SAB-RS :
Firma: ING Bank Śląski S. A.Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. SKONSOLIDOWANY BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
13. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
18. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
19. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
20. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
21. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
22. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
23. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
24. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
25. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO
26. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO
27. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
28. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
29. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
30. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
31. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
32. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
33. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
34. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
35. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO
36. NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
37. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
38. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)
39. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
40. NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
41. WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:
42. STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
43. ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO
44. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
45. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
46. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
48. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
49. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
50. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
51. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
52. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
53. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
54. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
55. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
56. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
57. ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH
58. UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
59. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)
60. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE
61. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
62. POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
63. AKTYWA FINANSOWE
64. AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
65. AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
66. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
67. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
68. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
69. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
70. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
71. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
72. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
73. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
74. ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
75. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
76. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
77. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
78. ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)
79. INNE AKTYWA
80. PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA
81. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
84. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
85. POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
86. POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
87. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
88. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
89. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
90. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
91. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
92. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO
93. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
94. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
95. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
96. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
97. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
98. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO(WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
99. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO
100. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)
101. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)
102. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
103. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
104. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)
105. ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)
106. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU
107. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
108. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
109. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
110. FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA
111. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
112. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
113. POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE
114. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
115. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
116. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
117. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
118. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
119. REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)
120. POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:
121. POZOSTAŁE REZERWY
122. POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)
123. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
124. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
125. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
126. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH
127. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
128. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
129. AKCJE WŁASNE
130. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
131. KAPITAŁ ZAPASOWY
132. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
133. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:
134. WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI
135. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
136. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
137. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
138. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK
139. KOSZTY ODSETEK
140. PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI
141. PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU
142. WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH
143. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
144. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
145. KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
146. ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
147. ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI
148. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
149. ZYSKI NADZWYCZAJNE
150. STRATY NADZWYCZAJNE
151. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
152. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
153. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
154. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
155. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
156. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
157. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
158. ZYSK (STRATA) NETTO
159. ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
160. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
161. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WEDŁUG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
162. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
163. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
164. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia i raport z badania_SAB-RS 2004.pdf
Opinia biegłego rewidenta wraz z raportem z badania
-
Komentarz Zarzadu_SAB-RS 2004.pdf
Sprawozdanie Zarządu
-
SAB-RS 2004 Wersja angielska.pdf
Wersja angielska raportu SAB-RS 2004
-
Wprowadzenie_SAB-RS 2004.pdf
Wprowadzenie do raportu skonsolidowanego
-
Nota 37_SAB-RS 2004_wspolczynnik.pdf
Wyliczenie skonsolidowanego współczynnika wypłacalności
-
Nota 38_SAB-RS 2004_wart ksiegowa na 1 akcje.pdf
Wyliczenie wartości księgowej na 1 akcję
-
Nota 59_SAB-RS 2004_zysk na 1 akcje.pdf
Wyliczenie zysku na 1 akcję
-
Noty do cash flow_SAB-RS 2004.pdf
Plik
-
Segmenty_SAB-RS 2004.pdf
Sprawozdawczość według segmentów
-
DNO_SAB-RS 2004.pdf
Dodatkowe noty objaśniające do raportu skonsolidowanego
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody z tytułu odsetek | 1 692 129 | 1 630 626 | 374 514 | 366 647 | ||
II. Przychody z tytułu prowizji | 600 920 | 610 790 | 133 000 | 137 336 | ||
III. Wynik działalności bankowej | 1 683 028 | 1 519 790 | 372 500 | 341 726 | ||
IV. Wynik działalności operacyjnej | 416 440 | 99 049 | 92 169 | 22 271 | ||
V. Zysk (strata) brutto | 417 253 | 99 288 | 92 349 | 22 325 | ||
VI. Zysk (strata) netto | 366 255 | 30 546 | 81 062 | 6 868 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 755 575 | -176 670 | 167 229 | -39 724 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -78 148 | 268 518 | -17 296 | 60 376 | ||
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -51 082 | -38 613 | -11 306 | -8 682 | ||
X. Przepływy pieniężne netto, razem | 626 345 | 53 235 | 138 627 | 11 970 | ||
XI. Aktywa razem | 34 967 661 | 28 917 008 | 8 572 606 | 6 130 381 | ||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | ||||||
XII. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 3 295 943 | 3 099 697 | 808 027 | 657 133 | ||
XIII. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 26 214 453 | 20 834 586 | 6 426 686 | 4 416 915 | ||
XIV. Kapitał własny | 3 135 958 | 2 708 812 | 768 806 | 574 266 | ||
XV. Kapitał zakładowy | 130 100 | 130 100 | 31 895 | 27 581 | ||
XVI. Liczba akcji (w szt.) | 13 010 000 | 13 010 000 | ||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 241,04 | 208,21 | 59,09 | 44,14 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | ||||||
XVIII. Współczynnik wypłacalności (w %) | 15,41 | 14,60 | ||||
XIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 28,15 | 2,35 | 6,23 | 0,53 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | ||||||
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,80 | 2,40 | 0,20 | 0,51 | ||
|
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Opinia i raport z badania_SAB-RS 2004.pdf Opinia i raport z badania_SAB-RS 2004.pdf | Opinia biegłego rewidenta wraz z raportem z badania |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
List Prezesa Zarządu ING Banku Śląskiego S.A. zamieszczony jest w Sprawozdaniu Zarządu. | |||
Plik | Opis |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Komentarz Zarzadu_SAB-RS 2004.pdf Komentarz Zarzadu_SAB-RS 2004.pdf | Sprawozdanie Zarządu | ||
SAB-RS 2004 Wersja angielska.pdf SAB-RS 2004 Wersja angielska.pdf | Wersja angielska raportu SAB-RS 2004 |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, c1) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, d) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, e) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, f) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, f1) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, g) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach, h) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, i) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, j) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, k) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, l) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, m) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP - odpowiednio zgodnie z przepisami Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz 1568 i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Wprowadzenie_SAB-RS 2004.pdf Wprowadzenie_SAB-RS 2004.pdf | Wprowadzenie do raportu skonsolidowanego |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym | 50531171480308 | 895 332 | 1 083 544 | ||
II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym | 14 224 | 16 552 | |||
III. Należności od sektora finansowego | 103787853537692 | 11 380 569 | 7 738 952 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 11 200 190 | 7 540 251 | |||
a) w rachunku bieżącym | 4 649 079 | 3 782 548 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 6 551 111 | 3 757 703 | |||
2. Należności długoterminowe | 180 379 | 198 701 | |||
IV. Należności od sektora niefinansowego | 1091429911329385 | 9 885 370 | 11 887 913 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 6 664 431 | 7 685 742 | |||
a) w rachunku bieżącym | 2 984 199 | 2 714 666 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 3 680 232 | 4 971 076 | |||
2. Należności długoterminowe | 3 220 939 | 4 202 171 | |||
V. Należności od sektora budżetowego | 814745415410301 | 379 163 | 447 274 | ||
1. Należności krótkoterminowe | 95 572 | 104 516 | |||
a) w rachunku bieżącym | 233 | 5 275 | |||
b) pozostałe należności krótkoterminowe | 95 339 | 99 241 | |||
2. Należności długoterminowe | 283 591 | 342 758 | |||
VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | 148533716342980 | 344 476 | 329 399 | ||
VII. Dłużne papiery wartościowe | 6562066233182 | 10 058 644 | 5 262 753 | ||
Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1037878535376921091429911329385 | ||||
Zależnych | |||||
Współzależnych | |||||
Stowarzyszonych | |||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności | 1272872654271381109592710506011 | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności | 15513067101913171109592710506011 | ||||
VIII. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 913715462940281109592710506011 | 70 944 | 53 208 | ||
IX. Udziały lub akcje w innych jednostkach | 35141977315776 | 20 787 | 34 728 | ||
X. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe | 1581671613337732 | 470 936 | 432 280 | ||
XI. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 5792314364453 | 268 097 | 267 766 | ||
- wartość firmy | 198 420 | 228 405 | |||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 954204016450664 | ||||
XII. Rzeczowe aktywa trwałe | 670886513010728 | 765 690 | 849 310 | ||
XIII. Inne aktywa | 437615115445031 | 156 017 | 229 001 | ||
1. Przejęte aktywa - do zbycia | 1 514 | 575 | |||
2. Zapasy | 90 | 349 | |||
3. Pozostałe | 154 413 | 228 077 | |||
XIV. Rozliczenia międzyokresowe | 10293758553050 | 257 412 | 284 328 | ||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 213 046 | 230 035 | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 44 366 | 54 293 | |||
AKTYWA RAZEM | 34 967 661 | 28 917 008 | |||
PASYWA | |||||
Zobowiązania wobec Banku Centralnego | |||||
I. Zobowiązania wobec sektora finansowego | 336876012424925 | 3 295 943 | 3 099 697 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 3 108 476 | 2 818 573 | |||
a) w rachunku bieżącym | 1 364 656 | 1 254 427 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 743 820 | 1 564 146 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 187 467 | 281 124 | |||
II. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego | 7621788925075 | 25 010 233 | 19 774 321 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 24 116 273 | 18 931 910 | |||
a) w rachunku bieżącym, w tym: | 6 852 754 | 5 561 292 | |||
- oszczędnościowe | 1 634 911 | 1 861 292 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: | 17 263 519 | 13 370 618 | |||
- oszczędnościowe | 12 191 495 | 9 947 149 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym | 893 960 | 842 411 | |||
- oszczędnościowe | 496 724 | 359 122 | |||
III. Zobowiązania wobec sektora budżetowego | 1533962414360288 | 1 204 220 | 1 060 265 | ||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 200 157 | 1 060 168 | |||
a) w rachunku bieżącym | 836 759 | 757 237 | |||
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 363 398 | 302 931 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 4 063 | 97 | |||
IV. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | 1021557811974369 | 1 047 539 | 1 087 588 | ||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 336876012424925762178892507515339624143602881442331215404541 | ||||
Krótkoterminowe | |||||
Długoterminowe | |||||
V. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych | 215 180 | 256 362 | |||
VI. Zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 33687601242492576217889250751533962414360288 | 47 217 | 19 092 | ||
Zależnych | |||||
Współzależnych | |||||
1. Stowarzyszonych | 47 217 | 19 092 | |||
VII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania | 150216313924759 | 348 806 | 315 249 | ||
VIII. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone | 15685185513874 | 271 158 | 282 482 | ||
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 55 223 | 43 744 | |||
Ujemna wartość firmy | |||||
2. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone | 215 935 | 238 738 | |||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 106952243552990 | ||||
IX. Rezerwy | 1290073910771761 | 397 376 | 317 651 | ||
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 129 039 | 61 647 | |||
2. Pozostałe rezerwy | 268 337 | 256 004 | |||
krótkoterminowe | |||||
a) długoterminowe | 268 337 | 256 004 | |||
Zobowiązania podporządkowane | 144265352460699 | ||||
X. Kapitały mniejszości | 1552631914819388 | -5 969 | -4 511 | ||
XI. Kapitał zakładowy | 121259377795733 | 130 100 | 130 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje własne (wielkość ujemna) | 38242841234862 | ||||
XII. Kapitał zapasowy | 1018268512793391 | 1 010 644 | 998 185 | ||
XIII. Kapitał z aktualizacji wyceny | 122635144783040 | 92 886 | 22 447 | ||
XIV. Pozostałe kapitały rezerwowe | 113868461028272 | 1 553 478 | 1 541 632 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
Dodatnie różnice kursowe | |||||
Ujemne różnice kursowe | |||||
XV. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -17 405 | -14 098 | |||
XVI. Zysk (strata) netto | 366 255 | 30 546 | |||
PASYWA RAZEM | 34 967 661 | 28 917 008 | |||
Współczynnik wypłacalności (w %) | 1225623816712249 | 15,41 | 14,60 | ||
Wartość księgowa | 3 135 958 | 2 708 812 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 13 010 000 | 13 010 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | 241,04 | 208,21 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 126617664098769 | ||||
| |||||
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane | 23 302 800 | 19 985 604 | |||
1. Zobowiązania udzielone: | 24138281913501 | 11 220 722 | 8 039 869 | ||
a) finansowe | 10 238 280 | 6 967 752 | |||
b) gwarancyjne | 982 442 | 1 072 117 | |||
2. Zobowiązania otrzymane: | 112515969582765 | 12 082 078 | 11 945 735 | ||
a) finansowe | 207 220 | 88 042 | |||
b) gwarancyjne | 11 874 858 | 11 857 693 | |||
II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży | 59 158 291 | 55 853 333 | |||
III. Pozostałe (z tytułu) | 32 309 662 | 83 837 363 | |||
- zobowiązania z tytułu transakcji FRA | 27 226 000 | 76 462 530 | |||
- zobowiązania z tytułu opcji | 4 681 743 | 7 105 999 | |||
- zobowiązania z tytułu obrotu papierami wartościowymi | 401 919 | 268 834 | |||
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM | 114 770 753 | 159 676 300 | |||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody z tytułu odsetek | 350174416127528 | 1 692 129 | 1 630 626 | ||
II. Koszty odsetek | 85530103255075 | 857 987 | 750 903 | ||
III. Wynik z tytułu odsetek | 834 142 | 879 723 | |||
IV. Przychody z tytułu prowizji | 558867510013610 | 600 920 | 610 790 | ||
V. Koszty prowizji | 80 269 | 85 072 | |||
VI. Wynik z tytułu prowizji | 520 651 | 525 718 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | |||||
Koszty sprzedaży | |||||
Wynik ze sprzedaży | |||||
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu | 159637441418159 | 750 | 1 468 | ||
Od jednostek zależnych | |||||
Od jednostek współzależnych | |||||
Od jednostek stowarzyszonych | |||||
1. Od innych jednostek | 750 | 1 468 | |||
VIII. Wynik operacji finansowych | 135541653812675 | 76 207 | 59 197 | ||
IX. Wynik z pozycji wymiany | 251 278 | 53 684 | |||
X. Wynik działalności bankowej | 1 683 028 | 1 519 790 | |||
XI. Pozostałe przychody operacyjne | 97717551725240 | 65 302 | 39 818 | ||
XII. Pozostałe koszty operacyjne | 9827969078138 | 96 715 | 78 443 | ||
XIII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | 1151546015153557 | 905 310 | 828 677 | ||
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | 128 100 | 145 621 | |||
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości | 33973616588709 | 2 443 459 | 2 449 136 | ||
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe | 2 438 991 | 2 447 311 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 4 468 | 1 825 | |||
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości | 679079114214026 | 2 241 694 | 2 041 318 | ||
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe | 2 241 091 | 2 041 037 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 603 | 281 | |||
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji | 201 765 | 407 818 | |||
XVIII. Wynik działalności operacyjnej | 416 440 | 99 049 | |||
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych | 813 | 239 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 120128783430517 | 855 | 245 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 634244111764374 | 42 | 6 | ||
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 40243788771259 | ||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 493297112227389 | ||||
XX. Zysk (strata) brutto | 417 253 | 99 288 | |||
XXI. Podatek dochodowy | 135734439052099 | 74 838 | 101 243 | ||
1. Część bieżąca | 23 610 | 4 780 | |||
2. Część odroczona | 51 228 | 96 463 | |||
XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 107393056218944 | 1 312 | 22 | ||
XXIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 23 694 | 10 820 | |||
XXIV. (Zyski) straty mniejszości | 1 458 | 21 703 | |||
XXV. Zysk (strata) netto | 38953384260256 | 366 255 | 30 546 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 366 255 | 30 546 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 13 010 000 | 13 010 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | 28,15 | 2,35 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 67476216111229 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 2 708 812 | 2 717 237 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 4 675 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 2 708 812 | 2 721 912 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 130 100 | 130 100 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 130 100 | 130 100 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje własne na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 998 185 | 991 700 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 12 459 | 6 485 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 12 459 | 6 485 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
- podziału zysku (ustawowo) | 565 | 601 | ||
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 3 055 | 3 421 | ||
- zbycia środków trwałych | 860 | 2 463 | ||
- sprzedaż jednostki zależnej | 7 979 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
pokrycia straty | ||||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 1 010 644 | 998 185 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 22 447 | 34 332 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 70 439 | -11 885 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 71 299 | |||
- wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | 65 858 | |||
- rachunkowość zabezpieczeń | 5 441 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -860 | -11 885 | ||
- zbycia środków trwałych | -860 | -2 463 | ||
- wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | -3 981 | |||
- rachunkowość zabezpieczeń | -5 441 | |||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 92 886 | 22 447 | ||
4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu | 381 852 | 262 014 | ||
4.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego | 18 327 | 119 838 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 18 327 | 119 838 | ||
- odpisu z zysku | 18 327 | 119 838 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
4.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu | 400 179 | 381 852 | ||
5. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 1 159 779 | 1 167 015 | ||
5.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych | -6 480 | -7 235 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 6 497 | 4 302 | ||
- odpisu z zysku | 6 497 | 4 302 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -12 977 | -11 537 | ||
- pokrycia straty z lat ubiegłych | -12 977 | -11 537 | ||
5.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 1 153 299 | 1 159 780 | ||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 16 449 | 132 075 | ||
6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 44 891 | 172 054 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 4 675 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 44 891 | 176 729 | ||
6.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych | -38 852 | -162 385 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -38 852 | -162 385 | ||
- odpis na kapitał rezerwowy | -6 497 | -4 302 | ||
- odpis na kapitał zapasowy | -3 055 | -4 021 | ||
- odpis na Fundusz Ogólnego Ryzyka | -18 892 | -119 838 | ||
- odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | -1 500 | |||
- dywidenda | -10 408 | -31 224 | ||
- darowizna dla Fundacji Banku Śląskiego | -1 500 | |||
6.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 6 039 | 14 344 | ||
6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -28 442 | -39 979 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
6.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -28 442 | -39 979 | ||
6.7. Zmiana straty z lat ubiegłych | 4 998 | 11 537 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | -7 979 | |||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
- sprzedaż jednostki zależnej | -7 979 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 12 977 | 11 537 | ||
- rozliczenie straty z lat ubiegłych | 12 977 | 11 537 | ||
6.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -23 444 | -28 442 | ||
6.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -17 405 | -14 098 | ||
7. Wynik netto | 366 255 | 30 546 | ||
a) zysk netto | 366 255 | 30 546 | ||
strata netto | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 3 135 958 | 2 708 812 | ||
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 2 869 253 | 2 698 404 | ||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy operacyjne | ||||
Wydatki | ||||
Odsetki | ||||
Prowizje | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia | ||||
Ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
Inne koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 366 255 | 30 546 | ||
II. Korekty razem: | 389 320 | -207 216 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | -1 458 | -21 702 | ||
2. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -22 721 | -10 820 | ||
3. Amortyzacja, w tym: | 158 399 | 176 846 | ||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -15 964 | 22 697 | ||
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 3 596 | 4 843 | ||
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -235 | -1 266 | ||
7. Zmiany stanu rezerw | 113 987 | -175 787 | ||
8. Zmiana stanu zapasów | 259 | 85 | ||
9. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | -4 730 033 | -3 165 733 | ||
10. Zmiana stanu należności od sektora finansowego | -2 827 060 | 215 060 | ||
11. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 2 072 982 | 622 930 | ||
12. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | -15 077 | -329 399 | ||
13. Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | -60 456 | -89 252 | ||
14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | 276 881 | 393 171 | ||
15. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 5 379 867 | 764 154 | ||
16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | -40 049 | 1 087 588 | ||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
17. Zmiana stanu innych zobowiązań | 44 908 | -98 498 | ||
18. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 7 016 | 392 833 | ||
19. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | -22 803 | -262 933 | ||
20. Inne korekty | 67 281 | 267 967 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 755 575 | -176 670 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 8 179 | 340 528 | ||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | ||||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
1. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | 332 402 | |||
2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 194 | 3 875 | ||
3. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 547 | |||
4. Inne wpływy inwestycyjne | 4 985 | 3 704 | ||
II. Wydatki | -86 327 | -72 010 | ||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych | ||||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -60 612 | -44 435 | ||
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | -25 715 | -27 575 | ||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -78 148 | 268 518 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 0 | 15 942 | ||
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków | ||||
1. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego | 15 942 | |||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -51 082 | -54 555 | ||
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków | -1 086 | -1 001 | ||
2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego | -35 193 | -15 333 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych | ||||
3. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | -10 408 | -31 224 | ||
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | -1 500 | |||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Nabycie akcji własnych | ||||
5. Inne wydatki finansowe | -4 395 | -5 497 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -51 082 | -38 613 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 626 345 | 53 235 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -188 212 | 86 774 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -8 887 | 5 216 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 766 281 | 4 713 046 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 5 392 626 | 4 766 281 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) |
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie | ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn | ||
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 554 707 | 717 066 | ||
rezerwa obowiązkowa | ||||
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego | ||||
b) inne środki | 340 625 | 366 478 | ||
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem | 895 332 | 1 083 544 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 845 297 | 1 025 889 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 50 035 | 57 655 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 8 329 | 7 854 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 33 975 | 37 047 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 4 887 | 5 044 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 14 615 | 18 868 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 1 445 | 1 740 | ||||
Środki pieniężne, razem | 895 332 | 1 083 544 | ||||
Informacja o obciążeniach środków pieniężnych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym: Deklarowana kwota rezerwy obowiązkowej utrzymywanej na rachunku bankowym wynosiła: - 910 296 tys. PLN wg stanu na 31.12.2004, - 744 287 tys. PLN wg stanu na 31.12.2003. |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunki bieżące | 4 596 171 | 3 756 161 | ||
b) kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: | 6 637 714 | 3 847 579 | ||
- lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych | 6 188 711 | 3 152 551 | ||
c) skupione wierzytelności | 10 | 13 686 | ||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
d) inne należności (z tytułu) | 135 759 | 110 166 | ||
- należności w drodze | 27 189 | 18 618 | ||
- należności z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS | 70 116 | 82 450 | ||
- należności z tytułu transakcji giełdowych | 25 688 | 8 077 | ||
- pozostałe | 12 766 | 1 021 | ||
e) odsetki: | 14 500 | 15 046 | ||
- niezapadłe | 13 234 | 12 631 | ||
- zapadłe | 1 266 | 2 415 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) | -3 585 | -3 686 | ||
Należności (netto) od sektora finansowego, razem | 11 380 569 | 7 738 952 | ||
w tym kredyty z tytułu leasingu | 313 498 | 389 742 | ||
Informacja o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek Bank nie nalicza odsetek od należności skierowanych na drogę postępowania egzekucyjnego oraz należności w postępowaniu upadłościowym. Ponadto w indywidualnych przypadkach odsetki nie są naliczane od należności restrukturyzowanych. Wartość kredytów i pożyczek od których nie nalicza się odsetek nie jest istotna z punktu widzenia sumy należności Banku. W należnościach od sektora finansowego Bank prezentuje należności z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS z przepływem kapitału (nominał lokaty udzielonej w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami). Należności te wraz ze zobowiązaniami z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS prezentowanych przez Bank w zobowiązaniach od sektora finansowego (nominał depozytu przyjętego w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami) stanowią część składową wartości godziwej transakcji CIRS. Dopełnieniem do wartości godziwej transakcji CIRS jest korekta do wartości godziwej transakcji CIRS prezentowana w innych aktywach / pasywach finansowych. | ||||
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 4 650 862 | 3 783 877 | ||
b) należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 6 718 792 | 3 943 715 | ||
- do 1 miesiąca | 5 451 595 | 2 632 163 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 1 018 169 | 468 495 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 67 894 | 641 967 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 107 755 | 116 251 | ||
- powyżej 5 lat | 72 624 | 82 450 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 755 | 2 389 | ||
c) odsetki | 14 500 | 15 046 | ||
- niezapadłe | 13 234 | 12 631 | ||
- zapadłe | 1 266 | 2 415 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 4 650 862 | 3 783 877 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 6 718 792 | 3 943 715 | ||
do 1 miesiąca | ||||
powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy | ||||
powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- do 1 roku | 6 428 399 | 3 579 841 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 210 286 | 221 391 | ||
- powyżej 5 lat | 80 107 | 142 483 | ||
c) odsetki | 14 500 | 15 046 | ||
- niezapadłe | 13 234 | 12 631 | ||
- zapadłe | 1 266 | 2 415 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 664 741 | 1 376 592 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 9 719 413 | 6 366 046 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 254 105 | 170 930 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 036 496 | 806 277 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 2 876 789 | 1 480 223 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 8 602 748 | 5 536 777 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 80 169 | 22 992 | ||||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 11 348 147 | 7 584 206 | ||
2. Należności pod obserwacją | 557 | 293 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 20 950 | 143 093 | ||
a) poniżej standardu | 18 847 | 139 099 | ||
b) wątpliwe | 7 | 885 | ||
c) stracone | 2 096 | 3 109 | ||
4. Odsetki | 14 500 | 15 046 | ||
a) niezapadłe | 13 234 | 12 631 | ||
b) zapadłe | 1 266 | 2 415 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 628 | 2 | ||
- od należności zagrożonych | 638 | 2 413 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) pod obserwacją | 35 | 167 | ||
b) zagrożonych | 18 841 | 140 215 | ||
- poniżej standardu | 18 840 | 139 062 | ||
- wątpliwych | 1 | 778 | ||
- straconych | 375 | |||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem | 18 876 | 140 382 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) pod obserwacją | 160 | |||
b) zagrożone | 2 107 | 2 837 | ||
- poniżej standardu | 4 | 28 | ||
- wątpliwe | 6 | 77 | ||
- stracone | 2 097 | 2 732 | ||
- c) rezerwa z tytułu wpłat do Funduszu Rekompensat KDPW | 1 318 | 849 | ||
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem | 3 585 | 3 686 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu | 3 686 | 5 547 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 467 | 279 | ||
- utworzenie rezerw w ciężar kosztów | 467 | 279 | ||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 1 630 | |||
- odpisanie należności | 1 630 | |||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 568 | 510 | ||
- rozwiązanie rezerw w przychody | 568 | 510 | ||
2. Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu | 3 585 | 3 686 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 3 585 | 3 686 | ||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | ||||
a) od pozostałych jednostek | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem | 11 384 154 | 7 742 638 | ||
Należności zagrożone sektora finansowego stanowią wartość poniżej 10% sumy bilansowej. | ||||
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 9 863 370 | 11 678 644 | ||
b) skupione wierzytelności | 111 038 | 101 180 | ||
c) zrealizowane gwarancje i poręczenia | 7 576 | 974 | ||
d) inne należności (z tytułu) | 459 734 | 900 426 | ||
- należności w drodze | 13 168 | 32 306 | ||
- należności z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS | 442 386 | 483 786 | ||
- należności z tytułu zawartych nierozliczonych transakcji klientów | 3 582 | 821 | ||
- roszczenia sporne | 598 | 643 | ||
- należności za sprzedane wierzytelności | 4 670 | |||
- należności z tytułu leasingu | 364 453 | |||
- przeterminowane płatności | 13 747 | |||
e) odsetki | 225 015 | 237 380 | ||
- niezapadłe | 33 832 | 47 338 | ||
- zapadłe | 191 183 | 190 042 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
f) rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) | -781 363 | -1 030 691 | ||
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem | 9 885 370 | 11 887 913 | ||
Informacja o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek Bank nie nalicza odsetek od należności skierowanych na drogę postępowania egzekucyjnego oraz należności w postępowaniu upadłościowym. Ponadto w indywidualnych przypadkach odsetki nie są naliczane od należności restrukturyzowanych. Wartość kredytów i pożyczek od których nie nalicza się odsetek nie jest istotna z punktu widzenia sumy należności Banku. W należnościach od sektora niefinansowego Bank prezentuje należności z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS z przepływem kapitału (nominał lokaty udzielonej w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami). Należności te wraz z zobowiązaniami z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS prezentowanych przez Bank w zobowiązaniach od sektora niefinansowego (nominał depozytu przyjętego w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami) stanowią część składową wartości godziwej transakcji CIRS. Dopełnieniem do wartości godziwej transakcji CIRS jest korekta do wartości godziwej transakcji CIRS prezentowana w innych aktywach / pasywach finansowych. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rachunku bieżącym | 3 101 978 | 2 834 142 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 7 339 740 | 9 847 082 | ||
- do 1 miesiąca | 1 128 832 | 1 063 134 | ||
- powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 788 096 | 865 687 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 620 905 | 1 945 375 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 2 088 946 | 2 421 150 | ||
- powyżej 5 lat | 1 249 487 | 1 863 063 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 463 474 | 1 688 673 | ||
c) odsetki | 225 015 | 237 380 | ||
- niezapadłe | 33 832 | 47 338 | ||
- zapadłe | 191 183 | 190 042 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 3 101 978 | 2 834 142 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 7 339 740 | 9 847 082 | ||
do 1 miesiąca | ||||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
powyżej 3 miesiąca do 1 roku | ||||
- do 1 roku | 1 842 165 | 2 927 242 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 2 800 445 | 3 510 521 | ||
- powyżej 5 lat | 2 697 130 | 3 409 319 | ||
c) odsetki | 225 015 | 237 380 | ||
- niezapadłe | 33 832 | 47 338 | ||
- zapadłe | 191 183 | 190 042 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 8 534 692 | 9 166 377 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 2 132 041 | 3 752 227 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 444 037 | 595 810 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 811 227 | 2 810 435 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 76 219 | 210 197 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 227 924 | 786 240 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 92 890 | 155 552 | ||||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 8 846 470 | 8 695 274 | ||
2. Należności pod obserwacją | 283 869 | 607 586 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 1 311 379 | 3 378 364 | ||
a) poniżej standardu | 185 008 | 832 198 | ||
b) wątpliwe | 396 847 | 1 527 642 | ||
c) stracone | 729 524 | 1 018 524 | ||
4. Odsetki | 225 015 | 237 380 | ||
a) niezapadłe | 33 832 | 47 338 | ||
b) zapadłe | 191 183 | 190 042 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 2 427 | 2 549 | ||
- od należności zagrożonych | 188 756 | 187 493 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 170 321 | 465 647 | ||
b) zagrożonych | 448 681 | 2 219 649 | ||
- poniżej standardu | 73 997 | 701 192 | ||
- wątpliwych | 264 504 | 1 277 236 | ||
- straconych | 110 180 | 241 221 | ||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem | 619 002 | 2 685 296 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
a) pod obserwacją | 3 901 | 1 883 | ||
b) zagrożone | 777 462 | 1 028 808 | ||
- poniżej standardu | 44 548 | 33 096 | ||
- wątpliwe | 108 739 | 209 453 | ||
- stracone | 624 175 | 786 259 | ||
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem | 781 363 | 1 030 691 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu | 1 030 691 | 1 711 188 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 368 791 | 2 250 056 | ||
- utworzenie rezerw w ciężar kosztów | 2 276 608 | 2 250 056 | ||
- przeniesienia księgowe rezerw | 27 823 | |||
- przywrócenie rezerw odpisanych uprzednio do ewidencji pozabilansowej | 64 360 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 448 474 | 931 635 | ||
- umorzenie należności | 37 807 | 69 898 | ||
- odpisanie należności | 410 667 | 861 737 | ||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 2 169 645 | 1 998 918 | ||
- rozwiązanie rezerw w przychody | 2 147 229 | 1 992 586 | ||
- przeniesienia księgowe rezerw | 1 226 | 6 332 | ||
- sprzedaż jednostki zależnej | 21 190 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu | 781 363 | 1 030 691 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 781 363 | 1 030 691 | ||
| ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek podporządkowanych wykazywanych metodą praw własności | ||||
a) od pozostałych jednostek | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem | 10 666 733 | 12 918 604 | ||
Należności zagrożone sektora niefinansowego stanowią wartość poniżej 10% sumy bilansowej. Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 02.12.2003, zmieniającym Rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków, ING Bank Śląski S.A. dokonał odpisania kredytów udzielonych podmiotom sektora niefinansowego w ciężar utworzonych rezerw celowych w wysokości 410 667 tys. PLN. |
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kredyty i pożyczki | 386 396 | 458 978 | ||
skupione wierzytelności | ||||
zrealizowane gwarancje i poręczenia | ||||
inne należności (z tytułu) | ||||
należności w drodze | ||||
b) odsetki | 3 104 | 3 391 | ||
- niezapadłe | 3 012 | 3 384 | ||
- zapadłe | 92 | 7 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 389 500 | 462 369 | ||
c) rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) | -10 337 | -15 095 | ||
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem | 379 163 | 447 274 | ||
Informacja o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek Bank nie nalicza odsetek od należności skierowanych na drogę postępowania egzekucyjnego oraz należności w postępowaniu upadłościowym. Ponadto w indywidualnych przypadkach odsetki nie są naliczane od należności restrukturyzowanych. Wartość kredytów i pożyczek od których nie nalicza się odsetek nie jest istotna z punktu widzenia sumy należności Banku. | ||||
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek |
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 233 | 5 275 | ||
b) należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 386 163 | 453 703 | ||
- do 1 miesiąca | 4 933 | 5 742 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 18 447 | 20 554 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 79 192 | 84 649 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 216 693 | 239 041 | ||
- powyżej 5 lat | 66 898 | 64 220 | ||
- dla których termin zapadalności upłynął | 39 497 | |||
c) odsetki | 3 104 | 3 391 | ||
- niezapadłe | 3 012 | 3 384 | ||
- zapadłe | 92 | 7 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 389 500 | 462 369 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w rachunku bieżącym | 233 | 5 275 | ||
b) należności terminowe o okresie spłaty: | 386 163 | 453 703 | ||
do 1 miesiąca | ||||
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- do 1 roku | 4 350 | 1 519 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 128 873 | 151 113 | ||
- powyżej 5 lat | 252 940 | 301 071 | ||
c) odsetki | 3 104 | 3 391 | ||
- niezapadłe | 3 012 | 3 384 | ||
- zapadłe | 92 | 7 | ||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 389 500 | 462 369 | ||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 360 810 | 420 107 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 28 690 | 42 262 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 112 | 530 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 455 | 2 498 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 1 206 | 1 960 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 606 | 7 331 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 24 629 | 32 433 | ||||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 389 500 | 462 369 | ||||
|
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Należności normalne | 330 347 | 419 157 | ||
2. Należności pod obserwacją | 19 586 | 312 | ||
3. Należności zagrożone, w tym: | 36 463 | 39 509 | ||
a) poniżej standardu | 1 443 | 1 070 | ||
b) wątpliwe | 34 981 | 38 367 | ||
c) stracone | 39 | 72 | ||
4. Odsetki | 3 104 | 3 391 | ||
a) niezapadłe | 3 012 | 3 384 | ||
b) zapadłe | 92 | 7 | ||
- od należności normalnych i pod obserwacją | 56 | 7 | ||
- od należności zagrożonych | 36 | |||
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem | 389 500 | 462 369 | ||
|
WARTOŚĆ ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalnych | ||||
a) pod obserwacją | 13 | 16 | ||
b) zagrożonych | 18 930 | 21 902 | ||
- poniżej standardu | 1 070 | |||
- wątpliwych | 18 930 | 20 832 | ||
straconych | ||||
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem | 18 943 | 21 918 | ||
|
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
normalne | ||||
pod obserwacją | ||||
a) zagrożone | 10 337 | 15 095 | ||
- poniżej standardu | 289 | |||
- wątpliwe | 10 009 | 15 023 | ||
- stracone | 39 | 72 | ||
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem | 10 337 | 15 095 | ||
|
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu | 15 095 | 10 087 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 5 008 | |||
- utworzenie rezerw w ciężar kosztów | 5 008 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
b) rozwiązanie (z tytułu) | 4 758 | |||
- rozwiązanie rezerw w przychody | 4 758 | |||
2. Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu | 10 337 | 15 095 | ||
3. Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami | 10 337 | 15 095 | ||
Należności zagrożone sektora budżetowego stanowią wartość poniżej 10% sumy bilansowej. | ||||
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 342 922 | 329 399 | ||
b) od sektora niefinansowego | 1 554 | |||
od sektora budżetowego | ||||
odsetki | ||||
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem | 344 476 | 329 399 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) emitowane przez banki centralne, w tym: | 1 436 272 | 2 543 960 | ||
obligacje wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez pozostałe banki, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
b) emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: | 220 463 | 69 377 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
c) emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 8 401 909 | 2 649 416 | ||
wyrażone w walutach obcych | ||||
emitowane przez budżety terenowe, w tym: | ||||
wyrażone w walutach obcych | ||||
odkupione własne dłużne papiery wartościowe | ||||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 10 058 644 | 5 262 753 | ||
|
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: | 8 401 909 | 2 649 416 | ||
a) obligacje | 5 163 857 | 1 058 347 | ||
b) bony skarbowe | 3 238 052 | 1 591 069 | ||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki zależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: | ||||
obligacje | ||||
inne (wg rodzaju): | ||||
2. Emitowane przez inne jednostki, w tym: | 1 656 735 | 2 613 337 | ||
a) obligacje | 742 505 | 592 547 | ||
b) inne (wg rodzaju): | 914 230 | 2 020 790 | ||
- bony pieniężne | 914 230 | 2 020 790 | ||
Dłużne papiery wartościowe, razem | 10 058 644 | 5 262 753 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 5 262 753 | 2 435 294 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 192 946 420 | 180 125 064 | ||
- zakup dłużnych papierów wartościowych | 192 491 428 | 180 062 933 | ||
- zwiększenie wartości dłużnych papierów wartościowych | 454 992 | 62 131 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 188 150 529 | 177 297 605 | ||
- sprzedaż dłużnych papierów wartościowych | 188 028 943 | 177 268 770 | ||
- zmniejszenie wartości dłużnych papierów wartościowych | 108 085 | 28 829 | ||
- utworzenie rezerw | 13 500 | |||
- przeksięgowanie na kapitał z aktualizacji wyceny aktywów finansowych | 1 | 6 | ||
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | 10 058 644 | 5 262 753 | ||
Informacja o obciążeniach o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym: - wg stanu na 31.12.2004 bony skarbowe o wartości nominalnej 25,34 mln stanowiły zabezpieczenie pożyczki otrzymanej z BFG, - wg stanu na 31.12.2004 bony skarbowe o wartości nominalnej 59,21 mln stanowiły zabezpieczenie na rzecz BFG, - wg stanu na 31.12.2003 obligacje Skarbu Państwa o wartości nominalnej 34,74 mln stanowiły zabezpieczenie pożyczki otrzymanej z BFG, - wg stanu na 31.12.2003 bony skarbowe o wartości nominalnej 88,65 mln stanowiły zabezpieczenie na rzecz BFG. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w bankach | ||||
b) w innych podmiotach sektora finansowego | ||||
c) w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | ||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w bankach | ||||
a) w innych podmiotach sektora finansowego | 70 944 | 53 208 | ||
w podmiotach sektora niefinansowego | ||||
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności, razem | 70 944 | 53 208 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 53 208 | 42 388 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 17 736 | 10 820 | ||
- zwiększenie wartości akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | 17 736 | 10 820 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności na koniec okresu | 70 944 | 53 208 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | ING Securities S.A. | Warszawa | usługi maklerskie | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 12.1996, 07.1997 | 30 229 | 43 499 | 73 796 | 100,00 | 100,00 | |||
2. | Śląski Bank Hipoteczny S.A. | Warszawa | usługi bankowe | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 12.2000 | 50 000 | -6 438 | 43 562 | 100,00 | 100,00 | |||
3. | ING BSK Development Sp z o.o. | Katowice | doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 08.2004 | 50 | -54 | -4 | 100,00 | 100,00 | |||
4. | ING Services Polska Sp z o.o. | Katowice | usługi informatyczne | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 11.2003 | 13 954 | 1 961 | 15 612 | 100,00 | 100,00 | |||
5. | Solver Sp. z o.o. | Bielsko-Biała | handel,działalność wydawnicza,świadczenie usług i doradztwo ekonomiczne | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 09.2002 | 6 682 | 4 | 6 740 | 79,79 | 79,79 | |||
6. | Centrum Banku Śląskiego Sp. z o.o. | Katowice | zarządzanie budynkami spółki, wynajem powierzchni w tych budynkach | podmiot zależny | konsolidacja metodą pełną | 12.1997, 06.1998, 05.1999 | 55 075 | -38 120 | 16 218 | 60,00 | 50,00 | |||
7. | ING Nationale Nederlanden Polska PTE S.A. | Warszawa | tworzenie i zarządzanie funduszami emerytalnymi | podmiot stowarzyszony | jednostka wyceniana metodą praw własności | 08.1998, 03.1999, 05.2000 | 40 000 | 28 815 | 70 944 | 20,00 | 20,00 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | | | | m | | | | n | | o | | p | r | s | t | |||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | zobowiązania krótkoterminowe | zobowiązania długoterminowe | należności krótkoterminowe | należności długoterminowe | |||||||||||||
- zysk (strata) z lat ubiegłych | - zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | ING Securities S.A. | 73 796 | 30 229 | 5 581 | 37 986 | 21 614 | 113 684 | 113 684 | 181 667 | 181 667 | 193 348 | 48 914 | ||||||||
2. | Śląski Bank Hipoteczny S.A. | 43 562 | 50 000 | 1 803 | -8 241 | -6 696 | -1 572 | 159 200 | 436 | 158 764 | 201 242 | 19 046 | 182 196 | 203 455 | 13 808 | |||||
3. | ING BSK Development Sp z o.o. | 2 696 | 50 | 2 700 | -54 | -54 | 43 | 43 | 2 698 | |||||||||||
4. | ING Services Polska Sp z o.o. | 15 613 | 13 950 | 5 | 1 658 | 1 658 | 2 896 | 2 896 | 17 284 | 10 662 | ||||||||||
5. | Solver Sp z o.o. | 8 448 | 8 374 | 69 | 5 | 5 | 130 | 130 | 198 | 198 | 8 604 | 3 014 | ||||||||
6. | Centrum Banku Śląskiego Sp. z o.o. | 10 796 | 91 791 | 88 | -81 083 | -131 940 | 33 748 | 309 058 | 4 479 | 304 579 | 9 046 | 9 046 | 326 212 | 30 716 | ||||||
7. | ING Nationale Nederlanden Polska PTE S.A. | 357 877 | 33 000 | 208 166 | 116 711 | 112 841 | 10 553 | 10 553 | 13 050 | 13 050 | 401 349 | 249 960 | ||||||||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w podmiotach sektora finansowego | 15 464 | 16 720 | ||
- krótkoterminowe | 1 122 | 2 378 | ||
- długoterminowe | 14 342 | 14 342 | ||
b) w podmiotach sektora niefinansowego | 5 323 | 18 008 | ||
- krótkoterminowe | 3 706 | 4 753 | ||
- długoterminowe | 1 617 | 13 255 | ||
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem | 20 787 | 34 728 | ||
|
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 34 728 | 14 130 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 290 775 | 153 191 | ||
- zakup akcji i udziałów w pozostałych jednostkach | 289 635 | 149 571 | ||
- zwiększenie wartości papierów wartościowych | 556 | 3 339 | ||
- rozwiązanie rezerw | 584 | 281 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 304 716 | 132 593 | ||
- sprzedaż akcji i udziałów w pozostałych jednostkach | 299 673 | 130 767 | ||
- zmniejszenie wartości papierów wartościowych | 594 | |||
- utworzenie rezerw | 4 449 | 1 825 | ||
- przeksięgowanie na kapitał z aktualizacji wyceny aktywów finansowych | 1 | |||
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu | 20 787 | 34 728 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów/akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | kapitał własny jednostki, w tym: | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | ||||
kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | Wschodni Bank Cukrownictwa S.A. | Lublin | usługi bankowe | 13 956 | 6,97 | 6,97 | 115 367 | 200 191 | ||||
2. | Fabryka Parkietów Biadki Sp z o.o. | Biadki | produkcja i działalność usługowa wyrobów z drewna | 0 | 17,57 | 17,57 | 19 250 | |||||
3. | Fabryka Dywanów KOWARY S.A. | Kowary | produkcja dywanów | 0 | 23,40 | 23,40 | 19 925 | |||||
4. | Giełda Papierów Wartościowych S.A. | Warszawa | prowadzenie giełdy papierów wartościowych | 50 | 0,05 | 0,05 | 42 000 | |||||
5. | Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. | Warszawa | prowadzenie rozliczeń pieniężnych | 313 | 5,74 | 5,74 | 5 445 | 750 | ||||
6. | Biuro Informacji Kredytowej S.A. | Warszawa | analiza rynku usług kredytowych | 1 400 | 9,00 | 9,00 | 15 550 | |||||
7. | Centrum Zaufania i Certyfikacji CENTRAST S.A. | Warszawa | świadczenie usług umożliwiających dokonywanie czynności na elektronicznych nośnikach informacji | 0 | 3,18 | 3,18 | 33 000 | |||||
8. | Huta Lucchini Sp. z o.o. | Warszawa | produkcja i sprzedaż wyrobów stalowych | 0 | 0,76 | 0,76 | 380 000 | |||||
9. | Międzynarodowa Szkoła Bankowości i Finansów Sp.z o.o. | Katowice | organizacja i prowadzenie szkoleń | 24 | 13,89 | 13,89 | 288 | |||||
10. | Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication S.C. | Belgia | usługi telekomunikacyjne | 191 | ||||||||
11. | Zakopiańska Spółdzielnia Mieszkaniowa | Zakopane | budownictwo mieszkaniowe | 1 | ||||||||
12. | HATROL Sp z o.o. | Kraków | przetwórstwo i handel produktami rolnymi, świadczenie usług prawnych, prowadzenie obrotu nieruchomościami, działalność wydawnicza | 0 | 99,14 | 99,14 | 2 320 | |||||
13. | Regionalna Agencja Rozwoju S.A. | Kalisz | kordynowanie opracowań i wdrożeń programów restrukturyzacji | 0 | 0,34 | 0,34 | ||||||
14. | Centralna Tabela Ofert CeTO SA | Warszawa | prowadzenie centralnej tabeli ofert | 34 | 0,34 | 0,34 | 10 000 | |||||
15. | Walcownia Rur "Jedność" sp. z o.o. | Siemianowice Śląskie | produkcja i sprzedaż rur | 0 | 0,00 | 0,00 | 220 590 | |||||
16. | Górnośląskie Towarzystwo Lotnicze S.A. | Katowice | usługi lotnicze | 3 596 | 4,30 | 4,30 | 83 845 | |||||
17. | Huta "Batory" S.A. | Chorzów | produkcja i odlew stali | 0 | 10,19 | 10,19 | 45 245 | |||||
18. | Huta "Jedność" S.A. | Siemianowice Śląskie | produkcja i odlew stali | 0 | 6,10 | 6,10 | 27 200 | |||||
19. | Zakłady Przemysłu Lniarskiego "Len" S.A. | Kamienna Góra | przeróbka lnu | 0 | 0,91 | 0,91 | 20 830 | |||||
20. | Legnicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. | Legnica | rozbudowa i modernizacja infrastruktury w regionie | 100 | 0,32 | 0,32 | 31 596 | |||||
21. | Huta "Łaziska" S.A. | Łaziska | produkcja i odlew stali | 0 | 0,78 | 0,78 | 35 000 | |||||
22. | Fabryka Obuwia "ButBędzin" w likwidacji | Będzin | produkcja obuwia | 0 | 13,22 | 13,22 | 1 000 | |||||
23. | Huta "Gliwice" w upadłości | Gliwice | produkcja i odlew stali | 0 | 0,06 | 0,06 | 460 | |||||
24. | AQUA S.A. | Bielsko Biała | eksploatacja obiektów i urządzeń wodno-kanalizacyjnych | 17 | 0,02 | 0,02 | 207 792 | |||||
25. | MILMET S.A. | Sosnowiec | produkcja butli gazowych | 11 | 0,02 | 0,02 | 6 320 | |||||
26. | Kredyt Bank S.A. | Warszawa | usługi bankowe | 4 | 0,00 | 0,00 | 1 358 294 | |||||
27. | Bank Zachodni WBK S.A | Wrocław | usługi bankowe | 116 | 0,00 | 0,00 | 729 603 | |||||
28. | BIG Bank Gdański S.A. | Warszawa | usługi bankowe | 292 | 0,01 | 0,01 | 849 058 | |||||
29. | TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A. | Warszawa | usługi telekomunikacyjne | 208 | 0,00 | 0,00 | 4 200 000 | |||||
30. | PKN S.A. | Płock | przerób ropy naftowej | 208 | 0,00 | 0,00 | 534 636 | |||||
31. | KGHM Polska Miedź S.A. | Lubin | produkcja miedzi i srebra | 266 | 0,00 | 0,00 | 2 000 000 | |||||
| ||||||||||||
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
prawa poboru | ||||
prawa pochodne | ||||
a) inne (wg rodzaju) | 470 936 | 432 280 | ||
- wartość godziwa instrumentów finansowych | 470 936 | 432 280 | ||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 470 936 | 432 280 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe | 470 936 | 432 280 | ||
długoterminowe | ||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 470 936 | 432 280 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 432 280 | 194 941 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 38 684 | 406 260 | ||
- zakup jednostek uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym | 168 136 | |||
- zwiększenie wartości instrumentów finansowych | 38 684 | 238 124 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 28 | 168 921 | ||
- sprzedaż jednostek uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym | 168 921 | |||
- zmniejszenie wartości instrumentów finansowych | 28 | |||
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu | 470 936 | 432 280 | ||
|
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 382 087 | 305 903 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 88 849 | 126 377 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 8 782 | 8 899 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 35 820 | 41 977 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 17 339 | 22 564 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 51 852 | 84 401 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 1 177 | |||||
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem | 470 936 | 432 280 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 4 010 989 | 4 870 158 | ||
b) kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu | 22 003 802 | 20 420 090 | ||
aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | ||||
c) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 6 539 378 | 859 603 | ||
d) środki pieniężne | 895 332 | 1 083 544 | ||
Aktywa finansowe, razem | 33 449 501 | 27 233 395 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 21 498 010 | 17 039 163 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 11 951 491 | 10 194 232 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 699 389 | 754 556 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 852 809 | 3 559 239 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 2 976 048 | 1 718 549 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 8 899 572 | 6 428 233 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 199 110 | 206 760 | ||||
Aktywa finansowe, razem | 33 449 501 | 27 233 395 | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 1 376 674 | 1 026 556 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 1 122 | 2 378 | ||
- wartość godziwa | 1 122 | 2 378 | ||
- wartość rynkowa | 1 122 | 2 378 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 128 | 2 376 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 1 375 552 | 1 024 178 | ||
- wartość godziwa | 1 375 552 | 1 024 178 | ||
- wartość rynkowa | 1 375 552 | 1 024 178 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 361 041 | 1 007 914 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)....... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)....... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)......... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)....... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 2 163 379 | 3 411 322 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) obligacje (wartość bilansowa): | 145 861 | |||
- wartość godziwa | 145 861 | |||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 142 124 | |||
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 017 518 | 3 411 322 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa): | 1 103 288 | 1 390 532 | ||
- wartość godziwa | 1 103 288 | 1 390 532 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 1 078 744 | 1 391 048 | ||
c2) bony pieniężne (wartość bilansowa): | 914 230 | 2 020 790 | ||
- wartość godziwa | 914 230 | 2 020 790 | ||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 913 570 | 2 016 672 | ||
C. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 470 936 | 432 280 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 470 936 | 432 280 | ||
c1) instrumenty finansowe (wartość bilansowa): | 470 936 | 432 280 | ||
- wartość godziwa | 470 936 | 432 280 | ||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ........ | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 3 496 607 | 4 418 010 | ||
Wartość na początek okresu | 4 870 158 | 1 437 165 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 514 382 | 452 148 | ||
Wartość bilansowa, razem | 4 010 989 | 4 870 158 | ||
|
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość wdług cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
b1) ... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | 334 293 | |||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 3 788 305 | 46 329 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 12 160 | |||
- wartość godziwa | 12 160 | |||
- wartość rynkowa | 12 160 | |||
- wartość według cen nabycia | 14 285 | |||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 3 788 305 | 34 169 | ||
- wartość godziwa | 3 787 715 | 34 169 | ||
- wartość rynkowa | 3 788 305 | 34 169 | ||
- wartość według cen nabycia | 3 631 499 | 30 001 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) ... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 13 | |||
a) akcje (wartość bilansowa): | 13 | |||
- wartość godziwa | 13 | |||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 14 | |||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) ... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) | 2 747 367 | 809 555 | ||
a) akcje (wartość bilansowa): | 15 959 | 16 471 | ||
- wartość godziwa | 15 959 | 16 471 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 21 691 | 26 909 | ||
b) obligacje (wartość bilansowa): | 596 644 | 592 547 | ||
- wartość godziwa | 596 644 | 592 547 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 579 292 | 565 792 | ||
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 2 134 764 | 200 537 | ||
c1) bony skarbowe (wartość bilansowa): | 2 134 764 | 200 537 | ||
- wartość godziwa | 2 134 764 | 200 537 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 2 073 962 | 197 795 | ||
c2) ... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 3 706 | 3 706 | ||
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): | 3 706 | 3 706 | ||
- wartość godziwa | 3 706 | 3 706 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 3 706 | 3 706 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1) ... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2) ... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 6 310 150 | 838 502 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 859 603 | 872 907 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 229 228 | 21 101 | ||
Wartość bilansowa, razem | 6 539 378 | 859 603 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
a) wartość firmy | 198 420 | 228 405 | ||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 43 669 | 35 623 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 43 195 | 35 253 | ||
c) inne wartości niematerialne i prawne | 25 869 | 3 714 | ||
d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 139 | 24 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 268 097 | 267 766 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 316 593 | 101 698 | 97 377 | 10 820 | 24 | 429 135 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 24 204 | 23 943 | 32 802 | 277 | 57 283 | ||
- zakupy | 16 948 | 16 808 | 42 | 277 | 17 267 | ||||
- przeniesienia i inwestycji | 6 663 | 6 542 | 1 381 | 8 044 | |||||
- przeniesienie nakładów na projekty rozliczane w czasie | 31 379 | 31 379 | |||||||
- inne | 593 | 593 | 593 | ||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 8 795 | 8 574 | 6 095 | 162 | 15 052 | ||
- sprzedaż i likwidacja | 7 491 | 7 395 | 7 491 | ||||||
- inne | 1 304 | 1 179 | 6 095 | 162 | 7 561 | ||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 316 593 | 117 107 | 112 746 | 37 527 | 139 | 471 366 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 88 188 | 66 075 | 62 124 | 7 106 | 161 369 | ||||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 29 984 | 7 363 | 7 427 | 4 553 | 0 | 41 900 | ||
- odpisy amortyzacyjne | 29 984 | 20 814 | 20 659 | 1 285 | 52 083 | ||||
- sprzedaż i likwidacja | -7 453 | -7 357 | -7 453 | ||||||
- inne | -5 998 | -5 875 | 3 268 | -2 730 | |||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 118 172 | 73 438 | 69 551 | 11 659 | 0 | 203 269 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenie | |||||||||
zmniejszenie | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 198 421 | 43 669 | 43 195 | 25 868 | 139 | 268 097 | ||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 259 169 | 254 198 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 8 928 | 13 568 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 268 097 | 267 766 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane wartości niematerialnych i prawnych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Rzeczowe aktywa trwałe | ||||
a) środki trwałe, w tym: | 755 934 | 840 072 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 972 | 3 957 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 600 498 | 610 360 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 97 797 | 163 093 | ||
- środki transportu | 3 288 | 4 867 | ||
- inne środki trwałe | 50 379 | 57 795 | ||
b) środki trwałe w budowie | 9 756 | 9 238 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 765 690 | 849 310 | ||
W Nocie 16 ujęta jest nieruchomość inwestycyjna posiadana przez Grupę o wartości netto na dzień 31.12.2004 wynoszącej 121 415 tys. PLN. Kwota ta uwzględnia odpis aktualizujący wartość tej nieruchomości do wartości godziwej w wysokości 57 062 tys. PLN. |
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 4 735 | 823 808 | 386 097 | 13 621 | 370 574 | 1 598 835 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 145 | 71 596 | 25 511 | 890 | 29 969 | 128 111 | ||
- zakupu | 145 | 3 196 | 20 746 | 878 | 18 380 | 43 345 | ||
- przeniesienia z inwestycji | 6 671 | 4 724 | 7 221 | 18 616 | ||||
- inne | 61 729 | 41 | 12 | 4 368 | 66 150 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 114 | 1 326 | 89 101 | 2 792 | 112 524 | 205 857 | ||
- sprzedaży | 114 | 1 086 | 2 363 | 7 954 | 11 517 | |||
- likwidacji | 1 262 | 1 550 | 245 | 8 436 | 11 493 | |||
- inne | 64 | 86 465 | 184 | 96 134 | 182 847 | |||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 4 766 | 894 078 | 322 507 | 11 719 | 288 019 | 1 521 089 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 778 | 190 648 | 223 004 | 8 754 | 312 779 | 735 963 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 16 | 45 870 | 1 706 | -323 | -75 139 | -27 870 | ||
- odpisy amortyzacyjne | 40 037 | 31 392 | 1 921 | 32 965 | 106 315 | |||
- sprzedaż i likwidacja | -685 | -2 203 | -2 067 | -15 134 | -20 089 | |||
- inne | 16 | 6 518 | -27 483 | -177 | -92 970 | -114 096 | ||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 794 | 236 518 | 224 710 | 8 431 | 237 640 | 708 093 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 22 800 | 22 800 | ||||||
- zwiększenie | 34 262 | 34 262 | ||||||
zmniejszenie | ||||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 57 062 | 57 062 | ||||||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 972 | 600 498 | 97 797 | 3 288 | 50 379 | 755 934 | ||
W pozycjach "inne" ujęto przeniesienia między grupami rodzajowymi urządzeń technicznych i maszyn związanych z nieruchomościami posiadanymi przez Centrum Banku Śląskiego Sp. z o.o.. |
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 731 573 | 802 306 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 34 117 | 47 004 | ||
Środki trwałe bilansowe, razem | 765 690 | 849 310 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 44 827 | 46 995 | ||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 3 721 | 3 721 | ||
- majątek używany na podstawie umowy leasingu operacyjnego | 41 100 | 43 258 | ||
Środki trwałe pozabilansowe, razem | 44 827 | 46 995 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
INNE AKTYWA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) przejęte aktywa - do zbycia | 1 514 | 575 | ||
b) zapasy | 90 | 349 | ||
c) pozostałe, w tym: | 185 728 | 256 647 | ||
- dłużnicy różni, w tym: | 66 369 | 75 803 | ||
- - pożyczki z ZFŚS | 19 848 | 20 762 | ||
- rozliczenia międzybankowe | 4 654 | 4 274 | ||
- rozliczenia międzyoddziałowe | 108 | 2 850 | ||
- rozliczenia publiczno-prawne | 111 553 | 172 307 | ||
- rozliczenia z tytułu papierów wartościowych | 225 | 49 | ||
- pozostałe | 2 819 | 1 364 | ||
Inne aktywa, razem | 187 332 | 257 571 | ||
Rezerwa na inne aktywa | -31 315 | -28 570 | ||
Inne aktywa, razem (netto) | 156 017 | 229 001 | ||
|
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
środki trwałe w budowie | ||||
a) nieruchomości | 177 | 177 | ||
b) inne | 1 337 | 398 | ||
Przejęte aktywa - do zbycia, razem | 1 514 | 575 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 575 | 2 736 | ||
- nieruchomości | 177 | 252 | ||
- inne | 398 | 2 484 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 173 | 21 160 | ||
- przewłaszczenia | 2 173 | 21 160 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 234 | 23 321 | ||
- sprzedaż | 1 072 | 5 142 | ||
- sprzedaż jednostki zależnej | 162 | |||
- ponowne oddanie w leasing | 18 179 | |||
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) | 1 514 | 575 | ||
- nieruchomości | 177 | 177 | ||
- inne | 1 337 | 398 | ||
|
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZDOBYCIA W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan przejętych aktywów - do zbycia w jednostkach powiązanych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) długoterminowe | 110 328 | 122 003 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 96 248 | 116 963 | ||
- koszty płacone z góry z tytułu rozszerzenia spółki | 2 189 | 3 368 | ||
- nakłady poniesione na projekty rozliczane w czasie | 10 911 | 1 666 | ||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 980 | 6 | ||
b) krótkoterminowe, w tym: | 147 084 | 162 325 | ||
- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 116 798 | 113 072 | ||
- koszty działania opłacone z góry | 21 | 112 | ||
- nakłady poniesione na projekty rozliczane w czasie | 31 296 | |||
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 30 265 | 17 845 | ||
Rozliczenia międzyokresowe, razem | 257 412 | 284 328 | ||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 230 035 | 634 792 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 228 119 | 634 635 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 1 916 | 157 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 24 448 | 14 207 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 23 949 | 10 755 | ||
- koszty naliczone do poniesienia | 10 221 | |||
- niezrealizowane różnice kursowe | 7 588 | |||
- odpisy na rezerwy celowe na należności | 83 | |||
- odpisy na inne rezerwy | 1 334 | |||
- odpisy na premie i nagrody dotyczące roku bieżącego | 5 073 | 3 080 | ||
- rezerwa na odprawy emerytalne i niewykorzystane urlopy | 483 | 5 | ||
- zwiększenie stanu przyszłych zobowiązań z tytułu wynagrodzeń i kosztów gospodarki własnej | 6 490 | 2 | ||
- inne | 265 | 80 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 499 | 1 693 | ||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 759 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 39 720 | 418 964 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 37 962 | 418 964 | ||
- dochody pobrane z góry | 2 939 | 1 429 | ||
- koszty naliczone do poniesienia | 12 217 | |||
- niezrealizowane koszty dotyczące instrumentów finansowych | 289 510 | |||
- niezrealizowane różnice kursowe | 10 | 226 | ||
- odpisy na rezerwy celowe na należności | 25 053 | 101 507 | ||
- odpisy na inne rezerwy | 25 | 4 751 | ||
- rozliczenie odpisów na premie i nagrody dotyczących lat ubiegłych | 2 740 | 5 846 | ||
- wykorzystanie straty podatkowej | 2 018 | 1 864 | ||
- wykorzystanie (rozwiązanie) rezerwy na odprawy emerytalne i niewykorzystane urlopy | 36 | |||
- zmniejszenie stanu przyszłych zobowiązań wobec klientów z tytułu odsetek | 6 | |||
- inne | 5 177 | 1 572 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 758 | |||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- f) sprzedaż jednostki zależnej | 1 717 | |||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 213 046 | 230 035 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 212 888 | 228 119 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 158 | 1 916 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 26 166 | 46 849 | ||
- koszty działania banku opłacone z góry | 482 | 809 | ||
- koszty zapłacone z góry z tytułu ubezpieczeń w NN | 1 637 | 1 568 | ||
- materiały i towary na składzie | 2 276 | 2 723 | ||
- koszty adaptacji budynków | 279 | 308 | ||
- koszty zapłacone z góry z tytułu skupionych wierzytelności | 869 | |||
- koszty zapłacone z góry z tytułu rozszerzenia spółki | 2 189 | 3 368 | ||
- odsetki zapłacone z góry z tytułu transakcji IRS | 273 | |||
- nakłady poniesione na projekty rozliczane w czasie | 10 911 | 32 962 | ||
- koszty do rozliczenia | 1 484 | 1 610 | ||
- koszty utworzenia banku | 11 | 23 | ||
- należności od towarzystw powierniczych | 218 | 501 | ||
- należności od kontrahentów | 681 | |||
- pozostałe | 5 129 | 2 704 | ||
b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 18 200 | 7 444 | ||
- przychody do otrzymania | 18 200 | 7 444 | ||
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem | 44 366 | 54 293 | ||
|
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE | ||||||||
a | b | c | d | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE | |||
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| |||
Plik | Opis |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty, w tym: | 3 058 851 | 2 593 617 | ||
- depozyty banków i innych podmiotów finansowych | 1 721 768 | 1 359 386 | ||
b) kredyty i pożyczki otrzymane | 130 521 | 207 996 | ||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
c) inne zobowiązania (z tytułu) | 130 466 | 309 879 | ||
- zobowiązania w drodze | 8 161 | 14 027 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 32 518 | 205 545 | ||
- zobowiązania z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS | 70 116 | 82 450 | ||
- zobowiązania z tytułu zawartych transakcji giełdowych | 19 671 | 7 857 | ||
d) odsetki | 23 322 | 7 297 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 3 343 160 | 3 118 789 | ||
W zobowiązaniach od sektora finansowego Bank prezentuje zobowiązania z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS z przepływem kapitału (nominał depozytu przyjętego w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami). Zobowiązania te wraz z należnościami z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS prezentowanych przez Bank w należnościach od sektora finansowego (nominał lokaty udzielonej w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami) stanowią część składową wartości godziwej transakcji CIRS. Dopełnieniem do wartości godziwej transakcji CIRS jest korekta do wartości godziwej transakcji CIRS prezentowana w innych aktywach / pasywach finansowych. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 364 915 | 1 256 115 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 1 954 923 | 1 855 377 | ||
- do 1 miesiąca | 1 159 234 | 1 055 962 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 393 030 | 217 225 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 214 274 | 300 435 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 103 395 | 184 717 | ||
- powyżej 5 lat | 84 072 | 96 458 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 918 | 580 | ||
c) odsetki | 23 322 | 7 297 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 3 343 160 | 3 118 789 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 364 915 | 1 256 115 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 1 954 923 | 1 855 377 | ||
- do 1 miesiąca | 955 179 | 1 150 698 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 243 815 | 172 715 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 521 559 | 209 302 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 148 900 | 223 959 | ||
- powyżej 5 lat | 84 552 | 98 123 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 918 | 580 | ||
c) odsetki | 23 322 | 7 297 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 3 343 160 | 3 118 789 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 3 040 467 | 2 398 997 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 302 693 | 719 792 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 57 566 | 93 989 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 234 812 | 443 347 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 11 707 | 71 042 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 35 008 | 265 734 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 32 873 | 10 711 | ||||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 3 343 160 | 3 118 789 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 47 217 | 19 092 | ||
b) wobec pozostałych jednostek | 3 295 943 | 3 099 697 | ||
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem | 3 343 160 | 3 118 789 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 24 177 178 | 18 969 003 | ||
kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 762 803 | 764 255 | ||
- zobowiązania w drodze | 90 901 | 92 927 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 283 697 | 191 819 | ||
- zobowiązania z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS | 388 205 | 479 509 | ||
c) odsetki | 70 252 | 41 063 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 25 010 233 | 19 774 321 | ||
W zobowiązaniach od sektora niefinansowego Bank prezentuje zobowiązania z tytułu środków przyjętych w ramach kontraktów CIRS z przepływem kapitału (nominał depozytu przyjętego w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami). Zobowiązania te wraz z należnościami z tytułu środków ulokowanych w ramach kontraktów CIRS prezentowanych przez Bank w należnościach od sektora niefinansowego (nominał lokaty udzielonej w ramach CIRS wraz z naliczonymi odsetkami) stanowią część składową wartości godziwej transakcji CIRS. Dopełnieniem do wartości godziwej transakcji CIRS jest korekta do wartości godziwej transakcji CIRS prezentowana w innych aktywach / pasywach finansowych. |
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 634 911 | 1 861 292 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 12 634 152 | 10 279 697 | ||
- do 1 miesiąca | 7 192 776 | 6 722 089 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 907 648 | 1 617 419 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 1 915 122 | 1 422 316 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 425 289 | 232 963 | ||
- powyżej 5 lat | 82 980 | 108 431 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 110 337 | 176 479 | ||
c) odsetki | 54 067 | 26 574 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 14 323 130 | 12 167 563 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 1 634 911 | 1 861 292 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 12 634 152 | 10 279 697 | ||
- do 1 miesiąca | 462 696 | 780 761 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 836 420 | 1 934 148 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 2 645 043 | 1 737 037 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 5 975 489 | 5 542 840 | ||
- powyżej 5 lat | 604 167 | 108 432 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 110 337 | 176 479 | ||
c) odsetki | 54 067 | 26 574 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem | 14 323 130 | 12 167 563 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 5 217 843 | 3 700 000 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 5 453 075 | 3 892 269 | ||
- do 1 miesiąca | 4 599 762 | 2 921 590 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 326 872 | 266 268 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 85 877 | 126 171 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 368 902 | 482 037 | ||
- powyżej 5 lat | 281 | 250 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 71 381 | 95 953 | ||
c) odsetki | 16 185 | 14 489 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 687 103 | 7 606 758 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 5 217 843 | 3 700 000 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 5 453 075 | 3 892 269 | ||
- do 1 miesiąca | 3 609 588 | 2 155 799 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 672 830 | 527 486 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 140 146 | 211 567 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 958 850 | 901 213 | ||
- powyżej 5 lat | 280 | 251 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 71 381 | 95 953 | ||
c) odsetki | 16 185 | 14 489 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem | 10 687 103 | 7 606 758 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 20 504 716 | 16 209 795 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 4 505 517 | 3 564 526 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 621 267 | 444 796 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 534 149 | 2 098 100 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 645 276 | 385 244 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 929 632 | 1 441 005 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | 41 736 | 25 421 | ||||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 25 010 233 | 19 774 321 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 25 010 233 | 19 774 321 | ||
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem | 25 010 233 | 19 774 321 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki na rachunkach i depozyty | 1 195 098 | 1 056 921 | ||
kredyty i pożyczki otrzymane | ||||
weksle własne | ||||
własna emisja papierów wartościowych | ||||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 7 980 | 2 471 | ||
- zobowiązania w drodze | 7 980 | 1 599 | ||
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 872 | |||
c) odsetki | 1 142 | 873 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 204 220 | 1 060 265 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | ||||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | ||||
- do 1 miesiąca | ||||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | ||||
- powyżej 1 roku do 5 lat | ||||
- powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
- powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
- powyżej 20 lat | ||||
- dla których termin wymagalności upłynął | ||||
c) odsetki | ||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 836 759 | 757 237 | ||
b) zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: | 366 319 | 302 155 | ||
- do 1 miesiąca | 339 041 | 212 095 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 19 145 | 81 388 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 3 420 | 6 638 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 4 063 | 97 | ||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 650 | 1 937 | ||
c) odsetki | 1 142 | 873 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 204 220 | 1 060 265 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zobowiązania bieżące | 836 759 | 757 237 | ||
b) zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: | 366 319 | 302 155 | ||
- do 1 miesiąca | 217 425 | 149 633 | ||
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 118 671 | 54 181 | ||
- powyżej 3 miesięcy do 1 roku | 17 636 | 94 615 | ||
- powyżej 1 roku do 5 lat | 11 937 | 1 523 | ||
- powyżej 5 lat | 266 | |||
powyżej 5 lat do 10 lat | ||||
powyżej 10 lat do 20 lat | ||||
powyżej 20 lat | ||||
dla których termin wymagalności upłynął | ||||
- zablokowane środki pieniężne | 650 | 1 937 | ||
c) odsetki | 1 142 | 873 | ||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem | 1 204 220 | 1 060 265 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 1 181 007 | 1 047 415 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 23 213 | 12 850 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 4 990 | 2 059 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 20 356 | 9 712 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 955 | 839 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 857 | 3 138 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem | 1 204 220 | 1 060 265 | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec sektora finansowego | 890 261 | 941 702 | ||
b) wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | 146 249 | 142 124 | ||
c) odsetki | 11 029 | 3 762 | ||
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem | 1 047 539 | 1 087 588 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) obligacji | ||||
b) certyfikatów | ||||
c) pozostałych (wg rodzaju) | ||||
d) odsetki | ||||
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu | ||||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | ||
dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | wartość nominalna | warunki oprocentowania | termin wykupu | gwarancje / zabezpieczenia | dodatkowe prawa | rynek notowań | inne | ||
| |||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) fundusze specjalne (z tytułu) | 23 887 | 26 396 | ||
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 23 887 | 26 371 | ||
- Fundusz premiowy | 25 | |||
b) inne zobowiązania (z tytułu) | 324 919 | 288 853 | ||
- rozrachunki międzybankowe | 139 606 | 149 227 | ||
- rozrachunki międzyoddziałowe | 11 157 | 25 409 | ||
- rozrachunki publiczno-prawne | 81 659 | 23 777 | ||
- rozrachunki z pracownikami | 23 | 17 | ||
- wierzyciele różni | 41 863 | 19 218 | ||
- zobowiązania finansowe z tytułu leasingu | 50 184 | 70 352 | ||
- pozostałe | 427 | 853 | ||
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem | 348 806 | 315 249 | ||
|
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 55 033 | 43 542 | ||
- rozliczenia międzyokresowe z tytułu kosztów działania | 51 392 | 39 392 | ||
- prowizje do zapłacenia | 1 179 | 2 685 | ||
- pozostałe | 2 462 | 1 465 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 190 | 202 | ||
- rozliczenia międzyokresowe z tytułu kosztów działania | 190 | 202 | ||
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem | 55 223 | 43 744 | ||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) krótkoterminowe, w tym: | 215 565 | 237 184 | ||
- odsetki zastrzeżone | 197 330 | 203 976 | ||
- z tytułu udzielonych kredytów | 13 066 | 30 553 | ||
- z tytułu dyskonta weksli | 329 | 205 | ||
- z tytułu skupionych wierzytelności | 592 | 387 | ||
- z tytułu kredytu lombardowego | 4 | 22 | ||
- z tytułu leasingu | 1 037 | |||
- pozostałe | 4 244 | 1 004 | ||
b) długoterminowe, w tym: | 370 | 1 554 | ||
- odsetki skapitalizowane na podstawie umów | 218 | 243 | ||
- odsetki otrzymane z góry z tytułu transakcji IRS | 2 | 622 | ||
- z tytułu leasingu | 689 | |||
- pozostałe | 150 | |||
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem | 215 935 | 238 738 | ||
|
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 61 647 | 372 687 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 61 577 | 371 965 | ||
b) odniesionej na kapitał własny | 70 | 722 | ||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 71 566 | 176 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 56 522 | 106 | ||
- naliczone przychody odsetkowe do otrzymania | 3 952 | |||
- rozliczenie różnicy między amortyzacją bilansową a podatkową | 51 807 | |||
- inne | 763 | 106 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 15 044 | 70 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 1 710 | 311 216 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 640 | 310 494 | ||
- naliczone przychody odsetkowe do otrzymania | 297 577 | |||
- rozliczenie międzyokresowe z tytułu ulg inwestycyjnych | 1 226 | 9 088 | ||
- rozliczenie różnicy między amortyzacją bilansową a podatkową | 136 | |||
- rozliczenie umów leasingowych | 17 | 2 655 | ||
- zmniejszenie stanu należności z tytułu odsetek i dyskonta | 52 | |||
- inne | 397 | 986 | ||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 70 | 722 | ||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
- d) sprzedaż jednostki zależnej | 2 464 | |||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 129 039 | 61 647 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 113 995 | 61 577 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 15 044 | 70 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 129 039 | 61 647 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | 129 039 | 61 647 | ||||
|
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 17 446 | 34 720 | ||
- na ryzyko ogólne | 222 594 | 207 268 | ||
- na przyszłe zobowiązania | 28 297 | 12 164 | ||
- na restrukturyzację zatrudnienia | 400 | |||
- na zaspokojenie roszczeń | 1 452 | |||
Pozostałe rezerwy, razem | 268 337 | 256 004 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
krótkoterminowe (wg tytułów): | ||||
a) długoterminowe (wg tytułów): | 268 337 | 256 004 | ||
- na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 17 446 | 34 720 | ||
- na ryzyko ogólne | 222 594 | 207 268 | ||
- na przyszłe zobowiązania | 28 297 | 12 164 | ||
- na restrukturyzację zatrudnienia | 400 | |||
- na zaspokojenie roszczeń | 1 452 | |||
Pozostałe rezerwy, razem | 268 337 | 256 004 | ||
|
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 264 004 | 247 225 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 4 333 | 8 779 | ||||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 468 | 1 474 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 908 | 6 952 | ||||
b2. w walucie | w tys. | USD | 811 | 488 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 2 425 | 1 827 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Pozostałe rezerwy, razem | 268 337 | 256 004 | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu (wg tytułów) | 256 004 | 121 086 | ||
- rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 34 720 | 33 642 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 207 268 | 85 989 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 12 164 | |||
- rezerwa na restrukturyzację zatrudnienia | 400 | |||
- rezerwa na zaspokojenie roszczeń | 1 452 | 1 455 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 141 316 | 208 619 | ||
- utworzenie rezerw w ciężar kosztów | 141 316 | 207 220 | ||
- przeniesienia księgowe rezerw | 1 399 | |||
b) wykorzystanie (z tytułu) | 400 | 12 295 | ||
- wykorzystanie rezerwy na restrukturyzację zatrudnienia | 400 | 11 750 | ||
- poniesienie oczekiwanych kosztów ogólnych | 542 | |||
- wykorzystanie rezerwy na zaspokojenie roszczeń klientów | 3 | |||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 128 583 | 61 406 | ||
- rozwiązanie rezerw w przychody | 100 863 | 61 405 | ||
- przeniesienia księgowe rezerw | 24 618 | 1 | ||
- sprzedaż jednostki zależnej | 3 102 | |||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułu) | 268 337 | 256 004 | ||
- rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe | 17 446 | 34 720 | ||
- rezerwa na ryzyko ogólne | 222 594 | 207 268 | ||
- rezerwa na przyszłe zobowiązania | 28 297 | 12 164 | ||
- rezerwa na restrukturyzację zatrudnienia | 400 | |||
- rezerwa na zaspokojenie roszczeń | 1 452 | |||
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem | 268 337 | 256 004 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | ||||||||||
a | b | c | d | e | f | |||||
nazwa jednostki | wartość pożyczki | warunki oprocentowania | termin wymagalności | stan zobowiązań podporządkowanych | odsetki | |||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | |||||||
|
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | -4 511 | 17 191 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 | 1 | ||
- udział w wyniku finansowym | 1 | 1 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 459 | 21 703 | ||
- zmniejszenie udziału w wyniku finansowym | 1 459 | 21 703 | ||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | -5 969 | -4 511 | ||
|
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
seria A | na okaziciela | zwykłe | 9 260 000 | 92 600 000 | 18.10.1991 | 18.10.1991 | ||||
seria B | na okaziciela | zwykłe | 3 750 000 | 37 500 000 | wniesienie aportu | 17.09.2001 | 17.09.2001 | |||
Liczba akcji, razem | 13 010 000 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 130 100 000 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 10,00 | |||||||||
STRUKTURA AKCJONARIATU 2004- ING Bank N.V.: Ilość akcji: 11 418 641; wartość akcji wg wartości nominalnej: 114 186 410; udział w kapitale zakładowym: 87,77%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 87,77%,- Commercial Union OFE BPH CU WBK: Ilość akcji: 700 000; wartość akcji wg wartości nominalnej: 7 000 000; udział w kapitale zakładowym: 5,38%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 5,38%, - Pozostali akcjonariusze:Ilość akcji: 891 359; wartość akcji wg wartości nominalnej: 8 913 590; udział w kapitale zakładowym: 6,85%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 6,85%. 2003- ING Bank N.V.: Ilość akcji: 11 418 641; wartość akcji wg wartości nominalnej: 114 186 410; udział w kapitale zakładowym: 87,77%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 87,77%,- Commercial Union OFE BPH CU WBK: Ilość akcji: 650 568; wartość akcji wg wartości nominalnej: 6 505 680; udział w kapitale zakładowym: 5,00%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 5,00%, - Pozostali akcjonariusze:Ilość akcji: 940 791; wartość akcji wg wartości nominalnej: 9 407 910; udział w kapitale zakładowym: 7,23%; udział w zarządzaniu (głosy na WZA): 7,23%. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu |
AKCJE WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
a | b | c | d | e | ||
liczba | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | cel nabycia | przeznaczenie | ||
|
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
a | b | c | d | ||
nazwa (firma) jednostki, siedziba | liczba akcji | wartość wg ceny nabycia | wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 955 746 | 956 952 | ||
b) utworzony ustawowo | 52 987 | 36 858 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 1 911 | 4 375 | ||
z dopłat akcjonariuszy | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał zapasowy, razem | 1 010 644 | 998 185 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | 28 760 | 29 620 | ||
z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
b) inny (wg rodzaju) | 64 126 | -7 173 | ||
- z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży | 64 126 | -7 173 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 92 886 | 22 447 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- fundusz ogólnego ryzyka bankowego | 400 179 | 381 852 | ||
- inne, w tym: | 1 153 299 | 1 159 780 | ||
- - kapitał rezerwowy | 1 153 299 | 1 159 780 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 1 553 478 | 1 541 632 | ||
|
WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI | |||
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Nota 37_SAB-RS 2004_wspolczynnik.pdf Nota 37_SAB-RS 2004_wspolczynnik.pdf | Wyliczenie skonsolidowanego współczynnika wypłacalności |
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Nota 38_SAB-RS 2004_wart ksiegowa na 1 akcje.pdf Nota 38_SAB-RS 2004_wart ksiegowa na 1 akcje.pdf | Wyliczenie wartości księgowej na 1 akcję |
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 28 422 | 660 | ||
jednostkom zależnym | ||||
jednostkom współzależnym | ||||
jednostkom stowarzyszonym | ||||
znaczącemu inwestorowi | ||||
- jednostce dominującej | 28 422 | 660 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 3 300 493 | 1 714 207 | ||
- akredytywy udzielone | 3 955 | 488 | ||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | 3 955 | 488 | ||
- linie kredytowe | 3 296 538 | 1 713 719 | ||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | 287 625 | 80 067 | ||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | 3 008 913 | 1 633 652 | ||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 3 328 915 | 1 714 867 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | 1 535 031 | 1 757 239 | ||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | 1 535 031 | 1 757 239 | ||
pozostałe (z tytułu) | ||||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 1 535 031 | 1 757 239 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 481 458 | 474 350 | ||
b) od sektora niefinansowego | 816 088 | 963 037 | ||
c) od sektora budżetowego | 38 010 | 40 185 | ||
d) od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 356 573 | 153 054 | ||
pozostałe | ||||
Przychody z tytułu odsetek, razem | 1 692 129 | 1 630 626 | ||
|
KOSZTY ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od sektora finansowego | 176 142 | 155 266 | ||
b) od sektora niefinansowego | 636 953 | 552 708 | ||
c) od sektora budżetowego | 44 892 | 42 929 | ||
pozostałe | ||||
Koszty odsetek, razem | 857 987 | 750 903 | ||
|
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) prowizje z tytułu działalności bankowej | 552 140 | 574 841 | ||
b) prowizje z tytułu działalności maklerskiej | 48 780 | 35 949 | ||
Przychody z tytułu prowizji, razem | 600 920 | 610 790 | ||
|
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
a) od pozostałych jednostek | 750 | 1 468 | ||
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem | 750 | 1 468 | ||
|
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 76 864 | 59 979 | ||
- przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 322 408 | 285 570 | ||
- koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi | 245 544 | 225 591 | ||
b) pozostałych | -657 | -782 | ||
Wynik operacji finansowych, razem | 76 207 | 59 197 | ||
|
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | 3 | |||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 3 941 | 5 686 | ||
c) z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych | 23 505 | 424 | ||
d) otrzymane odszkodowania, kary i grzywny | 267 | 443 | ||
e) otrzymane darowizny | 25 | |||
f) inne (z tytułu) | 37 589 | 33 237 | ||
- wzrost wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | 428 | |||
- sprzedaż towarów i usług | 16 689 | 16 538 | ||
- przychody z tytułu zwrotu poniesionych kosztów sądowych windykacyjnych | 8 251 | 2 386 | ||
- rozwiązanie utworzonych w latach ubiegłych rezerw na koszty działania | 621 | 5 224 | ||
- inne pozostałe przychody operacyjne | 12 028 | 8 661 | ||
Pozostałe przychody operacyjne, razem | 65 302 | 39 818 | ||
|
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich | 19 | 1 | ||
b) z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia | 3 572 | 7 405 | ||
c) z tytułu odpisanych należności | 18 | 1 162 | ||
d) zapłacone odszkodowania, kary i grzywny | 927 | 1 158 | ||
e) przekazane darowizny | 1 335 | 214 | ||
f) inne (z tytułu) | 90 844 | 68 503 | ||
- odpisy z tytułu trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych | 36 573 | 397 | ||
- odpis amortyzacyjny wartości firmy | 29 984 | 29 984 | ||
- koszty z tytułu poniesionych kosztów sądowych i windykacyjnych | 6 650 | 8 811 | ||
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne i urlopy wypoczynkowe | 7 | |||
- inne koszty operacyjne | 17 637 | 29 304 | ||
Pozostałe koszty operacyjne, razem | 96 715 | 78 443 | ||
|
KOSZTY DZIAŁANIA BANKU I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wynagrodzenia | 396 161 | 364 576 | ||
b) w tym: odprawy / restrukturyzacja zatrudnienia | 16 240 | |||
c) ubezpieczenia i inne świadczenia | 68 111 | 61 812 | ||
d) Razem wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | 464 272 | 426 388 | ||
e) koszty rzeczowe | 64 839 | 46 279 | ||
f) podatki i opłaty | 9 222 | 8 864 | ||
g) składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny | 5 744 | 7 673 | ||
h) pozostałe (z tytułu) | 361 233 | 339 473 | ||
- koszty utrzymania i wynajmu budynków | 124 971 | 128 843 | ||
- usługi łączności | 63 276 | 65 639 | ||
- usługi leasingowe | 7 355 | 7 121 | ||
- usługi remontowe | 34 749 | 36 469 | ||
- licencje i patenty | 13 465 | 6 926 | ||
- pozostałe usługi obce | 117 417 | 94 475 | ||
Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu, razem | 905 310 | 828 677 | ||
|
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) odpisy na rezerwy na: | 2 438 991 | 2 447 311 | ||
- należności normalne | 47 323 | 26 350 | ||
- należności pod obserwacją | 30 915 | 36 805 | ||
- należności zagrożone | 2 198 368 | 2 196 522 | ||
- ogólne ryzyko bankowe | 18 327 | 119 853 | ||
- pozostałe aktywa / dłużnicy różni | 23 133 | 8 576 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 67 698 | 56 857 | ||
- inne | 53 227 | 2 348 | ||
b) aktualizacja wartości: | 4 468 | 1 825 | ||
- aktywów finansowych | 4 468 | 1 825 | ||
inne | ||||
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem | 2 443 459 | 2 449 136 | ||
|
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązanie rezerw na: | 2 241 091 | 2 041 037 | ||
- należności normalne | 47 250 | 34 628 | ||
- należności pod obserwacją | 26 304 | 35 533 | ||
- należności zagrożone | 2 064 153 | 1 867 757 | ||
ogólne ryzyko bankowe | ||||
- pozostałe aktywa / dłużnicy różni | 18 302 | 3 874 | ||
- zobowiązania pozabilansowe | 83 630 | 99 245 | ||
- inne | 1 452 | |||
b) aktualizacja wartości: | 603 | 281 | ||
- aktywów finansowych | 603 | 281 | ||
inne | ||||
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem | 2 241 694 | 2 041 318 | ||
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 560 | |||
- w jednostkach zależnych | 560 | |||
w jednostkach współzależnych | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 560 | |||
| ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części akcji (udziałów) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą akcje (udziały) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 295 | 245 | ||
pozostałe (z tytułu) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 295 | 245 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 42 | 6 | ||
pozostałe (z tytułu) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | 42 | 6 | ||
|
ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | ||||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Opis wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zależnych | ||||
b) współzależnych | ||||
c) stowarzyszonych | ||||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 440 947 | 108 505 | ||
Korekty konsolidacyjne | ||||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów | -314 667 | -140 301 | ||
- amortyzacja majątku trwałego objętego ulgą inwestycyjną | 6 222 | 8 012 | ||
- amortyzacja pozostałych środków trwałych | 728 | 1 212 | ||
- amortyzacja wartości firmy - goodwill i rozszerzenie spółki | 28 514 | 28 514 | ||
- dochody naliczone do otrzymania | -326 675 | -53 294 | ||
- dochody pobrane z góry | 9 119 | 4 754 | ||
- koszt sprzedaży poleasingowej | -2 995 | |||
- koszty naliczone do poniesienia | 54 473 | -30 881 | ||
- koszty z tytułu niezrealizowanych dochodów odsetkowych dotyczących papierów wartościowych | 193 | |||
- koszty z tytułu wyceny papierów wartościowych | 15 | 3 | ||
- leasing finansowy | -231 | -12 327 | ||
- leasing operacyjny | 73 458 | |||
- niezrealizowane koszty dotyczące instrumentów finansowych | -7 | -197 | ||
- niezrealizowane przychody dotyczące instrumentów finansowych | 9 | 54 | ||
- niezrealizowane różnice kursowe | 752 | |||
- odpis na PFRON | 3 820 | 80 | ||
- odpisy na premie dla pracowników dot. roku ub.wypłacone w roku bieżącym | -14 706 | -20 369 | ||
- odpisy na premie, nagrody i wynagrodzenia dotyczące roku bieżącego | 27 258 | 16 951 | ||
- przychody z tytułu wyceny papierów wartościowych | -10 | -9 | ||
- rezerwy celowe | -135 489 | -71 346 | ||
- rezerwy na koszty doradztwa i konsultingu | 2 500 | |||
- rezerwa na koszty działania banku | 34 114 | 1 158 | ||
- rezerwa na przewidywane straty | 24 598 | 11 963 | ||
- rezerwa na urlopy wypoczynkowe i odprawy emerytalne | 2 498 | -3 358 | ||
- rezerwy dotyczące wynagrodzeń i kosztów gospodarki własnej | -147 | -209 | ||
- rozliczenie sprzedaży Centrum Banku Śląskiego Sp. z o.o. | -44 910 | |||
- rozliczenie straty podatkowej z lat ubiegłych | -6 903 | |||
- różnica między amortyzacją bilansową a podatkową | -59 046 | -67 685 | ||
- wycena dotycząca instrumentów finansowych | 12 | 686 | ||
- wzrost/spadek rezerw dewizowych z tytułu różnic kursowych | -16 183 | 17 591 | ||
- inne | 43 947 | 8 801 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 126 280 | -31 796 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki 19% w roku 2004 i 27% w roku 2003 | 24 945 | 4 441 | ||
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -1 312 | 339 | ||
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 23 633 | 4 780 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 23 610 | 4 780 | ||
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | 23 | |||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
- 8. Strata podatkowa do rozliczenia w latach następnych | -3 244 | |||
|
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 68 412 | 32 465 | ||
- - zwiększenia | 88 581 | 51 708 | ||
- - dochody pobierane z góry | 2 939 | |||
- - koszty naliczone do poniesienia | 8 711 | |||
- - naliczone przychody odsetkowe do otrzymania | 51 770 | 5 018 | ||
- - niezrealizowane różnice kursowe | 55 | |||
- - rezerwy celowe na należności | 25 053 | 24 577 | ||
- - odpisy na inne rezerwy | 2 242 | |||
- - odpisy na odprawy emerytalne | 394 | |||
- - rozliczenie odpisów na premie i nagrody dotyczące roku ubiegłego | 2 740 | 5 820 | ||
- - rozliczenie różnicy między amortyzacją bilansową a podatkową | 3 040 | 3 512 | ||
- - rozliczenie straty podatkowej z lat ubiegłych | 1 849 | |||
- - wycena dotycząca instrumentów finansowych | 123 | |||
- - inne | 1 135 | 1 311 | ||
- - zmniejszenia | -20 169 | -19 243 | ||
- - dochody pobierane z góry | -1 284 | |||
- - koszty naliczone do poniesienia | -10 053 | |||
- - naliczone przychody odsetkowe do otrzymania | 332 | -47 | ||
- - niezrealizowane różnice kursowe | 9 254 | -7 588 | ||
- - odpisy na odprawy emerytalne | -28 | |||
- - rezerwy celowe na należności | -114 | |||
- - odpisy na inne rezerwy | -7 825 | |||
- - rozliczenia międzyokresowe z tytułu ulg inwestycyjnych | -1 226 | -2 244 | ||
- - rozliczenie umów leasingowych | -495 | |||
- - rozliczenie niezrealizowanych instrumentów finansowych | -60 | |||
- - rozliczenie odpisów na premie i nagrody dotyczące roku bieżącego | -5 061 | -4 377 | ||
- - rozliczenie odpisów na premie i nagrody dotyczące roku ubiegłego | -60 | |||
- - strata podatkowa do rozliczenia w latach następnych | -490 | -2 901 | ||
- - inne | -4 898 | -247 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 64 206 | |||
- zmniejszenie z tytułu zastosowania rozwiązań zawartych w ustawie o funduszu poręczeń unijnych | -17 184 | |||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 51 228 | 96 671 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 14 886 | -1 916 | ||
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | 46 | 64 | ||
| ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu: | ||||
- korekta za lata poprzednie | 21 | |||
- podatek potrącony od otrzymanych dywidend | 1 312 | 1 | ||
przypisy | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | 1 312 | 22 | ||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 343 534 | 19 726 | ||
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych | 57 773 | -24 980 | ||
zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
c) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | 22 721 | 10 820 | ||
d) korekty konsolidacyjne | -57 773 | 24 980 | ||
Zysk (strata) netto | 366 255 | 30 546 | ||
PODZIAŁ ZYSKU PODMIOTU DOMINUJĄCEGO 2004 (proponowany)Odpis na kapitał rezerwowy: 69 550 009,24 zł; odpis na Fundusz Ogólnego Ryzyka: 30 000 000,00 zł; dywidenda: 266 705 000,00 zł. 2003Odpis na Fundusz Ogólnego Ryzyka: 18 327 136,81 zł; dywidenda: 10 408 000,00 zł. | ||||
Należy wskazać udział poszczególnych segmentów działalności grupy kapitałowej w wypracowanym skonsolidowanym wyniku finansowym netto, chyba że emitent przedstawia te informacje w nocie objaśniającej "Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych" |
ZYSK (STRATA) NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ | |||
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Nota 59_SAB-RS 2004_zysk na 1 akcje.pdf Nota 59_SAB-RS 2004_zysk na 1 akcje.pdf | Wyliczenie zysku na 1 akcję |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||
Noty do cash flow_SAB-RS 2004.pdf Noty do cash flow_SAB-RS 2004.pdf | Plik | |||
Noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych | Opis | |||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Zysk (strata) netto | ||||
Korekty razem: | ||||
Zyski (straty) mniejszości | ||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja, w tym: | ||||
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | ||||
Zmiana stanu zapasów | ||||
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu należności od sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu | ||||
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych | ||||
Zmiana stanu innych zobowiązań | ||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych | ||||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | ||||
|
Należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Segmenty_SAB-RS 2004.pdf Segmenty_SAB-RS 2004.pdf | Sprawozdawczość według segmentów |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o źródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu | |||
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) 4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej | |||
4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. Należy wyszczególnić wartości odniesione do kapitału z aktualizacji wyceny oraz wartości wyksięgowane z kapitału z aktualizacji wyceny i wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży 4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych | |||
4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne | |||
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe | |||
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych | |||
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych. Należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nie objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności. Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej jednostki powiązane zobowiązały się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy jednostkami powiązanymi a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy | |||
12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach jednostek powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z bankiem będącym jednostką dominującą, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku, będącego jednostką dominującą względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami | |||
16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia | |||
18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek 20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe | |||
25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno). Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie wynagrodzeń, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych członkom zarządu i organów nadzorczych 26. W sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym - informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot. Należy również przedstawić zagregowane dane dotyczące pozostałych jednostek powiązanych w zakresie korzystania z kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń przez pracowników, członków zarządu i organów nadzorczych, ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty | |||
27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||
36. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 37. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||
38. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 39. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
Plik | Opis | ||
DNO_SAB-RS 2004.pdf DNO_SAB-RS 2004.pdf | Dodatkowe noty objaśniające do raportu skonsolidowanego |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-16 | Brunon Bartkiewicz | Prezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Krzysztof Brejdak | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Grzegorz Cywiński | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Donald Koch | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Michał Szczurek | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Benjamin van de Vrie | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
2005-02-16 | Maciej Węgrzyński | Wiceprezes Zarządu Banku | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-02-16 | Eugenia Sikora | Dyrektor Banku, Główny Księgowy Banku | |||
|
Cena akcji Ingbsk
Cena akcji Ingbsk w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Ingbsk aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Ingbsk.