SA-QSr :
Firma: MCI Management S.A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SKONSOLIDOWANY BILANS
5. POZYCJE POZABILANSOWE
6. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
7. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
8. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
9. KOMENTARZ
10. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
11. BILANS
12. POZYCJE POZABILANSOWE
13. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
14. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
15. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 96 148 | 49 947 | 22 703 | 10 618 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -3 495 | 1 343 | -825 | 285 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 4 662 | 56 | 1 101 | 12 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 3 606 | 526 | 851 | 112 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 432 | -467 | 596 | -99 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -9 988 | 1 696 | -2 449 | 360 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 8 453 | -2 306 | 2 072 | -489 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 897 | -1 077 | 220 | -228 | ||
| IX. Aktywa, razem | 46 598 | 33 394 | 11 424 | 7 079 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 26 261 | 16 604 | 6 438 | 3 520 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 10 079 | 144 | 2 471 | -31 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 15 503 | 15 848 | 3 801 | 3 360 | ||
| XIII. Kapitał własny | 16 745 | 14 931 | 4 105 | 3 165 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy | 37 800 | 37 800 | 9 267 | 8 014 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,10 | 0,01 | 0,02 | 0,00 | ||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,09 | 0,02 | ||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,44 | 0,40 | 0,11 | 0,08 | ||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,71 | 0,10 | ||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| SKONSOLIDOWANY BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004 | stan na 2004-09-30 koniec poprz. kwartału / 2004 | stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003 | stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 10 573 | 12 886 | 12 937 | 13 088 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 496 | 383 | 92 | 132 | ||
| wartość firmy | ||||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2 222 | 2 195 | 1 602 | 1 604 | ||
| 3. Należności długoterminowe | 616 | 3 242 | 353 | |||
| 3.1. Od jednostek powiązanych | 353 | |||||
| 3.2. Od pozostałych jednostek | 616 | 3 242 | ||||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 4 693 | 4 655 | 8 283 | 9 309 | ||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 3 932 | 3 894 | 7 522 | 8 548 | ||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 3 928 | 3 890 | 7 518 | 8 473 | ||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | 3 928 | 3 890 | 7 518 | 8 473 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 4 | 4 | 4 | 75 | ||
| 4.2. Inne inwestycje długoterminowe | 761 | 761 | 761 | 761 | ||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 546 | 2 411 | 2 607 | 2 043 | ||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 095 | 2 195 | 2 601 | 2 028 | ||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 451 | 216 | 6 | 15 | ||
| II. Aktywa obrotowe | 36 025 | 34 060 | 20 457 | 18 264 | ||
| 1. Zapasy | 696 | 1 004 | 800 | 1 017 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 13 283 | 12 279 | 12 982 | 10 333 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 84 | 126 | 29 | 40 | ||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 13 199 | 12 153 | 12 953 | 10 293 | ||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 20 902 | 19 426 | 6 212 | 6 593 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 20 902 | 19 426 | 6 212 | 6 593 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 55 | 524 | 558 | 1 784 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 13 906 | 5 630 | 69 | 20 | ||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 6 941 | 13 272 | 5 585 | 4 789 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 144 | 1 351 | 463 | 321 | ||
| A k t y w a r a z e m | 46 598 | 46 946 | 33 394 | 31 352 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 16 745 | 16 888 | 14 931 | 15 507 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| 2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | -1 000 | -1 000 | ||||
| 3. Kapitał zapasowy | 22 449 | 22 449 | 22 323 | 22 050 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||||
| dodatnie różnice kursowe | ||||||
| ujemne różnice kursowe | ||||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -47 110 | -47 110 | -44 718 | -44 445 | ||
| 5. Zysk (strata) netto | 3 606 | 4 749 | 526 | 102 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Kapitały mniejszości | 3 592 | 3 059 | 1 859 | 1 747 | ||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 26 261 | 26 999 | 16 604 | 14 098 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 675 | 619 | 606 | 416 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 17 | 12 | 112 | 41 | ||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 12 | 4 | ||||
| długoterminowa | ||||||
| a) krótkoterminowa | 12 | 4 | ||||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 646 | 603 | 494 | 375 | ||
| a) długoterminowe | 25 | 25 | 25 | |||
| b) krótkoterminowe | 621 | 578 | 469 | 375 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 10 079 | 10 045 | 144 | |||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 14 | 195 | ||||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | 10 065 | 9 850 | 144 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 15 503 | 16 335 | 15 848 | 13 659 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 153 | 881 | 50 | 32 | ||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 15 285 | 15 376 | 15 760 | 13 586 | ||
| 3.3. Fundusze specjalne | 65 | 78 | 38 | 41 | ||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 4 | 6 | 23 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 4 | 6 | 23 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 4 | 6 | 23 | |||
| P a s y w a r a z e m | 46 598 | 46 946 | 33 394 | 31 352 | ||
| Wartość księgowa | 16 745 | 16 888 | 14 931 | 15 507 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,44 | 0,45 | 0,40 | 0,41 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 41 670 000 | 41 670 000 | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,40 | 0,41 | ||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004 | stan na 2004-09-30 koniec poprz. kwartału / 2004 | stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003 | stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003 | |||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | 1 000 | 2 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |||
| 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 1 000 | 1 000 | ||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| - zobowiązanie inwestycyjne | 1 000 | 1 000 | ||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 1 000 | 2 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 23 505 | 96 148 | 16 589 | 49 947 | ||
| - od jednostek powiązanych | 577 | 888 | 42 | 145 | ||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 3 243 | 19 946 | 4 670 | 14 011 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 20 262 | 76 202 | 11 919 | 35 936 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 18 031 | 79 674 | 12 310 | 36 769 | ||
| - jednostkom powiązanym | 1 | 11 | 59 | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 4 328 | 13 163 | 1 715 | 4 575 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 13 703 | 66 511 | 10 595 | 32 194 | ||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 5 474 | 16 474 | 4 279 | 13 178 | ||
| IV. Koszty sprzedaży | 788 | 2 565 | 145 | 659 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 3 867 | 15 132 | 3 063 | 11 284 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 819 | -1 223 | 1 071 | 1 235 | ||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 492 | 846 | 67 | 410 | ||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 20 | 88 | -17 | 13 | ||
| 2. Dotacje | 1 | 1 | ||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 471 | 757 | 84 | 397 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 2 794 | 3 118 | 75 | 302 | ||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 7 | 18 | 69 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 2 794 | 3 111 | 57 | 233 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 483 | -3 495 | 1 063 | 1 343 | ||
| X. Przychody finansowe | 1 607 | 2 293 | -840 | 4 183 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Odsetki, w tym: | 193 | 372 | 39 | 380 | ||
| - od jednostek powiązanych | 8 | 213 | ||||
| 2. Zysk ze zbycia inwestycji | 276 | -21 | 196 | |||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 550 | -850 | 3 593 | |||
| 4. Inne | 1 138 | 1 371 | -8 | 14 | ||
| XI. Koszty finansowe | 624 | 2 681 | 261 | 5 652 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 504 | 843 | 107 | 325 | ||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | 1 241 | 84 | ||||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 65 | 65 | 9 | 4 164 | ||
| 4. Inne | 55 | 532 | 145 | 1 079 | ||
| XII. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 8 549 | 188 | ||||
| XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | -500 | 4 666 | -38 | 62 | ||
| XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | -4 | |||||
| Zyski nadzwyczajne | ||||||
| 1. Straty nadzwyczajne | 4 | |||||
| XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 6 | |||||
| Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| XVI. Zysk (strata) brutto | -500 | 4 662 | -38 | 56 | ||
| XVII. Podatek dochodowy | 131 | 781 | -499 | -479 | ||
| a) część bieżąca | 12 | 54 | 3 | 42 | ||
| b) część odroczona | 119 | 727 | -502 | -521 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XVIII. Zyski (straty) mniejszości | 512 | 275 | 37 | 9 | ||
| XIX. Zysk (strata) netto | -1 143 | 3 606 | 424 | 526 | ||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 3 606 | 526 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 37 800 000 | 37 800 000 | ||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,10 | 0,01 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 41 670 000 | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,10 | |||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 16 888 | 17 723 | 15 507 | 17 804 | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 2 792 | 99 | ||||
| b) korekty błędów podstawowych | 2 370 | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 16 888 | 14 931 | 15 507 | 15 335 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||||
| 2. Akcje (udziały) własne na początek okresu | -1 000 | -1 000 | ||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -1 000 | -2 400 | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -1 000 | -1 000 | -1 400 | |||
| 2.1. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | -1 000 | -1 000 | ||||
| 3. Kapitał zapasowy na początek okresu | 22 449 | 22 323 | 22 050 | 22 050 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału zapasowego | 126 | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 801 | 273 | 273 | |||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||||
| - zatrzymanie zysku | 801 | 273 | 273 | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -675 | |||||
| - pokrycia straty | -675 | |||||
| 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 22 449 | 22 449 | 22 323 | 22 323 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -47 110 | -44 718 | -44 445 | -20 583 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 81 | |||||
| korekty błędów podstawowych | ||||||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 81 | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 4 749 | 720 | 102 | |||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -801 | |||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 4 749 | 102 | ||||
| 4.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -47 110 | -44 718 | -44 718 | -20 583 | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -2 873 | 99 | ||||
| b) korekty błędów podstawowych | -2 370 | |||||
| 4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -47 110 | -47 591 | -44 445 | -22 854 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -194 | -273 | -21 864 | |||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| - zwiększenie z tytułu przeniesienia zysku | -194 | -273 | ||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 675 | |||||
| - pokrycie straty z kapitału zapasowego | 675 | |||||
| 4.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -47 110 | -47 110 | -44 718 | -44 718 | ||
| 4.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -42 361 | -47 110 | -44 616 | -44 718 | ||
| 5. Wynik netto | -1 143 | 3 606 | 424 | 526 | ||
| a) zysk netto | -1 143 | 3 606 | 424 | 526 | ||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | ||||||
| II. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 16 745 | 16 745 | 14 931 | 14 931 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | -1 143 | 3 606 | 424 | 526 | ||
| II. Korekty razem | 3 383 | -1 174 | -1 496 | -993 | ||
| 1. Zyski (straty) mniejszości | 512 | 275 | 37 | 9 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 2. Amortyzacja, w tym: | 242 | 994 | 207 | 926 | ||
| odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 10 | 16 | 7 | -13 | ||
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -48 | 63 | 111 | -82 | ||
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -288 | 1 161 | 18 | -15 | ||
| 6. Zmiana stanu rezerw | 44 | 2 643 | 118 | -972 | ||
| 7. Zmiana stanu zapasów | 308 | 118 | 226 | -294 | ||
| 8. Zmiana stanu należności | -1 421 | 6 112 | -1 806 | -2 649 | ||
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 3 778 | -3 533 | -680 | 495 | ||
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 699 | -266 | -555 | -491 | ||
| 11. Inne korekty | -453 | -8 757 | 821 | 2 093 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 2 240 | 2 432 | -1 072 | -467 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 4 516 | 9 225 | 1 026 | 3 044 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 217 | 344 | -80 | 54 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 4 299 | 8 881 | 1 106 | 2 990 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 352 | 5 210 | -304 | 717 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 1 017 | 4 751 | 250 | |||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 40 | 40 | ||||
| - odsetki | 4 | -344 | 24 | |||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 335 | 455 | 403 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 2 947 | 3 671 | 1 410 | 2 273 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 2 832 | 2 832 | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 13 | 26 | 101 | |||
| - odsetki | 80 | 776 | 111 | 232 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 35 | 50 | 1 273 | 1 940 | ||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | -11 785 | -19 213 | -244 | -1 348 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -398 | -954 | -135 | -341 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | -8 183 | -11 296 | -92 | -800 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | -8 183 | -10 896 | -92 | -800 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | -8 183 | -10 896 | -92 | -800 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| b) w pozostałych jednostkach | -400 | |||||
| - nabycie aktywów finansowych | -400 | |||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | -3 204 | -6 963 | -17 | -207 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -7 269 | -9 988 | 782 | 1 696 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 221 | 10 602 | 1 047 | 1 086 | ||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 79 | 122 | 72 | 72 | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 137 | 352 | 973 | 973 | ||
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 10 020 | |||||
| 4. Inne wpływy finansowe | 5 | 108 | 2 | 41 | ||
| II. Wydatki | -1 523 | -2 149 | 39 | -3 392 | ||
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | -1 000 | -2 400 | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | -1 300 | -1 440 | 852 | |||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| 3. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | -3 | -32 | ||||
| 4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -77 | -237 | -15 | -662 | ||
| 5. Odsetki | -136 | -404 | 211 | -302 | ||
| 6. Inne wydatki finansowe | -7 | -36 | -9 | -28 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 302 | 8 453 | 1 086 | -2 306 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -6 331 | 897 | 796 | -1 077 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -6 331 | 897 | 796 | -1 077 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 13 272 | 6 044 | 4 789 | 6 662 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 6 941 | 6 941 | 5 585 | 5 585 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| KOMENTARZ | |||
| Skonsolidowany raport kwartalny powinien ponadto zawierać informacje określone w § 61 ust. 3 i 4, z uwzględnieniem ust. 7 oraz § 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z późn. zm. | |||
| | |||
| Komentarz do skonsolidowanego raportu kwartalnego za IV kwartał 2004 r.Grupy Kapitałowej MCI Management S.A. 1. Zastosowane zasady i metody rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego (zwanego dalej raportem kwartalnym) na dzień 31.12.2004 są zgodne z ustawą o rachunkowości z 29.09.1994 (t.j. Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami), zwaną dalej ustawą o rachunkowości. Raport kwartalny przygotowano zgodnie z wymogami rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16.10.2001 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2002 Nr 31, poz. 280). Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich nabycie koszty, z zachowaniem zasady ostrożności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. 1.1 Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne obejmują nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki, a w szczególności:·autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje,·prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych,·know-how. Do wartości niematerialnych i prawnych zalicza się również nabytą wartość firmy oraz koszty zakończonych prac rozwojowych. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są w ich wartości początkowej według cen nabycia, bądź kosztu wytworzenia. Wartość początkowa podlega odpisowi metodą liniową:·w przypadku wartości firmy w okresie 5 lat, w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, ·w przypadku pozostałych aktywów – w okresie 5 lat, w ciężar kosztów amortyzacji. 1.2 Wartość firmy z konsolidacji i rezerwa kapitałowa z konsolidacji Wartość firmy z konsolidacji jednostek zależnych ustalana jest na dzień objęcia przez Spółkę dominującą kontroli, jako nadwyżka wartości nabycia udziałów w jednostce zależnej nad odpowiadającą im częścią aktywów netto jednostki zależnej według ich wartości księgowej, która według zarządu nie odbiega istotnie od wartości rynkowej na dzień nabycia udziałów. Wartości firmy powstałe przy nabyciu różnych jednostek zależnych nie są ze sobą kompensowane. Wartość firmy podlega odpisaniu w skonsolidowany rachunek zysków i strat przez okres do 5 lat. W przypadku braku spodziewanych efektów ekonomicznych wartość firmy może obciążyć wynik finansowy Grupy Kapitałowej. Ujemna wartość firmy z konsolidacji jednostek zależnych ustalana jest na dzień objęcia przez Spółkę sprawowania kontroli, jako nadwyżka odpowiedniej części aktywów netto wycenianych według ich wartości godziwej nad wartością udziałów. 1.3 Składniki majątkowe zaliczane do aktywów trwałych Do środków trwałych zalicza się rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby Spółki. Zalicza się do nich w szczególności: ·nieruchomości - w tym grunty, prawo użytkowania wieczystego gruntu, budynki i budowle, a także będące odrębną własnością lokale, spółdzielcze prawo do lokalu mieszkalnego oraz spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego,·maszyny, urządzenia, środki transportu i inne rzeczy,·ulepszenia w obcych środkach trwałych. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegającego na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji i powodującego, że wartość użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia podwyższa posiadaną przy przyjęciu do używania wartość użytkową. Wartość początkową środków trwałych zmniejszają odpisy amortyzacyjne dokonywane w celu uwzględnienia utraty ich wartości, na skutek używania lub upływu czasu. Kwoty odpisów amortyzacyjnych ustala się metodą liniową. Środki trwałe amortyzowane są według stawek amortyzacyjnych zgodnie z Ustawą z dnia 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Dla poszczególnych grup środków trwałych stosowane są następujące stawki amortyzacji:·budynki i budowle 2,5-10 %·urządzenia techniczne, maszyny 20 - 60 % ·środki transportu 20 %·pozostałe środki trwałe 14 - 25 % Amortyzacja planowa odzwierciedlająca normalne zużycie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych obciąża koszty działalności. Środki trwałe w budowie wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące inwestycji rozpoczętych zwiększają wartość nabycia tych składników majątku. 1.4 Aktywa finansowe o charakterze trwałym Są to w szczególności:·udziały i akcje oraz inne długoterminowe aktywa w jednostkach powiązanych, ·udziały i akcje w pozostałych jednostkach,·inne długoterminowe papiery wartościowe,·udzielone pożyczki, Począwszy od 1 stycznia 2004 udziały i akcje wycenia się w wartości godziwej. Do końca roku 2003 aktywa finansowe tego typu ujmowane były w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia albo powstania według ceny nabycia. Na koniec okresu sprawozdawczego ich wartość korygowana jest o ewentualny odpis z tytułu trwałej utraty ich wartości. 1.5 Inwestycje krótkoterminowe Nabyte udziały, akcje oraz inne aktywa krótkoterminowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy aktywa zaliczone do inwestycji krótkoterminowych są wycenione według ceny rynkowej. Skutki zmian wartości inwestycji krótkoterminowych wpływają w pełnej wysokości odpowiednio na przychody lub koszty finansowe. 1.6 Zapasy Zapasy wycenia się według rzeczywistych cen nabycia. Rozchody materiałów i towarów wyceniane są metodą „pierwsze weszło, pierwsze wyszło”. W bilansie materiały i towary wyceniane są w rzeczywistych cenach nie wyższych od cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Wartość bilansowa korygowana jest o odpis aktualizujący w związku z utratą wartości w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. 1.7 Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty obcej. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych. Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się odpowiednio według kursu kupna lub sprzedaży stosowanych w tym dniu przez bank, z którego usług jednostka korzysta. Wycena aktywów wyrażonych w walucie obcej na dzień bilansowy nie może przy tym być wyższa, a pasywów niższa od ich wartości przeliczonej na walutę polską według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień. 1.8 Środki pieniężne Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Wpływ walut na dewizowy rachunek bankowy wycenia się wg kursów kupna walut, stosowanych na ten dzień przez bank prowadzący rachunek dewizowy, zaś rozchód walut wycenia się wg kursu sprzedaży banku stosowanego na dzień ich rozchodu. Na dzień bilansowy środki pieniężne wycenia się według kursu kupna stosowanego przez bank, z którego usług jednostka korzysta. Wycena bilansowa nie może być wyższa od ich wartości przeliczonej na walutę polską wg średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień. Ustalone na koniec roku obrotowego różnice kursowe wpływają na wynik finansowy, a mianowicie dodatnie - jako przychody z operacji finansowych, ujemne - jako koszty operacji finansowych. 1.9 Kapitały własne Kapitałem podstawowym grupy kapitałowej jest kapitał podstawowy jednostki dominującej. Kapitał podstawowy jednostek zależnych, w części odpowiadającej udziałowi jednostki dominującej w kapitale podstawowym tych jednostek, jest kompensowany z wartością nabycia udziałów ujętych w bilansie jednostki dominującej na dzień objęcia kontroli. Pozostała część kapitału podstawowego jednostek zależnych zalicza się do kapitałów mniejszości. Do kapitału własnego grupy zalicza się części odpowiednich składników kapitału własnego jednostek zależnych, które powstały od dnia objęcia nad nimi kontroli przez jednostkę dominującą do dnia bilansowego. Udziały w kapitale własnym jednostek zależnych, należące do osób lub jednostek innych niż objęte konsolidacją, wykazuje się w odrębnej pozycji pasywów skonsolidowanego bilansu, po kapitałach własnych jako kapitały mniejszości. Wartość początkową tych kapitałów ustala się w wysokości odpowiadających im wartości godziwej aktywów netto, ustalonej na dzień rozpoczęcia sprawowania kontroli. Wartość tę zwiększa się lub zmniejsza odpowiednio o zmiany w aktywach netto jednostek zależnych. Jeżeli strata jednostek zależnych przypadające na kapitały mniejszościowe przekraczają kwoty gwarantujące ich pokrycie, to ich nadwyżka podlega rozliczeniu z kapitałem własnym grupy kapitałowej. Zysk wypracowany z późniejszych okresach w całości zasila kapitał własny grupy, do czasu skompensowania wcześniejszej nadwyżki z tytułu strat przypadających na kapitał mniejszościowy. 1.10 Fundusze specjalne Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych naliczono zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami. 1.11 Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych. Rezerwy tworzy się na zobowiązania w przypadku gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy. Spółka tworzy rezerwy na koszty w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez kontrahentów oraz z obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń, których kwotę można oszacować, choć data powstania nie jest jeszcze znana. 1.12 Rozliczenia międzyokresowe przychodów Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności: równowartość otrzymanych środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w przyszłych okresach sprawozdawczych oraz wartość ujawnionych środków trwałych. 1.13 Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy zachowaniu zasady ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. 1.14 Podatki Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego dotyczą podatku dochodowego od osób prawnych. Podatek dochodowy od osób prawnych naliczany jest zgodnie z polskimi przepisami podatkowymi na podstawie zysku brutto wykazanego w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem korekt dokonanych dla celów podatkowych. Na dzień bilansowy tworzona jest rezerwa na przejściową dodatnią różnicę z tytułu podatku dochodowego spowodowaną odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. W przypadku różnicy ujemnej ,rezerwę tworzy się w postaci aktywu na wartość podatkową, podlegającą odliczeniu podatkowemu w przyszłym okresie. 1.15 Zobowiązanie z tytułu emisji obligacji Zobowiązanie z tytułu emisji obligacji zostało ujęte w księgach według skorygowanej ceny nabycia. 1.16 Wynik finansowy Na wynik finansowy Grupy Kapitałowej składa się: wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, wynik operacji finansowych, wynik zdarzeń nadzwyczajnych, obowiązkowe obciążenie wyniku jednostki dominującej oraz jednostek zależnych skorygowane o wynik powstały z wzajemnych transakcji między nimi, odpis wartości firmy z konsolidacji oraz wynik finansowy przypadający na udziałowców mniejszościowych. Przychodem ze sprzedaży produktów jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Koszty sprzedanych wyrobów i usługsą to koszty wytworzenia tych produktów i usług, które są współmierne do przychodów ze sprzedaży. Wartością sprzedanych towarów jest wartość zakupu tych towarów, która jest współmierna do przychodów ze sprzedaży. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy. Przychody finansowesą to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych. Odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu inwestycji do użytkowania obciążają koszty operacji finansowych. Różnice kursowe są odnoszone na koszty lub przychody finansowe. Wynik zdarzeń nadzwyczajnychstanowi różnicę między zyskami nadzwyczajnymi a stratami nadzwyczajnymi. Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Na pozycję podatku dochodowego w rachunku zysków i strat składa się podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie podatkowe powiększony o rezerwę na odroczony podatek dochodowy oraz zmniejszony o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. 1.17 Rachunek przepływów środków pieniężnych Rachunek przepływów środków pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią, biorąc za punkt wyjścia wynik finansowy. Działalność operacyjna Grupy Kapitałowej obejmuje ogół działań handlowych i usługowych, których celem jest osiągnięcie zysku. Do działalności inwestycyjnej zaliczamy zapłatę za nabyte i sprzedane składniki majątku trwałego, wartości niematerialne i prawne oraz nabycie udziałów i akcji. Działalność finansowa polega na pozyskiwaniu przez Grupę kapitałową kapitału własnego i obcego. 1.18 Zastosowane zasady konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 1 stycznia 2004 do 31 grudnia 2004 sporządzono zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych. Podstawą sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest dokumentacja konsolidacyjna obejmująca: ·okresowe raporty jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej MCI, ·korekty i wyłączenia konsolidacyjne,·obliczenie wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji oraz ich odpisów,·obliczenie kapitałów własnych akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych. Po dokonaniu sumowań w pełnej wysokości poszczególnych pozycji sprawozdań finansowych jednostki dominującej oraz spółek zależnych dokonano korekt i wyłączeń konsolidacyjnych, które dotyczyły: ·wartości nabycia udziałów posiadanych przez podmiot dominujący w podmiotach zależnych w korespondencji z wartością aktywów netto tych podmiotów zależnych na dzień nabycia udziałów przez podmiot dominujący; ·wzajemnych należności i zobowiązań pomiędzy podmiotem dominującym a podmiotami zależnymi oraz pomiędzy podmiotami zależnymi; ·przychodów i kosztów operacji handlowych pomiędzy podmiotem dominującym, a podmiotami zależnymi oraz pomiędzy podmiotami zależnymi; ·zysków powstałych na operacjach handlowych pomiędzy podmiotem dominującym, a podmiotami zależnymi, zawartych w wartościach podlegających konsolidacji aktywów i pasywów. Akcje w kapitale własnym jednostek zależnych, należące do innych jednostek niż wchodzące w skład Grupy Kapitałowej MCI, wykazuje się w wysokości udziału tych jednostek w kapitale własnym jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej MCI jako „Kapitał własny akcjonariuszy mniejszościowych”. Przypadające na inne jednostki niż jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej MCI zyski lub straty wykazuje się w skonsolidowanym rachunku zysków i strat jako „Zyski/Straty akcjonariuszy mniejszościowych”. 1.19. Dane porównawcze Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2003 obejmowało następujące Spółki:·MCI Management S.A.·Grupa Kapitałowa Computer Communication Systems S.A. ·Process4E S.A.·S4e S.A·Synergy S.A. (udziały sprzedane dnia 12.08.2003) Do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za IV kwartał 2004 włączono ponadto, ze względu na kryterium istotności dane finansowe Travelplanet.pl S.A., One2One Sp. z o.o. oraz GeoTechnologies Sp. z o.o. 2. Skład Grupy Kapitałowej W skład Grupy Kapitałowej MCI Management S.A. na dzień 31.12.2004 wchodzą następujące jednostki: Spółki zależne od MCI Management S.A. ·Computer Communication Systems S.A. - integrator systemowy skoncentrowany na branży retail i dystrybucji oraz sektorze przemysłowym; specjalizacja w rozwiązaniach komunikacyjnych i bezpieczeństwa oraz w świadczeniu zaawansowanej opieki systemowej ·Process4E S.A. - usługi konsultingowe w dziedzinie CRM i zarządzania, ·S4E S.A. - dystrybucja i integracja storage (systemów archiwizacji danych), ·Travelplanet.pl S.A. - sprzedaż turystyki, biletów lotniczych, hoteli i bonów turystycznych z wykorzystaniem Internetu i Call Center,·Biprogeo S.A. – integrator GIS; opracowywanie i wdrażanie systemów informacji przestrzennej,·GeoTechnologies Sp. z o.o. – producent i integrator oprogramowania GIS dla administracji samorządowej,·One2One Sp. z o.o. - integrator rozwiązań mobilnych m-commerce dla mediów, ·Technopolis Sp. z o.o. – tworzenie sieci parków technologicznych na terenie całego kraju; odkup majątku JTT Computer SA,·PWM S.A. – przejęcie majątku portalu Wirtualna Polska (WP) oraz zapewnienie kontynuacji funkcjonowania i dalszego jego rozwoju,·CK Adax Sp. z o.o. – sprzedaż sprzętu komputerowego,·Iplay.pl Sp. z o.o. - muzyczny portal odsłuchowy; sprzedaż muzyki w postaci elektronicznej poprzez Internet,·HotPunkt Sp. z o.o. – operator WiFi; budowa i obsługa ogólnopolskiej sieci hotspot’ów. Spółki stowarzyszone z MCI Management S.A. ·Bankier.pl S.A. – portal finansowy, doradca i broker usług finansowych / ecommerce Spółka zależna od Computer Communication Systems S.A.: ·CCS Sp. z o.o. – wynajem i zarządzanie nieruchomościami. Spółka zależna od Process4E S.A.:·Clix Software Sp. z o.o. – tworzenie i sprzedaż oprogramowania klasy CRM. Spółka stowarzyszona z One2One Sp. z o.o. ·MobiJoy Sp. z o.o. – agencja marketingu mobilnego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał roku 2004 obejmuje jednostki:·MCI Management S.A.·Grupa Kapitałowa Computer Communication Systems S.A.·Process4E S.A. ·S4e S.A·Travelplanet.pl S.A.·One2One Sp. z o.o. ·GeoTechnologies Sp. z o.o. Jednostki objęte konsolidacją stosują jednakowe metody wyceny i sporządzania sprawozdań finansowych. Z konsolidacji wyłączono następujące jednostki: ·Bankier.pl S.A·Biprogeo S.A.·Iplay.pl Sp. z o.o. ·PWM S.A.·Technopolis Sp. z o.o.·Clix Software Sp. z o.o.·MobiJoy Sp. z o.o.·HotPunkt Sp. z o.o. Przyjęto kryterium istotności zgodnie z Art. 58 pkt.1.1 ustawy o rachunkowości ‑ udział sum bilansowych tych spółek w łącznej sumie bilansowej grupy kapitałowej przed wyłączeniami stanowi 2,94 % ·CK Adax Sp. z o.o. 2 luty 2005 sprzedaż udziałów W zestawieniu poniżej przedstawiono dane Spółek wyłączonych z konsolidacji na dzień 31.12.2004. Suma bilansowa Przychody ze sprzedaży Bankier.pl S.A.- suma bilansowa 947- przychody ze sprzedaży 3 303Biprogeo S.A.- suma bilansowa 297- przychody ze sprzedaży 1 190Iplay S.A. - suma bilansowa 23- przychody ze sprzedaży 110MobiJoy Sp. z o.o.- suma bilansowa 582- przychody ze sprzedaży 1641Clix Software Sp. z o.o.- suma bilansowa 619- przychody ze sprzedaży 37 PWM S.A.- suma bilansowa bd- przychody ze sprzedaży bd Technopolis Sp. z o.o.- suma bilansowa bd- przychody ze sprzedaży bdHotPunkt Sp. z o.o.- suma bilansowa bd- przychody ze sprzedaży bdCK Adax Sp. z o.o.- suma bilansowa bd- przychód ze sprzedaży bd Suma bilansowa razem 2 468Suma przychodów ze sprzedaży 6 281 3. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO ogłoszone przez NBP IV kwartał 2003Średni kurs w okresie 4,7041 Minimalny kurs w okresie 4,5084Maksymalny kurs w okresie 4,7170Kurs na ostatni dzień kwartału 4,7170 IV kwartał 2004Średni kurs w okresie 4,2350 Minimalny kurs w okresie 4,0518Maksymalny kurs w okresie 4,3787Kurs na ostatni dzień kwartału 4,0790 W okresach objętych sprawozdaniem finansowym do obliczeń dotyczących wybranych pozycji finansowych w przeliczeniu na EURO przyjęto następujące zasady:·przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności operacyjnej, zysk brutto i zysk netto obliczono przyjmując średni kurs EURO wg tabeli NBP według średniego kursu na ostatni dzień poszczególnych miesięcy kwartału,·Aktywa, pasywa oraz przepływy pieniężne obliczono przy zastosowaniu kursu EURO według stanu na dzień 31.12.2004 tj. 4,0790 zł 4. Korekty z tytułu rezerw w tym rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, o których mowa w ustawie o rachunkowości oraz odpisów aktualizujących wartość składników majątku W czwartym kwartale 2004 Jednostka Dominująca: ·utworzyła rezerwę na przyszłe należności w wysokości 2.625.809,40 zł ·rozwiązała odpisy aktualizujące inwestycje finansowe w wysokości 2.250.000,00 zł 5. Opis istotnych dokonań Grupy Kapitałowej MCI Management S.A. w IV kwartale 2004 W dniu 1 października 2004 r. na mocy Uchwały Nr 321/2004 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., na podstawie § 36 Regulaminu Giełdy, Zarząd Giełdy postanowił wprowadzić z dniem 4 października 2004 r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym obligacje na okaziciela serii A zamienne na akcje zwykłe na okaziciela serii F spółki MCI Management S.A. Zgodnie z § 20 ust. 1 Regulaminu Giełdy do obrotu giełdowego dopuszczono 1.670 (jeden tysiąc sześćset siedemdziesiąt) obligacji na okaziciela serii A zamiennych na akcje zwykłe na okaziciela serii F, wyemitowanych na podstawie Uchwały Nr 12 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 17 maja 2004 r. o wartości nominalnej 6.000 (sześć tysięcy) złotych każda, oznaczonych przez KDPW S.A. kodem „PLMCIMG00053”. Obligacje zamienne spółki MCI Management SA notowane są pod nazwą skróconą „MCIOB0709”. Jednocześnie zgodnie z § 18 ust. 1 Regulaminu Giełdy do obrotu giełdowego na rynku podstawowym dopuszczono 1.670.000 (jeden milion sześćset siedemdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii F spółki MCI Management SA, wyemitowanych na podstawie Uchwały Nr 12 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 17 maja 2004 r. o wartości nominalnej 1 (jeden) złoty każda. W dniu 25 października 2004 r. Zarząd MCI Management S.A. poinformował, iż Spółka objęła większościowy pakiet udziałów w HOTLAN Sp. z o.o. 15 listopada 2004 r. zmieniona została nazwa spółki na HotPunkt Sp. z o.o. Jest to pierwszy projekt, który uzyskał wsparcie inwestora typu venture capital / private equity w Polsce. Celem projektu jest realizacja ogólnopolskiej sieci punktów z bezprzewodowym szerokopasmowym dostępem do Internetu w technologii WiFi (‘hotspoty’), której głównymi atutami jest: mobilność, łatwość wdrożenia, skalowalność czyli brak problemów przy ich modernizacji, przebudowie i zestawianiu oraz niskie koszty, które w przypadku niektórych zastosowań są znacznie atrakcyjniejsze od tradycyjnych sieci przewodowych. Pierwsza transza finansowania wyniosła 60 tys. zł. W zamian za nią MCI objęła 90 % udziałów. Środki te zostaną wykorzystane na utworzenie podmiotu, sfinansowanie rozruchu przedsiębiorstwa oraz pozyskanie strategicznych partnerów. W ocenie funduszu wciąż drogi dostęp do Internetu oraz wzrost liczby urządzeń mobilnych z kartami WiFi będzie sprzyjał szybkiej dynamice wzrostu tego rynku. Z drugiej strony oferta i strategia Hotpunkta będzie zróżnicowana w stosunku do oferty operatorów GSM, którzy obecnie rozwijają sieci WiFi w Polsce. HotPunkt oferował będzie swoje usługi ściśle w powiązaniu z ofertą właściciela lokalizacji, w której zainstalowane zostaną jego hotspoty. Ma to na celu z jednej strony wsparcie programu marketingowego działalności prowadzonej przez właściciela lokalizacji, jak również ma na celu umożliwienie klientowi skorzystania z szerszej palety usług i co za tym idzie uprzyjemnienie czasu, który spędza w danej lokalizacji. Funkcję prezesa spółki pełni Tomasz Kępiński, wcześniej założyciel i prezes Polbox sp. z o.o. - jednej z pierwszych firm zajmujących się sprzedażą dostępu do Internetu w Polsce. Firma Polbox pod kierownictwem Pana Kępińskiego uzyskała pozycje jednej z wiodących firm typu ISP a następnie pozyskała inwestora strategicznego, grupę TDC Internet Polska (część duńskiej firmy telekomunikacyjnej Teledanmark). W TDC Internet Polska Tomasz Kępiński piastował stanowisko wiceprezesa ds. rozwoju biznesu. W dniu 17 grudnia 2004 r. odbyło się NWZA MCI Management SA, które uchwaliło ramy formalne dla realizacji programu opcji menadżerskich MCI, zatwierdzonego w zmienionej formie przez Radę Nadzorczą Spółki w dniu 2 września 2004 r. Spółka oparła swój program opcji o obligacje z prawem pierwszeństwa objęcia akcji, zaś NWZA uchwaliło emisję zarówno obligacji z prawem pierwszeństwa, jak i warunkową emisję akcji. W dniu 21 grudnia 2004 r. Zarząd MCI Management S.A. otrzymał informację od spółki zależnej Process4E SA, że zgodnie z zasadami określonymi w § 158 Regulaminu Giełdy WGPW, Process4E SA dokonała w dniu 21 grudnia 2004 r. sprzedaży pakietowej akcji MCI Management SA. Przedmiotem transakcji było 1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela MCI Management SA w cenie 2,30 zł za jedną akcje. Cena nominalna przedmiotowych akcji wynosi 1 zł. Stanowią one 2,64% kapitału zakładowego MCI Management SA i dają prawo do 2,64 % głosów na WZA Spółki. W związku z powyższą transakcją Process4E SA nie posiada obecnie żadnych akcji MCI Management SA. Process4E SA nabyła 1 mln akcji MCI w dniu 30 października 2003 r. płacąc 1 zł za każdą akcje. Na podstawie umowy z MCI Management SA akcje te miały stanowić podstawę programu opcji. Ze względu na fakt, iż program opcji menedżerskich MCI Management SA będzie realizowany w oparciu o emisję nowych akcji Process4E zbył posiadane akcje MCI Management SA. 6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W okresie IV kwartału 2004 roku Grupa Kapitałowa MCI Management S.A. osiągnęła następujące wyniki finansowe: Dane w tys. PLN / IV kwartał 2004 / IV kwartał 2003 / Zmiana w tys. PLN / Zmiana w % Przychody ze sprzedaży 23 505 / 16 589 / 6 916 / 142% Zysk/strata ze sprzedaży 819 / 1071 / -251 / 77%Zysk/strata na działalności -1 483 / 1063 / -2 545 / -139%operacyjnej Zysk netto -1 143 / 424 / -1 567 / -270%EPS zysk na 1 akcję zwykłą w PLN -0,03 / 0,01 W czwartym kwartale 2004 r. Grupa Kapitałowa MCI zanotowała znacząco wyższe (o 142%) przychody niż w roku ubiegłym. Przychody za cały rok 2004 wzrosły prawie dwukrotnie. Jest to efektem dynamicznego rozwoju spółek portfelowych. Oprócz dobrych wyników spółek Grupy, głównym czynnikiem determinującym wyniki finansowe w 2004 r. MCI są transakcje kapitałowe, które wygenerowały znaczące zyski kapitałowe. W czwartym kwartale 2004 r. niższa rentowność na poziomie skonsolidowanego wyniku ze sprzedaży wynika z wyższych kosztów operacyjnych i transakcyjnych samego funduszu MCI. Wynik na działalności operacyjnej i netto został pomniejszony o rezerwę na ryzyko należności MCI. W efekcie rok 2004 Grupa Kapitałowa zakończyła zyskiem netto na poziomie 3.606 tys. zł – najwyższym w historii działalności Funduszu. 7. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na wyniki finansowe emitenta Na mocy uchwały z dnia 1 lutego 2005 r. Zarząd MCI Management S.A. powołał dwóch nowych prokurentów, Panów: 1. Andrzeja Jasienieckiego – Menedżera Inwestycyjnego MCI2. Romana Ciska – Kontrolera Finansowego MCI Ponadto Pan Tomasz Czuczos – dotychczasowy Dyrektor Finansowy i prokurent spółki od 1 stycznia 2005 r. objął funkcje Dyrektora Inwestycyjnego MCI, odpowiedzialnego za nadzór wybranych spółek portfela inwestycyjnego i realizacje nowych inwestycji funduszu. Powyższa decyzja jest konsekwencją rozwoju funduszu i spółek portfelowych. Fundusz zamierza w latach 2005-2006 znacząco zwiększyć dynamikę nowych inwestycji i rozszerzyć portfel inwestycji. W dniu 2 lutego 2005 r. MCI Management SA zawarła umowę sprzedaży 146 udziałów spółki portfelowej Centrum Komputerowe Adax Sp. z o.o. z osobą fizyczną, w żaden sposób nie powiązaną ze spółką MCI Management S.A. oraz osobami nadzorującymi i zarządzającymi spółką. Sprzedane udziały stanowią 66,36 % kapitału zakładowego CK Adax Sp. z o.o. Za sprzedane udziały MCI otrzymała kwotę 119.455 zł, zaś ich wartość ewidencyjna wynosi 43.173 zł. Po dokonaniu transakcji sprzedaży MCI Management SA nie posiada żadnych udziałów w CK Adax Sp. z o.o. Fundusz kupił sprzedane udziały CK Adax Sp. z o.o. w dniu 30 kwietnia 2004 roku za 42.778 zł. Inwestycja w CK Adax Sp. z o.o. była inwestycją o charakterze restrukturyzacyjnym. W dniu 11 lutego 2005 r. Zarząd MCI Management S.A. otrzymał od spółki portfelowej CCS S.A. informacje na temat zakończenia sprawy podatkowej, opisanej w treści prospektu emisyjnego MCI Management S.A. w punkcie 1.2.2.6. W związku z kontrolą podatkową przeprowadzoną w CCS S.A. za 2001r., została wydana decyzja, zgodnie z którą spółka za wcześnie odliczyła podatek VAT w wysokości 1.719 tys. zł, bowiem mogła go odliczyć dopiero w styczniu 2002r. Po odwołaniu do Izby Skarbowej została umorzona spółce kara w wysokości 523 tys. zł. W związku z powyższym spółka złożyła korekty deklaracji VAT za okres od stycznia 2002r. do września 2003r. wraz z pismem o zaliczeniu nadpłaty z w/w korekt w poczet zaległości za grudzień 2001r. Korekty razem z wyjaśnieniem zostały przyjęte przez Urząd Skarbowy. W konsekwencji zamiast obciążenia 2,7 mln zł (maksymalna szacowana wartość podatku VAT do zapłaty przed decyzją Izby Skarbowej) Spółka została zobligowana jedynie do zapłaty odsetek budżetowych w wysokości 485 tys. zł. Równocześnie Spółka złożyła wniosek o przyznanie pomocy publicznej w postaci rozłożenia na raty powyższej zaległości podatkowej, który Urząd Skarbowy rozpatrzył pozytywnie. Ostateczne rozwiązanie sprawy podatkowej jest zgodne z oczekiwaniami CCS S.A. i MCI Management S.A. i nie ma wpływu na bieżące i zeszłoroczne wyniki CCS S.A. 8. Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji wcześniej publikowanych prognoz na rok 2004 W dniu 23 sierpnia 2004 roku Zarząd MCI Management S.A. podał do publicznej wiadomości prognozę jednostkowego wyniku finansowego netto MCI za rok 2004 w wysokości 3.555 tys. zł oraz prognozę wyceny aktywów MCI dokonaną metodą dyrektorską na koniec 2004 roku na poziomie 99.930 tys. zł. Zgodnie z niniejszym raportem, prognozowany wynik jednostkowy został wykonany w 102%, zaś wycena aktywów dokonana na dzień 31.12.2004 r. została zrealizowana w ponad 99%. 9. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu MCI Management S.A. oraz zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji MCI Management S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Według stanu na dzień 23.02.2005 roku wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów przedstawia się następująco: Czechowicz Ventures Sp. z o.o.- Ilość posiadanych akcji 15.173.102- % posiadanych akcji 40,14- Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - BZ WBK AIB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.- Ilość posiadanych akcji 2.700.000*- % posiadanych akcji 7,14*- Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - * wg stanu posiadanych akcji zgłoszonego na WZA MCI Management S.A. w dniu 17.12.2004 r. 10. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji MCI Management S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące MCI Management S.A. zgodnie z posiadanymi przez MCI Management S.A. informacjami Według stanu wiedzy MCI Management S.A. na dzień 23.02.2005 roku ilość akcji posiadanych przez osoby zarządzające Spółką dominującą przedstawia się następująco: Zarząd:- Tomasz CzechowiczIlość posiadanych akcji 1.824.300Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - Rada Nadzorcza:- Roman MatkiwskyIlość posiadanych akcji 1.375 Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału -- Mariusz KundaIlość posiadanych akcji 0Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - - Waldemar SielskiIlość posiadanych akcji 0Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału -- Krzysztof JajugaIlość posiadanych akcji 0Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - - Hubert JaniszewskiIlość posiadanych akcji 0Zmiana w stosunku do poprzedniego kwartału - 11. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej W czwartym kwartale 2004 roku nie toczyły się postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 12. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostki od niego zależnej jednej lub wielu transakcji nietypowych z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji przekracza 500 000 EURO W czwartym kwartale 2004 roku transakcje takie nie wystąpiły. 13. Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostki od niego zależne poręczeń kredytu lub pożyczki oraz udzieleniu gwarancji MCI poręczyło weksel osoby, która przejęła od spółki leasing operacyjny samochodu Volvo w VB Leasing Polska na kwotę 29 tys. EUR. W związku ze sprzedażą 25% akcji Travelplanet.pl istnieje ryzyko wypłacenia przez MCI kar umownych nabywcom akcji, które mogą zmniejszyć uzyskaną przez Emitenta cenę sprzedaży akcji o kwotę 1.000.000,00 zł, jeżeli Emitent nie wprowadzi akcji Travelpanet.pl S.A. do obrotu publicznego w ciągu 12 miesięcy od daty zbycia akcji. MCI Management S.A. nie posiada innych zobowiązań warunkowych, pozabilansowych, nie udzielała gwarancji i poręczeń. W 2001 r. Travelplanet.pl SA złożyło do dyspozycji kontrahenta (biura podróży) rekta-weksel in blanco, który stanowi zabezpieczenie zobowiązań Spółki wobec tego kontrahenta wynikających z podpisanej w tym samym dniu umowy agencyjnej. Na dzień 31.12.2004 r. zobowiązania są na bieżąco uregulowane i nie istnieje zagrożenie wykorzystania weksla. Spółka, w celu zabezpieczenia pożyczki w wysokości 500.000 zł, otrzymanej od MCI Management SA na okres do końca lutego 2005 r., przeniosła na rzecz MCI własność 2 Kuponów Travelplanet.pl S.A. na okaziciela, o łącznej wartości 550.000 zł (pięćset pięćdziesiąt tysięcy złotych), będącego środkiem płatniczym za usługi turystyczne sprzedawane przez Travelplanet.pl SA. Travelplanet.pl S.A. udzieliła dwóch pożyczek krótkoterminowych członkom Zarządu. Travelplanet.pl S.A. nie posiada innych zobowiązań warunkowych, pozabilansowych, nie udzielała gwarancji i poręczeń. Dnia 30 czerwca 2004 r. CCS S.A. podpisała z MCI Management S.A. umowę zastawu rejestrowego na majątku przedsiębiorstwa. Umowa została zawarta jako zabezpieczenie pożyczki udzielonej spółce CCS Sp. z o.o. na kwotę 600.000,00 zł przez MCI Management S.A. CCS S.A. nie posiada innych zobowiązań warunkowych, pozabilansowych, nie udzielała gwarancji i poręczeń. Process4E S.A. jest poręczycielem umowy pożyczki zawartej przez Clix Software Sp. z o.o. z MCI Management S.A. na kwotę 600.000 zł. Ponadto Process4E S.A. dokonując sprzedaży 15 % udziałów w kapitale podstawowym Clix Software Sp. z o.o. w treści umowy uwzględniła prawo kupującego do nabycia dodatkowych 9 % udziałów w kapitale Clix Software Sp. z o.o. w 2005 roku. Process4E S.A. nie posiada innych zobowiązań warunkowych, pozabilansowych, nie udzielała gwarancji i poręczeń. 14. Inne informacje, które zdaniem Grupy Kapitałowej MCI Management S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej jest stabilna, posiada ona ok. 34 mln zł w gotówce, płynnych instrumentach, należnościach i pożyczkach krótkoterminowych przy całkowitych zobowiązaniach (wliczając wyemitowane obligacje zamienne na akcje) i rezerwach na zobowiązania na poziomie 27 mln zł (z czego 10 mln zł to zobowiązania długoterminowe). | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2005-02-23 | Tomasz Czechowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2005-02-23 | Roman Cisek | Prokurent | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004 | stan na 2004-09-30 koniec poprz. kwartału / 2004 | stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003 | stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 40 973 | 41 174 | 26 250 | 25 851 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 6 | 2 | 13 | 17 | ||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 287 | 288 | 81 | 67 | ||
| 3. Należności długoterminowe | 616 | 3 242 | 353 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| 3.1. Od pozostałych jednostek | 616 | 3 242 | 353 | |||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 39 257 | 36 953 | 24 603 | 25 767 | ||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 39 257 | 36 953 | 24 603 | 25 767 | ||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 39 253 | 36 949 | 24 599 | 25 727 | ||
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 39 253 | 36 949 | 24 015 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 4 | 4 | 4 | 40 | ||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 807 | 689 | 1 199 | |||
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 533 | 533 | 1 199 | |||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 274 | 157 | ||||
| II. Aktywa obrotowe | 16 680 | 17 658 | 3 925 | 3 960 | ||
| Zapasy | ||||||
| 1. Należności krótkoterminowe | 451 | 546 | 844 | 1 165 | ||
| 1.1. Od jednostek powiązanych | 46 | 115 | 52 | 74 | ||
| 1.2. Od pozostałych jednostek | 405 | 430 | 792 | 1 091 | ||
| 2. Inwestycje krótkoterminowe | 16 135 | 16 837 | 3 072 | 2 734 | ||
| 2.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 16 135 | 16 837 | 3 072 | 2 734 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 1 406 | 1 257 | 796 | 1 784 | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 13 506 | 5 230 | 21 | 2 | ||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 223 | 10 350 | 2 255 | 948 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 94 | 276 | 9 | 61 | ||
| A k t y w a r a z e m | 57 654 | 58 832 | 30 176 | 29 811 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 44 546 | 44 638 | 29 732 | 29 674 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | ||||||
| 2. Kapitał zapasowy | 22 050 | 22 050 | 22 050 | 22 050 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 11 184 | 11 184 | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -30 118 | -30 118 | -31 016 | -31 016 | ||
| 5. Zysk (strata) netto | 3 630 | 3 722 | 898 | 840 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 13 109 | 14 195 | 444 | 137 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 2 648 | 2 648 | 141 | 39 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 623 | 2 623 | 110 | 39 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | ||||||
| długoterminowa | ||||||
| krótkoterminowa | ||||||
| 1.2. Pozostałe rezerwy | 25 | 25 | 31 | |||
| a) długoterminowe | 25 | 25 | 25 | |||
| b) krótkoterminowe | 6 | |||||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 9 745 | 9 740 | ||||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 9 745 | 9 740 | ||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 715 | 1 807 | 303 | 98 | ||
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 174 | 471 | 182 | 38 | ||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 541 | 1 336 | 121 | 60 | ||
| Fundusze specjalne | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| długoterminowe | ||||||
| krótkoterminowe | ||||||
| P a s y w a r a z e m | 57 654 | 58 833 | 30 176 | 29 811 | ||
| Wartość księgowa | 44 546 | 44 638 | 29 732 | 29 674 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | 37 800 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1,18 | 1,18 | 0,79 | 0,79 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 41 670 000 | 41 670 000 | ||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1,37 | 1,37 | ||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004 | stan na 2004-09-30 koniec poprz kwartału / 2004 | stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003 | stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003 | |||
| Należności warunkowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Zobowiązania warunkowe | 1 000 | 2 000 | 1 000 | |||
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 1 000 | 1 000 | ||||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 1 000 | 1 000 | ||||
| 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 1 000 | 1 000 | ||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| - zobowiązanie inwestycyjne | 1 000 | 1 000 | ||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 1 000 | 2 000 | 1 000 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 55 | 461 | 129 | 312 | ||
| - od jednostek powiązanych | 55 | 461 | 129 | 312 | ||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 55 | 461 | 129 | 312 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | ||||||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 12 | 21 | ||||
| - jednostkom powiązanym | -9 | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 12 | 21 | ||||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | ||||||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 55 | 461 | 117 | 291 | ||
| Koszty sprzedaży | ||||||
| IV. Koszty ogólnego zarządu | 656 | 2 185 | 331 | 1 171 | ||
| V. Zysk (strata) ze sprzedaży | -601 | -1 724 | -214 | -880 | ||
| VI. Pozostałe przychody operacyjne | 4 | 116 | -7 | 31 | ||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 54 | 3 | ||||
| Dotacje | ||||||
| 2. Inne przychody operacyjne | 4 | 62 | -7 | 28 | ||
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 2 632 | 2 674 | 4 | 25 | ||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 1. Inne koszty operacyjne | 2 632 | 2 674 | 4 | 25 | ||
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -3 229 | -4 282 | -224 | -874 | ||
| IX. Przychody finansowe | 3 627 | 9 024 | -829 | 4 846 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Odsetki, w tym: | 201 | 382 | 46 | 491 | ||
| - od jednostek powiązanych | 22 | 76 | -38 | 407 | ||
| 2. Zysk ze zbycia inwestycji | 79 | 4 745 | -25 | 77 | ||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 2 250 | 2 800 | -849 | 4 277 | ||
| 4. Inne | 1 097 | 1 097 | -1 | 1 | ||
| X. Koszty finansowe | 490 | 555 | 17 | 4 324 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 340 | 399 | ||||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | 84 | |||||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | 9 | 4 163 | ||||
| 4. Inne | 150 | 156 | 7 | 76 | ||
| XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | -93 | 4 187 | -1 070 | -352 | ||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | ||||||
| Zyski nadzwyczajne | ||||||
| Straty nadzwyczajne | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | -93 | 4 187 | -1 070 | -352 | ||
| XIII. Podatek dochodowy | 557 | -1 128 | -1 250 | |||
| część bieżąca | ||||||
| a) część odroczona | 557 | -1 128 | -1 250 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | -93 | 3 630 | 58 | 898 | ||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 3 630 | 898 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 37 800 000 | 37 800 000 | ||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,10 | 0,02 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 41 670 000 | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,10 | |||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 44 638 | 29 731 | 29 674 | 33 934 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| a) korekty błędów podstawowych | -5 100 | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 44 638 | 29 731 | 29 674 | 28 834 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 37 800 | 37 800 | 37 800 | 37 800 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -1 400 | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | -1 400 | |||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 22 050 | 22 050 | 22 050 | 22 050 | ||
| Zmiany kapitału zapasowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| pokrycia straty | ||||||
| 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 22 050 | 22 050 | 22 050 | 22 050 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 11 184 | |||||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 11 184 | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 11 184 | |||||
| - przeszacowanie aktywów finansowych | 11 184 | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 11 184 | 11 184 | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -30 118 | -31 016 | -31 016 | -8 200 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów podstawowych | ||||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 4.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -30 118 | -31 016 | -31 016 | -8 200 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| a) korekty błędów podstawowych | -5 100 | |||||
| 4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -30 118 | -31 016 | -31 016 | -13 300 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | -17 717 | |||||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | -17 717 | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 3 722 | 898 | 840 | |||
| - przeniesienie zysku z lat ubiegłych do pokrycia | 3 722 | 898 | 840 | |||
| 4.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -26 396 | -30 118 | -30 176 | -31 016 | ||
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -26 396 | -30 118 | -30 176 | -31 016 | ||
| 5. Wynik netto | -93 | 3 630 | 58 | 898 | ||
| a) zysk netto | 3 630 | 58 | 898 | |||
| b) strata netto | -93 | |||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 44 545 | 44 545 | 29 732 | 29 732 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 44 545 | 44 545 | 29 732 | 29 732 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-31 | 4 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-31 | 4 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | -93 | 3 630 | 58 | 898 | ||
| II. Korekty razem | -342 | -4 805 | -24 | -1 808 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 22 | 81 | 16 | 66 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -195 | -377 | -44 | -530 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -88 | -4 808 | -21 | |||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 2 507 | 103 | -893 | |||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| 5. Zmiana stanu należności | 2 721 | 3 051 | 122 | -204 | ||
| 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -642 | 396 | 76 | -35 | ||
| 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 63 | 307 | -1 148 | -1 204 | ||
| 8. Inne korekty | -2 223 | -5 962 | 851 | 1 013 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -435 | -1 175 | 34 | -910 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 3 263 | 11 238 | 1 409 | 3 074 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 74 | 3 | ||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 3 263 | 11 164 | 1 409 | 3 072 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 345 | 7 555 | 128 | 973 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 6 237 | 250 | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 800 | 40 | 40 | |||
| - odsetki | 10 | 63 | 88 | 280 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 335 | 455 | 403 | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 2 918 | 3 609 | 1 281 | 2 099 | ||
| - zbycie aktywów finansowych | 2 832 | 2 832 | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 25 | 100 | ||||
| - odsetki | 86 | 762 | 46 | 122 | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 15 | 1 210 | 1 877 | |||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 11 949 | 21 320 | -136 | -1 052 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 29 | 89 | -26 | -45 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 8 083 | 12 920 | -93 | -800 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 8 083 | 12 920 | -93 | -800 | ||
| - nabycie aktywów finansowych | 8 083 | 12 920 | -93 | -800 | ||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 3 837 | 8 312 | -17 | -207 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -8 686 | -10 082 | 1 273 | 2 022 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 10 235 | |||||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 215 | |||||
| 2. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 10 020 | |||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 6 | 10 | -1 400 | |||
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | -1 400 | |||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 2 | 3 | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 3. Odsetki | 4 | 7 | ||||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -6 | 10 225 | -1 400 | |||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -9 127 | -1 032 | 1 307 | -288 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -9 127 | -1 032 | 1 307 | -288 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 10 350 | 2 255 | 948 | 2 543 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 1 223 | 1 223 | 2 255 | 2 255 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
Cena akcji Mci
Cena akcji Mci w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Mci aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Mci.
