SAB-RS :
Firma: Bank Zachodni WBK Spółka AkcyjnaSpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. SKONSOLIDOWANY BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
13. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
18. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
19. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
23. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
24. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
25. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
27. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
31. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
32. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
33. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
35. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
36. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
39. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
40. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
41. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
42. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
43. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
44. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
45. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
46. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
48. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
49. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
50. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
51. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
52. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
53. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
54. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
55. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
57. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
58. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
59. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
60. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE
61. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
62. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
63. AKTYWA FINANSOWE
64. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
65. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
66. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
67. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
68. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
69. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
70. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
71. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
72. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
73. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
74. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
75. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
76. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
77. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
78. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
79. INNE AKTYWA
80. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
81. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
84. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
85. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
86. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
87. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
88. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
105. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
107. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
109. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
110. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
111. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
112. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
113. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
114. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
115. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
116. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
117. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
118. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
119. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
120. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
121. POZOSTAŁE REZERWY
122. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
123. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
124. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
125. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
126. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
127. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
128. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
129. AKCJE WŁASNE
130. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
131. KAPITAŁ ZAPASOWY
132. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
133. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
134. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
135. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
136. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
137. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
138. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
139. KOSZTY ODSETEK
140. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
141. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
142. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
143. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
144. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
145. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
146. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
147. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
148. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
149. ZYSKI NADZWYCZAJNE
150. STRATY NADZWYCZAJNE
151. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
152. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
153. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
154. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
155. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
156. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
157. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
158. ZYSK (STRATA) NETTO
159. ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
160. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
161. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WEDŁUG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
162. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
163. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
164. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
opinia.pdf
Opinia o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
-
raport.pdf
Raport z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
-
Pismo Prezesa Zarządu.pdf
Pismo Prezesa Zarządu
-
Sprawozdanie Zarządu .pdf
Sprawozdanie Zarządu
-
Wprowadzenie.pdf
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
-
Plik
-
Segmenty.pdf
Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych
-
DNO.pdf
Dodatkowe noty objaśniające
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 1 495 033 | 1 422 099 | 330 891 | 319 760 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 694 816 | 641 686 | 153 782 | 144 283 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 1 829 805 | 1 683 803 | 404 985 | 378 604 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | 566 611 | 256 699 | 125 406 | 57 719 | ||
V. Zysk (strata) brutto | 569 936 | 260 370 | 126 142 | 58 544 | ||
VI. Zysk (strata) netto | 444 452 | 128 873 | 98 369 | 28 977 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | - 740 996 | - 406 941 | - 164 002 | -91 501 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 126 350 | - 198 973 | 27 965 | -44 739 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 463 100 | 156 555 | 102 497 | 35 201 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | - 151 546 | - 449 359 | -33 541 | - 101 039 | ||
XI. Aktywa razem | 27 587 874 | 24 157 567 | 6 763 392 | 5 121 384 | ||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | ||||||
XII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 1 514 168 | 1 507 420 | 371 211 | 319 572 | ||
XIII. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 19 044 876 | 17 706 309 | 4 669 006 | 3 753 722 | ||
XIV. Kapitał własny | 3 021 948 | 2 542 712 | 740 855 | 539 053 | ||
XV. Kapitał zakładowy | 729 603 | 729 603 | 178 868 | 154 675 | ||
XVI. Liczba akcji (w szt.) | 72 960 284 | 72 960 284 | ||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 41.42 | 34.85 | 10.15 | 7.39 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
XVIII. Współczynnik wypłacalności (w %) | 12.92 | 12.01 | ||||
XIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 6.09 | 1.77 | 1.35 | 0.40 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||||
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 2.43 | 0.32 | 0.54 | 0.07 | ||
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
opinia.pdf opinia.pdf | Opinia o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
raport.pdf raport.pdf | Raport z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Pismo Prezesa Zarządu.pdf Pismo Prezesa Zarządu.pdf | Pismo Prezesa Zarządu |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu .pdf Sprawozdanie Zarządu .pdf | Sprawozdanie Zarządu |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach, h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Wprowadzenie.pdf Wprowadzenie.pdf | Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 1 200 154 | 1 161 497 | ||
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | |||||
II. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 3 228 056 | 1 073 107 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 2 894 629 | 478 260 | |||
a) w rachunku bieżącym | 464 190 | 225 315 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 2 430 439 | 252 945 | |||
2. Należności długoterminowe | 333 427 | 594 847 | |||
III. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 13 176 448 | 13 145 365 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 5 252 474 | 5 154 363 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 428 947 | 1 419 646 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 3 823 527 | 3 734 717 | |||
2. Należności długoterminowe | 7 923 974 | 7 991 002 | |||
IV. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 466 059 | 568 291 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 99 466 | 146 796 | |||
a) w rachunku bieżącym | 688 | 26 350 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 98 778 | 120 446 | |||
2. Należności długoterminowe | 366 593 | 421 495 | |||
V. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | 25 697 | 5 806 | ||
VI. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 6 695 869 | 6 139 401 | ||
VII. Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1037878535376921091429911329385 | 9 | 14 | ||
1. Zależnych | 9 | 14 | |||
Współzależnych | |||||
Stowarzyszonych | |||||
VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności | 1272872654271381109592710506011 | 838 | 651 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności | 15513067101913171109592710506011 | ||||
IX. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 913715462940281109592710506011 | 76 943 | 70 283 | ||
X. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 266 531 | 260 848 | ||
XI. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 884 823 | 161 148 | ||
XII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 238 212 | 301 353 | ||
- wartość firmy | 1 457 | 4 353 | |||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 954204016450664 | ||||
XIII. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 595 851 | 695 547 | ||
XIV. Inne aktywa | 437615115445031 | 234 404 | 259 630 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 317 | 474 | |||
Zapasy | |||||
2. Pozostałe | 234 087 | 259 156 | |||
XV. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 497 980 | 314 626 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 470 699 | 290 724 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 27 281 | 23 902 | |||
AKTYWA RAZEM | 27 587 874 | 24 157 567 | |||
PASYWA | |||||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | |||||
I. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 1 514 168 | 1 507 420 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 084 802 | 1 017 193 | |||
a) w rachunku bieżącym | 497 604 | 629 116 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 587 198 | 388 077 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 429 366 | 490 227 | |||
II. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 17 898 642 | 16 640 771 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 16 953 976 | 15 591 692 | |||
a) w rachunku bieżącym, w tym: | 6 056 405 | 5 778 037 | |||
oszczędnościowe | |||||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: | 10 897 571 | 9 813 655 | |||
oszczędnościowe | |||||
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym | 944 666 | 1 049 079 | |||
oszczędnościowe | |||||
III. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 1 146 234 | 1 065 538 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 142 043 | 1 064 039 | |||
a) w rachunku bieżącym | 875 705 | 775 783 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 266 338 | 288 256 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 4 191 | 1 499 | |||
IV. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | 732 690 | |||
V. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | 1 198 767 | 792 574 | ||
Krótkoterminowe | |||||
1. Długoterminowe | 1 198 767 | 792 574 | |||
VI. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 804 501 | 259 409 | |||
VII. Zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 33687601242492576217889250751533962414360288 | 60 564 | 72 465 | ||
1. Zależnych | 1 251 | 475 | |||
Współzależnych | |||||
2. Stowarzyszonych | 59 313 | 71 990 | |||
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 377 922 | 511 775 | ||
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 403 163 | 489 545 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 150 885 | 132 425 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 252 278 | 357 120 | |||
X. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 106952243552990 | 8 600 | 11 196 | ||
XI. Rezerwy | 1290073910771761 | 390 000 | 248 592 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 301 472 | 138 810 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 88 528 | 109 782 | |||
krótkoterminowe | |||||
a) długoterminowe | 88 528 | 109 782 | |||
Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | ||||
XII. Kapitały mniejszości | 1552631914819388 | 30 675 | 15 570 | ||
XIII. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 729 603 | 729 603 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XIV. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 385 193 | 381 373 | ||
XV. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 215 454 | 159 992 | ||
XVI. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 1 256 491 | 1 167 176 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
Dodatnie różnice kursowe | |||||
Ujemne różnice kursowe | |||||
XVII. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -9 245 | -24 305 | |||
XVIII. Zysk (strata) netto | 444 452 | 128 873 | |||
PASYWA RAZEM | 27 587 874 | 24 157 567 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 12.92 | 12.01 | ||
Wartość księgowa | 3 021 948 | 2 542 712 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 72 960 284 | 72 960 284 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 41.42 | 34.85 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | ||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 5 354 093 | 4 908 587 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 4 739 854 | 4 374 730 | ||
a) finansowe | 4 035 037 | 3 786 813 | |||
b) gwarancyjne | 704 817 | 587 917 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 614 239 | 533 857 | ||
a) finansowe | 491 150 | 377 963 | |||
b) gwarancyjne | 123 089 | 155 894 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 65 253 989 | 41 251 865 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 30 082 | 47 087 | |||
- aktywa przejęte | 13 454 | ||||
- inne zobowiązania | 30 082 | 33 633 | |||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 70 638 164 | 46 207 539 | |||
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 1 495 033 | 1 422 099 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | - 624 724 | - 593 033 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 870 309 | 829 066 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 694 816 | 641 686 | ||
V. Koszty prowizji | - 125 603 | - 109 704 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 569 213 | 531 982 | |||
VII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 67 681 | 51 381 | |||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedaży | |||||
VIII. Wynik ze sprzedaży | 67 681 | 51 381 | |||
IX. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 116 281 | 52 403 | ||
1. Od jednostek zależnych | 55 136 | 18 161 | |||
Od jednostek współzależnych | |||||
2. Od jednostek stowarzyszonych | 2 | ||||
3. Od innych jednostek | 61 143 | 34 242 | |||
X. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 9 213 | 13 567 | ||
XI. Wynik z pozycji wymiany | 197 108 | 205 404 | |||
XII. Wynik działalności bankowej | 1 829 805 | 1 683 803 | |||
XIII. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 63 836 | 46 962 | ||
XIV. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | -50 658 | -85 344 | ||
XV. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | 1151546015153557 | - 943 247 | -1 021 273 | ||
XVI. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | - 202 089 | - 225 433 | |||
XVII. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | - 446 100 | - 731 781 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | - 445 989 | - 723 164 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | - 111 | -8 617 | |||
XVIII. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 315 064 | 589 765 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 314 564 | 589 598 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 500 | 167 | |||
XIX. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | - 131 036 | - 142 016 | |||
XX. Wynik działalności operacyjnej | 566 611 | 256 699 | |||
XXI. Wynik operacji nadzwyczajnych | 506 | ||||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 506 | |||
Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | ||||
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 40243788771259 | ||||
XXII. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 493297112227389 | 3 325 | 3 165 | ||
XXIII. Zysk (strata) brutto | 569 936 | 260 370 | |||
XXIV. Podatek dochodowy | 135734439052099 | - 113 790 | - 123 476 | ||
1. Część bieżąca | - 145 138 | -95 551 | |||
2. Część odroczona | 31 348 | -27 925 | |||
XXV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | -20 | |||
XXVI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 6 122 | 270 | |||
XXVII. (Zyski) straty mniejszości | -17 816 | -8 271 | |||
XXVIII. Zysk (strata) netto | 38953384260256 | 444 452 | 128 873 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 444 452 | 128 873 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 72 960 284 | 72 960 284 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | 6.09 | 1.77 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | ||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 2 542 712 | 2 515 907 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 2 542 712 | 2 515 907 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 729 603 | 729 603 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 729 603 | 729 603 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 381 373 | 375 425 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 3 820 | 5 948 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 3 820 | 5 948 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
- podziału zysku (ustawowo) | 3 820 | 1 258 | ||
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
- przeniesienie kapitału | 595 | |||
- inne | 4 095 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
pokrycia straty | ||||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 385 193 | 381 373 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 159 992 | 192 506 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 55 462 | -32 514 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 149 079 | 44 878 | ||
- z tytułu wyceny aktywów | 149 079 | 44 878 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -93 617 | -77 392 | ||
- zbycia środków trwałych | -2 615 | -3 476 | ||
- z tytułu wyceny aktywów | -90 149 | -73 916 | ||
- z tytułu trwałej utraty wartości | - 853 | |||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 215 454 | 159 992 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 439 810 | 339 810 | ||
4.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | 60 000 | 100 000 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 60 000 | 100 000 | ||
- odpis z zysku | 60 000 | 100 000 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
4.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 499 810 | 439 810 | ||
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 727 366 | 598 419 | ||
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | 29 315 | 128 947 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 29 315 | 129 542 | ||
- sprzedaż środków trwałych | 2 615 | 3 476 | ||
- z podziału zysku | 26 700 | 126 066 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | - 595 | |||
- przeniesienie kapitału | - 595 | |||
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 756 681 | 727 366 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 104 568 | 280 144 | ||
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 104 568 | 280 144 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 104 568 | 280 144 | ||
6.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | - 113 813 | - 304 449 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 22 173 | 8 860 | ||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
- z tytułu wyceny aktywów | 8 860 | |||
- inne | 199 | |||
- przeniesienie strat z lat ubiegłych | 21 974 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | - 135 986 | - 313 309 | ||
- odpis na kapitał rezerwowy | -26 700 | - 126 066 | ||
- odpis na fundusz ryzyka ogólnego | -60 000 | - 100 000 | ||
- odpis na kapitał zapasowy | -3 820 | -1 258 | ||
- odpis na dywidendy | -23 347 | -53 991 | ||
- wycena aktywów | - 145 | -31 994 | ||
- przeniesienie strat z lat ubiegłych | -21 974 | |||
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | -9 245 | -24 305 | ||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||
Zmiana straty z lat ubiegłych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
6.5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -9 245 | -24 305 | ||
7. Wynik netto | 444 452 | 128 873 | ||
a) zysk netto | 444 452 | 128 873 | ||
strata netto | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 3 021 948 | 2 542 712 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 2 844 655 | 2 519 365 | ||
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 444 452 | 128 873 | ||
II. Korekty razem: | -1 185 448 | - 535 814 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | 17 816 | 8 271 | ||
2. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -6 122 | - 270 | ||
3. Amortyzacja, w tym: | 199 575 | 247 845 | ||
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | -3 325 | -3 165 | ||
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -12 212 | 14 580 | ||
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 23 796 | 2 845 | ||
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -63 536 | - 300 | ||
7. Zmiany stanu rezerw | -19 357 | - 695 | ||
Zmiana stanu zapasów | ||||
8. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | - 550 588 | - 174 788 | ||
9. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | -1 850 074 | 1 280 796 | ||
10. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 49 829 | -1 268 741 | ||
11. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | -19 891 | 32 188 | ||
12. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | - 739 928 | 57 518 | ||
13. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | - 693 253 | - 940 411 | ||
14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 1 352 840 | 374 484 | ||
15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 732 690 | -20 004 | ||
16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | 30 221 | 149 419 | ||
17. Zmiana stanu innych zobowiązań | 455 771 | - 191 150 | ||
18. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 14 652 | -31 067 | ||
19. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | - 104 836 | -77 353 | ||
20. Inne korekty | -2 841 | 1 019 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | - 740 996 | - 406 941 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 369 863 | 687 117 | ||
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | 68 000 | 19 268 | ||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
2. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 211 696 | 623 369 | ||
3. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 32 569 | 12 337 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
4. Inne wpływy inwestycyjne | 57 598 | 32 143 | ||
II. Wydatki | - 243 513 | - 886 090 | ||
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | - 150 | |||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
2. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | - 174 095 | - 783 594 | ||
3. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -67 639 | -98 127 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
4. Inne wydatki inwestycyjne | -1 779 | -4 219 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 126 350 | - 198 973 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 602 313 | 453 721 | ||
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | 259 943 | 174 622 | ||
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | 14 470 | |||
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 339 577 | 256 527 | ||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | ||||
4. Inne wpływy finansowe | 2 793 | 8 102 | ||
II. Wydatki | - 139 213 | - 297 166 | ||
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | -50 223 | - 188 204 | ||
2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | -12 930 | -16 671 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
3. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | -25 999 | -55 723 | ||
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Nabycie akcji własnych | ||||
4. Inne wydatki finansowe | -50 061 | -36 568 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 463 100 | 156 555 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | - 151 546 | - 449 359 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | - 151 546 | - 449 359 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 1 383 037 | 1 832 396 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 1 231 491 | 1 383 037 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie | ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn | ||
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 788 182 | 754 576 | ||
rezerwa obowiązkowa | ||||
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
b) inne środki | 411 972 | 406 921 | ||
- gotówka | 410 713 | 405 825 | ||
- znaki wartościowe | 1 259 | 1 096 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 1 200 154 | 1 161 497 | ||
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 118 174 | 1 079 174 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 81 980 | 82 323 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 11 702 | 9 563 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 47 733 | 45 111 | ||
b2. w walucie | w tys. | USD | 6 324 | 6 533 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 18 910 | 24 435 | ||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 1 581 | 946 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 9 120 | 6 306 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 6 217 | 6 471 | ||||
Środki pieniężne, razem | 1 200 154 | 1 161 497 | ||||
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunki bieżące | 462 327 | 225 309 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 2 688 834 | 750 527 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 2 260 396 | 529 683 | ||
c) skupione wierzytelności | 575 | 68 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
d) inne należności (z tytułu) | 15 377 | 16 478 | ||
- środki ZFŚS | 12 425 | 12 425 | ||
- z tytułu leasingu | 1 029 | 90 | ||
- inne | 1 923 | 3 963 | ||
e) odsetki: | 70 109 | 101 231 | ||
- niezapadłe | 67 118 | 91 542 | ||
- zapadłe | 2 991 | 9 689 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -9 157 | -20 506 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 3 228 065 | 1 073 107 | ||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 462 327 | 225 309 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 2 704 786 | 767 073 | ||
- do 1 miesiąca | 1 482 805 | 106 483 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 522 316 | 46 279 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 425 539 | 107 705 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 211 569 | 477 716 | ||
- powyżej 5 lat | 60 494 | |||
- dla których termin zapadalności upłynął | 2 063 | 28 890 | ||
c) odsetki | 70 109 | 101 231 | ||
- niezapadłe | 67 118 | 91 542 | ||
- zapadłe | 2 991 | 9 689 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 462 327 | 225 309 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 2 704 786 | 767 073 | ||
- do 1 miesiąca | 1 240 575 | 405 531 | ||
- powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | 608 994 | |||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 234 742 | 955 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 512 533 | 178 468 | ||
- powyżej 5 lat | 107 942 | 182 119 | ||
c) odsetki | 70 109 | 101 231 | ||
- niezapadłe | 67 118 | 91 542 | ||
- zapadłe | 2 991 | 9 689 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 117 183 | 828 064 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 120 039 | 265 549 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 652 489 | 23 698 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 1 951 203 | 88 641 | ||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 33 330 | 19 627 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 135 952 | 92 581 | ||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 4 887 | 11 553 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 28 199 | 77 045 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 4 685 | 7 282 | ||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 3 156 431 | 952 471 | ||
2. Należności pod obserwacją | 871 | 11 021 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 9 811 | 28 890 | ||
a) poniżej standardu | 237 | 1 | ||
b) wątpliwe | 1 | 7 559 | ||
c) stracone | 9 573 | 21 330 | ||
4. Odsetki | 70 109 | 101 231 | ||
a) niezapadłe | 67 118 | 91 542 | ||
b) zapadłe | 2 991 | 9 689 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 709 | 1 686 | ||
- od należności zagrożonych | 2 282 | 8 003 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) pod obserwacją | 617 | 10 027 | ||
b) zagrożonych | 636 | 8 338 | ||
- poniżej standardu | 214 | |||
- wątpliwych | 7 470 | |||
- straconych | 422 | 868 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 1 253 | 18 365 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | -9 157 | -20 506 | ||
- poniżej standardu | -4 | |||
- wątpliwe | -1 | -44 | ||
- stracone | -9 152 | -20 462 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | -9 157 | -20 506 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | -20 506 | -32 725 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | -4 666 | -20 728 | ||
- odpis w koszty | -2 680 | -20 115 | ||
- różnice kursowe | -1 986 | - 613 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 13 108 | 4 695 | ||
- umorzenie, spisanie i przedawnienie należności | 13 108 | 4 695 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 2 907 | 28 252 | ||
- rozwiązanie w przychody | 2 907 | 28 252 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | -9 157 | -20 506 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | -9 157 | -20 206 | ||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | 9 | |||
b) od pozostałych jednostek | 3 237 213 | 1 093 613 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 3 237 222 | 1 093 613 | ||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 12 075 761 | 12 251 337 | ||
b) skupione wierzytelności | 77 612 | 63 056 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 5 345 | 4 239 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 1 433 265 | 1 203 820 | ||
- z tytułu leasingu | 1 395 751 | 1 197 900 | ||
- pozostałe | 37 514 | 5 920 | ||
e) odsetki | 209 310 | 325 469 | ||
- niezapadłe | 44 554 | 36 596 | ||
- zapadłe | 164 756 | 288 873 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | - 624 845 | - 702 542 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 13 176 448 | 13 145 379 | ||
Kredyty, od których nie nalicza się odsetek wynosiły wg stanu na 31.12.2004 roku 13.139 tys. zł, natomiast | ||||
wg stanu na 31.12.2003 roku 11 515 tys. zł | ||||
  | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) rachunku bieżącym | 1 415 778 | 1 397 406 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 12 176 205 | 12 125 046 | ||
- do 1 miesiąca | 445 633 | 394 130 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 654 044 | 712 978 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 748 403 | 2 678 245 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 4 869 234 | 4 049 890 | ||
- powyżej 5 lat | 2 601 162 | 2 648 587 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 857 729 | 1 641 216 | ||
c) odsetki | 209 310 | 325 469 | ||
- niezapadłe | 44 554 | 36 596 | ||
- zapadłe | 164 756 | 288 873 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 415 778 | 1 397 406 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 12 176 205 | 12 125 046 | ||
- do 1 miesiąca | 1 064 516 | 889 259 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 111 575 | 109 658 | ||
- powyżej 3 miesiąca do 1 roku | 937 836 | 1 405 506 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 3 917 326 | 3 955 557 | ||
- powyżej 5 lat | 6 144 952 | 5 765 066 | ||
c) odsetki | 209 310 | 325 469 | ||
- niezapadłe | 44 554 | 36 596 | ||
- zapadłe | 164 756 | 288 873 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||||
a) w walucie polskiej | 10 242 629 | 9 296 047 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 3 558 664 | 4 551 874 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 512 938 | 545 536 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 2 092 272 | 2 573 293 | ||
b2. w walucie | w tys. | CHF | 296 169 | 429 768 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 782 508 | 1 301 381 | ||
b3. w walucie | w tys. | USD | 219 613 | 171 424 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 656 730 | 641 213 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 27 154 | 35 987 | ||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Należności normalne | 10 275 027 | 9 692 888 | ||
2. Należności pod obserwacją | 2 119 494 | 2 142 765 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 1 197 462 | 1 686 799 | ||
a) poniżej standardu | 183 996 | 299 952 | ||
b) wątpliwe | 164 772 | 469 492 | ||
c) stracone | 848 694 | 917 355 | ||
4. Odsetki | 209 310 | 325 469 | ||
a) niezapadłe | 44 554 | 36 596 | ||
b) zapadłe | 164 756 | 288 873 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 4 137 | 1 631 | ||
- od należności zagrożonych | 160 619 | 287 242 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 1 364 700 | 1 147 227 | ||
c) zagrożonych | 499 134 | 809 225 | ||
- poniżej standardu | 122 258 | 158 596 | ||
- wątpliwych | 107 813 | 345 580 | ||
- straconych | 269 063 | 305 049 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 1 863 834 | 1 956 452 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) normalne | - 406 | |||
b) pod obserwacją | -5 566 | -2 833 | ||
c) zagrożone | - 618 873 | - 699 709 | ||
- poniżej standardu | -12 665 | -28 934 | ||
- wątpliwe | -28 476 | -62 216 | ||
- stracone | - 577 732 | - 608 559 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | - 624 845 | - 702 542 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | - 702 542 | - 871 291 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | - 442 410 | - 678 299 | ||
- odpisy w koszty | - 429 246 | - 671 521 | ||
- różnice kursowe | -13 164 | -6 778 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 243 547 | 317 771 | ||
- umorzenie w ciężar rezerw | 243 547 | 317 771 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 276 560 | 529 277 | ||
- rozwiązanie w przychody | 276 063 | 529 277 | ||
- inne | 497 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | - 624 845 | - 702 542 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | - 620 458 | - 702 533 | ||
Przy analizie wymaganego poziomu rezerw na wszystkie należności należy wziąć pod uwagę stan rezerw na ryzyko ogólne-stanowiącej zabezpieczenie należności pod obserwacją , która według stanu na 31.12.2004 r. wynosi 73 279 tys. zł, natomiast według stanu na 31.12.2003r. wynosi 92 589 tys. zł. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | 14 | |||
b) od pozostałych jednostek | 13 801 293 | 13 847 907 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 13 801 293 | 13 847 921 | ||
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 457 781 | 567 285 | ||
skupione wierzytelności | ||||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
b) inne należności (z tytułu) | 47 | 49 | ||
- pozostałe | 47 | 49 | ||
c) odsetki | 9 124 | 11 562 | ||
- niezapadłe | 4 561 | 7 648 | ||
- zapadłe | 4 563 | 3 914 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 466 952 | 578 896 | ||
d) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | - 893 | -10 605 | ||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 466 059 | 568 291 | ||
Nie występują kredyty z tytułu leasingu finansowego w latach 2004 i 2003. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 688 | 26 346 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 457 140 | 540 988 | ||
- do 1 miesiąca | 4 035 | 6 757 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 17 789 | 17 509 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 76 954 | 96 184 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 285 491 | 329 466 | ||
- powyżej 5 lat | 72 466 | 86 294 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 405 | 4 778 | ||
c) odsetki | 9 124 | 11 562 | ||
- niezapadłe | 4 561 | 7 648 | ||
- zapadłe | 4 563 | 3 914 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 466 952 | 578 896 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) w rachunku bieżącym | 688 | 26 346 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 457 140 | 540 988 | ||
- do 1 miesiąca | 403 | 6 471 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 7 | 1 568 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 5 202 | 3 465 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 91 923 | 128 911 | ||
- powyżej 5 lat | 359 605 | 400 573 | ||
c) odsetki | 9 124 | 11 562 | ||
- niezapadłe | 4 561 | 7 648 | ||
- zapadłe | 4 563 | 3 914 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 466 952 | 578 896 | ||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||||
a) w walucie polskiej | 347 427 | 424 968 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 119 525 | 153 928 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 27 394 | 30 276 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 111 742 | 142 814 | ||
b2. w walucie | w tys. | CHF | 2 329 | 2 829 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 6 154 | 8 566 | ||
b3. w walucie | w tys. | USD | 545 | 681 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 1 629 | 2 548 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 466 952 | 578 896 | ||||
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
1. Należności normalne | 430 896 | 534 266 | ||
2. Należności pod obserwacją | 16 894 | 2 919 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 10 038 | 30 149 | ||
a) poniżej standardu | 10 283 | |||
b) wątpliwe | 1 882 | 3 794 | ||
c) stracone | 8 156 | 16 072 | ||
4. Odsetki | 9 124 | 11 562 | ||
a) niezapadłe | 4 561 | 7 648 | ||
b) zapadłe | 4 563 | 3 914 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 4 515 | 2 977 | ||
- od należności zagrożonych | 48 | 937 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 466 952 | 578 896 | ||
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalnych | ||||
b) pod obserwacją | 638 | 211 | ||
c) zagrożonych | 8 921 | 11 856 | ||
- poniżej standardu | 1 000 | |||
- wątpliwych | 1 434 | 3 269 | ||
- straconych | 7 487 | 7 587 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 9 559 | 12 067 | ||
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
a) normalne | ||||
b) pod obserwacją | ||||
c) zagrożone | - 893 | -10 605 | ||
- poniżej standardu | -1 857 | |||
- wątpliwe | - 224 | - 263 | ||
- stracone | - 669 | -8 485 | ||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | - 893 | -10 605 | ||
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | -10 605 | -8 951 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | -2 224 | -6 268 | ||
- odpis w koszty | -2 224 | -6 268 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 9 505 | |||
- umorzenia, spisanie i przedawnienie | 9 505 | |||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 2 431 | 4 614 | ||
- rozwiązanie w przychody | 2 390 | 4 357 | ||
- różnice kursowe | 41 | 257 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | - 893 | -10 605 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | - 893 | -10 605 | ||
Kwota należności zagrożonych nie przekracza 10% sumy bilansowej. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od sektora finansowego | ||||
a) od sektora niefinansowego | 25 307 | 5 508 | ||
od sektora budżetowego | ||||
b) odsetki | 390 | 298 | ||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | 25 697 | 5 806 | ||
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 600 925 | 601 117 | ||
obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez pozostałe banki, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 31 776 | 33 621 | ||
- wyrażone w walutach obcych | 29 544 | 31 389 | ||
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 5 970 746 | 5 359 196 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
d) emitowane przez budżety terenowe, w tym: | 92 422 | 145 467 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 6 695 869 | 6 139 401 | ||
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 5 970 746 | 5 359 196 | ||
a) obligacje | 3 897 533 | 4 066 193 | ||
b) bony skarbowe | 2 073 213 | 1 293 003 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 725 123 | 780 205 | ||
a) obligacje | 725 123 | 780 205 | ||
- obligacje NBP | 600 925 | 601 117 | ||
- obligacje komunalne | 92 422 | 145 467 | ||
- obligacje komercyjne | 31 776 | 33 621 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 6 695 869 | 6 139 401 | ||
Na dzień 31.12.2004r.  bony skarbowe stanowiły zabezpieczenie pożyczki  z BFG w wysokości  48.000  tys. zł.,  natomiast na dzień 31.12.2003r. stanowiły 79.000 tys. zł |
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 6 139 401 | 5 890 068 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 24 013 978 | 86 802 546 | ||
- przyrost wartości bonów pieniężnych | 2 954 352 | 4 277 109 | ||
- przyrost wartości obligacji Skarbu Państwa | 8 487 248 | 34 610 925 | ||
- przyrost wartości obligacji NBP | 33 602 | 39 286 | ||
- przyrost wartości bonów skarbowych | 12 518 768 | 47 760 474 | ||
- przyrost wartości pozostałych dłużnych papierów wartościowych | 20 008 | 114 682 | ||
- rozwiazanie rezerw | 70 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -23 457 510 | -86 553 213 | ||
- wykup/ sprzedaż bonów pieniężnych | -2 954 352 | -4 304 454 | ||
- wykup/ sprzedaż obligacji Skarbu Państwa | -8 655 909 | -33 163 166 | ||
- wykup/ sprzedaż obligacji NBP | -33 794 | - 442 152 | ||
- wykup/ sprzedaż bonów skarbowych | -11 738 558 | -48 620 056 | ||
- wykup/ sprzedaż pozostałych dłużnych papierów wartościowych | -72 942 | -18 368 | ||
- utworzenie rezerw | -111 | -5 017 | ||
- inne | -1 844 | |||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 6 695 869 | 6 139 401 | ||
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w bankach | ||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | 566 | 527 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 272 | 124 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności, razem | 838 | 651 | ||
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 651 | 1 680 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 190 | 76 | ||
- zakupy | 150 | |||
- wycena | 40 | 76 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -3 | -1 105 | ||
- sprzedaż | -1 105 | |||
- wycena | -3 | |||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | 838 | 651 | ||
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w bankach | ||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | 69 913 | 63 520 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 7 030 | 6 763 | ||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności, razem | 76 943 | 70 283 | ||
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 70 283 | 57 867 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 10 589 | 21 419 | ||
- zakupy | 3 283 | 1 335 | ||
- wycena | 6 577 | 7 551 | ||
- przesunięcie z udziałów lub akcji w innych jednostkach na udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych | 8 857 | |||
- prezentacja ujemnej wartości firmy | 729 | 3 676 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -3 929 | -9 003 | ||
- odpisy ujemnej wartości firmy /NFI Magna Polonia SA, LZPS PROTEKTOR SA/ | - 877 | - 717 | ||
- wycena | -3 052 | -8 286 | ||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | 76 943 | 70 283 | ||
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | BZ WBK Nieruchomości SA | Poznań | organizowanie, obsługa i prowadzenie usług gastronomicznych i hotelarskich, pośrednictwo w zakresie usług turystycznych i świadczeniu usług turystycznych | zależna | nie podlega konsolidacji | 07.1998 | 253 | 18 | 271 | 99.96 | 99.96 | |||
2. | Brytyjsko-Polskie Towarzystwo Finansowe WBK-CU Sp.z o.o. | Poznań | dystrybucja produktów ubezpieczeniowych | zależna | nie podlega konsolidacji | 02.1993 stowarzyszona 06.1993 zależna | 218 | 349 | 567 | 60.00 | 60.00 | |||
3. | POLFUND - Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. | Szczecin | udzielanie poręczeń kredytowych, lokowanie powierzonych spółce środków pieniężnych i zarządzanie nimi | stowarzyszona | nie podlega konsolidacji | 08.2001 | 8 000 | 527 | 8 527 | 50.00 | 50.00 | |||
4. | LZPS PROTEKTOR S.A. | Lublin | produkcja obuwia ochronnego, militarnego i wyjściowego | stowarzyszona | nie podlega konsolidacji | 12.2001 | 2 939 | 2 938 | 5 877 | 36.08 | 36.08 | |||
5. | NFI Magna Polonia SA | Warszawa | nabywanie papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa, nabywanie bądź obejmowanie udziałów lub akcji podmiotów zarejestrowanych i działających w Polsce, nabywanie innych papierów wartościowych emitowanych przez te podmioty, | stowarzyszona | nie podlega konsolidacji | 06.2001 | 54 249 | 1 539 | 55 788 | 30.09 | 30.09 | |||
6. | Razem | 65 659 | 5 371 | 71 030 | ||||||||||
Ponadto, w sprawozdaniu skonsolidowanym dokonano następujacych przeniesień konsolidacyjnych na wartości bilansowej akcji jednostek podporządkowanych i udziałów celem właściwej prezentacji ujemnej wartości firmy w sprawozdaniu.Korekty dotyczą następujacych spółek:'-LZPS Protektor 1 155 tys. zł'-NFI Magna Polonia 5 596 tys. zł |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | BZ WBK Nieruchomości SA | 271 | 250 | 10 | 11 | -3 | 14 | 119 | 115 | 4 | 102 | 102 | 411 | 923 | - | |||||
2. | Brytyjsko-Polskie Towarzystwo Finansowe WBK-CU Sp.z o.o. | 945 | 350 | 491 | 104 | 98 | 480 | 422 | 58 | 500 | 500 | 1 453 | 5 159 | - | ||||||
3. | POLFUND - Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. | 17 054 | 16 000 | 194 | 860 | 772 | 28 | 28 | 54 | 54 | 18 057 | 616 | 175 | |||||||
4. | LZPS PROTEKTOR S.A. (stan na koniec września 2004r.) | 19 487 | 4 744 | 6 346 | 8 397 | 4 914 | 5 305 | 5 305 | 6 362 | 6 362 | 26 838 | 31 758 | 1 070 | |||||||
5. | NFI Magna Polonia S.A.(stan na koniec września 2004r.) | 203 989 | 3 006 | 193 836 | 7 147 | 6 787 | 8 445 | 1 125 | 1 125 | 24 821 | 24 821 | 205 620 | 5 393 | 1 357 | ||||||
*o ile nie zaznaczono inaczej dane podawane są według sprawozdań spółek sporządzonych na dzień 30 listopada 2004 roku |
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 141 513 | 212 590 | ||
- krótkoterminowe | 8 | 1 025 | ||
- długoterminowe | 141 505 | 211 565 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 125 018 | 48 258 | ||
- krótkoterminowe | 15 680 | 4 699 | ||
- długoterminowe | 109 338 | 43 559 | ||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 266 531 | 260 848 | ||
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 260 848 | 240 043 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 322 694 | 303 208 | ||
- zakupy | 259 763 | 294 082 | ||
- wycena | 62 431 | 9 126 | ||
- - rozwiązanie odpisu z tytułu utraty wartości | 500 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | - 316 511 | - 282 403 | ||
- sprzedaże | -264 836 | - 276 176 | ||
- wycena | -52 175 | -2 777 | ||
- odpis trwałej utraty wartości | -3 450 | |||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 266 531 | 260 848 | ||
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | Euroad Leasing Sp z o.o.*** | Wrocław | prowadzene rynku hurtowego | 37.50 | 35.91 | 1 022 | 1 065 | - | - | |||
2. | eCard * | Warszawa | działalność w zakresie oprogramowania, przetwarzanie danych, działalność związana z bazami danych, pozostała działalność związana z informatyką, pozostałe pośrednictwo finansowe oraz usługi projektowe i reklama różnego typu | 17.86 | 17.86 | -3 567 | 13 361 | - | - | |||
3. | Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.** | Warszawa | prowadzenie rozliczeń pieniężnych pomiędzy bankami | 625 | 11.48 | 11.48 | 88 011 | 5 445 | - | 1 500 | ||
4. | TIM SA** | Wrocław | handel hurtowy | 12 934 | 10.64 | 10.64 | 18 159 | 20 380 | - | - | ||
5. | Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A.*** | Warszawa | ubezpieczenia na życie | 124 045 | 10.00 | 10.00 | 959 725 | 82 500 | 821 | 37 714 | ||
6. | Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych S.A.*** | Warszawa | ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 2 179 | 10.00 | 10.00 | 41 754 | 20 600 | - | 103 | ||
7. | Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH, CU, WBK S.A.*** | Warszawa | tworzenie i zarządzanie otwartymi funduszami emerytalnymi oraz ich reprezentowanie wobec osób trzecich | 70 137 | 10.00 | 10.00 | 307 844 | 137 000 | - | 14 974 | ||
8. | Wschodni Bank Cukrownictwa S.A.* | Lublin | działalność bankowa | 14 470 | 7.23 | 7.23 | 171 682 | 200 191 | - | - | ||
9. | Stalexport S.A.** | Katowice | sprzedaż hurtowa metali i rud metali | 8 851 | 6.40 | 6.40 | -27 225 | 215 524 | - | - | ||
10. | AWSA Holland II B.V. | Amsterdam | posiadanie udziałów i zarządzanie holenderską prywatną spółką z o.o. będącą w posiadaniu akcji spółki Autostrada Wielkopolska S.A. (zajmującej się budową i eksploatacją autostrady na odcinku Świecko-Konin) | 25 025 | 5.44 | 5.44 | bd. | 80 | - | - | ||
11. | Biuro Informacji Kredytowej S.A.** | Warszawa | gromadzenie i udostępnianie danych o kredytobiorcach banków | 800 | 5.14 | 5.14 | 22 462 | 15 550 | - | - | ||
12. | Pozostałe | 7 465 | 3 | |||||||||
13. | Razem | 266 531 | ||||||||||
*kapitał własny jednostki wykazywany jest wg danych na 30 listopada 2004 r.**kapitał własny jednostki wykazywany jest wg danych na 30 września 2004 r.***kapitał własny jednostki wykazywany jest wg danych na 31 grudnia 2003 r. | ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
a) prawa pochodne | 869 435 | 159 317 | ||
b) inne (wg rodzaju) | 15 388 | 1 831 | ||
- jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych | 1 831 | |||
- certyfikaty inwestycyjne | 15 388 | |||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 884 823 | 161 148 | ||
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
krótkoterminowe | ||||
a) długoterminowe | 884 823 | 161 148 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 884 823 | 161 148 | ||
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 161 148 | 240 803 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 740 451 | 14 224 | ||
- nabycie | 15 000 | 10 900 | ||
- wycena | 725 451 | 3 324 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -16 776 | -93 879 | ||
- sprzedaż | -1 831 | -24 633 | ||
- rozliczenie premii od opcji | -12 323 | -12 701 | ||
- zmniejszenie wartości rozliczanych punktów swapowych | -56 545 | |||
- wycena | -2 622 | |||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 884 823 | 161 148 | ||
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 884 597 | 158 360 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 226 | 2 788 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 9 | 228 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 38 | 1 073 | ||
b2. w walucie | w tys. | USD | 200 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 749 | |||
pozostałe waluty w tys. zł | 188 | 966 | ||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 884 823 | 161 148 | ||||
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 2 239 373 | 637 490 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 18 231 675 | 16 039 463 | ||
c) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | 1 963 516 | 2 048 913 | ||
d) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 2 893 355 | 3 140 227 | ||
e) inne* | 1 328 403 | 1 453 971 | ||
f) Aktywa finansowe brutto, razem | 26 656 322 | 23 320 064 | ||
g) Stan rezerw na aktywa finansowe na koniec okresu | - 634 895 | - 733 653 | ||
Aktywa finansowe, razem | 26 021 427 | 22 586 411 | ||
* W pozycji inne aktywa finansowe ujęte zostałe następujące pozycje: kasa, rachunki bieżące nostro, oraz udziały w jednostkach  podporządkowanych |
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 20 775 888 | 18 263 602 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 5 880 434 | 5 056 462 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 585 373 | 605 230 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 2 387 737 | 2 854 872 | ||
b2. w walucie | w tys. | USD | 878 970 | 202 536 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 2 628 472 | 757 586 | ||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 6 468 | 12 499 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 37 319 | 83 351 | ||
b4. w walucie | w tys. | CHF | 298 498 | 432 597 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 788 662 | 1 309 947 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 38 244 | 50 706 | ||||
Aktywa finansowe, razem | 26 656 322 | 23 320 064 | ||||
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 284 360 | 64 719 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 14 096 | 4 098 | ||
- wartość godziwa | 14 096 | 4 098 | ||
- wartość rynkowa | 14 096 | 4 098 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 866 | 2 511 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 270 264 | 60 621 | ||
- wartość godziwa | 270 264 | 60 621 | ||
- wartość rynkowa | 270 264 | 60 621 | ||
- wartość według cen nabycia | 265 872 | 60 235 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 1 084 155 | 411 899 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 20 | 28 | ||
- wartość godziwa | 20 | 28 | ||
- wartość rynkowa | 20 | 28 | ||
- wartość według cen nabycia | 7 | 20 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 11 | 22 | ||
- wartość godziwa | 11 | 22 | ||
- wartość rynkowa | 11 | 22 | ||
- wartość według cen nabycia | 11 | 21 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 1 084 124 | 411 849 | ||
c1) bony skarbowe | 1 084 124 | 411 849 | ||
- wartość godziwa | 1 084 124 | 411 849 | ||
- wartość rynkowa | 1 084 124 | 411 849 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 074 661 | 409 284 | ||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 869 435 | 159 317 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 869 435 | 159 317 | ||
c1) instrumenty pochodne | 869 435 | 159 317 | ||
- wartość godziwa | 869 435 | 159 317 | ||
- wartość rynkowa | 869 435 | 159 317 | ||
- wartość według cen nabycia | 869 435 | 159 317 | ||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 1 423 | 1 555 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 1 423 | 1 555 | ||
- wartość godziwa | 1 423 | 1 555 | ||
- wartość rynkowa | 1 423 | 1 555 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 939 | 1 979 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 2 213 791 | 633 367 | ||
Wartość na początek okresu | 637 490 | 2 341 423 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 25 582 | 4 123 | ||
Wartość bilansowa, razem | 2 239 373 | 637 490 | ||
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 899 259 | 1 969 058 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 1 899 259 | 1 969 058 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 98 088 | 123 120 | ||
- wartość na początek okresu | 1 969 058 | 1 372 614 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 801 171 | 1 845 938 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość wdług cen nabycia | ||||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 64 257 | 79 855 | ||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 29 648 | 31 494 | ||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 31 494 | 25 738 | ||
- wartość według cen nabycia | 29 648 | 31 494 | ||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 34 609 | 48 361 | ||
b1) skupione wierzytelności | 34 609 | 48 361 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 11 042 | 19 085 | ||
- wartość na początek okresu | 48 361 | 102 218 | ||
- wartość według cen nabycia | 23 567 | 29 276 | ||
Wartość według cen nabycia, razem | 1 854 386 | 1 906 708 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 2 048 913 | 1 500 570 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 109 130 | 142 205 | ||
Wartość bilansowa, razem | 1 963 516 | 2 048 913 | ||
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 569 695 | 1 867 546 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 10 961 | 13 045 | ||
- wartość godziwa | 10 961 | 13 045 | ||
- wartość rynkowa | 17 492 | 15 984 | ||
- wartość według cen nabycia | 12 056 | 14 367 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 1 543 346 | 1 854 501 | ||
- wartość godziwa | 1 543 346 | 1 854 501 | ||
- wartość rynkowa | 1 543 346 | 1 854 501 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 482 290 | 1 825 873 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 15 388 | |||
c1) certyfikaty inwestycyjne | 15 388 | |||
- wartość godziwa | 15 388 | |||
- wartość rynkowa | 15 387 | |||
- wartość według cen nabycia | 15 000 | |||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 942 403 | 801 766 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 942 403 | 801 766 | ||
c1) bony skarbowe | 942 403 | 801 766 | ||
- wartość godziwa | 942 403 | 801 766 | ||
- wartość rynkowa | 942 403 | 801 766 | ||
- wartość według cen nabycia | 927 450 | 794 257 | ||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 332 293 | 389 249 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 213 697 | 215 828 | ||
- wartość godziwa | 213 697 | 215 828 | ||
- wartość rynkowa | 213 697 | 215 828 | ||
- wartość według cen nabycia | 52 779 | 51 528 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 92 411 | 145 445 | ||
- wartość godziwa | 92 411 | 145 445 | ||
- wartość rynkowa | 92 411 | 145 445 | ||
- wartość według cen nabycia | 92 411 | 143 289 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 26 185 | 27 976 | ||
c1) udziały | 26 185 | 26 145 | ||
- wartość godziwa | 26 185 | 26 145 | ||
- wartość rynkowa | 26 185 | 26 145 | ||
- wartość według cen nabycia | 26 184 | 26 145 | ||
c2) jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych | 1 831 | |||
- wartość godziwa | 1 831 | |||
- wartość rynkowa | 1 831 | |||
- wartość według cen nabycia | 1 309 | |||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 48 964 | 81 666 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 150 | 150 | ||
- wartość godziwa | 150 | 150 | ||
- wartość rynkowa | 150 | 150 | ||
- wartość według cen nabycia | 150 | 150 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 2 127 | 2 127 | ||
- wartość godziwa | 2 127 | 2 127 | ||
- wartość rynkowa | 2 127 | 2 127 | ||
- wartość według cen nabycia | 25 000 | 25 000 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 46 687 | 79 389 | ||
c1) bony skarbowe | 46 687 | 79 389 | ||
- wartość godziwa | 46 687 | 79 389 | ||
- wartość rynkowa | 46 687 | 79 389 | ||
- wartość według cen nabycia | 44 989 | 78 545 | ||
Wartość według cen nabycia, razem | 2 678 309 | 2 960 463 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 3 140 227 | 1 394 638 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 215 046 | 179 764 | ||
Wartość bilansowa, razem | 2 893 355 | 3 140 227 | ||
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
a) wartość firmy | 1 457 | 4 353 | ||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 214 181 | 286 355 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 213 120 | 284 075 | ||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
c) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 231 | 485 | ||
d) nakłady na wartości niematerialne i prawne | 22 343 | 10 160 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 238 212 | 301 353 | ||
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 151 776 | 453 422 | 436 173 | 5 371 | 485 | 611 054 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 29 670 | 28 563 | 230 | 29 900 | |||||
- zakup | 15 719 | 14 990 | 230 | 15 949 | |||||
- inwestcje | 153 | 153 | 153 | ||||||
- przekwalifikowanie pomiędzy grupami wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych | 13 667 | 13 289 | 13 667 | ||||||
- darowizna | 131 | 131 | 131 | ||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -14 733 | - 264 | - 484 | -15 217 | |||||
- sprzedaż | -1 200 | -20 | -1 200 | ||||||
- likwidacja | - 244 | - 244 | - 244 | ||||||
- przekwalifikowanie pomiędzy grupami wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych | -13 289 | - 378 | -13 667 | ||||||
- inne | - 106 | - 106 | |||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 151 776 | 468 359 | 464 472 | 5 371 | 231 | 625 737 | |||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | - 147 423 | - 167 067 | - 152 098 | -5 371 | - 319 861 | ||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -2 896 | -87 111 | -99 254 | -90 007 | |||||
- wartości niematerialne | -2 445 | -88 042 | -86 503 | -90 487 | |||||
- sprzedaż i likwidacja | 933 | 245 | 933 | ||||||
- rozwiązanie rezerwy | -2 | -2 | -2 | ||||||
- przekwalifikowanie umorzenia ze środków trwałych na wartości niematerialne i prawne | -12 994 | ||||||||
- inne | - 451 | - 451 | |||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | - 150 319 | - 254 178 | - 251 352 | -5 371 | - 409 868 | ||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenie | |||||||||
zmniejszenie | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 457 | 214 181 | 213 120 | 231 | 215 869 | ||||
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 215 869 | 290 708 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 215 869 | 290 708 | ||
Ponadto należy podać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane wartości niematerialnych i prawnych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 580 152 | 692 481 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 4 411 | 4 491 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 401 504 | 444 324 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 156 363 | 228 134 | ||
- środki transportu | 17 253 | 14 895 | ||
- inne środki trwałe | 621 | 637 | ||
b) środki trwałe w budowie | 15 491 | 2 499 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 208 | 567 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 595 851 | 695 547 | ||
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 352 | 618 594 | 619 511 | 27 504 | 1 737 | 1 272 698 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 4 742 | 20 488 | 8 998 | 256 | 34 484 | |||
- zakup | 18 | 2 914 | 358 | 253 | 3 543 | |||
- leasing | 1 588 | 8 640 | 10 228 | |||||
- darowizna | 349 | 349 | ||||||
- inwestycje | 555 | 3 | 558 | |||||
- przekwalifikowanie pomiędzy grupami środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | 4 724 | 15 082 | 19 806 | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | - 305 | -38 462 | -57 488 | -5 508 | -63 | - 101 826 | ||
- sprzedaż | - 305 | -34 590 | -38 856 | -3 550 | -40 | -77 341 | ||
- likwidacje | -3 872 | -18 586 | -1 958 | -23 | -24 439 | |||
- darowizna | -46 | -46 | ||||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 047 | 584 874 | 582 511 | 30 994 | 1 930 | 1 205 356 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | - 859 | - 144 094 | - 377 979 | -12 609 | -1 100 | - 536 641 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 228 | -13 597 | -35 168 | -1 132 | - 209 | -49 878 | ||
- majątku własnego | -16 | -22 191 | -83 884 | -5 243 | - 267 | - 111 601 | ||
- zwiększenie umorzenia z tytułu sprzedaży i likwidacji | 244 | 8 758 | 48 165 | 4 205 | 58 | 61 430 | ||
- zwiększenie umorzenia z tytułu darowizny | 28 | 2 | 30 | |||||
- rozwiązanie rezerw | - 164 | 1 220 | 1 056 | |||||
- zmniejszenie umorzenia z tytułu leasingu | - 697 | -96 | - 793 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | - 631 | - 157 691 | - 413 147 | -13 741 | -1 309 | - 586 519 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | -2 | -30 176 | -13 398 | -43 576 | ||||
- zwiększenie | -4 | -1 933 | -4 911 | -6 848 | ||||
- zmniejszenie | 1 | 6 430 | 5 308 | 11 739 | ||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | -5 | -25 679 | -13 001 | -38 685 | ||||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 4 411 | 401 504 | 156 363 | 17 253 | 621 | 580 152 | ||
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 580 152 | 692 481 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 580 152 | 692 481 | ||
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 30 021 | 33 633 | ||
- inny sprzęt | 61 | |||
Środki trwałe pozabilansowe, razem | 30 082 | 33 633 | ||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 317 | 474 | ||
b) pozostałe, w tym: | 234 087 | 259 156 | ||
- dłużnicy różni | 97 854 | 91 868 | ||
- rozrachunki | 113 181 | 144 999 | ||
- pożyczki z ZFŚS | 21 380 | 21 267 | ||
- inne | 1 672 | 1 022 | ||
Inne aktywa, razem | 234 404 | 259 630 | ||
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
środki trwałe w budowie | ||||
a) nieruchomości | 86 | 86 | ||
b) inne | 231 | 388 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 317 | 474 | ||
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 474 | 506 | ||
- nieruchomości | 86 | 86 | ||
- inne | 388 | 420 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | - 157 | -32 | ||
- sprzedaż | - 157 | -32 | ||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 317 | 474 | ||
- nieruchomości | 86 | 86 | ||
- inne | 231 | 388 | ||
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan przejętych aktywów - do zbycia w jednostkach powiązanych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) długoterminowe | 322 921 | 230 665 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 322 921 | 230 665 | ||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe | ||||
b) krótkoterminowe, w tym: | 175 059 | 83 961 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 147 778 | 60 059 | ||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 27 281 | 23 902 | ||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 497 980 | 314 626 | ||
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 290 724 | 439 899 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 290 624 | 439 899 | ||
- niezrealizowane odsetki od lokat | 22 096 | 48 720 | ||
- niezrealizowane zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych | 45 595 | 101 155 | ||
- rezerwy celowe na kredyty nie będące kosztami podatkowymi | 149 252 | 216 127 | ||
- inne rezerwy nie będące kosztem podatkowym | 51 669 | 56 843 | ||
- przychody zrealizowane podatkowo nie będace przychodem bilansowym | 14 067 | 8 768 | ||
- strata podatkowa | 823 | 286 | ||
- pozostałe | 7 122 | 8 000 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 100 | |||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 184 053 | 11 787 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 183 825 | 11 123 | ||
- niezrealizowane odsetki od lokat | 5 234 | 773 | ||
- rezerwy celowe na kredyty nie będące kosztami podatkowymi | 16 404 | |||
- niezrealizowane zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych | 117 573 | |||
- inne rezerwy nie będące kosztem podatkowym | 4 049 | 4 390 | ||
- przychody zrealizowane podatkowo nie będace przychodem bilansowym | 2 404 | 5 299 | ||
- dodatkowe aktywo podatkowe wynikające z art. 38 a Ustawy o CIT | 14 808 | |||
- koszty niezrealizowane z tytułu papierów wartościowych | 13 188 | |||
- pozostałe | 10 165 | 661 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 202 | 537 | ||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 26 | 127 | ||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -4 078 | - 160 962 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -3 585 | - 160 935 | ||
- niezrealizowane odsetki od lokat | - 666 | -27 397 | ||
- przychody zrealizowane podatkowo nie będące przychodem bilansowym | - 664 | |||
- niezrealizowane zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych | -55 560 | |||
- rezerwy celowe na kredyty nie będące kosztami podatkowymi | -66 875 | |||
- inne rezerwy nie będące kosztem podatkowym | - 380 | -9 564 | ||
- pozostałe | -1 875 | -1 539 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | - 367 | |||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | - 126 | -27 | ||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 470 699 | 290 724 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 470 699 | 290 624 | ||
- niezrealizowane odsetki od lokat (niezapłacone) | 26 664 | 22 096 | ||
- niezrealizowane zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych | 163 168 | 45 595 | ||
- rezerwy celowe na kredyty nie będące kosztami podatkowymi | 165 656 | 149 252 | ||
- inne rezerwy nie będące kosztem podatkowym | 55 338 | 51 669 | ||
- przychody zrealizowane podatkowo nie będace przychodem bilansowym | 15 807 | 14 067 | ||
- strata podatkowa | 658 | 823 | ||
- dodatkowe aktywo podatkowe wynikające z art. 38 a Ustawy o CIT | 14 808 | |||
- koszty niezrealizowane z tytułu papierów wartościowych | 13 188 | |||
- pozostałe | 15 412 | 7 122 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 100 | |||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Na dzień 31grudnia 2004 roku w wyliczeniu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego uwzględniono wszystkie rezerwy celowe,  które w przyszłości obniżą podstawę opodatkowania. Na dzień 31grudnia 2004 roku na podstawie  art. 38a Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych  utworzono dodatkową zdyskontowaną pozycję w aktywie odroczonym  w kwocie 14 808 tys. zł dotycząca kwoty 8% rezerw celowych na pokrycie wierzytelności z tytułu kredytów (pożyczek)  zakwalifikowanych do kategorii straconych i wątpliwych a utworzonych i niezaliczonych na dzień 31.12.2002 roku  do kosztów uzyskania przychodów, o którą Bank w latach  2007-2009  pomniejszy zobowiązanie podatkowe. Wszystkie pozycje uwzględnione w wyliczeniu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31grudnia  2004 r. uwzględniono przy zastosowaniu 19% stawki podatkowej. | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 27 281 | 23 902 | ||
- koszty zapłacone z góry | 18 618 | 14 802 | ||
- przychody do otrzymania | 497 | 986 | ||
- z tytułu ubezpieczeń | 6 049 | 7 186 | ||
- z tytułu emisji obligacji | 814 | 408 | ||
- inne | 1 303 | 520 | ||
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 27 281 | 23 902 | ||
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE | |||
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 1 310 978 | 1 060 458 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 899 957 | 934 039 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 235 704 | 489 603 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 12 900 | 17 577 | ||
- rachunki inwestycyjne biur maklerskich | 50 | |||
- środki wyodrębnione na określone cele | 3 732 | 4 316 | ||
- inne | 9 118 | 13 261 | ||
d) odsetki | 14 702 | 11 891 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 574 284 | 1 579 529 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 498 398 | 627 852 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 061 184 | 939 786 | ||
- do 1 miesiąca | 202 323 | 280 462 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 12 839 | 154 466 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 429 123 | 30 410 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 253 731 | 363 101 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 163 168 | 111 347 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 14 702 | 11 891 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 574 284 | 1 579 529 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 498 398 | 627 852 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 061 184 | 939 786 | ||
- do 1 miesiąca | 232 515 | 89 245 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 658 | 187 467 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 364 760 | 186 025 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 161 908 | 361 967 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 301 343 | 115 082 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 14 702 | 11 891 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 574 284 | 1 579 529 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 084 288 | 732 643 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 489 996 | 846 886 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 42 681 | 87 509 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 127 634 | 327 326 | ||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 60 867 | 109 836 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 248 276 | 518 095 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 114 086 | 1 465 | ||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 574 284 | 1 579 529 | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 60 116 | 72 109 | ||
b) wobec pozostałych jednostek | 1 514 168 | 1 507 420 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 1 574 284 | 1 579 529 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 17 690 433 | 16 423 133 | ||
kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 96 649 | 113 557 | ||
- zobowiązania w drodze | 95 886 | 113 123 | ||
- rozrachunki factoringowe | 763 | 434 | ||
c) odsetki | 112 008 | 104 437 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 17 899 090 | 16 641 127 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 6 056 637 | 5 778 109 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 11 730 445 | 10 758 581 | ||
- do 1 miesiąca | 5 520 839 | 4 896 744 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 743 781 | 3 139 260 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 632 972 | 1 777 810 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 705 665 | 773 317 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 127 188 | 171 450 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 112 008 | 104 437 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 17 899 090 | 16 641 127 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 6 056 637 | 5 778 109 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 11 730 445 | 10 758 581 | ||
- do 1 miesiąca | 3 670 860 | 3 175 261 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 506 920 | 3 811 569 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 3 437 733 | 2 568 629 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 985 937 | 1 029 763 | ||
- powyżej 5 lat do 10 lat | 128 995 | 173 359 | ||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 112 008 | 104 437 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 17 899 090 | 16 641 127 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 14 994 859 | 13 694 212 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 904 231 | 2 946 915 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 357 810 | 357 800 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 1 069 994 | 1 338 349 | ||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 416 325 | 316 297 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 1 698 189 | 1 491 973 | ||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 18 018 | 13 094 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 103 964 | 87 321 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 32 084 | 29 272 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 17 899 090 | 16 641 127 | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 448 | 356 | ||
b) wobec pozostałych jednostek | 17 898 642 | 16 640 771 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 17 899 090 | 16 641 127 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 1 145 422 | 1 064 949 | ||
kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 60 | 28 | ||
- zobowiązania w drodze | 6 | 8 | ||
- środki ARiMR | 51 | 20 | ||
- pozostałe | 3 | |||
c) odsetki | 752 | 561 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 146 234 | 1 065 538 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 875 591 | 775 680 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 269 891 | 289 297 | ||
- do 1 miesiąca | 216 091 | 237 902 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 35 906 | 33 658 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 14 341 | 17 174 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 3 553 | 563 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 752 | 561 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 146 234 | 1 065 538 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 875 591 | 775 680 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 269 891 | 289 297 | ||
- do 1 miesiąca | 173 703 | 203 996 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 75 073 | 61 891 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 17 155 | 22 369 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 3 960 | 1 041 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | 752 | 561 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 146 234 | 1 065 538 | ||
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 125 010 | 1 049 178 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 21 224 | 16 360 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 4 547 | 2 895 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 18 547 | 13 656 | ||
b2. w walucie | w tys. | USD | 873 | 676 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 2 610 | 2 528 | ||
b3. w walucie | w tys. | GBP | 12 | 26 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 67 | 176 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 146 234 | 1 065 538 | ||||
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec sektora finansowego | 638 568 | |||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 92 292 | |||
c) odsetki | 1 830 | |||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | 732 690 | |||
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) obligacji | 1 150 201 | 784 147 | ||
certyfikatów | ||||
pozostałych (wg rodzaju) | ||||
b) odsetki | 48 566 | 8 427 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | 1 198 767 | 792 574 | ||
*W kwocie 48 566 tys. zł. uwzględniono odsetki skapitalizowane w wysokości 27 996 tys. zł. |
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 792 574 | 381 823 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 406 193 | 929 532 | ||
- emisja obligacji 9 miesięcznych i 1 rocznych | 136 959 | |||
- emisja obligacji 2 letnich, 3 letnich i 5 letnich | 406 193 | 792 573 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | - 518 781 | |||
- papiery wartościowe zapadłe zgodnie z terminem | - 518 781 | |||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 1 198 767 | 792 574 | ||
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
obligacja 2- letnia 2S1005 | 36 627 | stałe; 4,75% | 2005-10-23 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
obligacja 2- letnia 2S1105 | 298 569 | stałe; 5,25% | 2005-11-10 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
obligacja 2- letnia 2S1205 | 112 850 | stałe; 5,25% | 2005-12-04 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
obligacja 5-letnia 5S1008 | 7 091 | stałe; 5,25% | 2008-10-23 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
obligacja 5-letnia 5S1108 | 9 953 | stałe; 5,75% | 2008-11-10 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
obligacja 5-letnia 5S1208 | 61 875 | stałe; 6,00% | 2008-12-01 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | kapitalizacja odsetek, opłata subskrypcyjna | ||
Obligacja 3 letnia A1 | 83 002 | W3M+1% | 2006-01-31 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3S0707 | 49 840 | 7% | 2007-07-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3S1007 | 10 235 | 7,25% | 2007-10-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3S1107 | 29 990 | 7% | 2007-11-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3S11A07 | 10 000 | 7% | 2007-11-29 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO806 | 149 527 | 5,25% | 2006-08-05 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3ZO806 | 48 737 | WIBOR 6M + 0,25% | 2006-08-05 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO207 | 45 189 | 6,50% | 2007-02-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO307 | 18 590 | 6,50% | 2007-03-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO407 | 9 422 | 6,50% | 2007-04-05 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO507 | 19 368 | 6,75% | 2007-05-10 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3ZO507 | 6 420 | WIBOR 6M + 0,10% | 2007-05-10 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO807 | 49 990 | 7,30% | 2007-08-03 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3SO907 | 49 925 | 7,30% | 2007-09-02 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
Obligacje 3 letnie-3ZO807 | 40 154 | WIBOR 6M + 0,20% | 2007-08-02 | brak | brak | Centralna Tabela Ofert | brak | ||
RAZEM | 1 147 354 | ||||||||
Wartość nominalna została powiękoszona o odsetki w kwocie 48 566 tys. zł (w tym 27 996 tys. zł. odsetki skapitalizowane), oraz o wycenę obligacji w kwocie 2 847 tys. zł.  Premia  w wysokości  1.559 tys. zł jest rozliczana w czasie i prezentowana w  bilansie  w pozycji IX.Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone. | |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 34 520 | 35 445 | ||
- fundusze specjalne | 34 520 | 35 445 | ||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 343 402 | 476 330 | ||
- wierzyciele różni | 57 974 | 133 655 | ||
- rozrachunki | 282 632 | 342 113 | ||
- inne | 2 796 | 562 | ||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 377 922 | 511 775 | ||
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 134 261 | 99 955 | ||
- koszty do zapłacenia | 110 798 | 85 460 | ||
- przyszłe zobowiązania | 23 463 | 14 495 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 16 624 | 32 470 | ||
- przyszłe zobowiązania | 16 624 | 32 470 | ||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 150 885 | 132 425 | ||
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 251 820 | 357 120 | ||
- odsetki zastrzeżone | 180 906 | 332 206 | ||
- przychody pobierane z góry | 68 749 | 18 540 | ||
- inne | 2 165 | 6 374 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 458 | |||
- przychody pobierane z góry | 458 | |||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 252 278 | 357 120 | ||
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | 1 849 | 4 297 | ||
ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | 6 751 | 6 899 | ||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 8 600 | 11 196 | ||
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 12 240 | 12 240 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | 12 240 | 12 240 | ||
c) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | -7 943 | -5 495 | ||
d) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | -2 448 | -2 448 | ||
- bieżący odpis ujemnej wartości firmy | -2 448 | -2 448 | ||
e) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | -10 391 | -7 943 | ||
f) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | 1 849 | 4 297 | ||
Ujemna wartość firmy z konsolidacji BZ WBK Leasing  S.A. na dzień objęcia kontroli przez Bank Zachodni WBK S.A. tj. na wrzesień 2000r. 1. cena nabycia akcji BZWBK Leasing S.A.  przez Bank Zachodni WBK S.A.                                                                   5 213  2. aktywa netto BZWBK Leasing S.A. według ceny rynkowej      na dzień objęcia kontroli przez Bank Zachodni WBK S.A.                                                                                         17 402  3. udział Banku Zachodniego WBK S.A. w kapitale zakładowym BZWBK Leasing  S.A. ( %  )                                              100  4. aktywa netto na dzień objęcia kontroli przez BZWBK S.A. przypadające na udziały banku                                               17 402                                                                                                 5. ujemna wartość firmy z konsolidacji na wrzesień 2000 r.                                                                                            12 189  Zwiększenia (zmniejszenia) ujemnej wartości firmy z konsolidacji w okresie:  od  września 2000 r. do grudnia 2004 r.                                                                                                                           51  Wartość brutto na dzień 31.12.2004 r.                                                                                                                        12 240 Amortyzacja ujemnej wartości firmy z konsolidacji za okres od września 2000 r. do grudnia 2004 r.: na dzień konsolidacji po raz pierwszy  01.01.2002r.                                                                                                       (3 047) 1.01.2002 - 31.12.2002 r.                                                                                                                                          (2 448) 1.01.2003 - 31.12.2003 r.                                                                                                                                          (2 448)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        1.01.2004 - 31.12.2004 r                                                                                                                                           (2 448) Łączny odpis  ujemnej wartości firmy z konsolidacji na dzień 31.12.2004 r.                                                                      (10 391)          Wartość netto ujemnej wartości firmy BZWBK Leasing   S.A    na dzień 31.12.2004 r.                                                        1 849 |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 8 563 | 3 581 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 729 | 4 982 | ||
- zakup dodatkowych akcji | 729 | 4 982 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
c) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | 9 292 | 8 563 | ||
d) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | -1 664 | - 947 | ||
e) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | - 877 | - 717 | ||
- bieżący odpis ujemnej wartości firmy | - 877 | - 717 | ||
f) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | -2 541 | -1 664 | ||
g) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | 6 751 | 6 899 | ||
Ujemna wartość firmy z konsolidacji NFI MAGNA S.A. na dzień objęcia kontroli przez Bank Zachodni WBK S.A. tj. na 06.2001r.1. cena nabycia akcji NFI MAGNA S.A. przez Bank Zachodni WBK S.A. 42 0732. aktywa netto NFI MAGNA S.A. według ceny rynkowej na dzień objęcia kontroli przez BZ WBK S.A. 205 7303. udział Banku Zachodniego WBK S.A. w kapitale zakładowym NFI MAGNA S.A.. 21,57%4. aktywa netto na dzień objęcia kontroli przez BZ WBK S.A. przypadające na udział Banku Zachodniego WBK S.A. w kapitale zakładowym NFI MAGNA S.A. 44 376 5. ujemna wartość firmy z konsolidacji na 06.2001 r. 2 303 Zwiększenia (zmniejszenia) wartości firmy z konsolidacji w okresie od czerwca 2000 r. do grudnia 2004 r. 4 906 Wartość brutto na 31.12.2004 r. 7 209Amortyzacja wartości firmy z konsolidacji za okres od września 2000 r. do grudnia 2004 r. na dzień konsolidacji po raz pierwszy (230) 1.01.2002 - 31.12.2002 r. (461)1.01.2003 - 31.12.2003 r. (461) 1.01.2004 - 31.12.2004 r. (461)Łączny odpis ujemnej wartości firmy na dzień 31.12.2004 r. (1 613) Wartość netto ujemnej wartości firmy NFI MAGNA S.A. na dzień 31.12.2004 r. 5 596 | ||||
Ujemna wartość firmy z konsolidacji LZPS Protector S.A. na dzień objęcia kontroli przez Bank Zachodni WBK S.A. tj. na grudzień 2001r.1.cena nabycia akcji LZPS Protector S.A. przez Bank Zachodni WBK S.A. 1 605 2. aktywa netto LZPS Protector S.A. według ceny rynkowej na dzień objęcia kontroli przez BZ WBK S.A. 13 225 3. udział Banku Zachodniego WBK S.A. w kapitale zakładowym LZPS Protector S.A. (%) 21,80 4. aktywa netto na dzień objęcia kontroli przez BZ WBK S.A. przypadające na udziały banku 2 883 5. ujemna wartość firmy z konsolidacji na grudzień 2001 r. 1 278 Zwiększenia (zmniejszenia) wartości firmy z konsolidacji w okresie :od grudnia 2001 r.do grudnia 2004 r. 804 Wartość brutto na dzień 31.12.2004 r. 2 082Amortyzacja ujemnej wartości firmy z konsolidacji za okres od grudnia 2001 r. do grudnia 2004 r.:1.01.2002 - 31.12.2002 r. (255)1.01.2003 - 31.12.2003 r. (256) 1.01.2004 - 31.12.2004 r. (416)Łączny odpis ujemnej wartości firmy na dzień 31.12.2004r. (927)Wartość netto ujemnej wartości firmy LZPS Protector S.A. na dzień 31.12.2004 r. 1 155 | ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 138 810 | 292 474 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 122 006 | 244 361 | ||
- niezrealizowane odsetki od kredytów (naliczone nie otrzymane) | 5 737 | 8 731 | ||
- niezrealizowane dochody z tytułu odsetek od papierów wartościowych i lokat międzybankowych | 42 826 | 124 016 | ||
- niezrealizowane należności od instrumentów pochodnych | 24 819 | 50 538 | ||
- niezrealizowany dochód z tytułu odsetek od obligacji restrukturyzacyjnych i przyjetych w trybie "nowacji" | 10 178 | 30 002 | ||
- rezerwa z tytułu zastosowania ulgi inwestycyjnej | 7 571 | 16 044 | ||
- wycena bilansowa | 6 207 | 895 | ||
- pozostałe | 24 668 | 14 135 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 16 804 | 48 113 | ||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 185 642 | 22 101 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 165 702 | 22 072 | ||
- niezrealizowane odsetki od kredytów | 3 215 | |||
- wycena bilansowa | 8 398 | 6 363 | ||
- niezrealizowane dochody z tytułu odsetek od papierów wartościowych i lokat międzybankowych | 17 419 | 493 | ||
- niezrealizowane należności z tytułu instrumentów pochodnych | 124 881 | |||
- pozostałe | 11 789 | 15 216 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 19 940 | 29 | ||
- wycena aktywów i pasywów | 19 940 | 29 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -22 980 | - 175 765 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -22 881 | - 144 427 | ||
- niezrealizowane odsetki od kredytów | -2 994 | |||
- niezrealizowane dochody z tytułu odsetek od papierów wartościowych i lokat międzybankowych | - 468 | -81 683 | ||
- niezrealizowany dochód z tytułu odsetek od obligacji restrukturyzacyjnych i przyjetych w trybie "nowacji" | -10 178 | -19 824 | ||
- rezerwa z tytułu zastosowania ulgi inwestycyjnej | -1 104 | -8 473 | ||
- niezrealizowane należnosci od instrunentów pochodnych | -25 719 | |||
- wycena bilansowa | -9 295 | -1 051 | ||
- pozostałe | -1 836 | -4 683 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -99 | -31 338 | ||
- wycena aktywów i pasywów | -99 | -31 338 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 301 472 | 138 810 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 264 827 | 122 006 | ||
- niezrealizowane odsetki od kredytów (naliczone nie otrzymane) | 8 952 | 5 737 | ||
- niezrealizowane dochody z tytułu odsetek od papierów wartościowych i lokat międzybankowych | 59 777 | 42 826 | ||
- niezrealizowane należności od instrumentów pochodnych | 149 700 | 24 819 | ||
- niezrealizowany dochód z tytułu odsetek od obligacji restrukturyzacyjnych i przyjetych w trybie "nowacji" | 10 178 | |||
- rezerwa z tytułu zastosowania ulgi inwestycyjnej | 6 467 | 7 571 | ||
- wycena bilansowa | 5 310 | 6 207 | ||
- pozostałe | 34 621 | 24 668 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 36 645 | 16 804 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 301 472 | 138 810 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | Nieokreślono | Nieokreślono | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | Nieokreślono | Nieokreślono | ||||
Nieokreślono | Nieokreślono | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 301 472 | 138 810 | ||||
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 7 539 | 9 581 | ||
- na ryzyko ogólne | 73 279 | 92 589 | ||
- na sprawy sporne | 7 710 | 7 612 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 88 528 | 109 782 | ||
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
krótkoterminowe (wg tytułów): | ||||
a) długoterminowe (wg tytułów): | 88 528 | 109 782 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 7 539 | 9 581 | ||
- na ryzyko ogólne | 73 279 | 92 589 | ||
- na sprawy sporne | 7 710 | 7 612 | ||
Pozostałe rezerwy, razem | 88 528 | 109 782 | ||
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 86 629 | 109 511 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 1 899 | 271 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 461 | 47 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | w tys. | zł | 1 881 | 224 | ||
pozostałe waluty w tys. zł | 18 | 47 | ||||
Pozostałe rezerwy, razem | 88 528 | 109 782 | ||||
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | ||||
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 109 782 | 110 594 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 9 581 | 17 053 | ||
- na ryzyko ogólne | 92 589 | 87 537 | ||
- na sprawy sporne | 7 612 | 6 004 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 14 221 | 30 138 | ||
- odpis na zobowiązania pozabilansowe | 11 228 | 19 748 | ||
- na sprawy sporne | 2 303 | 4 846 | ||
- odpis na ryzyko ogólne | 690 | 5 052 | ||
- różnice kursowe dotyczace rezerwy na zobowiązania pozabilansowe | 492 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | -26 | 456 | ||
- na sprawy sporne | -26 | 456 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | -35 449 | -31 406 | ||
- na ryzyko ogólne | -20 000 | |||
- na sprawy sporne | -2 179 | -3 694 | ||
- na zobowiązania pozabilansowe | -13 270 | -27 712 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu) | 88 528 | 109 782 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania | 7 539 | 9 581 | ||
- na ryzyko ogólne | 73 279 | 92 589 | ||
- na sprawy sporne | 7 710 | 7 612 | ||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 88 528 | 109 782 | ||
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | ||||
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 15 570 | 7 790 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 17 816 | 9 778 | ||
- wynik netto przypadający udziałowcom | 17 816 | 8 466 | ||
- pozostałe | 1 312 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -2 711 | -1 998 | ||
- dywidenda wypłacona udziałowcom mniejszościowym | -2 652 | -1 731 | ||
- zmiana polityki rachunkowości oraz aktualizacja wyceny majątku | -59 | - 267 | ||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 30 675 | 15 570 | ||
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | na okaziciela | brak | brak | 5 120 000 | 51 200 | wkład pieniężny | 08.11.1991r. | 01.01.1992r. | ||
B | na okaziciela | brak | brak | 724 073 | 7 241 | wkład niepieniężny | 21.12.1996r. | 01.01.1997r. | ||
C | na okaziciela | brak | brak | 22 155 927 | 221 559 | wkład pieniężny | 31.12.1996r. | 01.01.1997r. | ||
D | na okaziciela | brak | brak | 1 470 589 | 14 706 | wkład pieniężny | 25.10.1999r. | 01.01.2000r. | ||
E | na okaziciela | brak | brak | 980 393 | 9 804 | wkład pieniężny | 17.05.2000r. | 01.01.2001r. | ||
F | na okaziciela | brak | brak | 2 500 000 | 25 000 | wkład pieniężny | 30.11.2000r. | 01.01.2001r. | ||
G | na okaziciela | brak | brak | 40 009 302 | 400 093 | wkład niepieniężny | 13.06.2001r. | 01.01.2002r. | ||
Liczba akcji, razem | 72 960 284 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 729 603 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 10.00 | |||||||||
Według danych posiadanych przez Zarząd Banku, akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym  Zgromadzeniu Banku Zachodniego WBK S.A. na dzień 31 grudnia  2004 roku był AIB European Investments Ltd. z siedzibą w Dublinie. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 261 699 | 261 701 | ||
b) utworzony ustawowo | 121 979 | 118 157 | ||
utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 1 515 | 1 515 | ||
- inny | 1 515 | 1 515 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 385 193 | 381 373 | ||
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 59 402 | 62 872 | ||
b) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -36 266 | -22 481 | ||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
c) inny (wg rodzaju) | 192 318 | 119 601 | ||
- odpisy aktualizujące wartość dłużnych papierów wartościowych | 24 559 | -48 705 | ||
- odpisy aktualizujące wartości akcji i udziałów | 167 697 | 167 728 | ||
- odpisy aktualizujące wartość pozostałych aktywów finansowych | 5 | 521 | ||
- odpisy z tytułu wprowadzenia do bilansu środków trwałych w leasingu | 57 | 57 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 215 454 | 159 992 | ||
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 499 810 | 439 810 | ||
- kapitał rezerwowy | 756 681 | 727 366 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 1 256 491 | 1 167 176 | ||
WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI | |||
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI                                                 2004                             2003                                   1. Całkowity wymóg kapitałowy                                                      1 368 668                    1 411 925                                  2. Fundusze własne do wyliczenia współczynnika                              2 211 045                    2 119 169                                        - fundusze podstawowe                                                                    2 401 317                    2 280 613                                         - fundusze uzupełniające                                                                       59 461                         62 928  - pomniejszenia sum funduszy podstawowych i uzupełniających         (322 471)                    (224 372) - kapitał krótkoterminowy*                                                                  72 738                            -       3. Współczynnik wypłacalności                                                       12,92%                      12,01% *W 2004 roku zostały zmienione, uchwałą nr 1 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 4 czerwca 2003 roku,    zasady prezentacji kapitału krótkoterminowego potrzebnego do wyliczenia współczynnika wypłacalności,     stąd kapitał krótkoterminowy wg stanu na 31 grudnia 2004 roku wynosi 72 738 tys. zł, natomiast w     okresie porównywalnym 0. | |||
Plik | Opis |
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NETTO 2004 2003 Kapitał zakładowy 729 603 729 603 Kapitał zapasowy 385 193 381 373 Pozostałe kapitały rezerwowe 1 256 491 1 167 176 Kapitał z aktualizacji wyceny 215 454 159 992 Niepodzielony zysk z lat ubiegłych (9 245) (24 305) Zysk netto bieżącego okresu (w tys. zł) 444 452 128 873 Wartość księgowa netto (w tys.) 3 021 948 2 542 712 Liczba akcji 72 960 284 72 960 284 Wartość księgowa netto na jedną akcję (zł) 41,42 34,85 | |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 61 465 | 2 935 | ||
- jednostkom zależnym | 61 465 | 2 935 | ||
jednostkom współzależnym | ||||
jednostkom stowarzyszonym | ||||
znaczącemu inwestorowi | ||||
jednostce dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | 1 261 752 | 297 207 | ||
- otwarta linia kredytowa | 1 261 752 | 297 207 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | 1 258 752 | 293 207 | ||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | 3 000 | 4 000 | ||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 1 323 217 | 300 142 | ||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 114 793 | 126 479 | ||
b) od sektora niefinansowego | 915 094 | 835 071 | ||
c) od sektora budżetowego | 58 401 | 42 291 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 406 745 | 418 258 | ||
pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 1 495 033 | 1 422 099 | ||
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | - 118 867 | - 114 634 | ||
b) od sektora niefinansowego | - 439 543 | - 447 187 | ||
c) od sektora budżetowego | -40 178 | -31 212 | ||
d) pozostałe | -26 136 | |||
Koszty odsetek, razem | - 624 724 | - 593 033 | ||
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 632 170 | 596 711 | ||
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej | 50 053 | 38 806 | ||
c) prowizje z tytułu działalności leasingowej oraz faktoringowej | 12 593 | 6 169 | ||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 694 816 | 641 686 | ||
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek zależnych | 55 136 | 18 161 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
b) od jednostek stowarzyszonych | 2 | |||
c) od pozostałych jednostek | 61 143 | 34 242 | ||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 116 281 | 52 403 | ||
W pozycji "Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem" zostały ujęte przychody i koszty od akcji i udziałów jednostek zależnych,  stowarzyszonych i pozostałych oraz dywidendy od jednostek mniejszościowych. |
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 9 213 | 13 567 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 148 862 | 354 011 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | - 139 649 | - 340 444 | ||
pozostałych | ||||
Wynik operacji finansowych, razem | 9 213 | 13 567 | ||
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | 13 616 | 13 148 | ||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 9 170 | 5 797 | ||
c) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 1 425 | 1 256 | ||
d) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 536 | 479 | ||
e) otrzymane darowizny | 1 043 | 134 | ||
f) inne (z tytułu) | 38 046 | 26 148 | ||
- przychody uboczne | 10 971 | 6 298 | ||
- rezerwa na koszty do poniesienia, pozostałe aktywa | 4 068 | 7 919 | ||
- rozwiązanie rezerwy | 1 106 | 61 | ||
- rozwiązanie rezerw na przyszłe zobowiązania | 11 208 | 3 694 | ||
- rozliczenie kwot przedawnionych | 556 | 3 266 | ||
- przychody z tytułu zwrotów kosztów komorniczych | 1 499 | 370 | ||
- z tytułu otrzymanych odszkodowań od ubezpieczycieli | 546 | 321 | ||
- przychody z tytułu zwrotu opłat na rzecz BFG oraz EBOR | 1 644 | 148 | ||
- pozostałe | 6 448 | 4 071 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 63 836 | 46 962 | ||
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | -2 502 | -2 118 | ||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | -2 993 | -15 726 | ||
c) z tytułu odpisanych należności | -2 159 | -1 772 | ||
d) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | -1 106 | - 689 | ||
e) przekazane darowizny | -1 319 | -1 229 | ||
f) inne (z tytułu) | -40 579 | -63 810 | ||
- koszty uboczne | - 527 | - 267 | ||
- składki na rzecz organizacji do których przynależność nie jest obowiązkowa | - 633 | - 432 | ||
- na pozostałe aktywa | -5 212 | -9 997 | ||
- koszty postępowań sądowych | - 787 | -1 274 | ||
- niezawinione niedobory i szkody | - 270 | -75 | ||
- nieplanowane odpisy amortyzacyjne | -4 161 | -35 713 | ||
- rezerwy na przyszłe zobowiązania | -20 747 | -5 970 | ||
- rezerwy na koszty komornicze | -3 097 | -4 127 | ||
- pozostałe | -5 145 | -5 955 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | -50 658 | -85 344 | ||
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wynagrodzenia | - 426 625 | - 436 968 | ||
b) ubezpieczenia i inne świadczenia | -93 920 | - 103 439 | ||
c) koszty rzeczowe | - 200 374 | - 220 843 | ||
d) podatki i opłaty | -17 283 | -16 658 | ||
e) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | -6 326 | -7 811 | ||
f) pozostałe (z tytułu) | - 198 719 | - 235 554 | ||
- koszty remontów | -15 627 | -14 234 | ||
- koszty usług | -61 929 | - 100 358 | ||
- koszty zabezpieczenia | -14 025 | -19 174 | ||
- pozostałe koszty utrzymania budynków | - 107 138 | - 101 788 | ||
Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu, razem | - 943 247 | -1 021 273 | ||
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | - 445 989 | - 723 164 | ||
należności normalne | ||||
- należności pod obserwacją | -2 634 | - 210 | ||
- należności zagrożone | - 431 133 | - 697 642 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | - 690 | -5 052 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | -11 228 | -19 748 | ||
- inne | - 304 | - 512 | ||
b) aktualizacja wartości: | - 111 | -8 617 | ||
- aktywów finansowych | - 111 | -8 617 | ||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | - 446 100 | - 731 781 | ||
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 314 564 | 589 598 | ||
należności normalne | ||||
- należności pod obserwacją | 2 266 | |||
- należności zagrożone | 279 106 | 561 886 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 20 000 | |||
- zobowiązania pozabilansowe | 13 189 | 27 712 | ||
- inne | 3 | |||
b) aktualizacja wartości: | 500 | 167 | ||
- aktywów finansowych | 500 | 167 | ||
inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 315 064 | 589 765 | ||
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 55 138 | 18 161 | ||
- w jednostkach zależnych | 55 136 | 18 161 | ||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 2 | |||
strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 55 138 | 18 161 | ||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części akcji (udziałów) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą akcje (udziały) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 506 | |||
pozostałe (z tytułu) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 506 | |||
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | ||||
ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | ||||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Opis wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | 2 448 | 2 448 | ||
współzależnych | ||||
b) stowarzyszonych | 877 | 717 | ||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | 3 325 | 3 165 | ||
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 569 936 | 260 370 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | -2 360 | -5 983 | ||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | 193 742 | 99 501 | ||
- przychody nie podlegające opodatkowaniu | - 566 773 | - 931 830 | ||
- przychody podlegajace opodatkowaniu nie ujęte w rachunku zysków i start | 624 301 | 361 335 | ||
- koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu | 784 642 | 867 601 | ||
- koszty podatkowe nie ujete w rachunku zysków i strat | - 752 726 | - 194 788 | ||
- odliczenia od dochodu (darowizny, premie) wydatki i inwestycje, do których podatnik utracił prawo | -1 500 | 1 028 | ||
- trwałe różnice | 3 395 | 662 | ||
- wycena aktywów i pasywów | 100 179 | - 191 | ||
- strata podatkowa | 2 208 | -4 296 | ||
- pozostałe | 16 | -20 | ||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 761 318 | 353 888 | ||
5. Podatek dochodowy według stawki 19 % / 27 % | - 144 650 | -95 549 | ||
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -17 169 | -4 721 | ||
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | - 127 481 | -90 828 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | - 127 481 | -90 828 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Kwota 488 tys. zł stanowi podatek od dywidendy obciążający wynik finansowy a nie jest uwzględniona w deklaracji podatkowej na 31.12.2004 r. |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 30 872 | 16 310 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | -59 897 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | 904 | 554 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | - 428 | 15 108 | ||
- przychody należne opodatkowane w okresach przyszłych | - 486 | |||
- koszty opodatkowane w okresach przyszłych | 58 | |||
- przekwalifikowania z różnic trwałych do różnic przejściowych | 15 108 | |||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 31 348 | -27 925 | ||
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 36 266 | 16 610 | ||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2002 | 2001 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | 136 | |||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
- korekta zeznania podatkowego za 2002 rok | -20 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | -20 | |||
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 443 326 | 116 951 | ||
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych | 110 880 | 42 272 | ||
zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
c) korekty konsolidacyjne | - 109 754 | -30 350 | ||
Zysk (strata) netto | 444 452 | 128 873 | ||
Udział w wynikach jednostek zależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności  jest ujęty w zysku jednostki dominujacej - poprzez zastosowanie metody praw własności do wyceny bilansowej spółek podporządkowanych i wynosi według  stanu na 31.12.2004r.  6 122 tys. zł., natomiast według stanu na 31.12.2003r. 270 tys. zł. | ||||
Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" |
ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
                                                                                                                2004                        2003                      Zysk netto za 12 miesięcy                                                                     444 452                    128 873                  Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt)                                      72 960 284               72 960 284                     Zysk na jedną akcję                                                                               6,09                          1,77 | |||
Plik | Opis |
Należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Segmenty.pdf Segmenty.pdf | Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) 4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej | |||
4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. Należy wyszczególnić wartości odniesione do kapitału z aktualizacji wyceny oraz wartości wyksięgowane z kapitału z aktualizacji wyceny i wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży 4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych | |||
4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nie objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej jednostki powiązane zobowiązały się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy jednostkami powiązanymi a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy | |||
12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach jednostek powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z bankiem będącym jednostką dominującą, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku, będącego jednostką dominującą względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami | |||
16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia | |||
18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek 20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe | |||
25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno). Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie wynagrodzeń, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych członkom zarządu i organów nadzorczych 26. W sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym - informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie korzystania z kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń przez pracowników, członków zarządu i organów nadzorczych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty | |||
27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||
36. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 37. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||
38. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 39. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
Plik | Opis | ||
DNO.pdf DNO.pdf | Dodatkowe noty objaśniające |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Jacek Kseń | Prezes Zarządu | |||
2005-03-04 | Cournelius O'Sullivan | Pierwszy Wiceprezes Zarządu | |||
2005-03-04 | Declan Flynn | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Michał Gajewski | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Justyn Konieczny | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Janusz Krawczyk | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Jacek Marcinowski | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Mateusz Morawiecki | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | James Murphy | Członek Zarządu | |||
2005-03-04 | Feliks Szyszkowiak | Członek Zarządu | |||
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-03-04 | Wanda Rogowska | Dyrektor Obszaru Rachunkowości Finansowej | |||
Cena akcji Sanpl
Cena akcji Sanpl w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Sanpl aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Sanpl.