108 | |||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
| b) w pozostałych jednostkach | 65 945 | 0 | |||
| 4.2. Inne inwestycje długoterminowe | 29 291 | 1 602 | |||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 28 189 | 15 423 | ||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 19 008 | 14 770 | |||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 9 181 | 653 | |||
| II. Aktywa obrotowe | 326 606 | 107 690 | |||
| 1. Zapasy | 1666813612196046 | 17 370 | 3 538 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 164 489 | 71 082 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 1 217 | 440 | |||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 163 272 | 70 642 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 108 525 | 30 665 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 74 731 | 30 620 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 25 307 | 0 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 13 967 | 6 989 | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 35 457 | 23 631 | |||
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 33 794 | 45 | |||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 36 222 | 2 405 | ||
| A k t y w a r a z e m | 524 512 | 220 809 | |||
| PASYWA | |||||
| I. Kapitał własny | 164 501 | 137 984 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 20 951 | 20 951 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
| 2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 116 154 | 121 143 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 78 | 78 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0 | -419 | |||
| 5. Zysk (strata) netto | 26 517 | -4 570 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
| 6. Niezarejestrowane podniesienie kapitału | 801 | 801 | |||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 360 011 | 82 825 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 7 201 | 5 901 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 64 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 678 | 1 522 | |||
| a) długoterminowa | 102 | 216 | |||
| b) krótkoterminowa | 1 576 | 1 306 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 5 523 | 4 315 | |||
| długoterminowe | |||||
| a) krótkoterminowe | 5 523 | 4 315 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 76 212 | 3 509 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | |||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 76 212 | 3 509 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 247 127 | 65 425 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 80 666 | 11 852 | |||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 165 717 | 52 651 | |||
| 3.3. Fundusze specjalne | 744 | 922 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 29 471 | 7 990 | ||
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | |||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 29 471 | 7 990 | |||
| a) długoterminowe | 9 389 | 298 | |||
| b) krótkoterminowe | 20 082 | 7 692 | |||
| P a s y w a r a z e m | 524 512 | 220 809 | |||
| Wartość księgowa | 164 501 | 137 984 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 20 950 512 | 20 950 512 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 7,85 | 6,59 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 20 966 886 | 20 966 886 | |||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 7,85 | 6,58 | ||
| | |||||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| | Nota | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| zapłaty za akcje spółki Epsilio S.A. | |||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 16 181 | 8 006 | ||
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 16 181 | 8 006 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 15 841 | 7 960 | |||
| - wpłata na kapitał spółki NetPower S.A. | 0 | 6 | |||
| - zobowiązanie do udzielenia pożyczki spółce Mediabank S.A. | 40 | 40 | |||
| - zobowiązanie do udzielenia pożyczki spółce Sawan Grupa Softbank S.A. | 300 | 0 | |||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| 2. Inne (z tytułu) | 496 | 1 614 | |||
| - zobowiązanie z tytułu umów leasingu operacyjnego | 496 | 1 614 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 16 677 | 9 620 | |||
| W 2004 roku nastąpił znaczący wzrost pozycji pozabilansowych z 9 620 tys. zł do 16 677 tys. zł. Zwiększenie to wynikało głównie z tytułu:- poręczenia umowy najmu spółce Sawan Grupa Softbank S.A., - gwarancji dla spółki Softbank Serwis Sp. z o.o. przy realizacji kontraktu „Złote Tarasy”, | |||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 396 829 | 262 973 | |||
| - od jednostek powiązanych | 2 153 | 2 157 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 108 556 | 57 186 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 288 273 | 205 787 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 306 206 | 224 761 | |||
| - od jednostek powiązanych | 128 125 | 27 008 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 39 972 | 35 105 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 266 234 | 189 656 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 90 623 | 38 212 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 7 441 | 7 070 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 31 600 | 18 316 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 51 582 | 12 826 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 5 231 | 8 828 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 211 | 94 | |||
| Dotacje | |||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 5 020 | 8 734 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 11 860 | 7 917 | |||
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 6 | 115 | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 4 954 | 717 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 6 900 | 7 085 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 44 953 | 13 737 | |||
| X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 81 682 | 6 221 | ||
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 37 | 0 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 2. Odsetki, w tym: | 1 976 | 2 800 | |||
| - od jednostek powiązanych | 158 | 318 | |||
| 3. Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 0 | 250 | ||
| 4. Aktualizacja wartości inwestycji | 14 494 | 10 | |||
| 5. Inne | 65 175 | 3 161 | |||
| XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 104 420 | 33 350 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 3 437 | 1 015 | |||
| - dla jednostek powiązanych | 859 | 123 | |||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 6 | 309 | ||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 13 048 | 22 633 | |||
| 4. Inne | 87 929 | 9 393 | |||
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 22 215 | -13 392 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
| Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
| XIII. Zysk (strata) brutto | 22 215 | -13 392 | |||
| XIV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -4 302 | -8 822 | ||
| a) część bieżąca | 0 | 0 | |||
| b) część odroczona | -4 302 | -8 822 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
| XV. Zysk (strata) netto | 26 517 | -4 570 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 26 517 | -4 570 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 20 950 512 | 20 698 813 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 1,27 | -0,22 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 20 966 886 | 20 966 886 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 1,26 | -0,22 | ||
| | |||||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 137 984 | 110 792 | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 382 | ||
| b) korekty błędów podstawowych | 0 | 32 000 | ||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 137 984 | 143 174 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 20 951 | 17 414 | ||
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 0 | 3 537 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 3 537 | ||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
| - emisji akcji - zamiana obligacji zamiennych na akcje | 0 | 3 537 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 20 951 | 20 951 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 121 143 | 290 463 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -4 989 | -169 320 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 28 800 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| - zamiany obligacji zamiennych na akcje | 0 | 28 800 | ||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -4 989 | -198 120 | ||
| - pokrycia straty | -4 989 | -197 163 | ||
| - pokrycia kosztów emisji obligacji zamiennych na akcje | 0 | -957 | ||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 116 154 | 121 143 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 78 | 78 | ||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| zbycia środków trwałych | ||||
| 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 78 | 78 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -4 989 | -197 163 | ||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0 | 0 | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 382 | ||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 0 | 382 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 382 | ||
| 4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -4 989 | -197 163 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
| a) korekty błędów podstawowych | 0 | -801 | ||
| 4.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -4 989 | -197 964 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | -4 989 | -197 163 | ||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | -4 989 | -197 163 | ||
| 4.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | -801 | ||
| 4.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | -419 | ||
| 5. Niezarejestrowane podniesienie kapitału na początek okresu | 801 | 32 801 | ||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | -32 000 | ||
| - przeniesienia na kapitał zapasowy i zakładowy z tytułu rejestracji podniesienia kapitału | 0 | -32 000 | ||
| 5.1. Niezarejestrowane podniesienie kapitału na koniec okresu | 801 | 801 | ||
| 6. Wynik netto | 26 517 | -4 570 | ||
| a) zysk netto | 26 517 | 0 | ||
| b) strata netto | 0 | -4 570 | ||
| odpisy z zysku | ||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 164 501 | 137 984 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 164 501 | 137 984 | ||
| | ||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 26 517 | -4 570 | ||
| II. Korekty razem | -52 696 | 9 107 | ||
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 0 | ||
| 2. Amortyzacja | 5 129 | 5 784 | ||
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 18 506 | 3 464 | ||
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 3 824 | 42 | ||
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -10 679 | -1 060 | ||
| 6. Zmiana stanu rezerw | 1 300 | -6 270 | ||
| 7. Zmiana stanu zapasów | -13 832 | -2 431 | ||
| 8. Zmiana stanu należności | -94 019 | 33 975 | ||
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 62 202 | -45 811 | ||
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -25 102 | -6 057 | ||
| 11. Odpisy aktualizujace wartość majątku | 9 570 | 23 603 | ||
| 12. Inne korekty | -9 595 | 3 868 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -26 179 | 4 537 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 40 245 | 88 132 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 205 | 343 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 37 965 | 87 789 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 13 785 | 12 550 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 1 271 | 12 239 | ||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych | 0 | 285 | ||
| - odsetki | 19 | 26 | ||
| - zaliczka na poczet sprzedaży akcji Epsilio S.A. | 12 495 | 0 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 24 180 | 75 239 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 24 108 | 74 507 | ||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 56 | 732 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 16 | 0 | ||
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 2 075 | 0 | ||
| II. Wydatki | -97 702 | -119 791 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -3 179 | -3 566 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | -94 523 | -112 725 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | -6 941 | -39 029 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | -2 100 | -36 744 | ||
| - udzielone pożyczki krótkoterminowe | -4 841 | -2 285 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | -87 582 | -73 696 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | -87 582 | -73 696 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | -3 500 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -57 457 | -31 659 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 116 160 | 59 858 | ||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0 | 372 | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 54 206 | 0 | ||
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 61 954 | 59 486 | ||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | -20 698 | -64 587 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | -17 332 | 0 | ||
| 2. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | -63 486 | ||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
| 3. Odsetki | -3 366 | -1 101 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 95 462 | -4 729 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 11 826 | -31 851 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 11 826 | -31 851 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 23 631 | 55 482 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 35 457 | 23 631 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| | ||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | ||||
| | ||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
| wartość firmy | ||||
| a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 4 428 | 5 978 | ||
| - oprogramowanie komputerowe | 2 456 | 4 284 | ||
| inne wartości niematerialne i prawne | ||||
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
| b) wartości niematerialne i prawne w budowie | 0 | 470 | ||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 428 | 6 448 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2004 i 2003 roku zabezpieczenia na wartościach niematerialnych i prawnych Spółki wynosiły 0 tys. zł. | ||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| | a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 0 | 0 | 20 546 | 14 340 | 0 | 0 | 20 546 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 3 198 | 923 | 36 | 0 | 0 | 4 121 | ||
| - zakupu | 0 | 0 | 923 | 36 | 0 | 0 | 923 | ||
| - nabycia przedsiębiorstwa od bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. | 0 | 3 198 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 198 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 86 | 0 | 0 | 0 | 86 | ||
| - likwidacji | 0 | 0 | 86 | 0 | 0 | 0 | 86 | ||
| d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 3 198 | 21 383 | 14 376 | 0 | 0 | 24 581 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 0 | 9 124 | 4 612 | 0 | 0 | 9 124 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 160 | 2 387 | 1 864 | 0 | 0 | 2 547 | ||
| - umorzenia | 0 | 160 | 2 396 | 1 864 | 0 | 0 | 2 556 | ||
| - likwidacji | 0 | 0 | -9 | 0 | 0 | 0 | -9 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 160 | 11 511 | 6 476 | 0 | 0 | 11 671 | ||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 0 | 5 444 | 5 444 | 0 | 0 | 5 444 | ||
| - zwiększenia | 0 | 3 038 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 038 | ||
| - odpis aktualizujący wartość firmy | 0 | 3 038 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 038 | ||
| zmiejszenia | |||||||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 3 038 | 5 444 | 5 444 | 0 | 0 | 8 482 | ||
| j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 0 | 4 428 | 2 456 | 0 | 0 | 4 428 | ||
| W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa wyniosła 35 tys. zł i została ustalona w oparciu o wycenę niezależnego eksperta. Emitent nabył przedsiębiorstwo za gotówkę ze środków własnych. Nabycie przedsiębiorstwa nastąpiło z dniem 31 marca 2004 roku. Zbywane aktywa Sprzedający wykorzystywał do prowadzenia działalności gospodarczej polegającej na świadczeniu usług informatycznych. Wartość nabytych aktywów netto (wg wartości godziwej) wynosiła ( 3 146 ) tys. zł, w tym kwota 3 216 tys. zł stanowiła pożyczki udzielone spółce przez Emitenta i należności własne. Dodatkowo, Emitent poniósł koszty opisanej wyżej transakcji w kwocie 17 tys. zł.Z dniem 30 czerwca 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wygenerowaną przy przejęciu przedsiębiorstwa wartość firmy z uwagi na brak pewności co do realizacji w najbliższej przyszłości kontraktów, co do których nabyte przedsiębiorstwo posiada kompetencje. Wartość odpisu wyniosła 3 038 tys. zł.Dodatkowo w okresie sprawozdawczym Emitent objął odpisem aktualizującym wartość kosztów prac związanych z wdrożeniem nowego modułu systemu finansowo-księgowego w kwocie 95 tys. zł oraz tworzonego na własne potrzeby oprogramowania narzędziowego w kwocie 378 tys. zł. Decyzja taka została spowodowana wstrzymaniem opisanych powyżej prac. | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 4 428 | 6 448 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 4 428 | 6 448 | ||
| | ||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 12 036 | 12 538 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 58 | 58 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 7 094 | 7 370 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 3 287 | 3 656 | ||
| - środki transportu | 895 | 709 | ||
| - inne środki trwałe | 702 | 745 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 44 | 0 | ||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 26 | 0 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 12 106 | 12 538 | ||
| | ||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 58 | 9 168 | 11 765 | 3 105 | 2 958 | 27 054 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 1 313 | 712 | 155 | 2 180 | ||
| - zakupu | 0 | 0 | 1 166 | 708 | 110 | 1 984 | ||
| - modernizacji | 0 | 0 | 147 | 4 | 45 | 196 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 1 176 | 980 | 37 | 2 193 | ||
| - sprzedaży | 0 | 0 | 142 | 980 | 32 | 1 154 | ||
| - likwidacji | 0 | 0 | 948 | 0 | 5 | 953 | ||
| - darowizny | 0 | 0 | 86 | 0 | 0 | 86 | ||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 58 | 9 168 | 11 902 | 2 837 | 3 076 | 27 041 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 1 798 | 7 169 | 2 396 | 2 213 | 13 576 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 276 | 506 | -454 | 161 | 489 | ||
| - umorzenia | 0 | 276 | 1 638 | 465 | 194 | 2 573 | ||
| - sprzedaży | 0 | 0 | -135 | -919 | -32 | -1 086 | ||
| - likwidacji | 0 | 0 | -926 | 0 | -1 | -927 | ||
| - darowizny | 0 | 0 | -71 | 0 | 0 | -71 | ||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 2 074 | 7 675 | 1 942 | 2 374 | 14 065 | ||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 0 | 940 | 0 | 0 | 940 | ||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 0 | 940 | 0 | 0 | 940 | ||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 58 | 7 094 | 3 287 | 895 | 702 | 12 036 | ||
| Wartość księgowa środków trwałych stanowiących zabezpiecznie kredytów na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiła 6 603 tys. zł i stanowiła zabezpieczenie linii kredytowej do kwoty 9 080 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązanie z tytułu tego kredytu wynosiło 0 tys. zł.Na dzień 31 grudnia 2003 roku środki trwałe o wartość księgowej 6 858 tys. zł stanowiły zabezpiecznie kredytów, z tytułu których zobowiązania na dzień 31 grudnia 2003 roku wynosiły 0 tys. zł. | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) własne | 12 036 | 12 538 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 12 036 | 12 538 | ||
| | ||||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 1 261 | 1 874 | ||
| - wartość pojazdów (wg danych uzyskanych od finansujących) | 1 261 | 1 871 | ||
| - wartości pozostałe | 3 | |||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 1 261 | 1 874 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
| od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
| od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
| od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
| a) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 9 506 | 0 | ||
| - gwarancja dobrego wykonania umowy - kontrakt CEPiK | 9 506 | 0 | ||
| Należności długoterminowe netto | 9 506 | 0 | ||
| b) odpisy aktualizujące wartość należności | 0 | 0 | ||
| Należności długoterminowe brutto | 9 506 | 0 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent wykazał należności długoterminowe wynikające z przekazania kwoty 11 521 tys. zł do Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji w formie gwarancji dobrego wykonania umowy kontraktu na wykonanie systemu „Centralnej Ewidencji Pojazdów i Kierowców” wykazanej według wartości zdyskontowanej. Zwrot wyżej opisanych środków pieniężnych nastąpi odpowiednio dla kwoty:- 8 064 tys. zł na koniec stycznia 2006 roku, - 3 457 tys. zł na koniec 2010 roku.Powyżej opisana kwota oprocentowana jest minimalną stopą o nominale 0,1%. Różnica pomiędzy wartością nominalną a zdyskontowaną została w całości odniesiona do rozliczeń międzyokresowych czynnych i obciąża pozycję wartość sprzedanych towarów i materiałów zgodnie ze stanem zaawansowania kontraktu. W 2004 roku odniesiono w koszty kwotę 623 tys. zł. | ||||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 0 | 369 | ||
| - pożyczka udzielona CAIB Financial Advisers Sp. z o.o. | 0 | 369 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 9 577 | 0 | ||
| - gwarancja dobrego wykonania umowy - kontrakt CEPiK | 9 577 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 71 | 369 | ||
| - przekwalifikowania należności od CAIB Financial Advisers Sp. z o.o. do pozycji krótkoterminowych | 0 | 369 | ||
| - odwrócenie się części dyskonta gwarancji dobrego wykonania umowy - kontrakt CEPiK | 71 | 0 | ||
| d) stan na koniec okresu | 9 506 | 0 | ||
| - gwarancja dobrego wykonania umowy - kontrakt CEPiK | 9 506 | 0 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | 9 506 | 0 | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 0 | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności długoterminowe, razem | 9 506 | 0 | ||||
| | ||||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) w jednostkach zależnych | 48 441 | 77 108 | ||
| - udziały lub akcje | 48 441 | 77 108 | ||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 65 945 | 0 | ||
| - udziały lub akcje | 65 945 | 0 | ||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 114 386 | 77 108 | ||
| | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - jednostek zależnych | ||||
| - jednostek współzależnych | ||||
| - jednostek stowarzyszonych | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| | ||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 77 108 | 63 006 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 69 916 | 37 483 | ||
| - nabycia akcji/udziałów w jednostkach Grupy Softbank | 3 971 | 37 473 | ||
| - nabycia akcji COMP Rzeszów S.A. | 57 517 | 0 | ||
| - wyceny akcji spółki Comp Rzeszów S.A. | 8 428 | 0 | ||
| - odwrócenia odpisu aktualizującego Saba Grupa Softbank S.A. | 0 | 10 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 32 638 | 23 381 | ||
| - sprzedaży akcji/udziałów | 661 | 2 013 | ||
| - utworzenia odpisów aktualizujących | 4 170 | 21 265 | ||
| - różnic kursowych | 0 | 103 | ||
| - przeniesienia do inwestycji krótkoterminowych - Epsilio S.A. | 27 807 | 0 | ||
| d) stan na koniec okresu | 114 386 | 77 108 | ||
| | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. | Bydgoszcz | usł. informatyczne | zależna | pełna | 31.12.00 | 4 927 | -4 927 | 0 | 100,00 | 100,00 | - | ||
| 2. | Bielpolsoft j.v. | Białoruś | usł. informatyczne | zależna | pełna | 23.03.93 | 201 | -201 | 0 | 85,00 | 85,00 | - | ||
| 3. | Epsilio S.A. | Łódź | usł. informatyczne | zależna | pełna | 16.05.03 | 27 807 | -3 307 | 24 500 | 100,00 | 100,00 | - | ||
| 4. | Mediabank S.A. | Warszawa | usł. medialne | zależna | pełna | 06.05.92 | 15 760 | -14 960 | 800 | 100,00 | 100,00 | - | ||
| 5. | NetPower S.A. | Warszawa | usł. informatyczne | stowarzyszona | praw własności | 21.11.01 | 1 567 | -1 567 | 0 | 49,00 | 49,00 | - | ||
| 6. | ZUI Novum Sp.z o.o. | Łomża | usł. informatyczne | zależna | pełna | 30.04.99 | 3 917 | 0 | 3 917 | 51,00 | 51,00 | - | ||
| 7. | Sawan Grupa Softbank S.A. | Kraków | usł. informatyczne | zależna | pełna | 30.04.99 | 10 630 | -1 705 | 8 925 | 72,00 | 72,00 | - | ||
| 8. | Softbank Serwis Sp. z o.o. | Gdańsk | usł. informatyczne | zależna | pełna | 01.01.99 | 41 323 | -6 523 | 34 800 | 100,00 | 100,00 | - | ||
| | ||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| 1. | bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. | -2 | 1 174 | 3 689 | -4 865 | -7 193 | 2 328 | 75 | 0 | 75 | 0 | 0 | 0 | 73 | 292 | 0 | 0 | |||
| 2. | Bielpolsoft j.v. | |||||||||||||||||||
| 3. | Epsilio S.A. | 1 983 | 893 | 297 | 793 | -3 269 | 4 062 | 2 802 | 185 | 8 049 | 1 446 | 61 | 1 385 | 13 939 | 27 196 | 0 | 0 | |||
| 4. | Mediabank S.A. | -2 154 | 10 015 | 3 973 | -16 142 | -11 953 | -4 189 | 3 822 | 0 | 3 821 | 652 | 0 | 652 | 1 668 | 4 607 | 0 | 0 | |||
| 5. | NetPower S.A. | 18 | 9 400 | -6 202 | 0 | -3 180 | -3 124 | -56 | 12 | 0 | 8 | 28 | 0 | 28 | 29 | 0 | 151 | 0 | ||
| 6. | ZUI Novum Sp.z o.o. | 4 359 | 626 | 2 582 | 1 151 | 572 | 570 | 1 127 | 0 | 567 | 207 | 0 | 207 | 5 486 | 12 181 | 0 | 0 | |||
| 7. | Sawan Grupa Softbank S.A. | 6 181 | 274 | 8 227 | -2 320 | -447 | -3 236 | 4 368 | 0 | 3 645 | 2 689 | 19 | 2 670 | 10 549 | 12 769 | 0 | 0 | |||
| 8. | Softbank Serwis Sp. z o.o. | 37 173 | 34 298 | 4 098 | -1 223 | -1 505 | 196 | 20 949 | 0 | 16 230 | 21 369 | 29 | 21 340 | 58 122 | 62 960 | 0 | 0 | |||
| Dane finansowe za 2004 rok spółek bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. i ZUI Novum Sp. z o.o. nie zostały zbadane przez biegłego rewidenta, zaś spółka Softbank Serwis na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego była w trkacie badania.Sprawozdania finansowe pozostałych spółek zostały zbadane. Badania te zostały przeprowadzone przez innych biegłych rewidentów niż Ernst & Young Audit Sp. z o.o . | ||||||||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| 1. | Comp Rzeszów S.A. | Rzeszów | usł. Informatyczne | 65 945 | 77 013 | 517 | 17,54 | 17,54 | 0 | 37 | ||
| 2. | Eruces Inc. | Lenexa, USA | usł. Informatyczne | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0 | ||
| | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 114 386 | 77 108 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 114 386 | 77 108 | ||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 65 945 | 0 | ||
| a. akcje (wartość bilansowa): | 65 945 | 0 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | 8 428 | 0 | ||
| wartość na początek okresu | ||||
| - wartość według cen nabycia | 57 517 | 0 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 48 441 | 77 108 | ||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 48 441 | 77 108 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | -4 170 | -21 265 | ||
| - wartość na początek okresu | 77 108 | 113 688 | ||
| - wartość według cen nabycia | 107 179 | 122 062 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
| wartość na początek okresu | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 164 696 | 122 062 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | 77 108 | 113 688 | ||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 4 258 | -21 265 | ||
| Wartość bilansowa, razem | 114 386 | 77 108 | ||
| Zbycie akcji spółki Saba Grupa Softbank S.A .W dniu 27 lutego 2004 roku pomiędzy Softbank S.A. i GNA Societe Anonyme Holding z siedzibą w Luksemburgu została podpisana umowa sprzedaży całego posiadanego przez Emitenta pakietu akcji SABA Grupa Softbank S.A. z siedzibą w Bydgoszczy, jednostki w 100% zależnej od Emitenta, za cenę 10 tys. zł. Spółka poniosła stratę na tej transakcji w kwocie ( 6 ) tys. zł.Uprzednio, w dniu 29 września 2003 roku Saba Grupa Softbank S.A. zbyła całość swojego przedsiębiorstwa na rzecz Epsilio S.A. z siedzibą w Łodzi, jednostki w 100% zależnej od Emitenta. Nabycie przedsiębiorstwa od bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o.W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa wyniosła 35 tys. zł i została ustalona w oparciu o wycenę niezależnego eksperta. Emitent nabył przedsiębiorstwo za gotówkę ze środków własnych. Nabycie przedsiębiorstwa nastąpiło z dniem 31 marca 2004 roku. Zbywane aktywa Sprzedający wykorzystywał do prowadzenia działalności gospodarczej polegającej na świadczeniu usług informatycznych. Wartość nabytych aktywów netto (wg wartości godziwej) wynosiła ( 3 146 ) tys. zł, w tym kwota 3 216 tys. zł stanowiła pożyczki udzielone spółce przez Emitenta i należności własne. Z dniem 30 czerwca 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wygenerowaną przy przejęciu przedsiębiorstwa wartość firmy z uwagi na brak pewności co do realizacji w najbliższej przyszłości kontraktów, co do których nabyte przedsiębiorstwo posiada kompetencje. Wartość odpisu wyniosła 3 038 tys. zł.Zbycie akcji Zeto-Rodan Sp. z o.o.W dniu 7 kwietnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł z firmą Rodan Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę sprzedaży całego posiadanego przez Emitenta pakietu akcji Centrum Informatyki Zeto-Rodan Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, jednostki zależnej Emitenta, za cenę 650 tys. zł. Spółka zrealizowała wynik na tej transakcji w kwocie 0 tys. zł. Nabycie akcji Sawan Grupa Softbank S.A.W dniu 29 kwietnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł umowę z Panem Mariuszem Gąsowskim na zakup 3 000 sztuk akcji spółki Sawan Grupa Softbank S.A., stanowiących 12,5% udziału w kapitale zakładowym i dających prawo do 12,5% głosów na Walnym Zgromadzeniu. W dniu 6 maja 2004 roku 2 040 sztuk akcji zostało przeniesionych na Softbank S.A., zaś pozostałe 960 sztuk akcji w dniu 29 lipca 2004 roku.Nabycie akcji COMP Rzeszów S.A. W 2004 roku Softbank S.A. nabył akcje COMP Rzeszów S.A. w publicznej ofercie, która rozpoczęła się 8 września 2004 roku, po średniej cenie za akcję 94,06 zł.Na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. posiada 605 000 akcji spółki COMP Rzeszów S.A., co stanowi 17,54% kapitału zakładowego i tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy COMP Rzeszów S.A. Ponadto, z chwilą nabycia akcji Comp Rzeszów S.A. przez Softbank S.A., weszła w życie umowa o współpracy pomiędzy Softbank S.A. i Comp Rzeszów S.A. z dnia 6 września 2004 roku. Umowa ta reguluje zasady współpracy obu spółek przy projektach informatycznych w sektorze bankowym. Współpraca w tym zakresie pozwoli również wzbogacić ofertę produktową obu spółek w tym sektorze. Występujące pomiędzy spółkami efekty synergii pozwolą na wzajemne wykorzystanie kompetencji i doświadczeń oraz najlepszych zasobów zgromadzonych w obu spółkach w zakresie realizowanych projektów. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Grupa dokonała wyceny do wartości godziwej akcji spółki COMP Rzeszów S.A. Efekt wyceny w kwocie 8 428 tys. zł został odniesiony w przychody finansowe. Zbycie akcji spółki Epsilio S.A. W dniu 20 grudnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł z firmą COMP Rzeszów S.A. warunkową umowę sprzedaży całego posiadanego pakietu akcji Epsilio S.A., który stanowi 100% kapitału zakładowego tej spółki. Cena sprzedaży akcji wynosi 24 500 tys. zł i zostanie zapłacona w dwóch ratach. Pierwsza rata została zapłacona w grudniu 2004 roku, zaś druga ma zostać zapłacona w grudniu 2005 roku. Zabezpieczeniem drugiej raty płatności za akcje spółki Epsilio S.A. będzie zastaw rejestrowy na akcjach spółki COMP Rzeszów S.A., będących własnością Pana Adama Górala Prezesa Zarzadu COMP Rzeszów S.A. Akcje spółki Epsilio S.A. zostały przekazane firmie COMP Rzeszów S.A. w momencie otrzymania dokumentów potwierdzających ustanowienie powyżej opisanego zastawu tj. w marcu 2005 roku. Wartość księgowa netto sprzedawanych akcji wynosiła 27 807 tys. zł, w związku z tym Spółka w 2004 roku dokonała odpisy aktualizującego wartość inwestycji w akcje spółki Epsilio S.A. w kwocie 3 307 tys. zł, jednocześnie dokonując reklasyfikacji pozycji krótkoterminowych.W 2004 roku Zarząd Softbank S.A. dokonywał okresowej weryfikacji wartości posiadanych akcji i udziałów w spółkach Grupy Softbank. Skutkiem tych analiz było dokonanie następujących odpisów aktualizujacych: Mediabank S.A. - 2 465 tys. zł,Sawan Grupa Softbank S.A. - 1 705 tys. zł,Epsilio S.A. - 3 307 tys. zł, RAZEM: - 7 477 tys. zł. Dokonane odpisy aktualizujące wartość akcji spółek Medbiabank S.A. i Sawan Grupa Softbank S.A. były spowodowane słabszymi wynikami tych spółek niż oczekiwano. Odpis aktualizujący wartość akcji spółki Epsilio S.A. został dokonany w związku z zawarciem umowy sprzedaży akcji tej spółki. Wartość tego odpisu została ustalona na podstawie ceny sprzedaży. Łączna wartość dokonanych odpisów aktualizujących wartość posiadnych akcji i udziałów w 2004 roku wyniosła 7 477 tys. zł i w całości obciążyła koszty finansowe. Nabycie akcji Sawan Grupa Softbank S.A. W dniu 27 stycznia 2005 roku Spółka zawarłą umowy nabycia od trzech osób fizycznych łącznie 7 000 akcji spółki Sawan Grupa Softbank S.A. z siedzibą w Krakowie, o wartości nominalnej 11 złotych każda, za łączną kwotę 3 492 tys. zł. Nabyte akcje stanowią 28,12% kapitału zakładowego oraz głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Sawan Grupa Softbank S.A. Kwota 1 792 tys. zł zostanie opłacona gotówką ze środków własnych, natomiast zapłata w wysokości 1 700 tys. zł zostanie rozliczona poprzez przeniesienie na sprzedawcę prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, stanowiącego prawo spółki Sawan Grupa Softbank S.A. lub gotówką, co pozostaje w gestii Softbank S.A. Rozliczenie transakcji pomiędzy Softbank S.A. a Sawan Grupa Softbank S.A. nastąpi na zasadzie przekazu Softbank S.A. do Sawan Grupa Softbank S.A.Po transakcji Softbank S.A. będzie posiadał 24 895 akcji o łącznej wartości nominalnej 273 845 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do wykonywania 100% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Sawan Grupa Softbank S.A.Na dzień 31 grudnia 2004 roku akcje spółki Comp Rzeszów S.A. o wartości księgowej 65 945 tys. zł stanowiły zabezpiecznie kredytu do kwoty 36 870 tys. zł, na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązania z tytułu tego kredytu bankowego wynosiły 36 870 tys. zł. | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | ||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - instrumenty finansowe wbudowane w umowy wdrożeniowe | 0 | 1 602 | ||
| - instrumenty finansowe - zawarte kontrakty forward | 29 291 | 0 | ||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | 29 291 | 1 602 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 602 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 29 291 | 1 602 | ||
| - instrumenty finansowe wbudowane w umowy wdrożeniowe | 0 | 1 602 | ||
| - instrumenty finansowe - zawarte kontrakty forward | 29 291 | 0 | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | -1 602 | 0 | ||
| - instrumenty finansowe wbudowane w umowy wdrożeniowe | -1 602 | 0 | ||
| d) stan na koniec okresu | 29 291 | 1 602 | ||
| - instrumenty finansowe wbudowane w umowy wdrożeniowe | 0 | 1 602 | ||
| - instrumenty finansowe - zawarte kontrakty forward | 29 291 | 0 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyodrębnienia i wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych.Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł.Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych i krótkoterminowych, jak opisano pod Notami 15 a i 16 a . Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł. | ||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | 29 291 | 1 602 | ||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 0 | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | 29 291 | 1 602 | |||
| | ||||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 14 770 | 6 210 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 14 770 | 6 210 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| 2. Zwiększenia | 14 451 | 10 400 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 12 021 | 0 | ||
| - powstania ujemnych różnic przejściowych z tytułu: | 16 574 | 0 | ||
| - zawiązania rezerw | 2 182 | 0 | ||
| - nadwyżka niezrealizowanych kosztów finansowych nad niezrealizowanymi przychodami finansowymi | 9 958 | 0 | ||
| - pozostałe | 81 | 0 | ||
| - amortyzacji podatkowej praw autorskich nabytych od FT | 3 150 | 0 | ||
| - amortyzacji podatkowej ABR | 1 062 | 0 | ||
| - odpisu aktualizującego należności | 141 | 0 | ||
| - powstania dodatnich różnic przejściowych ujmowanych jako pomniejszenie aktywa z tytułu podatku odroczonego, z tytułu: | -4 553 | 0 | ||
| - wycena kontraktów wdrożeniowych po skompensowaniu nadwyżki dodatnich różnic przejściowych nad ujemnymi | -3 935 | 0 | ||
| - wycena pozostałych kontraktów po skompensowaniu nadwyżki dodatnich różnic przejściowych nad ujemnymi | -618 | 0 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 2 430 | 10 400 | ||
| - aktywowania straty podatkowej w kwocie możliwej do rozliczenia | 2 430 | 10 400 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Zmniejszenia | -10 213 | -1 840 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | -1 840 | ||
| - zmiany stawki podatku dochodowego od osób prawnych | 0 | -1 840 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| b) korekty aktywa z tytułu podatku odroczonego spowodowana brakiem pewności co do realizacji aktywa | -10 213 | 0 | ||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 19 008 | 14 770 | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | 19 008 | 14 770 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| W odniesieniu do głównych pozycji aktywów i pasywów zestawienie zmiany stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego: Podstawowe pozycje: /stan na poczatek okresu /stan na koniec okresu /termin wygaśnięciaAktywa trwałe:/ 0 / 4 486 /- wartości niematerialne i prawne / 0 / 4 212 / długoterminowe - inwestycje długoterminowe / 0 / 274 / długoterminowe Aktywa obrotowe: / 0 / (8 161) /- zapasy / 0 / 45 / krótkoterminowe- należności krótkoterminowe / 0 / 2 206 / krótkoterminowe- inwestycje krótkoterminowe / 0 / ( 5 350) / krótkoterminowe- czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów / 0 / (5062) / krótkotermonoweAktywa razem: / 0 / ( 3675) Zysk (strata) z lat ubiegłych: / 14 770 / 17 200 / krótkoterminowe/długoterminoweZysk (strata) netto: / 0 / 37 / krótkoterminowe/długoterminoweZobowiązania i rezerwy na zobowiązania: / 0 / 15 659 /- rezerwy na zobowiazania / 0 / 1 290 / krótkoterminowe- zobowiązania długoterminowe / 0 / 14 480 / długoterminowe- zobowiązania krókoterminowe / 0 / 526 / krótkoterminowe- rozliczenia międzyokresowe/ 0 / 637 / krótkoterminowePasywa razem: / 14 770 / 32 896 /Razem: / 14 770 / 29 221Korekta aktywa z tytułu podatku odroczonego spowodowana brakiem pewności co do realizacji aktywa: / 0 / (10 213)Razem po korekcie: / 14 770 / 19 008 / Na dzień 31 grudnia 2004 roku łączna wartość potencjalnego aktywa z tytułu podatku odroczonego wyliczonego przez Spółkę wyniosła 50 742 tys. zł a po skompensowaniu z rezerwą z tytułu podatku odroczonego 29 221 tys. zł. Podstawowe pozycje aktywa stanowią salda z tytułu straty podatkowej za 2002 rok, pomniejszone o kwoty odzyskane w związku z realizacją zysków podatkowych w 2004 roku w kwocie 12 457 tys. zł ((89 794 - 24 229) tys. zł * 19% - wynikające przede wszystkim ze sprzedaży spółki TDC Internet Polska S.A.), straty podatkowej za 2003 rok w kwocie 4 742 tys. zł (24 959 tys. zł * 19% - wynikające przede wszystkim ze sprzedaży spółki FinFin S.A.).Na koniec 2004 roku Spółka dokonała weryfikacji szacunków w zakresie planowanego do osiągnięcia w przyszłości dochodu do opodatkowania i uznała, że wartością aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego możliwą do odzyskania jest kwota 19 008 tys. zł. Zarząd uważa, że realizacja rozpoznanego w tej kwocie aktywa jest bardzo prawdopodobna w przyszłości zgodnie z planem finansowym przygotowanym przez Zarząd i w oparciu o obowiązujące obecnie zapisy ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.Uzasadnienie aktywowania strat podatkowych w wysokości 19 008 tys. zł opiera się na sporządzonej przez Zarząd analizie przyszłych dochodów do opodatkowania. | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 7 741 | 653 | ||
| - koszty organizacji poniesione przy rozszerzeniu spółki | 189 | 442 | ||
| - przedpłacone usługi serwisowe | 7 552 | 210 | ||
| - przedpłacone prenumeraty | 0 | 1 | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 1 440 | 0 | ||
| - koszty projektu System wewnętrznego bezpieczeństwa | 1 440 | 0 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 9 181 | 653 | ||
| W 2004 roku Softbank S.A. rozpoczął pracę nad nowym produktem dedykownym dla instytucji finansowych i średnich przedsiębiorstw - "System wewnętrznego bezpieczeństwa". Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość prac nad produktem "System wewnętrznego bezpieczeństwa" w kwocie 1 060 tys. zł. Odpis ten został dokonany po analizie przyszłych korzyści ze sprzedaży tego produktu w stosunku do już poniesionych kosztów i spodziewanych kosztów w przyszłości. | ||||
| ZAPASY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| materiały | ||||
| a) półprodukty i produkty w toku | 0 | 435 | ||
| produkty gotowe | ||||
| b) towary | 17 370 | 3 103 | ||
| zaliczki na dostawy | ||||
| Zapasy, razem | 17 370 | 3 538 | ||
| W okresie sprawozdawczym Emitent: - odwrócił odpis aktualizujący wartość towarów w magazynie do ich cen sprzedaży netto na kwotę 18 tys. zł w związku ze sprzedażą tych towarów,- utworzył odpis aktualizujący wartość kosztów poniesionych przy realizacji projektu Dialog-Optim Bank, dotyczącego stworzenia i wdrożenia oprogramowania w siedzibie Dialog-Optim Bank na kwotę 374 tys. zł. Powyżej opisany odpis został utworzony z powodu braku pewności co do terminu realizacji przychodów. Na dzień 31 grudnia 2004 roku pozycje zapasów nie stanowiły zabezpieczenia żadnych zaciągniętych zobowiązań. | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 1 217 | 440 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 217 | 440 | ||
| - do 12 miesięcy | 1 217 | 440 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| inne | ||||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| b) należności od pozostałych jednostek | 163 272 | 70 642 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 143 929 | 57 538 | ||
| - do 12 miesięcy | 98 685 | 40 176 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 45 244 | 17 362 | ||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 14 | 2 | ||
| - inne | 674 | 853 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 0 | 728 | ||
| - należnosci z tytułu dostaw nie zafakturowanych | 18 628 | 0 | ||
| - wpłacone wadia przetargowe i gwarancje dobrego wykonania umowy | 27 | 11 521 | ||
| dochodzone na drodze sądowej | ||||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 164 489 | 71 082 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 1 244 | 2 011 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 165 733 | 73 093 | ||
| | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 1 217 | 440 | ||
| - od jednostek zależnych | 158 | 313 | ||
| od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | 4 | 0 | ||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | 1 055 | 127 | ||
| inne, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 1 217 | 440 | ||
| b) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 0 | 383 | ||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 1 217 | 823 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | 2 011 | 23 537 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 518 | 844 | ||
| - aktualizacji należności | 510 | 844 | ||
| - dokonania odpisów aktualizujących należności przy nabyciu przedsiębiorstwa bezpieczeństwo.pl | 8 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 285 | 22 370 | ||
| - spłaty należności od firmy Ementor A/S | 0 | 3 414 | ||
| - aktualizacji innych należności | 902 | 930 | ||
| - spisania umorzonych należności | 0 | 332 | ||
| - spisania nieściągalnych należności | 0 | 694 | ||
| - odwrócenia odpisów aktualizujących należności przy nabyciu przedsiębiorstwa bezpieczeństwo.pl | 383 | 0 | ||
| - zawartej ugody ze spółką Saba Grupa Softbank S.A. | 0 | 17 000 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 1 244 | 2 011 | ||
| W okresie sprawozdawczym Emitent zmniejszył stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych o kwotę 767 tys. zł. Zmniejszenie to wynikało z utworzenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych w kwocie 518 tys. zł i zmniejszeniem wartości tych odpisów o kwotę 1 285 tys. zł. Powyżej opisane zmiany zostały spowodowane odpowiednio wątpliwością co do spłaty należności, spłatami należności objętych odpisami w poprzednich okresach sprawozdawczych oraz rozliczeniem wyniku nabycia przedsiębiorstwa.W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również należności Emitenta w kwocie 383 tys. zł. Należności te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w I półroczu 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 383 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku należności z tytułu dostaw i usług stanowiły zabezpieczenie zawartej umowy kredytowej do kwoty 12 089 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązania z tytułu wyżej opisanej umowy wynosiły 0 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku przyszłe należności Emitenta wynikające z zawartych umów handlowych stanowiły zabezpieczenie zawartych umów kredytowych do kwoty 29 213 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązania z tytułu wyżej opisanych umów kredytowych wynosiły 0 tys. zł. | ||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 165 508 | 73 093 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 225 | 0 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 55 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 225 | 0 | ||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 165 733 | 73 093 | ||
| | ||||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 81 939 | 30 942 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 834 | 395 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 2 392 | 2 792 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 6 254 | 4 164 | ||
| e) powyżej 1 roku | 45 244 | 17 599 | ||
| f) należności przeterminowane | 6 234 | 4 097 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 145 897 | 59 989 | ||
| g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | -751 | -2 011 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 145 146 | 57 978 | ||
| Należności do trzech miesięcy są związane z normalnym tokiem sprzedaży. | ||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | ||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) do 1 miesiąca | 5 135 | 1 856 | ||
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 298 | 859 | ||
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 93 | 128 | ||
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 356 | 235 | ||
| e) powyżej 1 roku | 352 | 1 019 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 6 234 | 4 097 | ||
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | -751 | -1 453 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 5 483 | 2 644 | ||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) w jednostkach zależnych | 25 307 | 0 | ||
| - udziały lub akcje | 24 500 | 0 | ||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| - udzielone pożyczki | 807 | 0 | ||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znaczącym inwestorze | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominującej | ||||
| udziały lub akcje | ||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| dłużne papiery wartościowe | ||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| b) w pozostałych jednostkach | 13 967 | 6 989 | ||
| - udziały lub akcje | 575 | 0 | ||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
| - dłużne papiery wartościowe | 13 392 | 6 989 | ||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone pożyczki | ||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 35 457 | 23 631 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 35 457 | 23 631 | ||
| inne środki pieniężne | ||||
| inne aktywa pieniężne | ||||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 74 731 | 30 620 | ||
| Zbycie akcji spółki Epsilio S.A. W dniu 20 grudnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł z firmą COMP Rzeszów S.A. warunkową umowę sprzedaży całego posiadanego pakietu akcji Epsilio S.A., który stanowi 100% kapitału zakładowego tej spółki. Cena sprzedaży akcji wynosi 24 500 tys. zł i zostanie zapłacona w dwóch ratach. Pierwsza rata została zapłacona w grudniu 2004 roku, zaś druga ma zostać zapłacona w grudniu 2005 roku. Zabezpieczeniem drugiej raty płatności za akcje spółki Epsilio S.A. będzie zastaw rejestrowy na akcjach spółki COMP Rzeszów S.A., będących własnością Pana Adama Górala Prezesa Zarządu COMP Rzeszów S.A. Akcje spółki Epsilio S.A. zostały przekazane firmie COMP Rzeszów S.A. w momencie otrzymania dokumentów potwierdzających ustanowienie powyżej opisanego zastawu tj. w marcu 2005 roku. Wartość księgowa netto sprzedawanych akcji wynosiła 27 807 tys. zł, w związku z tym Spółka w 2004 roku dokonała odpisu aktualizującego wartość inwestycji w akcje spółki Epsilio S.A. w kwocie 3 307 tys. zł, jednocześnie dokonując reklasyfikacji pozycji krótkoterminowych. Odpisy aktualizujące wartość udzielonych pożyczek krótkoterminowych W dniu 31 marca 2004 roku Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [”Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również pożyczki wraz odsetkami udzielone przez Emitenta w kwocie 2 833 tys. zł. Aktywa te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 2 833 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wartości pożyczek udzielonych spółce Mediabank S.A. wraz z należnymi odsetkami w kwocie: 2 093 tys. zł. Decyzja ta została spowodowana w związku z wątpliowścią co do możliwości odzyskania tych kwot. Na dzień 31 grudnia 2004 roku papiery wartościowe w postaci obligacji korporacyjnych przedsiębiorstw stanowiły zabezpieczenie wystawionych w imieniu Softbank S.A. gwarancji bankowych do kwoty 8 500 tys. zł. | ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 38 467 | 6 989 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 38 467 | 6 989 | ||
| | ||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 575 | 0 | ||
| a. akcje (wartość bilansowa): | 575 | 0 | ||
| wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | 575 | 0 | ||
| - wartość według cen nabycia | 610 | 0 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 13 392 | 6 989 | ||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| a. obligacje (wartość bilansowa): | 13 392 | 6 989 | ||
| wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | 13 392 | 6 989 | ||
| - wartość według cen nabycia | 12 838 | 6 881 | ||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
| akcje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 24 500 | 0 | ||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 24 500 | 0 | ||
| wartość godziwa | ||||
| - wartość rynkowa | 24 500 | 0 | ||
| - wartość według cen nabycia | 27 807 | 0 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| wartość godziwa | ||||
| wartość rynkowa | ||||
| wartość według cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 41 255 | 6 881 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | 6 989 | 17 677 | ||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -2 788 | 108 | ||
| Wartość bilansowa, razem | 38 467 | 6 989 | ||
| | ||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 807 | 0 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 807 | 0 | ||
| | ||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 27 035 | 23 621 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 8 422 | 10 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 57 | 1 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 172 | 4 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 2 010 | 1 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 8 198 | 6 | ||||
| b3. w walucie | w tys. | GBP | 9 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 52 | 0 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 35 457 | 23 631 | ||
| | ||||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - instrumenty finansowe - transakcje forward | 33 794 | 0 | ||
| - instrumenty finansowe wbudowane w umowy wdrożeniowe | 0 | 45 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | 33 794 | 45 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyodrębnienia i wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych.Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych i krótkoterminowych, jak opisano pod Notami 15 a i 16 a. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł. | ||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 33 794 | 45 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 33 794 | 45 | ||
| | ||||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 35 955 | 2 363 | ||
| - przedpłacone usługi serwisowe | 7 630 | 1 855 | ||
| - przedpłacone ubezpieczenia | 49 | 51 | ||
| odpis na ZFŚS | ||||
| - przedpłacone prenumeraty | 2 | 5 | ||
| - przedpłacone czynsze | 13 | 22 | ||
| - przedpłacone usługi konsultingowe | 51 | 0 | ||
| - dyskonto gwarancji dobrego wykonania umowy w ramach realizacji kontraktu CEPIK | 1 317 | 0 | ||
| - koszty poniesione przy założeniu i późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej | 253 | 253 | ||
| - wycena kontraktów usługowych | 26 640 | 177 | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 267 | 42 | ||
| - inne | 267 | 42 | ||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 36 222 | 2 405 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent wykazał należności długoterminowe wynikające z przekazania kwoty 11 521 tys. zł do Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji w formie gwarancji dobrego wykonania umowy kontraktu na wykonanie systemu „Centralnej Ewidencji Pojazdów i Kierowców” według wartości zdyskontowanej. Zwrot wyżej opisanych środków pieniężnych nastąpi odpowiednio dla kwoty: - 8 064 tys. zł na koniec stycznia 2006 roku, - 3 457 tys. zł na koniec 2010 roku. Powyżej opisana kwota oprocentowana jest minimalną stopą o nominale 0,1%. Różnica pomiędzy wartością nominalną a zdyskontowaną została w całości odniesiona do rozliczeń międzyokresowych czynnych i obciąża pozycję wartość sprzedanych towarów i materiałów zgodnie ze stanem zaawansowania kontraktu. W 2004 roku odniesiono w koszty kwotę 623 tys. zł. | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa wyniosła 35 tys. zł i została ustalona w oparciu o wycenę niezależnego eksperta. Emitent nabył przedsiębiorstwo za gotówkę ze środków własnych. Nabycie przedsiębiorstwa nastąpiło z dniem 31 marca 2004 roku. Zbywane aktywa Sprzedający wykorzystywał do prowadzenia działalności gospodarczej polegającej na świadczeniu usług informatycznych. Wartość nabytych aktywów netto (wg wartości godziwej) wynosiła ( 3 146 ) tys. zł, w tym kwota 3 216 tys. zł stanowiła pożyczki udzielone spółce przez Emitenta i należności własne. Dodatkowo, Emitent poniósł koszty opisanej wyżej transakcji w kwocie 17 tys. zł. Z dniem 30 czerwca 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wygenerowaną przy przejęciu przedsiębiorstwa wartość firmy z uwagi na brak pewności co do realizacji w najbliższej przyszłości kontraktów, co do których nabyte przedsiębiorstwo posiada kompetencje. Wartość odpisu wyniosła 3 038 tys. zł. Dodatkowo w okresie sprawozdawczym Emitent objął odpisem aktualizującym wartość kosztów prac związanych z wdrożeniem nowego modułu systemu finansowo-księgowego w kwocie 95 tys. zł oraz tworzonego na własne potrzeby oprogramowania narzędziowego w kwocie 378 tys. zł. Decyzja taka została spowodowana wstrzymaniem opisanych powyżej prac. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE W dniu 20 grudnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł z firmą COMP Rzeszów S.A. warunkową umowę sprzedaży całego posiadanego pakietu akcji Epsilio S.A., który stanowi 100% kapitału zakładowego tej spółki. Cena sprzedaży akcji wynosi 24 500 tys. zł i zostanie zapłacona w dwóch ratach. Pierwsza rata została zapłacona w grudniu 2004 roku, zaś druga w grudniu 2005 roku. Zabezpieczeniem drugiej raty płatności za akcje spółki Epsilio S.A. będzie zastaw rejestrowy na akcjach spółki COMP Rzeszów S.A., będących własnością Pana Adama Górala Prezesa Zarządu COMP Rzeszów S.A. Akcje spółki Epsilio S.A. zostały przekazane firmie COMP Rzeszów S.A. w momencie otrzymania dokumentów potwierdzających ustanowienie powyżej opisanego zastawu tj. w marcu 2005 roku. Wartość księgowa netto sprzedawanych akcji wynosiła 27 807 tys. zł, w związku z tym Spółka w 2004 roku dokonała odpisu aktualizującego wartość inwestycji w akcje spółki Epsilio S.A. w kwocie 3 307 tys. zł, jednocześnie przeklasyfikując inwestycję tę do pozycji krótkoterminowych. W 2004 roku Zarząd Softbank S.A. dokonywał okresowej weryfikacji wartości posiadanych akcji i udziałów w spółkach Grupy Softbank. Skutkiem tych analiz było dokonanie następujących odpisów aktualizujacych:Mediabank S.A. - 2 465 tys. zł,Sawan Grupa Softbank S.A. - 1 705 tys. zł.RAZEM: - 4 170 tys. zł. Dokonane odpisy aktualizujące wartość akcji spółek Medbiabank S.A. i Sawan Grupa Softbank S.A. były spowodowane słabszymi wynikami tych spółek niż oczekiwano. Łączna wartość dokonanych odpisów aktualizujących wartość posiadnych akcji i udziałów w 2004 roku wyniosła 7 477 tys. zł i w całości obciążyła koszty finansowe. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE W 2004 roku Softbank S.A. rozpoczął pracę nad nowym produktem dedykowanym dla instytucji finansowych i średnich przedsiębiorstw - "System wewnętrznego bezpieczeństwa". Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarzad Softbank S.A. podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość prac nad produktem "System wewnętrznego bezpieczeństwa" w kwocie 1 060 tys. zł. Odpis ten został dokonany po analizie przyszłych korzyści ze sprzedaży tego produktu w stosunku do już poniesionych kosztów i spodziewanych kosztów w przyszłości. ZAPASY W okresie sprawozdawczym Emitent:- odwrócił odpis aktualizujący wartość towarów w magazynie do ich cen sprzedaży netto na kwotę 18 tys. zł w związku ze sprzedażą tych towarów, - utworzył odpis aktualizujący wartość kosztów poniesionych przy realizacji projektu Dialog-Optim Bank, dotyczącego stworzenia i wdrożenia oprogramowania w siedzibie Dialog-Optim Bank na kwotę 374 tys. zł. Powyżej opisany odpis został utworzony z powodu braku pewności co do terminu realizacji przychodów. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE W okresie sprawozdawczym Emitent zmniejszył stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych o kwotę 767 tys. zł, tym samym zwiększając ich stan o kwotę 518 tys. zł i zarazem dokonując zmniejszenia o kwotę 1 285 tys. zł. Powyżej opisane zmiany zostały spowodowane odpowiednio wątpliwością co do spłaty należności, spłatami należności objętych odpisami w poprzednich okresach sprawozdawczych oraz rozliczeniem wyniku nabycia przedsiębiorstwa. W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również należności Emitenta w kwocie 383 tys. zł. Należności te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w I półroczu 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 383 tys. zł. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE W dniu 31 marca 2004 roku Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [”Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również pożyczki wraz odsetkami udzielone przez Emitenta w kwocie 2 833 tys. zł. Aktywa te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 2 833 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wartość pożyczek udzielonych spółce Mediabank S.A. wraz z należnymi odsetkami w kwocie: 2 093 tys. zł. Decyzja ta została spowodowana w związku z wątpliowścią co do możliwości odzyskania tych kwot. | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 2 000 000 | 2 000 | niepieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| B | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 98 | 0 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| C | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 102 | 0 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| D | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 98 | 0 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| E | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 102 | 0 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| F | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 9 800 | 10 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| G | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 10 200 | 10 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| H | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 2 940 000 | 2 940 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| I | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 3 030 000 | 3 030 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| J | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 30 000 | 30 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.96 | ||
| K | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 1 964 998 | 1 965 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.97 | ||
| L | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 2 025 202 | 2 025 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.97 | ||
| M | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 20 000 | 20 | pieniężny | 20.06.97 | 01.01.97 | ||
| N | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 4 000 000 | 4 000 | pieniężny | 23.04.98 | 01.01.98 | ||
| P | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 526 940 | 527 | pieniężny | 29.12.00 | 29.12.00 | ||
| P | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 687 542 | 688 | konwersja obligacji | 10.01.01 | 31.12.00 | ||
| P | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 104 830 | 105 | konwersja obligacji | 16.08.01 | 01.01.01 | ||
| O | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 49 080 | 49 | konwersja obligacji | 16.08.01 | 01.01.01 | ||
| O | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 5 200 | 5 | konwersja obligacji | 29.11.01 | 01.01.01 | ||
| O | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 2 080 | 2 | konwersja obligacji | 18.12.01 | 01.01.01 | ||
| O | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 7 720 | 8 | konwersja obligacji | 04.03.02 | 01.01.02 | ||
| S | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 3 200 000 | 3 200 | konwersja obligacji | 02.01.03 | 01.01.02 | ||
| O | Zwykłe na okaziciela | zwykłe | brak | 336 520 | 337 | konwersja obligacji | 02.12.03 | 01.01.03 | ||
| Liczba akcji, razem | 20 950 512 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 20 951 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,00 | |||||||||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku poziom kapitałów własnych Spółki osiągnął wartość 164 501 tys. zł. W okresie sprawozdawczym nie zaszły żadne zmiany w kapitale zakładowym Softbank S.A. Według stanu wiedzy Spółki na dzień 31 grudnia 2004 roku wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów przedstawiał się następująco: Prokom Software S.A. - 5.238.000 /25,002 %Nihonswi AG - 2.042.910 /9,750 %Zbigniew Opach - 1.880.432/ 8,980 %Grupa PZU S.A. - 1.320.155/ 6,301 % Łącznie akcji: 20 950 512. Uprzywilejowanych: 0, w posiadaniu Emitenta: 0 W posiadaniu jednostek powiązanych na dzień 31 grudnia 2004 roku (Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu Softbank S.A.): Członkowie Rady Nadzorczej / liczba akcji: Ryszard Krauze / 0Stanisław Janiszewski / 1.600 Alicja Kornasiewicz / 0Maciej Grelowski / 0Piotr Mondalski / 2.500 Członkowie Zarządu /liczba akcj i: Krzysztof Korba /0Piotr Jeleński / 0Robert Smułkowski /1.500Przemysław Borzestowski / 0Przemysław Sęczkowski /0 (*) Ryszard Krauze posiada udziały w spółkach Prokom Software S.A. oraz Prokom Investment (akcjonariusz Prokom Software S.A.). Rada Nadzorcza Softbank S.A. na posiedzeniu w dniu 23 lipca 2004 roku odwołała ze składu Zarządu Spółki Pana Jarosława Ogorzałka. Spółka wypowiedziała Panu Jarosławowi Ogorzałkowi umowę o pracę.W dniu 9 września 2004 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Softbank S.A. powołało doRady Nadzorczej dwóch nowych członków: Pana Macieja Grelowskiego i Pana Piotra Mondalskiego. | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego | ||||||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| | ||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| | |||||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 109 170 | 114 159 | ||
| b) utworzony ustawowo | 6 984 | 6 984 | ||
| utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał zapasowy, razem | 116 154 | 121 143 | ||
| | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 78 | 78 | ||
| z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
| z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 78 | 78 | ||
| | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
| | ||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 64 | 325 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 64 | 325 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zwiększenia | ||||
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 2. Zmniejszenia | -64 | -261 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -64 | -261 | ||
| - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na podatek dochodowy) | -64 | -261 | ||
| - niezrealizowanych przychodów finansowych | -64 | -261 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| 3. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 0 | 64 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 0 | 64 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmiany stanu dodatnich różnic przejściowych dla podstawwowych grup aktywów: Podstawowe pozycje aktywów:/stan na poczatek okresu /stan na koniec okresu /termin wygaśnięciaAktywa obrotowe:/64/0/- inwestycje krótkoterminowe/64/0/Aktywa razem:/64/0 Na dzień 31 grudnia 2004 roku rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na łączną kwotę 21 521 tys. zł zostały skompenoswane z saldem aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na łączną kwotę 50 742 tys. zł, za wyjątkiem różnic przejściowych wykazanych w bilansie otwarcia na dzień 1 stycznia 2003 roku, które to w całości odwróciły się w 2004 roku. Na koniec 2004 roku Spółka dokonała weryfikacji szacunków w zakresie planowanego do osiągnięcia w przyszłości dochodu do opodatkowania i uznała, że wartością możliwą do odzyskania jest kwota 19 008 tys. zł. Zarząd uważa, że realizacja rozpoznanego w tej kwocie aktywa jest bardzo prawdopodobna w przyszłości zgodnie z planem finansowym przygotowanym przez Zarząd i w oparciu o obowiązujące obecnie zapisy ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 216 | 99 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 117 | ||
| - utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne | 0 | 117 | ||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| c) rozwiązanie (z tytułu) | 114 | 0 | ||
| - rozwiązania rezerwy na odprawy emerytalne | 114 | 0 | ||
| d) stan na koniec okresu | 102 | 216 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 1 306 | 1 019 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 322 | 468 | ||
| - utworzenia rezerwy na niewykorzystane urlopy | 322 | 468 | ||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| c) rozwiązanie (z tytułu) | 52 | 181 | ||
| - rozwiązania rezerwy na niewykorzystane urlopy | 52 | 181 | ||
| d) stan na koniec okresu | 1 576 | 1 306 | ||
| | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| e) stan na koniec okresu | ||||
| | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) stan na początek okresu | 4 315 | 10 440 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 10 009 | 7 815 | ||
| - rezerwy na koszty z tytułu ryzyk podatkowych | 584 | 4 315 | ||
| - rezerwy na koszty wynagrodzenia dla EEA | 0 | 3 500 | ||
| - rezerwy na zobowiązania z tytułu kontraktów menadżerskich | 4 136 | 0 | ||
| - rezerwy restrukturyzacyjnej | 4 727 | 0 | ||
| - rezerwy na koszty związane z NetPower S.A. | 151 | 0 | ||
| - rezerwy na pozostałe koszty operacyjne | 411 | 0 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 5 663 | 13 940 | ||
| - zapłaty zaległej należności z tytułu podatku u źródła | 0 | 10 440 | ||
| - wypłaty odpraw związanych z restrukturyzacją | 3 661 | 0 | ||
| - spłaty zaległości podatkowych | 2 002 | 0 | ||
| - wypłaty wynagrodzenia dla EEA | 0 | 3 500 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 3 138 | 0 | ||
| - rezerwy na koszty z tytułu ryzyk podatkowych | 2 899 | 0 | ||
| - niewykorzystania części rezerwy na restrukturyzację | 239 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 5 523 | 4 315 | ||
| W 2004 roku Spółka wykorzystała część rezewy na koszty związane z ryzykami podatkowymi w kwocie 2 002 tys. zł. Wypłata tej kwoty była bezpośrednio związana z zakończeniem kontroli UKS i wydaniem stosownych decyzji. Pozostała część rezerwy została rozwiązana. Kolejno w okresie sprawozdawczym w związku z procesem wdrażania nowej strategii dla Softbank S.A. na lata 2004-2006 podjęta została decyzja o wewnętrznej restrukturyzacji i reorganizacji Spółki. Konsekwencją powyższej decyzji była zmiana dotychczasowej struktury organizacyjnej Softbank S.A. Nowa struktura organizacyjna pozwoliła na likwidację pośrednich szczebli zarządzania oraz na wprowadzenie nowej koncepcji koordynowania obszarów funkcjonalnych Spółki. Działania te pociągnęły za sobą zmiany personalne w gronie Zarządu i kadry kierowniczej Spółki, co doprowadzi w średnim okresie do redukcji kosztów działalności. W rezultacie pozostałe koszty operacyjne zostały obciążone rezerwą restrukturyzacyjną w kwocie 4 727 tys. zł, w skład której wchodziły odprawy i wynagrodzenia (w związku z przewidzianymi w umowach o pracę okresami wypowiedzenia) dla 9 osób z kadry kierowniczej i Członka Zarządu Spółki. Na dzień 31 grudnia 2004 roku wartość rezerwy na koszty związane z restrukturyzacją wynosiła 827 tys. zł. Zmniejszenie wartości tej rezerwy było wynikiem wypłaty kwoty 3 661 tys. zł pracownikom podlegającym restrukturyzacji i rozwiązania części rezerwy w kwocie 239 tys. zł, która to nie mogłaby zostać już wykorzystana. W 2004 roku Spółka utworzyła rezerwę w kwocie 4 136 tys. zł. Przedmiotowa rezerwa dotyczy zobowiązań Spółki związanych z zawartymi kontraktami menedżerskimi dla części kadry zarządzającej Softbank S.A i stanowi ona w kwocie 2 068 tys. zł zobowiązanie Spółki do wypłaty kwot należnych z tytułu świadczenia stosunku pracy, zaś kwota 2 068 tys. zł stanowi w oparciu o ocenę prawdopodobieństwa, że realizacja zobowiązania wynikającego z możliwości nabycia 73 857 sztuk akcji Spółki po wartości nominalnej lub odpowiedniego świadczenia pieniężnego na rzecz pracownika pociągnie za sobą konieczność spełnienia powyższych świadczeń w formie wypłaty rekompensaty gotówkowej. Zarząd Spółki podjął działania w celu ujednolicenia standardów korporacyjnych w zakresie prowadzonej polityki kadrowej. | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| wobec jednostek zależnych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominującej | ||||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| a) wobec pozostałych jednostek | 76 212 | 3 509 | ||
| kredyty i pożyczki | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 76 212 | 3 509 | ||
| - wycena instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy wdrożeniowe | 76 212 | 3 509 | ||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 76 212 | 3 509 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych. Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł.Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych 76 212 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 12 818 tys. zł. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł, jak opisano pod Notami 4 i oraz 8 f. | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | 32 665 | 3 509 | ||
| b) powyżej 3 do 5 lat | 39 273 | 0 | ||
| c) powyżej 5 lat | 4 274 | 0 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 76 212 | 3 509 | ||
| | ||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 76 212 | 3 509 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 76 212 | 3 509 | ||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) wobec jednostek zależnych | 22 440 | 2 472 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 17 828 | 0 | ||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 4 612 | 2 472 | ||
| - do 12 miesięcy | 4 612 | 2 472 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek współzależnych | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| b) wobec jednostek zależnych i stowarzyszonych od Prokom Software S.A. | 12 284 | 11 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 12 284 | 11 | ||
| - do 12 miesięcy | 12 284 | 11 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znaczącego inwestora | ||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
| do 12 miesięcy | ||||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| c) wobec jednostki dominującej | 45 942 | 9 369 | ||
| kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
| długoterminowe w okresie spłaty | ||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
| z tytułu dywidend | ||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 45 942 | 9 369 | ||
| - do 12 miesięcy | 45 942 | 9 369 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| d) wobec pozostałych jednostek | 165 717 | 52 651 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 36 870 | 0 | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | 0 | |||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 45 100 | 33 | ||
| z tytułu dywidend | ||||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | 12 818 | 1 620 | ||
| - wycena instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy wdrożeniowe | 12 818 | 1 620 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 51 522 | 48 963 | ||
| - do 12 miesięcy | 51 522 | 48 963 | ||
| powyżej 12 miesięcy | ||||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | 121 | 121 | ||
| zobowiązania wekslowe | ||||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 6 748 | 1 881 | ||
| z tytułu wynagrodzeń | ||||
| - inne (wg tytułów) | 12 538 | 33 | ||
| - pozostałe | 43 | 33 | ||
| - zobowiązanie z tytułu sprzedaży akcji spółki Epsilio S.A. | 12 495 | 0 | ||
| e) fundusze specjalne (wg tytułów) | 744 | 922 | ||
| - ZFŚS | 744 | 922 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 247 127 | 65 425 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych. Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych 76 212 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 12 818 tys. zł. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł. | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 237 492 | 55 455 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 9 635 | 9 970 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 3 204 | 2 658 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 9 580 | 9 941 | ||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 14 | 6 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 55 | 29 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 247 127 | 65 425 | ||
| | ||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| ING Bank Śląski S.A. | Warszawa | 10 000 | w tys. | zł | 0 | w tys. | zł | WIBOR 1M + marża | nieokreślony | cesja wierzytelności | - | ||||
| PKO BP S.A. | Warszawa | 5 000 | w tys. | zł | 0 | w tys. | zł | WIBOR 1M + marża | 2005-06-30 | Hipoteka | - | ||||
| BPH S.A. | Warszawa | 10 000 | w tys. | zł | 0 | w tys. | zł | WIBOR 1M + marża | 2005-06-29 | cesja wierzytelności | - | ||||
| Raiffeisen Bank Polska S.A. | Warszawa | 10 000 | w tys. | zł | 0 | w tys. | zł | WIBOR TN + marża | 2005-10-28 | cesja wierzytelności | - | ||||
| BPH S.A. | Warszawa | 36 870 | w tys. | zł | 36 870 | w tys. | zł | WIBOR 1M + marża | 2005-06-14 | Zastaw rejestrowy | - | ||||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku zabezepieczenia na aktywach Spółki przedstawiały się następująco (wartości księgowe): - środki trwałe (budynki i budowle) - 6 603 tys. zł,- akcje spółki COMP Rzeszów S.A. - 65 945 tys. zł,- należności z tytułu dostaw i usług - 12 089 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek zabezpieczonych aktywami Spółki wyniosiły 36 870 tys. zł. Obciążne były jedynie akcje spółki COMP Rzeszów S.A. o wartość księgowej 65 945 tys. zł Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku przyszłe należności Emitenta wynikające z zawartych umów handlowych stanowiły zabezpieczenie zawartych umów kredytowych do kwoty 29 213 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku zobowiązania z tytułu wyżej opisanych umów kredytowych wynosiły 0 tys. zł. | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| Obligacje | 4 000 | 7,00% | 2005-01-10 | - | - | - | ||
| Obligacje | 12 000 | 6,90% | 2005-01-10 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 12 500 | 6,95% | 2005-02-10 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 15 000 | 5,90% | 2005-02-24 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 3 000 | 7,75% | 2005-02-24 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 1 500 | 7,00% | 2005-03-09 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 5 000 | 7,75% | 2005-04-20 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 7 000 | 8,23% | 2005-09-09 | - | - | - | - | |
| Obligacje | 4 000 | 7,79% | 2005-12-06 | - | - | - | - | |
| | ||||||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Stan na początek okresu | ||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
| | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 10 417 | 2 061 | ||
| długoterminowe (wg tytułów) | ||||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 10 417 | 2 061 | ||
| - rezerwa na koszty | 511 | 643 | ||
| - rezerwa na płace | 4 205 | 1 418 | ||
| - rezerwa na koszty związane ze świadczeniem usług na kontraktach wdrożeniowych | 5 701 | 0 | ||
| b) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 19 054 | 5 929 | ||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 9 389 | 298 | ||
| - usługi serwisowe opłacone z góry | 9 389 | 298 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 9 665 | 5 631 | ||
| - usługi serwisowe opłacone z góry | 9 433 | 2 853 | ||
| - wycena kontraktów usługowych | 232 | 2 778 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 29 471 | 7 990 |
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| Sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję: "Kapitały własne na koniec okresu" / "Liczba akcji na koniec okresu" ."164 501 tys. zł / 20 951tys. szt. akcji =7,85 zł / jedną akcję zwykłą" Sposób obliczenia rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję: "Kapitały własne na koniec okresu" / "Liczba akcji na koniec następnego okresu".Do kalkulacji "średniej ważonej liczby akcji w następnym okresie sprawozdawczym" poza akcjami już wyemitowanymi dodano maksymalną liczbę akcji przewidzianą z konwersji obligacji zamiennych na akcję. "164 501 tys. zł / (20 951 + 16 ) tys. szt. akcji =7,85 zł / jedną akcję zwykłą " | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| - w tym: od jednostek zależnych | ||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| - w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 15 841 | 7 960 | ||
| - na rzecz jednostek zależnych | 15 841 | 7 960 | ||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| b) pozostałe (z tytułu) | 340 | 46 | ||
| - wpłaty na kapitał | 0 | 6 | ||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | 6 | |||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| - udzielenia pożyczki | 340 | 40 | ||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | 340 | 40 | ||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 16 181 | 8 006 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku wartość udzielonych gwarancji i poręczeń na rzecz jednostek powiązanych składała się z następujących pozycji:- Poręczenie dla AWiM Mediabank S.A. umowy kredytu inwestycyjnego na kwotę 1 200 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku kwota niespłaconego kredytu inwestycyjnego wyniosła 300 tys. zł.- Poręczenie do umowy z dnia 26 listopada 2003 roku najmu powierzchni biurowej zawartej pomiędzy Sawan Grupa Softbank S.A. a KBP – 1 Sp. z o.o. Szacowana wartość poręczenia wg stanu na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosi 4 999 tys. zł.- Poręczenie do umowy z dnia 17 marca 2004 na wykonanie okablowania, instalacji sprzętu i wyposażenia przez Softbank Serwis Sp. z o.o. dla TYCO Integrated Systems Sp. z o.o. w ramach realizacji kontraktu „Złote Tarasy”. Szacowana wartość poręczenia wg stanu na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosi 7 342 tys. zł. - Poręczenie z dnia 12 października 2004 roku dla Sawan Grupa Softbank S.A. umów kredytowych do kwoty 2 300 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku wartość zobowiązań Sawan Grupa Softbank S.A. z tytułu poręczonych przez Softbank S.A. kredytów wynosiła 1 805 tys. zł. | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - oprogramowanie | 46 055 | 25 882 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 86 | 1 100 | ||
| - usługi serwisowe | 30 388 | 25 374 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 8 | ||
| - usługi doradcze | 1 700 | 2 480 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 1 107 | 147 | ||
| - usługi pozostałe | 30 413 | 3 450 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 108 556 | 57 186 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 1 193 | 1 255 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 108 403 | 56 904 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 1 193 | 1 255 | ||
| - oprogramowanie | 46 055 | 25 882 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 86 | 1 100 | ||
| - usługi serwisowe | 30 388 | 25 374 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 8 | ||
| - usługi doradcze | 1 550 | 2 198 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 1 107 | 147 | ||
| - usługi pozostałe | 30 410 | 3 450 | ||
| b) eksport | 153 | 282 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - usługi doradcze | 150 | 282 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - usługi pozostałe | 3 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 108 556 | 57 186 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 1 193 | 1 255 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - sprzęt komputerowy | 154 146 | 111 812 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 878 | 797 | ||
| - oprogramowanie/serwisy | 118 383 | 89 057 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 82 | 21 | ||
| - usługi doradcze | 5 121 | 1 450 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 79 | ||
| - usługi pozostałe | 10 623 | 3 468 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 5 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 288 273 | 205 787 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 960 | 902 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) kraj | 288 187 | 205 787 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 960 | 902 | ||
| - sprzęt komputerowy | 154 127 | 111 812 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 878 | 797 | ||
| - oprogramowanie/serwisy | 118 319 | 89 057 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 82 | 21 | ||
| - usługi doradcze | 5 121 | 1 450 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 79 | ||
| - usługi pozostałe | 10 620 | 3 468 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 5 | ||
| b) eksport | 86 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - sprzęt komputerowy | 19 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - oprogramowanie/serwisy | 64 | 0 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| - usługi pozostałe | 3 | 0 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 288 273 | 205 787 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 960 | 902 | ||
| | ||||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) amortyzacja | 5 129 | 5 784 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 1 090 | 928 | ||
| c) usługi obce | 16 571 | 15 064 | ||
| d) podatki i opłaty | 570 | 416 | ||
| e) wynagrodzenia | 42 971 | 32 243 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 5 052 | 4 020 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 664 | 1 394 | ||
| - umorzenie kosztów emisji | 253 | 1 394 | ||
| - pozostałe | 411 | |||
| Koszty według rodzaju, razem | 72 047 | 59 849 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 6 966 | 642 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | ||||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -7 441 | -7 070 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -31 600 | -18 316 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 39 972 | 35 105 | ||
| W 2004 roku Softbank S.A. utworzył rezerwę w kwocie 4 136 tys. złotych. Przedmiotowa rezerwa dotyczy zobowiązań Emitenta związanych z zawartymi kontraktami menedżerskimi dla części kadry zarządzającej Softbank S.A., przewidujących sprzedaż 147 714 akcji po wartości nominalnej lub wypłatę stosownych kwot. W oparciu o ocenę prawdopodobieństwa, możliwości realizacji zobowiązania do sprzedaży147 714 akcji Softbank S.A. po wartości nominalnej uznano, iż wystąpi konieczność spełnienia powyższych świadczeń w formie wypłaty rekompensaty gotówkowej.Zarząd Jednostki Dominującej podjął działania w celu ujednolicenia standardów korporacyjnych w zakresie prowadzonej polityki kadrowej. | ||||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 4 622 | 5 696 | ||
| - odwrócenia odpisu aktualizującego należności od Ementor A/S | 0 | 3 414 | ||
| - odwrócenia odpisów aktualizujących pozostałe należności | 1 285 | 595 | ||
| - odwrócenia odpisu aktualizującego wartość należności od Invar Biuro System S.A. | 0 | 335 | ||
| - rozwiązanie rezerw na zobowiązania | 199 | 252 | ||
| - rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy na koszty ryzyk podatkowych | 2 899 | 0 | ||
| - rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy na restrukturyzację | 239 | 0 | ||
| - odwrócenia odpisu aktualizującego należność od Saba Grupa Softbank S.A. | 0 | 1 100 | ||
| b) pozostałe, w tym: | 398 | 3 038 | ||
| - pozostałe | 392 | 444 | ||
| - refaktury | 6 | 389 | ||
| - rozwiązanie umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o. | 0 | 2 205 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 5 020 | 8 734 | ||
| W okresie sprawozdawczym Emitent odwrócił odpisy aktualizujące wartość należności krótkoterminowych na łączną kwotę 1 285 tys. zł, w tym kwota 383 tys. zł dotyczyła nabytego od spółki bezpieczeństwo.pl przedsiębiorstwa, jak opisano pod Notą 7 c. W 2004 roku Spółka rozwiązała rezerwę na koszty ryzyk podatkowych w kwocie 2 899 tys. zł, jak również wykorzystała tę samą rezerwę w kwocie 2002 tys. zł. Rezerwa została rozwiązana po ostatecznym zakończeniu kontroli skarbowej w spółce i po spłacie wszelkich zaległości podatkowych, jak opisano również pod Notą 14 d. W 2004 roku w Softbank S.A. przeprowadzano proces restrukturyzacji, tworząc na koszty związane z tym faktem rezerwę w kwocie 4 727 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku większość wydatków związnych z restrukturyzacją zostało poniesionych i po ponownej analizie wartości pozostającej rezerwy restrukturyzacyjnej rozwiązano jej część w kwocie 239 tys. zł, jak opisano pod Notą 24 a. | ||||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 655 | 1 498 | ||
| - utworzenie rezerwy na pozostałe koszty operacyjne | 145 | 654 | ||
| - utworzenie odpisów aktualizujacych należności | 510 | 844 | ||
| b) pozostałe, w tym: | 6 245 | 5 587 | ||
| - przekazane darowizny | 102 | 196 | ||
| - inne | 780 | 639 | ||
| - likwidacja środków trwałych | 19 | 62 | ||
| - refaktury | 33 | 375 | ||
| - rezerwa na koszty ryzyk podatkowych | 584 | 4 315 | ||
| - rezerwa na restrukturyzację | 4 727 | 0 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 6 900 | 7 085 | ||
| W 2004 roku Emitent dokonał odpisów aktualizujących wartość należności na kwotę 510 tys. zł. W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa wyniosła 35 tys. zł i została ustalona w oparciu o wycenę niezależnego eksperta. Emitent nabył przedsiębiorstwo za gotówkę ze środków własnych. Nabycie przedsiębiorstwa nastąpiło z dniem 31 marca 2004 roku. Zbywane aktywa Sprzedający wykorzystywał do prowadzenia działalności gospodarczej polegającej na świadczeniu usług informatycznych. Wartość nabytych aktywów netto (wg wartości godziwej) wynosiła ( 3 146 ) tys. zł, w tym kwota 3 216 tys. zł stanowiła pożyczki udzielone spółce przez Emitenta i należności własne. Dodatkowo, Emitent poniósł koszty opisanej wyżej transakcji w kwocie 17 tys. zł. W 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wygenerowaną przy przejęciu przedsiębiorstwa wartość firmy z uwagi na brak pewności co do realizacji w najbliższej przyszłości kontraktów, co do których nabyte przedsiębiorstwo posiada kompetencje. Wartość odpisu wyniosła 3 038 tys. zł. W 2004 roku Emitent objął odpisem aktualizującym wartość kosztów prac związanych z wdrożeniem nowego modułu systemu finansowo-księgowego w kwocie 95 tys. zł oraz tworzonego oprogramowania narzędziowego na własne potrzeby w kwocie 378 tys. zł. Decyzja taka została spowodowana wstrzymaniem opisanych powyżej prac. Kolejno w 2004 roku Softbank S.A. rozpoczął pracę nad nowym produktem dedykownym dla instytucji finansowych i średnich przedsiębiorstw - ""System wewnętrznego bezpieczeństwa". Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarzad Softbank S.A. podją decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartości prac nad produktem "System wewnętrznego bezpieczeństwa" w kwocie 1 060 tys. zł. Odpis ten został dokonany po analizie przyszłych korzyści ze przedaży tego produktu w stosunku do już poniesionych kosztów i spodziewanych kosztów w przyszłości.W okresie sprawozdawczym Emitent:- odwrócił odpis aktualizujący wartość towarów w magazynie do ich cen sprzedaży netto na kwotę 18 tys. zł w związku ze sprzedażą tych towarów, - utworzył odpis aktualizujący wartość kosztów poniesionych przy realizacji projektu Dialog-Optim Bank, dotyczącego stworzenia i wdrożenia oprogramowania w siedzibie Dialog-Optim Bank na kwotę 374 tys. zł. Powyżej opisany odpis został utworzony z powodu braku pewności co do terminu realizacji przychodów. W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [„Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również należności Emitenta w kwocie 383 tys. zł. Należności te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w I półroczu 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 383 tys. zł. Kolejno w okresie sprawozdawczym w związku z procesem wdrażania nowej strategii dla Softbank S.A. na lata 2004-2006 podjęta została decyzja o wewnętrznej restrukturyzacji i reorganizacji Spółki. Konsekwencją powyższej decyzji była zmiana dotychczasowej struktury organizacyjnej Softbank S.A. Nowa struktura organizacyjna pozwoliła na likwidację pośrednich szczebli zarządzania oraz na wprowadzenie nowej koncepcji koordynowania obszarów funkcjonalnych Spółki. Działania te pociągnęły za sobą zmiany personalne w gronie Zarządu i kadry kierowniczej Spółki, co doprowadzi w średnim okresie do redukcji kosztów działalności. W rezultacie utoworzono rezerwę restrukturyzacyjną w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w kwocie w I półroczu 2004 roku zostały obciążone rezerwą restrukturyzacyjną w kwocie 4 727 tys. zł, w skład której wchodziły odprawy i wynagrodzenia (w związku z przewidzianymi w umowach o pracę okresami wypowiedzenia) dla 9 osób z kadry kierowniczej i Członka Zarządu Spółki. Na dzień 31 grudnia 2004 roku wartość rezerwy na koszty związane z restrukturyzacją wynosiła 827 tys. zł. Zmniejszenie wartości tej rezerwy było wynikiem wypłaty kwoty 3 661 tys. zł pracownikom podlegającym restrukturyzacji i rozwiązania część rezerwy w kwocie 239 tys. zł, która to nie mogłaby zostać już wykorzystana. W okresie sprawozdawczym Softbank S.A. zwiększył wartość rezerwy na koszty związane z ryzykami podatkowymi o 584 tys. zł, a następnie rozwiązano niewykorzystano część rezerwy z tego tytułu, jak opisano pod Notą 23 a. | ||||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| a) od pozostałych jednostek | 37 | 0 | ||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | 37 | 0 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) z tytułu udzielonych pożyczek | 163 | 247 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 158 | 221 | ||
| - od jednostek zależnych | 158 | 221 | ||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| - od pozostałych jednostek | 5 | 26 | ||
| b) pozostałe odsetki | 1 813 | 2 553 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 97 | ||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | 0 | 97 | ||
| - od pozostałych jednostek | 1 813 | 2 456 | ||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 1 976 | 2 800 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | 0 | 903 | ||
| - zrealizowane | 0 | 903 | ||
| niezrealizowane | ||||
| b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 0 | 2 059 | ||
| - rozwiązanie umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o. | 0 | 2 059 | ||
| c) pozostałe, w tym: | 65 175 | 199 | ||
| - inne | 15 | 199 | ||
| - wycena zawartych kontraktów forward | 63 085 | 0 | ||
| - zrealizowane transakcje forward | 2 075 | 0 | ||
| Inne przychody finansowe, razem | 65 175 | 3 161 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych.Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych 76 212 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 12 818 tys. zł. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł, jak opisano pod Notami 4 i oraz 8 f.W dniu 31 marca 2004 roku Softbank S.A. nabył od bezpieczeństwo.pl [”Sprzedający”] część przedsiębiorstwa spółki na mocy Umowy sprzedaży przedsiębiorstwa ["Umowa"]. Emitent nabył przedsiębiorstwo jako zespół składników materialnych i niematerialnych, obejmujących wszystko, co wchodzi w skład przedsiębiorstwa Sprzedającego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wyłączeniem firmy Sprzedającego (jak szerzej opisano pod Notami 1 b i 4 g). W skład wyżej wymienionych nabywanych aktywów wchodziły również pożyczki wraz odsetkami udzielone przez Emitenta w kwocie 2 833 tys. zł. Aktywa te były w całości objęte odpisem aktualizującym, w związku z tym w 2004 roku dokonano odwrócenia odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych od spółki bezpieczeństwo.pl w kwocie 2 833 tys. zł. | ||||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) od kredytów i pożyczek | 1 227 | 1 015 | ||
| - dla jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 123 | ||
| - dla jednostek zależnych | 0 | 123 | ||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 1 227 | 892 | ||
| b) pozostałe odsetki | 2 210 | 0 | ||
| - dla jednostek powiązanych, w tym: | 859 | 0 | ||
| - dla jednostek zależnych | 859 | 0 | ||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 1 351 | 0 | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 3 437 | 1 015 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 3 897 | 599 | ||
| - zrealizowane | 3 310 | 0 | ||
| - niezrealizowane | 587 | 599 | ||
| b) utworzone rezerwy (z tytułu) | 151 | 5 230 | ||
| - rezerwa na koszty z tytułu umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o. | 0 | 1 730 | ||
| - rezerwa na koszty wynagrodzenia dla EEA | 0 | 3 500 | ||
| - rezerwa na koszty związane z NetPower S.A. | 151 | 0 | ||
| c) pozostałe, w tym: | 83 881 | 3 564 | ||
| - wycena instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy | 83 681 | 3 482 | ||
| - inne | 200 | 82 | ||
| Inne koszty finansowe, razem | 87 929 | 9 393 | ||
| W I półroczu 2003 roku Spółka dokonała wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostałe. W bilansie na dzień 31 grudnia 2002 roku skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie zostały ujęte z uwagi na ich nieistotny wpływ na osiągane wyniki. W związku z powyższym zmiana ta nie wymagała wprowadzania korekt do danych porównywalnych.Na dzień 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniającego Rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz wspomagając się odpowiednimi przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w szczególności MSR 32 i MSR 39 (znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydował się nie wyceniać pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci indeksacji opłat kursem dolara amerykańskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, że długoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawierają indeksację opłat zmiennym kursem USD lub EUR. W efekcie wyceny na dzień 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niż umowy najmu Spółka rozpoznała aktywa finansowe o łącznej wartości 1 647 tysięcy złotych (z czego 1 602 tysięcy złotych reprezentuje aktywa trwałe, natomiast 45 tysięcy złotych aktywa obrotowe) oraz zobowiązania finansowe o łącznej wartości 5 129 tysięcy złotych (z czego 3 509 tysięcy złotych stanowią zobowiązania długoterminowe, natomiast 1 620 tysięcy złotych stanowią zobowiązania krótkoterminowe). Decyzja ta spowodowała zmniejszenie wyniku, przychodów finansowych za I półrocze 2003 roku o kwotę 2 559 tys. zł, zmniejszeniu uległa również suma bilansowa – aktywa długoterminowe o kwotę 1 936 tys. zł i krótkoterminowe 623 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Emitent dokonał wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy handlowe. Wycena ta została w całości odzwierciedlona w kosztach finansowych w kwocie 83 681 tys. zł i zobowiązaniach finansowych w 89 030 tys. zł, odpowiednio długoterminowych 76 212 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 12 818 tys. zł. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2004 roku Softbank S.A. dokonał wyceny zawartych kontraktów typu forward na zakup i sprzedaż walut EUR i USD. Efekt wyceny wyniósł 63 085 tys. zł i został w całości uwzględniony w przychodach finansowych, oraz odpowiednio w inwestycjach długoterminowych w kwocie 29 291 tys. zł i krótkoterminowych w kwocie 33 794 tys. zł, jak opisano pod Notami 4 i oraz 9 g. W dniu 20 grudnia 2004 roku Softbank S.A. zawarł z firmą COMP Rzeszów S.A. umowę sprzedaży całego posiadanego pakietu akcji Epsilio S.A., który stanowi 100% kapitału zakładowego tej spółki. Cena sprzedaży akcji wynosi 24 500 tys. zł i zostanie zapłacona w dwóch ratach. Pierwsza rata została zapłacona w grudniu 2004 roku, zaś druga w grudniu 2005 roku. Zabezpieczeniem drugiej raty płatności za akcje spółki Epsilio S.A. będzie zastaw rejestrowy na akcjach spółki COMP Rzeszów S.A., będących własnością Pana Adama Górala Prezesa Zarządu COMP Rzeszów S.A. Akcje spółki Epsilio S.A. zostały przekazane firmie COMP Rzeszów S.A. w momencie otrzymania dokumentów potwierdzających ustanowienie powyżej opisanego zastawu tj. w marcu 2005 roku. Wartość księgowa netto sprzedawanych akcji wynosiła 27 807 tys. zł, w związku z tym Spółka w 2004 roku dokonała odpisu aktualizującego wartość inwestycji w akcje spółki Epsilio S.A. w kwocie 3 307 tys. zł, jednocześnie przeklasyfikując inwestycję tę do pozycji krótkoterminowych. W 2004 roku Zarząd Softbank S.A. dokonywał okresowej weryfikacji wartości posiadanych akcji i udziałów w spółkach Grupy Softbank. Skutkiem tych analiz było dokonanie następujących odpisów aktualizujacych:Mediabank S.A. - 2 465 tys. zł,Sawan Grupa Softbank S.A. - 1 705 tys. zł. RAZEM: - 4 170 tys. zł. Dokonane odpisy aktualizujące wartość akcji spółek Medbiabank S.A. i Sawan Grupa Softbank S.A. były spowodowane słabszymi wynikami tych spółek niż oczekiwano. Łączna wartość dokonanych odpisów aktualizujących wartość posiadanych akcji i udziałów w 2004 roku wyniosła 7 477 tys. zł i w całości obciążyła koszty finansowe. Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Softbank S.A. podjął decyzję o objęciu odpisem aktualizującym wartość pożyczek udzielonych spółce Mediabank S.A. wraz z należnymi odsetkami w kwocie: 2 093 tys. zł. Decyzja ta została spowodowana w związku z wątpliowścią co do możliwości odzyskania tych kwot . | ||||
| Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
| Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, w związku z tym informacje o wynikach na sprzedaży udziałów w poszczególnych jednostkach zostaną przedstawione w informacji dodatkowej do sprawozdania skonsolidowanego. | |||
| Plik | Opis | ||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto | 22 215 | -13 392 | ||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -22 215 | -11 567 | ||
| - amortyzacja oraz ubezpieczenia nie podatkowe | 464 | 1 138 | ||
| - otrzymane dywidendy | -37 | 0 | ||
| - zyski/straty finansowe wyłączone z podstawy opodatkowania w okresach poprzednich | 614 | 871 | ||
| - zyski/straty finansowe wyłączone z podstawy opodatkowania w okresie bieżącym | 19 317 | 25 843 | ||
| - rozwiązanie rezerwy na koszty | -3 037 | -1 915 | ||
| - zawiązanie rezerwy na koszty | 5 101 | 6 534 | ||
| - odwrócenie pozostałych odpisów aktualizujących | 0 | -11 | ||
| - koszty nie zrealizowanej sprzedaży w okresie bieżącym | 193 | 0 | ||
| - koszty nie zrealizowanej sprzedaży w okresach poprzednich | 0 | -639 | ||
| - wycena kontraktów wdrożeniowych | -20 045 | 2 601 | ||
| - wycena pozostałych kontraktów | -3 585 | 0 | ||
| - utworzenia pozostałych odpisów aktualizujących | 468 | 0 | ||
| - pozostałe koszty operacyjne nie będące kosztami uzyskania | 435 | 643 | ||
| - pozostałe koszty nie będącymi kosztami uzyskania | 0 | 146 | ||
| - utworzenia odpisów aktualizujących należności | 509 | 844 | ||
| - odwrócenia odpisów aktualizujących należności | -1 242 | -4 147 | ||
| - amortyzacja podatkowa ABR | -3 194 | -3 194 | ||
| - amortyzacja podatkowa nabytych praw autorskich | 16 579 | 0 | ||
| - zawiązanie (pomniejszone o wypłacone kwoty w 2004 roku) rezerwy restrukturyzacyjnej | 1 064 | 0 | ||
| - rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy restrukturyzacyjnej | -239 | 0 | ||
| - zawiązanie rezerwy na odszkodowania z tytułu umów o pracę | 4 136 | 0 | ||
| - zawiązanie rezerwy na zobowiązanie z tytułu podatkowych | 584 | 260 | ||
| - rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy na koszty ryzyk podatkowych | -2 899 | 0 | ||
| - zawiązanie rezerwy socjalnych | 156 | 404 | ||
| - aktualizacja wartości zapasów | -9 | 728 | ||
| przekroczenia limitu reprezentacji i reklamy | ||||
| - darowizna | 62 | 182 | ||
| - rozwiązanie umowy licencyjnej z Saba Grupa Softbank S.A. | 0 | -17 000 | ||
| - sprzedaż spółek zależnych | -18 194 | -27 677 | ||
| - aktualizacja wartości niefinansowego majatku trwałego | 4 477 | 1 658 | ||
| - rozwiązanie umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o. | 0 | -2 533 | ||
| - koszty wynagrodzenia dla EEA z tytułu zakupu spółki Epsilio S.A. | 0 | 3 500 | ||
| - pozostałe przychody podatkowe nie będące przychodami rachunkowymi | 447 | 197 | ||
| - pozostałe przychody nie będące przychodami podatkowymi bieżącego okresu | -111 | 0 | ||
| - rozliczenie straty z lat ubiegłych | -24 229 | 0 | ||
| 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 0 | -24 959 | ||
| 4. Podatek dochodowy według stawki 2004 - 19%; 2003 - 27% | 0 | 0 | ||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 0 | 0 | ||
| - wykazany w rachunku zysków i strat | 0 | 0 | ||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| W okresie sprawozdawczym Spółka osiągnęła zysk podatkowy w wysokości 24 229 tys. zł, który w całości został rozliczone ze stratami z lat ubiegłych.Przepisy dotyczące podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, fizycznych, czy składek na ubezpieczenia społeczne podlegają częstym zmianom, wskutek czego niejednokrotnie brak jest odniesienia do utrwalonych regulacji bądź precedensów prawnych. Obowiązujące przepisy zawierają również niejasności, które powodują różnice w opiniach, co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych zarówno między organami państwowymi, jak i między organami państwowymi i przedsiębiorstwami. Rozliczenia podatkowe oraz inne (na przykład celne czy dewizowe) mogą być przedmiotem kontroli organów, które uprawnione są do nakładania wysokich kar, a ustalone w wyniku kontroli dodatkowe kwoty zobowiązań muszą zostać wpłacone wraz z wysokimi odsetkami. Zjawiska te powodują, że ryzyko podatkowe w Polsce jest wyższe niż istniejące zwykle w krajach o bardziej rozwiniętym systemie podatkowym. Rozliczenia podatkowe mogą zostać poddane kontroli przez okres pięciu lat. W efekcie kwoty wykazane w sprawozdaniu finansowym mogą ulec zmianie w późniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich wysokości przez organa skarbowe. | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -12 085 | 0 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 0 | 1 578 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | -2 430 | -10 400 | ||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 10 213 | 0 | ||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | -4 302 | -8 822 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Spółki dokonał weryfikacji możliwości realizacji aktywa z tytułu podatku odroczonego i stwierdził, iż kwota 19 008 tys. zł stanowi wartość możliwej do uzyskania kwoty w dającej się przewidzieć przyszłości, jak szerzej opisano pod Notą 5A. | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | ||||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
| 2004 | 2003 | |||
| - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| - odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| | ||||
| Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
| Proponowany podział zysku (pokrycia straty)/rok bieżący 2004/ rok poprzedni 2003 Przeniesienia na kapitał zapasowy/ 26 517 / (4 570 )Zyska (strata) netto/ 26 517 / (4 570 ) | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Sposób obliczenia zysku na jedną akcję: "Zyzk netto za okres sprawozdawczy" / "Średnia ważona liczba akcji w okresie prawozdawczym"." 26 517 tys. zł / 20 951 tys. szt. akcji = 1,27 zł / jedną akcję zwykłą" Sposób obliczenia rozwodnionego na jedną akcję: "Zysk netto za okres sprawozdawczy" / "Średnia ważona liczba akcji w następnym okresie sprawozdawczym". Do kalkulacji "średniej ważonej liczby akcji w następnym okresie sprawozdawczym" poza akcjami już wyemitowanymi dodano maksymalną liczbę akcji przewidzianą z konwersji obligacji zamiennych na akcję. " 26 517 tys. zł / 20 951 + 16 ) tys. szt. akcji = 1,26 zł / jedną akcję zwykłą" | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
| | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| SA-R-2004-INFORMACJE_OBJAŚNIAJĄCE_DO_PRZEPŁYWÓW_PIENIĘŻNYCH.pdf SA-R-2004-INFORMACJE_OBJAŚNIAJĄCE_DO_PRZEPŁYWÓW_PIENIĘŻNYCH.pdf | Noty objaśniające do rachunku przepływów środków pieniężnych | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| 2004 | 2003 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| | ||||||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
| b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
| 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
| 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
| 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
| 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
| 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-R-2004_INFORMACJA-DODATKOWA.pdf SA-R-2004_INFORMACJA-DODATKOWA.pdf | Dodatkowe noty objaśniajęce | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-04-20 | Krzysztof Korba | Prezes Zarządu | |||
| 2005-04-20 | Robert Smułkowski | Członek Zarządu | |||
| 2005-04-20 | Piotr Jeleński | Członek Zarządu | |||
| 2005-04-20 | Przemysław Borzestowski | Członek Zarządu | |||
| 2005-04-20 | Przemysław Sęczkowski | Członek Zarządu | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-04-20 | Mirosława Janusz | Główny Księgowy | |||
| | |||||
Cena akcji Assecopol
Cena akcji Assecopol w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Assecopol aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Assecopol.
