IDM S.A.: SA-P 2006 (2006-09-25). Komunikaty ESPI z dnia 25-09-2006

Udostępnij

SAM-P :

Firma: DOM MAKLERSKI IDM SA
Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
13. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA
17. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)
18. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW
19. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
20. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
21. NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH
22. NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
23. NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
24. NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW
25. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
26. INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU
27. INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA)
28. INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)
29. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
30. INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI
31. INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)
32. INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)
33. INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY
34. INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA)
35. UDZIAŁY LUB AKCJE
36. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
38. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
39. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
41. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
42. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
43. INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
45. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
46. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
47. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
48. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
49. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
50. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE
51. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
52. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
53. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
54. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
55. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
56. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
57. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
58. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
59. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
60. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
61. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
62. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH
64. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
65. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
66. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
67. FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)
68. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
69. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
70. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
71. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
72. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
73. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
74. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
75. ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH
76. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
77. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
78. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
80. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
81. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)
82. ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
83. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
84. AKCJE WŁASNE
85. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
86. KAPITAŁ ZAPASOWY
87. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
88. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)
89. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)
90. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
91. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
92. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
93. PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ
94. INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ
95. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ
96. PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU
97. KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU
98. PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI
99. KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI
100. PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY
101. KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY
102. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
103. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
104. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
105. RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI
106. PRZYCHODY FINANSOWE
107. ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW
108. KOSZTY FINANSOWE
109. ZYSKI NADZWYCZAJNE
110. STRATY NADZWYCZAJNE
111. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
112. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
113. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
114. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
115. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
116. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
117. SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
118. ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ
119. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
120. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
121. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
122. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Spis załączników:

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2006	półrocze / 2005	półrocze / 2006	półrocze / 2005
I. Przychody z działalności maklerskiej	14 247	10 557	3 664	2 587
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	11 897	4 271	3 059	1 047
III. Zysk (strata) brutto	13 629	4 870	3 505	1 193
IV. Zysk (strata) netto	11 143	4 050	2 865	993
V. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,33	0,53	0,34	0,13
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	84 636	34 460	21 765	8 445
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-20 231	97	-5 202	24
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-87	-57	-22	-14
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	64 318	34 500	16 540	8 455
X. Aktywa razem	186 504	83 969	46 126	20 784
XI. Zobowiązania długoterminowe	59	111	15	27
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	132 697	66 971	32 818	16 576
XIII. Rezerwy na zobowiązania	3 755	228	929	56
XIV. Kapitał własny	49 908	16 363	12 342	4 010
XV. Kapitał zakładowy	7 650	6 150	1 892	1 507
XVI. Liczba akcji (w szt.)	7 650 000	6 150 000	7 650 000	6 150 000
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	6,52	2,66	1,61	0,65
XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	5,97	2,34	1,48	0,57
XIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,46	0,66	0,37	0,16
XX. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,33	0,53	0,34	0,13
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji jest obliczona zgodnia z MSR. Rozwodnienie powstaje w związku z planowaną niepubliczną emisją akcji zwykłych serii G w zamian za aport w postaci akcji Spółki Electus SA. Po przeprowadzeniu operacji DM IDMSA będzie posiada 100% udzału w Spółce Electus SA.
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:


Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	RAPORT_PODMIOTU.pdf RAPORT_PODMIOTU.pdf	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO


	Plik	Opis
	OSWIADCZENIE_ZARZADU_1.pdf OSWIADCZENIE_ZARZADU_1.pdf	Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdana finansowego.

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH


	Plik	Opis
	OSWIADCZENIE_ZARZADU_2.pdf OSWIADCZENIE_ZARZADU_2.pdf	Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

	Plik	Opis
	SPRAWOZDANIE_ZARZADU.pdf SPRAWOZDANIE_ZARZADU.pdf	Sprawozdanie Zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Domu Maklerskiego IDMSA 1) Nazwa i siedziba spółki, organy rejestracyjne, przedmiot działalności spółki : Nazwa Spółki: Dom Maklerski IDMSA Siedziba: 31-041 Kraków, Mały Rynek 7 Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy KRS w Krakowie ul. Przy Rondzie 7. Nr Rejestru Przedsiębiorców:0000004483 Regon:351528670 NIP: 676-20-70-700 Dom Maklerski IDMSA działa na podstawie art. 18 § 2 i art. 19 Ustawy z dnia 22.03.93r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych oraz Uchwały nr 767 KPW z dnia 30.12.98r. (Decyzja KPWiG - 4021-15/98.), zmieniona decyzją KPWiG z dnia 31.01.2003 r. (Nr DDM-M-4020-23-1/2003). Spółka działa na GPW w Warszawie jako bezpośredni uczestnik od 08.01.2001r. Przedmiot działalności spółki: Podstawowym przedmiotem działalności spółki zawartym w zezwoleniu nr DDM-M-4020-23-1/2003 jest: a/ oferowanie papierów wartościowych w obrocie pierwotnym lub pierwszej ofercie publicznej, b/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na cudzy rachunek, na zasadach określonych w art. 34 (usługi brokerskie) ustawy, c/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na własny rachunek celem realizacji zadań związanych z organizacją rynku regulowanego , d/ zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie, e/ doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, f/ prowadzenie rachunków papierów wartościowych oraz rachunków pieniężnych co do ich obsługi, g/ pośrednictwo w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych, h/ podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy inwestycyjnych, funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych, i/ dokonywanie czynności związanych z obrotem prawami majątkowymi, o których mowa w art. 97 ustawy, j/ dokonywanie czynności związanych z obrotem towarami giełdowymi, w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 roku o giełdach towarowych (Dz.U. Nr 103, poz. 1099 oraz z 2002 r. Nr 20 poz. 1686). Wykaz czynności, dla których nie jest wymagane zezwolenie KPWiG: a/ przygotowywanie analizy celowości i sposobu pozyskiwania kapitału oraz analizy czynników wpływających na wybór sposobu pozyskiwania kapitału przez zleceniodawcę, b/ przygotowywanie analizy celowości wprowadzenia i sposobu wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych zleceniodawcy c/ przygotowywanie analizy skutków i kosztów emisji lub wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych, d/ sporządzenie prospektu emisyjnego i memorandum informacyjnego, e/ reprezentowanie posiadaczy papierów wartościowych wobec emitenta tych papierów, f/ nabywanie i zbywaniem papierów wartościowych na własny rachunek g/ udzielanie pożyczek na zakup papierów wartościowych oraz pożyczanie papierów wartościowych, h/ nieodpłatne udzielanie informacji dotyczących inwestowania w papiery wartościowe. i/podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy powierniczych, towarzystw funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych. Działalność spółki prowadzona jest w czternastu Punktach Obsługi Klienta, które stanowią jednostki organizacyjne spółki i zlokalizowane są : • Siedziba: Mały Rynek 7, 31-041 Kraków • POK Warszawa, ul. Nowogrodzka 62b • POK Lubliniec, ul. Zwycięstwa 2, 42-700 Lubliniec • POK Nysa, Rynek 36b, 48-300 Nysa • POK Olkusz, K.K. Wielkiego 29, 32-300 Olkusz • POK Racibórz, ul. Batorego 5, 47-400 Racibórz • POK Tarnów, ul. Wałowa 16, 33-100 Tarnów, • POK Gliwice, ul. Zwycięstwa 14, 44-100 Gliwice • POK Pszczyna, Rynek 6, 43-200 Pszczyna • POK Katowice, ul. Kościuszki 30, 40-488 Katowice, • POK Lublin, ul. 3-go Maja 18/2, 20-078 Lublin, • POK Świdnica, ul. Spółdzielcza 14/204, 58-10 Świdnica, • POK Częstochowa ul. Dąbrowskiego 7 lok 11, • POK Poznań ul. Bukowska 12, 2) Czas trwania działalności. Czas trwania działalności domu maklerskiego jest nieoznaczony 3) Okres za który prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01.01.2006 roku do 30.06.2006 roku. Wynik finansowy jest różnicą ogółu przychodów i kosztów poniesionych w okresie objętym sprawozdaniem. Prezentowany okres finansowy zamyka się zyskiem netto. Dane porównawcze obejmują okres od 01.01.2005 roku do 30.06.2005 roku. 4) Sprawozdanie finansowe zawiera dane całości jednostki. Wyniki poszczególnych punktów obsługi klientów traktowane są jako całość sprawozdania domu maklerskiego, nie są to jednostki sporządzające samodzielnie bilans. 5) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień przekazania sprawozdania nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 6) W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie z inną spółką. 7) Zasady przyjętej polityki rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego Podstawowymi zasadami rachunkowości i wyceny stosowanymi w DM IDMSA są nadrzędne zasady „Ustawy o Rachunkowości”, oraz wewnętrzna polityka rachunkowości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18.12.2001r. „w sprawie szczególnych zasad rachunkowości domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których prowadzona jest działalność maklerska” Dz.U. nr 153 poz. 1753 z 28.12. 2001r. z późniejszymi zmianami oraz „Ustawy o Rachunkowości”. Księgi rachunkowe DM IDMSA prowadzone są zgodnie z Ustawą z dnia 29.09.1994r. „O Rachunkowości” z uwzględnieniem obowiązujących podstawowych zasad w zakresie ciągłości, kontynuacji, memoriału, ostrożnej wyceny i istotności. Systemem informatycznym, na którym prowadzona jest księgowość, jest program finansowo księgowy „Symfonia- Forte” Firmy Sage Symfonia wersja fk forte 5.35.2.73 W DM IDMSA stosowany jest porównawczy rachunek wyników. Dane te prezentowane są w ujęciu narastającym. Metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego: 1. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w „Ustawie o Rachunkowości”, z tym że: - W bilansie środki pieniężne wycenione są według wartości nominalnej. - Należności i zobowiązania wycenione są w kwocie wymagającej zapłaty. W bilansie wykazano należności netto tzn. pomniejszone o odpisy aktualizujące te należności. - Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu wyceniane są według wartości godziwej. - Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane są według wartości godziwej. - Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne są wyceniane wg ceny nabycia pomniejszonej o ich dotychczasowe umorzenie. Od wartości niematerialnych i prawnych Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca, po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania przez okres ekonomicznej użyteczności. - Środki trwałe Środki trwałe są wyceniane według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Od środków trwałych Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania przez okres ekonomicznej użyteczności. - Rozliczenia międzyokresowe. W Spółce występują rozliczenia międzyokresowe czynne. Spółka w bilansie dokonała podziału niniejszych rozliczeń na: a/ rozliczenie między okresowe krótkoterminowe b/ rozliczenia między okresowe długoterminowe Skład tej grupy aktywów stanowią: koszty rozłożone w czasie. Poprzez czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów rozliczane są wydatki poniesione z góry, a dotyczące przyszłych okresów sprawozdawczych. - Odpisy aktualizujące i rezerwy. Na dzień 30.06.2006 roku odpisy aktualizujące i rezerwy dzielą się na: a/ odpisy aktualizujące należności b/ rezerwy z tyt. funduszu rekompensat KDPW c/ rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego d/ rezerwy na pozostałe koszty i straty O kwotę odpisów aktualizujących zostały w aktywach bilansu pomniejszone pozostałe należności. Kwota rezerw z tytułu funduszu rekompensat KDPW pomniejsza należności od KDPW z tytułu funduszu. Odpisy aktualizujące tworzone są na: a) należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości do wysokości należności nie objętych gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu upadłościowym, b) należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego, c) należności kwestionowane przez dłużników (sporne) oraz należności z których zapłatą dłużnik zwleka, natomiast zapłata ta nie jest prawdopodobna. Rezerwy tworzone są na: a) pewne lub prawdopodobne koszty i straty z operacji gospodarczych w toku, a w szczególności z tytułu udzielanych gwarancji, poręczeń, skutków toczącego się postępowania sądowego, jeżeli informacja o nich wynika z właściwych dowodów lub zostanie wiarygodnie uzasadniona, a miarodajny szacunek tej straty jest możliwy w wysokości przewidywanej kwoty straty, b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych lub osób fizycznych spowodowaną odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych. c) rezerwy na odprawy emerytalne oraz rezerwy na niewykorzystane urlopy pracowników 2. Ustalenie wyniku finansowego W DM IDMSA stosowany jest porównawczy rachunek zysków i strat. Ustalenie wyniku finansowego za okres 01.01.2006r.do 30.06.2006r. nastąpiło przy zastosowaniu zasad memoriału co oznacza, że w księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym ujęto wszystkie operacje gospodarcze dotyczące tego okresu. Sporządził: Joanna Chwastek Kraków, dnia 15.09.2006r.
	Plik	Opis

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
AKTYWA
I. Środki pieniężne i inne aktywa, w tym:	Środki pieniężne97489033537885	124 439	60 121	62 621
- środki pieniężne i inne aktywa klientów		121 361	53 877	61 014
II. Należności krótkoterminowe	Należności122558312740225	15 652	6 603	8 028
1. Od jednostek powiązanych		3	0	13
2. Od pozostałych jednostek		15 649	6 603	8 015
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu	Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu925721610914870	20 454	18 311	9 509
1. W jednostkach powiązanych		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		20 454	18 311	9 509
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe13380106465034	183	79	342
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności	Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności309135814203567	0	1 000	0
1. W jednostkach powiązanych		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		0	1 000	0
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży97812079592817	20 087	7 718	1 426
1. W jednostkach powiązanych, w tym:		0	0	0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		0	0	0
2. W pozostałych jednostkach		20 087	7 718	1 426
VII. Należności długoterminowe	Należności122558312740225Należności długoterminowe95183534210294	0	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0	0
VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe	Udzielone pożyczki długoterminowe93295902570415	0	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0	0
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	Wartości niematerialne i prawne13680007196787	1 251	993	771
- wartość firmy		691	0	0
X. Rzeczowe aktywa trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe52879185139421	3 688	1 215	1 235
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1475460413393213	750	200	37
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		750	200	37
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	0	0
AKTYWA RAZEM		186 504	96 240	83 969
PASYWA
I. Zobowiązania krótkoterminowe	Zobowiązania krótkoterminowe130780234041997	132 697	56 785	66 971
1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
2. Wobec pozostałych jednostek		132 697	56 785	66 971
II. Zobowiązania długoterminowe	Zobowiązania długoterminowe266115314726780	59	85	111
1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
2. Wobec pozostałych jednostek		59	85	111
III. Rozliczenia międzyokresowe	Rozliczenia międzyokresowe768334416510958	84	24	296
1. Ujemna wartość firmy		0	0	0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		84	24	296
a) długoterminowe		30	24	18
b) krótkoterminowe		54	0	278
IV. Rezerwy na zobowiązania	Rezerwy na zobowiązania443211816555547	3 755	581	228
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		251	240	50
2. Na świadczenia emerytalne i podobne		123	205	38
a) długoterminowe		25	25	18
b) krótkoterminowe		98	180	20
3. Pozostałe		3 380	136	140
a) długoterminowe		0	0	0
b) krótkoterminowe		3 380	136	140
V. Zobowiązania podporządkowane	Zobowiązania podporządkowane966869331179076	0	0	0
VI. Kapitał własny		49 908	38 765	16 363
1. Kapitał zakładowy	Kapitał zakładowy18841112516787	7 650	7 650	6 150
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Akcje własne (wielkość ujemna)	Akcje własne2585094414036251	0	0	0
4. Kapitał zapasowy	Kapitał zapasowy391256625365817	31 115	21 538	6 163
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	Kapitał z aktualizacji wyceny849857511120787	0	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	Pozostałe kapitały rezerwowe1200360115292279	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	0	0
8. Zysk (strata) netto		11 143	9 577	4 050
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego58371047833687	0	0	0
PASYWA RAZEM		186 504	96 240	83 969
Wartość księgowa		49 908	38 765	16 363
Liczba akcji (w szt.)		7 650 000	7 650 000	6 150 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	6,52	5,07	2,66
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		8 366 405	6 775 000	7 650 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	5,97	5,72	2,34

Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
I. Papiery wartościowe klientów		1 647 349	966 453	165 078
II. Zobowiązania warunkowe, w tym:	Zobowiązania warunkowe54357256298976	0	0	0
1. Gwarancje		0	0	0
2. Kaucje, poręczenia		0	0	0
III. Majątek obcy w użytkowaniu		0	0	0
IV. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego		0	0	0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	półrocze / 2005
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:		14 247	10 557
- od jednostek powiązanych		0	0
1. Prowizje	Prowizje z działalności maklerskiej64888105527033	9 317	3 846
2. Inne przychody	Inne przychody z działalności maklerskiej6035305333619	4 930	6 711
II. Koszty działalności maklerskiej, w tym:	Koszty działalności maklerskiej626757111716928	8 509	5 598
- od jednostek powiązanych		0	0
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej		5 738	4 959
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu94837269440147	8 770	0
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu25914591014585	0	-1 249
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym:		8 770	-1 249
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności958879113660711	67	14
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności149400669877611	0	0
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym:		67	14
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży49876558547801Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	0	12
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Koszty z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży6889292551193Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	0	0
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym:		0	12
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
XIII. Pozostałe przychody operacyjne	Pozostałe przychody operacyjne163093084400826	143	170
XIV. Pozostałe koszty operacyjne	Pozostałe koszty operacyjne7048497175230	219	41
XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności	Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności857861614188131	2 602	-406
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		11 897	4 271
XVII. Przychody finansowe	Przychody finansowe588130012435730	2 133	869
XVIII. Koszty finansowe	Koszty finansowe64827965112112	401	270
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		13 629	4 870
XX. Zyski nadzwyczajne	Zyski nadzwyczajne28922286090457	0	0
XXI. Straty nadzwyczajne	Straty nadzwyczajne794563512426676	0	0
XXII. Zysk (strata) brutto		13 629	4 870
XXIII. Podatek dochodowy	Podatek dochodowy148291698304808	2 486	820
1. Część bieżąca		3 022	837
2. Część odroczona		-535	-17
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)1094630012303219	0	0
XXV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności831817215755783	0	0
1. Udział w zyskach		0	0
2. Udział w stratach		0	0
XXVI. Zysk (strata) netto		11 143	4 050
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		16 670	6 832
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		7 650 000	6 150 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	1,46	0,66
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		8 366 405	6 150 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	1,33	0,53

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	38 765	12 320	12 320
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	38 765	12 320	12 320
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	7 650	6 150	6 150
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	1 500	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	1 500	0
- emisji akcji	0	1 500	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
- umorzenia akcji	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	7 650	7 650	6 150
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	0	0	0
3. Akcje własne na początek okresu	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
3.1. Akcje własne na koniec okresu	0	0	0
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	21 538	1 478	1 478
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	9 577	20 060	4 685
a) zwiększenia (z tytułu)	9 577	22 043	4 692
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	16 500	0
- podziału zysku (ustawowo)	0	5 543	4 692
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	9 577	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	1 983	7
- pokrycia straty	0	858	0
- koszty emisji	0	1 125	7
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	31 115	21 538	6 163
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0	0
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0	0
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	9 577		4 692
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	9 577	5 550	5 550
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	9 577	5 550	5 550
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	9 577	5 550	5 550
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	858	858
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0	0
7.5. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0	858	858
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	858	858
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
8. Wynik netto	11 143	9 577	4 050
a) zysk netto	11 143	9 577	4 050
b) zysk netto poprzedniego okresu	0
c) strata netto	0	0	0
d) odpisy z zysku	0	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	49 908	38 765	16 363
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	49 908	38 765	16 363

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	11 143	4 050
II. Korekty razem	73 493	30 410
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
2. Amortyzacja	447	375
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	2	0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-1 739	-110
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	0	2
6. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności	2 566	-147
7. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	5 277	-660
8. Zmiana stanu należności	-8 440	-5 692
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym:	75 911	36 855
- funduszy specjalnych	70	-6
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-593	-262
11. Pozostałe korekty	62	49
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	84 636	34 460
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	3 256	354
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych	0	0
2. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych	0	0
3. Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży	3 256	354
a) w jednostkach powiązanych	0	0
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	3 256	354
- zbycie instrumentów finansowych	1 517	244
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	1 739	110
- inne wpływy z instrumentów finansowych	0	0
4. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-23 487	-257
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	-460	-59
2. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych	-2 718	-198
3. Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży	-20 307	0
a) w jednostkach powiązanych:	0	0
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	-20 307	0
- nabycie instrumentów finansowych	-20 307	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Pozostałe wydatki	-2	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-20 231	97
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wpływy z emisji akcji	0	0
7. Dopłaty do kapitału	0	0
8. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-87	-57
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-26	-26
2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Spłata zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wydatki z tytułu emisji akcji	0	-7
7. Nabycie akcji własnych	0	0
8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	0
9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
10. Wydatki na cele społecznie użyteczne	-62	-24
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
12. Zapłacone odsetki	0	0
13. Pozostałe wydatki	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-87	-57
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	64 318	34 500
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	64 318	34 500
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	60 121	28 121
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	124 439	62 621
- w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	121 452	61 014
Udział w jednostkach podporządkowanych nie jest wyceniany metodą praw własnosci.
Pozycja "Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w kasie	245	86	308
b) na rachunkach bankowych	8 291	962	431
c) inne środki pieniężne	115 899	59 069	61 877
d) inne aktywa pieniężne	4	4	5
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	124 439	60 121	62 621

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	124 435	60 112	62 611
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	4	9	10
USD	w tys.	USD	0	1	1
po przeliczeniu na tys. zł					0
RUB	w tys.		39	39	44
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	w tys.	zł	124 439	60 121	62 621

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) na rachunkach bankowych i w kasie	121 361	53 877	61 014
b) ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa	0	0	0
c) pozostałe	0	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem	121 361	53 877	61 014
Środki pieniężne i inne aktywa własne Domu Maklerskiego wynoszą na: 30.06.2006 - 3077 tys.PLN.Środki pienężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pienięznych Domu Maklerskiego oraz wpłacone na poczet nabycia paierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub pierwszym obrocie pierwotnym na dzień 30.06.2006 wynoszą 121 361 tys. PLN w tym środki pienieżne związane z pierwsza oferta publiczna wynoszą 35 038 tys.PLN.
W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego."

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) od klientów, w tym z tytułu:	6 650	1 368	395
- odroczonego terminu zapłaty	0	801	395
- należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności	0	0	0
b) od jednostek powiązanych	3	0	13
- od jednostek zależnych	3	0	13
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
c) od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	0	4	549
- z tytułu zawartych transakcji	0	3	482
- pozostałe	0	1	67
d) od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	0	0	0
e) od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	2 168	3 036	4 963
- z funduszu rozliczeniowego	1 428	1 253	117
- należności z funduszu rekompensat	0	0	0
- pozostałe	740	1 783	4 846
f) od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	0	1	0
g) od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0	0
h) od izby gospodarczej	0	0	0
i) z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych	0	22	214
j) dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności	0	0	0
k) wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0	0
l) pozostałe	7 541	3 491	1 894
Należności krótkoterminowe, netto	15 652	6 603	8 028
m) odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia)	710	1 318	780
Należności krótkoterminowe, brutto	16 362	7 921	8 808

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	1 318	751	751
a) zwiększenia (z tytułu)	493	1 144	370
- utworzenia odpisu aktualizującego	493	1 144	370
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
- c) rozwiązanie	1 102	577	341
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	710	1 318	780

NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	0	3	0
b) należności z tytułu zawartych transakcji na nieurzędowym rynku pozagiełdowym	0	0	0
c) należności z tytułu reprezentacji innych domów i biur maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0	0
d) należności z tytułu afiliacji	0	0	68
e) należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0	0
f) pozostałe	0	1	0
Należności od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	0	4	68

Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) do 1 miesiąca	14 730	5 354	7 000
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0	71	0
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	440	0	985
d) powyżej 1 roku do 5 lat	0	6	0
e) powyżej 5 lat	0	0	6
f) należności przeterminowane	1 192	2 490	818
Należności razem (brutto)	16 362	7 921	8 808
g) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	710	1 318	780
Należności, razem (netto)	15 652	6 603	8 028

NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) do 1 miesiąca	437	1 888	206
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	186	48	120
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	186	198	144
d) powyżej 1 roku do 5 lat	298	287	284
e) powyżej 5 lat	84	68	64
Należności razem (brutto)	1 192	2 489	818
f) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	710	1 318	780
Należności razem (netto)	482	1 171	38

NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty	2 345	801	395
b) należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności	0	0	0
c) pozostałe	4 305	567	0
Należności od klientów, razem	6 650	1 368	395

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	16 697	7 921	8 808
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Należności krótkoterminowe brutto, razem	w tys.	zł	16 697	7 921	8 808

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) akcje	18 484	18 311	9 509
b) dłużne papiery wartościowe	1 970	0	0
c) certyfikaty inwestycyjne	0	0	0
d) warranty	0	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0	0
f) inne prawa majątkowe	0	0	0
g) towary giełdowe	0	0	0
h) pozostałe	0	0	0
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	20 454	18 311	9 509

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	20 454	18 311	9 509
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	w tys.	zł	20 454	18 311	9 509

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	12 384	18 311	9 509
a) akcje (wartość bilansowa):	11 414	18 311	9 509
- wartość godziwa	0	18 311	0
- wartość rynkowa	11 414	18 311	9 509
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	970	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	970	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	8 070	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	7 070	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	7 070	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	1 000	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	1 000	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0	0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	0	0	0
Wartość na początek okresu, razem	25 732	8 849	8 849
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	1 090	1 086	0
Wartość bilansowa, razem	20 454	18 311	9 509

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	82	56	60
- GPW opłata członkowska	17
- ZFŚS	42
- Super Derivatives	23
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	101	23	282
- ubezpieczenia majątkowe	16
- prenumerata czasopism	23
- naliczone odsetki od lokat bankowych	0
- koszty pozyskania kapitału	0
- pozostałe	69
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	183	79	342

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) dłużne papiery wartościowe	0	1 000	0
b) pozostałe papiery wartościowe	0	0	0
c) inne prawa majątkowe	0	0	0
d) towary giełdowe	0	0	0
e) pozostałe	0	0	0
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	0	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	1 000	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	w tys.	zł	0	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
b1) ...	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b2) ...	0	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
b1) ...	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b2) ...	0	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	0	1 000	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	1 000	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	1 000	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
b1) ...	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b2) ...	0	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
b1) ...	0	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0	0
- wartość na początek okresu	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b2) ...	0	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	0	1 000	0
Wartość na początek okresu, razem	0	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0	0
Wartość bilansowa, razem	0	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) akcje i udziały	20 082	5 311	1 417
b) dłużne papiery wartościowe	5	2 407	9
- wyemitowane przez Skarb Państwa i nabyte ze środków pieniężnych klientów	0	0	0
- pozostałe	5	2 407	9
c) jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	0	0	0
d) certyfikaty inwestycyjne	0	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0	0
f) inne prawa majątkowe	0	0	0
g) towary giełdowe	0	0	0
h) pozostałe	0	0	0
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	20 087	7 718	1 426

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	20 087	7 718	1 426
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	w tys.	zł	20 087	7 718	1 426

UDZIAŁY LUB AKCJE	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w jednostce dominującej	0	0	0
b) w znaczącym inwestorze	0	0	0
c) w jednostkach podporządkowanych	53	53	53
- zależnych	53	53	53
- współzależnych	0	0	0
- stowarzyszonych	0	0	0
d) w pozostałych jednostkach	38 514	5 258	1 364
Udziały lub akcje, razem	38 567	5 311	1 417

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
- jednostek zależnych	0	0	0
- jednostek współzależnych	0	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0	0
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0	0
- jednostek zależnych	0	0	0
- jednostek współzależnych	0	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0	0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	20 087	7 718	1 426
a) akcje (wartość bilansowa):	20 000	5 258	1 335
- wartość godziwa	0	0	1 335
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	20 000	5 465	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	5	2 407	9
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	5	2 407	9
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	82	53	82
c1) IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o.	53	53	53
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	53	53	53
c2) Inne 1 Akcja GPW i CTO	29	0	29
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	29	0	29
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0	0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0	0
c1) ...	0	0	0
- wartość godziwa	0	0	0
- wartość rynkowa	0	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0	0
c2) ...	0	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	20 087	7 925	0
Wartość na początek okresu, razem	87	1 670	1 670
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	-207	0
Wartość bilansowa, razem	20 087	7 718	1 426

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp.z o.o.

31-041 Kraków, Mały Rynek 7

Usługi

Jednostka zależna

nie podlega konsolidacji ze względu na nie spełnienie warunków wynikających z art.58 ust1pkt 1 Ustawy o

29.01.2004

100,00

brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

- zobowiązania długoterminowe

- zobowiązania krótkoterminowe

- należności długoterminowe

- należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o. o.

205

155

115

291

277

496

339

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Electus SA

Lublin

Usługi

20 000

22 255

840

8,33

Pozodtałe poniżej 5%

18 567

Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) od jednostki dominującej (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
b) od znaczącego inwestora (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
c) od jednostek podporządkowanych (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
d) od pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
Należności długoterminowe netto	0	0	0
e) odpisy aktualizujące wartość należności	0	0	0
Należności długoterminowe brutto	0	0	0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0	0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Należności długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) jednostce dominującej	0	0	0
b) znaczącemu inwestorowi	0	0	0
c) jednostkom zależnym	0	0	0
d) jednostkom współzależnym	0	0	0
e) jednostkom stowarzyszonym	0	0	0
f) pozostałe	0	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	0	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0	0

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0	0
b) wartość firmy	691	0	0
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	557	620	763
- oprogramowanie komputerowe	557	620	763
d) inne wartości niematerialne i prawne	3	5	8
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0	368	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	1 251	993	771

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	0	1 118	1 608	1 608	27	0	2 753
b) zwiększenia (z tytułu)	0	740	87	87	0	0	827
-	0			0	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0		0	0	0	0
-	0			0	0	0	0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	1 858	1 695	1 695	27	0	3 580
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	1 118	988	988	21	0	2 127
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	49	150	150	3	0	202
-	0			0	0	0	0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	1 167	1 138	1 138	24	0	2 329
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0		0	0	0	0
- zwiększenia	0			0	0	0	0
- zmiejszenia	0			0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0		0	0	0	0
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	691	557	557	3	0	1 251

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) własne	1 251	993	771
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	1 251	993	771

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) środki trwałe, w tym:	1 446	1 215	1 235
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0	0	0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	411	371	389
- urządzenia techniczne i maszyny	553	411	372
- środki transportu	254	240	275
- inne środki trwałe	228	193	199
b) środki trwałe w budowie	2 242	0	0
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	3 688	1 215	1 235

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	0	691	1 180	344	879	3 094
b) zwiększenia (z tytułu)	0	76	267	53	80	476
-	0		0	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0	0	0
-	0		0	0	0	0
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	0	767	1 447	397	959	3 570
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	321	769	103	686	1 879
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	35	125	40	45	245
-	0		0	0	0	0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	356	894	143	731	2 124
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0		0	0	0	0
- zmniejszenia	0		0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	0	411	553	254	228	1 446

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) majątek własny	3 688	1 215	1 235
b) majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany	0	0	0
c) wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym:	0	0	0
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	0	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	3 688	1 215	1 235

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	201	30	30
a) odniesionych na wynik finansowy	201	30	30
b) odniesionych na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
2. Zwiększenia	720	200	37
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	720	200	37
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
3. Zmniejszenia	171	30	30
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	171	30	30
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	750	200	37
a) odniesionych na wynik finansowy	750	200	37
b) odniesionych na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	0	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0	0	0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	0	0	0

	ODPISY AKTUALIZUJĄCE
	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
	Główne składniki i grupy składników aktywów do których odnoszą się odpisy lub ich odwrucenie.A. Odpisy na nalezności wątpliwe- zwiekszenia (utworzenie odpisów) 319 tys. PLN- zmniejszenie (rozwiązanie odpisów) 928 tys. PLNZwiekszenie odpisów nastąpiło z powodu przeterminowania należności a zmniejszenia z powodu zaplaty nalęności objetych odpisem.B. Odpisy z tytułu wyceny papierów wartościowych:- korekty wyceny in minus 225 tys. PLN- korekty wyceny in plus 1 315 tys. PLNNie dokonano odpisów w ciężar kapitału własnego.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Wobec klientów	124 820	54 590	66 127
2. Wobec jednostek powiązanych	0	0	0
a) wobec jednostek zależnych	0	0	0
b) wobec jednostek współzależnych	0	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	0	0
d) wobec jednostki dominującej	0	0	0
e) znaczącego inwestora	0	0	0
3. Wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	0	0	16
a) z tytułu zawartych transakcji	0	0	0
b) pozostałe	0	0	16
4. Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	179	265	194
5. Wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	2 626	43	55
a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego	2 526	0	55
b) pozostałe	100	43	0
6. Wobec izby gospodarczej	6	3	6
7. Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0	0
8. Kredyty i pożyczki	51	51	51
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	51	51	51
9. Dłużne papiery wartościowe	0	0	0
10. Wekslowe	0	0	0
11. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych	3 012	934	185
12. Z tytułu wynagrodzeń	104	78	2
13. Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	0	0	0
14. Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0	0
15. Fundusze specjalne	90	21	39
16. Pozostałe	1 809	800	296
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	132 697	56 785	66 971

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	132 697	56 785	66 971
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	132 697	56 785	66 971

ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	0	0	0
b) z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym	0	0	0
c) z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0	0
d) z tytułu afiliacji	0	0	0
e) z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0	0
f) pozostałe	0	0	16
Zobowiązania wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	0	0	16

Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) do 1 miesiąca	132 448	56 560	66 613
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	9	8	9
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	38	59	77
d) dla których termin wymagalności upłynął	202	158	272
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	132 696	56 785	66 971

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK SA

Wrocław

200

w tys.

zł

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego

30.06.2007

przewłaszczenie

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne
Nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
- ZFŚS	90	21	39
Fundusze specjalne, razem	90	21	39

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Kredyty	59	85	111
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	59	85	111
2. Pożyczki	0	0	0
a) od jednostek powiązanych	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	0	0	0
3. Dłużne papiery wartościowe	0	0	0
4. Z tytułu innych instrumentów finansowych	0	0	0
5. Z tytułu umów leasingu finansowego	0	0	0
a) wobec jednostek powiązanych	0	0	0
- wobec jednostek zależnych	0	0	0
- wobec jednostek współzależnych	0	0	0
- wobec jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- wobec jednostki dominującej	0	0	0
- wobec znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe	0	0	0
6. Pozostałe	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	59	85	111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) powyżej 1 roku do 3 lat	59	85	102
b) powyżej 3 do 5 lat	0	0	9
c) powyżej 5 lat	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	59	85	111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	59	85	111
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	59	85	111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK SA

Wrocław, Rynek 9/11

200

w tys.

zł

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego

31.08.2008

Umowa przewłaszczenia

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne
Nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
-	0	0	0
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0	0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	0	0	2
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0	0	2
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	84	24	294
- długoterminowe (wg tytułów)	30	24	18
- krótkoterminowe (wg tytułów)	54	0	276
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	84	24	296

ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan na początek okresu	24	279	279
a) zwiększenia (z tytułu)	323	810	334
- przychody innych okresów	101	603	216
- pożytki	5	10	4
- prowizje	0	26	26
- rozliczenia miedzyokresowe bierne	104	171	88
b) zmniejszenia (z tytułu)	316	1 065	316
- przychody innych okresów	263	894	230
- rozliczenia międzyokresowe bierne	51	171	86
Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu	296	24	296

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	237	60	60
a) odniesionej na wynik finansowy	237	60	60
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
2. Zwiększenia	250	240	50
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	250	240	50
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
3. Zmniejszenia	236	60	60
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	236	60	60
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	251	240	50
a) odniesionej na wynik finansowy	251	240	50
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0
Zwiększenia rezerwy powstały w wyniku różnic przejściowych w wycenie papierów wartościowych a zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerw na wycenę papierów wartościowych.
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	25	129	129
a) utworzenie (z tytułu)	0	8	0
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	112	112
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	25	25	18

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	180	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	0	180	112
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	82	0	92
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	98	180	20

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	0	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	0	0	0
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0	0
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	0	0	0
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem	0	0	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	138	343	343
a) utworzenie (z tytułu)	3 370	1 734	1 639
b) wykorzystanie (z tytułu)	127	1 926	1 841
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	15	0
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	3 380	136	140
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem	3 380	136	140

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0	0
b1. w walucie			0	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0	0
-			0	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0	0
Zobowiązania podporządkowane, razem	w tys.	zł	0	0	0

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

Tytuł nie występuje

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	Zwykłe	brak	brak	100 000	100	Wpłacony	21.09.1998	10.09.1998
B	Zwykłe	brak	brak	2 900 000	2 900	Wpłacony	15.10.1998	01.01.1998
C	Zwykłe	brak	brak	750 000	750	Wpłacony	05.10.2000	01.01.2000
D	Zwykłe	brak	brak	1 250 000	1 250	Wpłacony	28.03.2001	01.01.2001
E	Zwykłe	brak	brak	1 150 000	1 150	Wpłacony	28.12.2004	01.01.2004
F	Zwykłe	brak	brak	1 500 000	1 500	Wpłacony	04.08.2005	01.01.2005
Liczba akcji, razem				7 650 000
Kapitał zakładowy, razem					7 650
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE
w tys.	zł
Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie
Tytuł nie występuje

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa
Tytuł nie występuje

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	15 374	15 483	850
b) utworzony ustawowo	2 550	0	0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	13 191	6 055	5 313
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0	0
e) inny (wg rodzaju)	0	0	0
Kapitał zapasowy, razem	31 115	21 538	6 163

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	0	0	0
b) z tytułu podatku odroczonego	0	0	0
c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych	0	0	0
d) inny (wg rodzaju)	0	0	0
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	0	0	0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	0	0	0
Nie dotyczy

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem	0	0	0
Tytuł nie występuje

	WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Wartośc ksiegowa na jedną akcję na 30.06.2006 została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych) i ilości akcji akcji według stanu na 30.06.2006.W okresnie 01.01.2006 - 30.06.2006 nie występuje rozwodnienie akcji.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	0	0	0
- jednostkom zależnym	0	0	0
- jednostkom współzależnym	0	0	0
- jednostkom stowarzyszonym	0	0	0
- jednostce dominującej	0	0	0
- znaczącemu inwestorowi	0	0	0
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0	0	0
- wobec jednostek zależnych	0	0	0
- wobec jednostek współzależnych	0	0	0
- wobec jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- wobec jednostki dominującej	0	0	0
- wobec znaczącego inwestora	0	0	0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	0	0	0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0	0	0
- od jednostek zależnych	0	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0	0
- od jednostki dominującej	0	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0	0
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem	0	0	0

PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie	8 775	2 289
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	0	0
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	14	7
d) pozostałe	528	1 550
Prowizje z działalności maklerskiej, razem	9 317	3 846

INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów	219	175
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	1 780	5 109
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych	134	0
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie	583	329
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi	0	0
f) z tytułu reprezentowania biur i domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych i na giełdach towarowych	0	0
g) pozostałe	2 214	1 098
Inne przychody z działalności maklerskiej, razem	4 930	6 711

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) koszty z tytułu afiliacji	0	93
b) opłaty na rzecz regulowanych rynków papierów wartościowych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	1 857	1 119
c) opłaty na rzecz izby gospodarczej	15	17
d) wynagrodzenia	2 793	1 448
e) ubezpieczenia i inne świadczenia	581	322
f) -narzuty na wynagrodzenia	482	260
g) - świadczenia na rzecz pracowników	99	62
h) zużycie materiałów i energii	198	124
i) koszty utrzymania i wynajmu budynków	499	377
j) pozostałe koszty rzeczowe	1 512	753
k) amortyzacja	447	375
l) podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym	115	28
m) prowizje i inne opłaty	0	0
n) pozostałe	492	620
Koszty działalności maklerskiej, razem	8 509	5 598

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	106	96
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	1 315	262
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	7 574	0
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	8 995	358

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) korekty aktualizujące wartość	225	194
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	1 413
c) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	225	1 607

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) odsetki, w tym:	67	14
- od jednostek powiązanych	0	0
b) korekty aktualizujące wartość	0	0
c) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	0	0
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	67	14

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) korekty aktualizujące wartość	0	0
b) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
c) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	0	0

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	0	12
e) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
f) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	0	12

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) korekty aktualizujące wartość	0	0
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
c) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	0	0

	ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

	Nie dotyczy
	Plik	Opis

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) zysk ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
b) dotacje	0	0
c) pozostałe, w tym:	143	171
- usługi refakturowane	136	171
- pozostałe przychody operacyjne	7	0
Pozostałe przychody operacyjne, razem	143	171

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) strata ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	2
b) odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
c) pozostałe, w tym:	219	39
- darowizny i inne koszty	62	39
- pozostałe koszty operacyjne	157	0
Pozostałe koszty operacyjne, razem	219	41
Wszystkie odpisy aktualizujące wartoś aktywów niefinansowych dotyczą należności których wpływ uznano za zagrożony.
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) rozwiązanie rezerw (z tytułu)	-209	-2 034
b) utworzenie rezerw (z tytułu)	3 419	1 802
c) zmniejszenie odpisów aktualizujących należności	-1 102	-341
d) utworzenie odpisów aktualizujących należności	493	166
Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności, razem	2 602	-406

PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
1. Odsetki od udzielonych pożyczek	202	1
a) od jednostek powiazanych	5	1
- od jednostek zależnych	5	1
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	197	0
2. Odsetki od lokat i depozytów	1 815	855
a) od jednostek powiazanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	1 815	855
3. Pozostałe odsetki	116	13
4. Dodatnie różnice kursowe	0	0
a) zrealizowane	0	0
b) niezrealizowane	0	0
5. Pozostałe, w tym:	0	0
Przychody finansowe, razem	2 133	869

ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	w tys.	zł
ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) od własnych lokat i depozytów	196	42
b) od środków pieniężnych klientów	1 619	813
Odsetki od lokat i depozytów, razem	1 815	855

KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
1. Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym:	5	16
a) dla jednostek powiązanych	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	5	16
2. Pozostałe odsetki	389	254
3. Ujemne różnice kursowe	2	0
a) zrealizowane	2	0
b) niezrealizowane	0	0
4. Pozostałe, w tym:	5	0
Koszty finansowe, razem	401	270

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
Zyski nadzwyczajne, razem	0	0

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	półrocze / 2006	półrocze / 2005
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
Straty nadzwyczajne, razem	0	0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	półrocze / 2006	półrocze / 2005
1. Zysk (strata) brutto	13 629	4 870
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-2 274	463
- trwałe różnice	1 791
- przejściowe różnice	-4 128
- darowizny	62
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	15 904	4 407
4. Podatek dochodowy według stawki 19%	3 022	837
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0	0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	3 022	837
- wykazany w rachunku zysków i strat	3 022	837
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	-535	-17
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	0
Podatek dochodowy odroczony, razem	-535	-17

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- ujętego w kapitale własnym	0	0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0	0
Tytuł nie występuje

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- działalności zaniechanej	0	0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0	0
Tytuł nie występuje

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem	0	0
Tytuł nie występuje

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	półrocze / 2006	półrocze / 2005
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto	0	0
Tytuł nie występuje.
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

	SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
	Zysk roku 2005 w wysokosci 9 577 tys. PLN na podstawie uchwały WZA z dnia 28.06.2006 roku został w całości przeniesiony na kapitał zapasowy. O podziale zysku bieżącego okresu zadecyduje WZA.
	Plik	Opis

	ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Zysk netto na jedną akcję został obliczony jako iloraz zysku netto osiągniętego w okresie 01.01.2006 - 30.06.2006 do ilości akcji na koniec okresu.
	Plik	Opis

	Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
	Środki pieniężne zarówno na początek jak i na koniec okresu są zgodne ze stanem i strukturą środków pieniężnych w aktywach bilansu. Na dzień 01.01.2006 instrumenty finansowe o wartości 7 421 tys. PLN prezentowane w grupie dostepne do sprzedaży zostały przekwalifikowane do grupy instrumenty finnasowe przeznaczone do obrotu.
	Plik	Opis

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o wartościach papierów wartościowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, przechowywanych przez dom maklerski w formie dokumentu lub zdematerializowanych, niemających formy dokumentu w podziale na: 1) papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, w tym: - będące przedmiotem obrotu na giełdach i na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 2) papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 9.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 14. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 15. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 16. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 17. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 18. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 21. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	Dodatkowe_noty_objasniajace .pdf Dodatkowe_noty_objasniajace .pdf	Dodatkowe noty objaśniające.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-09-15	Grzegorz Leszczyński	Prezes Zarządu
2006-09-15	Rafał Abratański	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-09-15	Joanna Chwastek	Główny Ksiegowy

Cena akcji Idmsa

Cena akcji Idmsa w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Idmsa aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Idmsa.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

Komunikaty ESPI

ESPI - Komunikaty spółek

Tematy

ESPI EBI Idmsa ESPI/EBI ESPI Idmsa komunikat ESPI raport ESPI Idmsa komunikat ESPI GPW Idmsa ESPI EBI Idmsa akcje prognoza ESPI EBI IDM wiadomości ESPI IDM biznes ESPI 25-09-2006 ESPI Idmsa ESPI 25-09-2006 IDM ESPI 25-09-2006 komunikat spółki ESPI Idmsa 25-09-2006

SAM-P :

Cena akcji Idmsa

Komunikaty ESPI

Tematy

Czytaj dalej