Magna Polonia S.A.: SA-R 2005 (2006-06-30). Komunikaty ESPI z dnia 30-06-2006

Udostępnij

SAF-R :

Firma: Narodowy Fundusz Inwestycyjny Magna Polonia S.A.
Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
8. PISMO PREZESA ZARZĄDU
9. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
10. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
11. BILANS
12. ZREALIZOWANY WYNIK NETTO
13. NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO
14. POZYCJE POZABILANSOWE
15. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
16. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
17. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
18. ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
19. ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
20. UDZIAŁY WIODĄCE
21. UDZIAŁY WIODĄCE C.D.
22. UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE
23. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH
24. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.
25. AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
26. UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)
27. OBLIGACJE
28. INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
29. ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
30. ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY
31. ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
32. TREŚĆ PRZEPISU
33. TREŚĆ PRZEPISU
34. NALEŻNOŚCI
35. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
36. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
37. NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO
38. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
39. NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)
40. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI
41. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
42. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
43. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
44. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
45. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
46. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
47. ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
48. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
49. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
50. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
51. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
52. WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY
53. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY
54. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
55. ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM
56. ZOBOWIĄZANIA
57. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
58. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO
59. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
60. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
61. ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
62. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
63. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKREDIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO:
64. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
65. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
66. ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
67. FUNDUSZE SPECJALNE
68. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA
69. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
70. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
71. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW
72. ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW)
73. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA)
74. ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)
75. REZERWA Z WYCENY
76. ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY
77. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
78. AKCJE WŁASNE
79. AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
80. KAPITAŁ ZAPASOWY
81. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
82. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW
83. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
84. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
85. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
86. ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
87. NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO
88. NOTA 19
89. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
90. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
91. DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE
92. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
93. UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE
94. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)
95. REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE
96. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
97. ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
98. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
99. NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
100. ZYSKI NADZWYCZAJNE
101. STRATY NADZWYCZAJNE
102. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
103. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
104. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
105. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
106. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
107. SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
108. ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ
109. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
110. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
111. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
112. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Spis załączników:

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2005	2004	2005	2004
I. Przychody z inwestycji	9 821	10 108	2 441	2 237
II. Wynik z inwestycji netto	477	-13 166	119	-2 914
III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji	4 112	21 007	1 022	4 649
IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 589	7 841	1 141	1 735
V. Zysk (strata) brutto	4 589	7 841	1 141	1 735
VI. Zysk (strata) netto	4 589	7 880	1 141	1 744
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	32 123	26 389	7 984	5 841
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		-5 587		-1 237
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	32 123	20 802	7 984	4 604
X. Aktywa razem	204 233	199 960	52 913	49 022
XI. Zobowiązania i rezerwy, razem	695	1 011	180	248
Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	241	479	62	117
XIII. Kapitał własny (aktywa netto)	203 538	198 949	52 733	48 774
XIV. Kapitał zakładowy	3 006	3 006	779	737
XV. Liczba akcji (w szt.)	29 834 724	29 834 724	29 834 724	29 834 724
XVI. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR)	6,82	6,67	1,77	1,63
XVII. Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR)	6,82	6,67	1,77	1,63
XVIII. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,15	0,26	0,04	0,06
XIX. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,15	0,26	0,04	0,06
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)		0,15		0,04

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:

Plik		Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

	Plik	Opis
	Opinia i raport biegłego rewidenta.pdf Opinia i raport biegłego rewidenta.pdf	Opinia niezależnego biegłego rewidenta i raport z badania sprawozdania finansowego

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis
	Oswiadczenia.pdf Oswiadczenia.pdf	Oświadczenia Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Plik	Opis

	PISMO PREZESA ZARZĄDU

	Plik	Opis
	List do akcjonariuszy.pdf List do akcjonariuszy.pdf	List Zarządu do Akcjonariuszy

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

	Plik	Opis
	SPRAWOZDANIE ZARZADU za 2005.pdf SPRAWOZDANIE ZARZADU za 2005.pdf	Sprawozdanie Zarządu z działalności NFI Magna Polonia S.A.

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

	Plik	Opis
	Wprowadzenie.pdf Wprowadzenie.pdf	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
Aktywa
A. Portfel inwestycyjny		74 759	113 186
I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe		5 118	5 869
Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych
1. Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych			1 565
Akcje w jednostkach zależnych notowanych
Akcje w jednostkach współzależnych notowanych
Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych
2. Notowane dłużne papiery wartościowe		5 024	4 175
3. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe		94	129
II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe		69 641	107 317
Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych
1. Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych		1 051	3 041
2. Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych		50 018	41 571
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych
3. Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych		958	1 068
4. Nienotowane dłużne papiery wartościowe		17 614	61 637
Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe
Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe
B. Należności	1586448310856586	6 872	6 884
1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek		6 855	6 652
2. Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych			157
Należności z tytułu odsetek
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
3. Pozostałe należności		17	75
C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	40220493188885	119 979	77 828
D. Inne aktywa		69	131
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	46133489039573	2	4
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	1681747936403	62	120
3. Rozliczenia międzyokresowe	125064114452935	5	7
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3.1. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		5	7
Pozostałe
E. Wartość firmy z wyceny	1089430110775328	2 554	1 931
Aktywa, razem		204 233	199 960
F. Zobowiązania i Rezerwy		695	1 011
I. Zobowiązania	465135610301488	241	479
Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych
Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)
Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych
1. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń		53	45
2. Pozostałe zobowiązania		188	434
Fundusze specjalne
II. Rozliczenia międzyokresowe	47480107369144	116	104
Ujemna wartość firmy
1. Inne rozliczenia międzyokresowe		116	104
Długoterminowe
1.1. Krótkoterminowe		116	104
Rezerwy	105744443646402
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników
Długoterminowe
Krótkoterminowe
Pozostałe rezerwy
Długoterminowe
Krótkoterminowe
III. Rezerwa z wyceny	428908711771477	338	428
Zobowiązania i rezerwy, razem		695	1 011
Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem)		203 538	198 949
G. Kapitał własny		203 538	198 949
1. Kapitał zakładowy	1129359910885034	3 006	3 006
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
2. Akcje własne (wielkość ujemna)	884128816517426	-956	-956
3. Kapitał zapasowy	33755148505719	196 214	194 359
4. Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym:	105116485183932	-7 129	-7 129
środków trwałych
- akcji i udziałów		-7 129	-7 129
Pozostałe kapitały rezerwowe	47151729106642
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym:	467647713070019	7 814	1 789
- zrealizowany zysk (strata)		874	-35
- niezrealizowany zysk (strata)		6 940	1 824
6. Zysk (strata) netto, w tym:	933223013380817	4 589	7 880
- zrealizowany zysk (strata) netto		420	1 890
- niezrealizowany zysk (strata) netto		4 169	5 990
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Liczba akcji (w szt.)		29 834 724	29 834 724
Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)	67572424007787	6,82	6,67
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		29 834 724	29 834 724
Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)	67572424007787	6,82	6,67

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

ZREALIZOWANY WYNIK NETTO	w tys.	zł
ZREALIZOWANY WYNIK NETTO	2005	2004
1. Zrealizowany zysk (strata) netto	420	1 890
2. Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych	874	-35
Zrealizowany wynik netto, razem	1 294	1 855

NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO	w tys.	zł
NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO	2005	2004
1. Niezrealizowany zysk (strata) netto	4 169	5 990
2. Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych	6 940	1 824
Niezrealizowany wynik netto, razem	11 109	7 814

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
1. Należności warunkowe		3 000	3 000
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	27936229768394	3 000	3 000
otrzymanych gwarancji i poręczeń
- otwarte linie kredytowe
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	27936229768394	5 000	6 000
- udzielonych gwarancji i poręczeń		5 000	6 000
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem		8 000	9 000

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
A. Przychody z inwestycji		9 821	10 108
1. Udział w wyniku finansowym netto		3 944	5 108
Z tytułu udziałów wiodących
1.1. Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych		3 944	5 108
Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych
Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych
2. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów		1 463	2 953
2.1. Z tytułu dłużnych papierów wartościowych		167	408
2.2. Z tytułu udziałów mniejszościowych		401	237
2.3. Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów		895	2 308
3. Przychody z tytułu odsetek		2 685	2 047
4. Dodatnie różnice kursowe	186704600777	1 729
Pozostałe
B. Pozostałe przychody operacyjne	558006816357007	104	3 988
C. Koszty operacyjne		-8 383	-24 421
1. Koszty działania funduszu		-8 308	-24 337
1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej		-6 398	-6 987
1.2. Usługi doradztwa finansowego		-337	-165
1.3. Usługi prawne		-75	-199
Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)
1.4. Ujemne różnice kursowe	1340294912466790		-15 557
1.5. Pozostałe koszty		-1 498	-1 429
2. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych		-75	-84
D. Pozostałe koszty operacyjne	1646437410117549	-101	-15
E. Rezerwy i odpisy aktualizujące	152712596205016	-964	-2 826
F. Wynik z inwestycji netto		477	-13 166
G. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji		4 112	21 007
1. Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji	135845514548495	3 887	20 248
2. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny	25153616499438	225	759
H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		4 589	7 841
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne	108292818495087
Straty nadzwyczajne	113739191867859
I. Zysk (strata) brutto		4 589	7 841
J. Podatek dochodowy	261499010623871		39
część bieżąca
a) część odroczona			39
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	86921339471373
K. Zysk (strata) netto, w tym:	61445908372565	4 589	7 880
1. Zrealizowany zysk (strata) netto		420	1 890
2. Niezrealizowany zysk (strata) netto		4 169	5 990
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		4 589	7 880
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		29 834 724	29 834 724
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł)	132087242904228	0,15	0,26
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		29 834 724	29 834 724
Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł)	132087242904228	0,15	0,26

Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2005	2004
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	198 949	195 552
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	198 949	195 552
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	3 006	3 006
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	3 006	3 006
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Akcje własne na początek okresu	-956	-948
2.1. Zmiany akcji własnych		-8
a) zwiększenia (z tytułu)		-8
- nabycie akcji własnych		-8
zmniejszenia (z tytułu)
2.2. Akcje własne na koniec okresu	-956	-956
3. Kapitał zapasowy na początek okresu	194 359	193 836
3.1. Zmiany kapitału zapasowego	1 855	523
a) zwiększenia (z tytułu)	1 855	523
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- podziału zysku (ustawowo)	1 855	523
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	196 214	194 359
4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	-7 129	-7 129
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-7 129	-7 129
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	9 669	6 787
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	9 669	6 787
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.1.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	9 669	6 787
5.1.2. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu	1 855	5 031
a) zwiększenia (z tytułu)	1 288	358
podziału zysku z lat ubiegłych
- reklasyfikacja zysków niezrealizowanych	1 288	325
- niewypłacona dywidenda (w części dotyczącej akcji własnych)		33
b) zmniejszenia (z tytułu)	-2 269	-5 424
- podziału zysku z lat ubiegłych	-1 855	-5 031
- reklasyfikacja strat niezrealizowanych	-414	-393
5.1.3. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	874	-35
5.1.4. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu	7 814	1 756
a) zwiększenia (z tytułu)	414	393
- reklasyfikacja strat niezrealizowanych	414	393
b) zmniejszenia (z tytułu)	-1 288	-325
- reklasyfikacja zysków niezrealizowanych	-1 288	-325
5.1.5. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	6 940	1 824
5.1.6. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	7 814	1 789
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych
Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
5.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	7 814	1 789
6. Wynik netto	4 589	7 880
a) zysk netto	4 589	7 880
- zrealizowany	420	1 890
- niezrealizowany	4 169	5 990
strata netto
zrealizowana
niezrealizowana
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	203 538	198 949
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	203 538	198 949

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2005	2004
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Wpływy	201 558	202 197
1. Odsetki	2 485	2 431
2. Dywidendy i udziały w zyskach	698	14 326
3. Zbycie udziałów wiodących	0	11 789
4. Zbycie udziałów mniejszościowych	4 113	16 709
5. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych	150	969
Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
6. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych	40	183
7. Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych	193 653	148 053
8. Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek	170	3 927
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych
9. Inne wpływy operacyjne, w tym:	249	3 810
II. Wydatki	-169 435	-175 808
1. Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej	-6 398	-6 987
2. Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego	-325	-165
3. Wydatki z tytułu usług prawnych	-74	-311
Nabycie udziałów wiodących
Nabycie udziałów mniejszościowych
4. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych	-5 600	-18
Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
5. Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych	-152 962	-165 636
6. Udzielone pożyczki	-500	-470
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
7. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	-15
8. Inne wydatki operacyjne, w tym:	-3 561	-2 221
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II)	32 123	26 389
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty
Pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe, w tym:
I. Wydatki		-5 587
Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału
1. Nabycie akcji własnych		-21
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli		-5 566
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów
Spłaty pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Odsetki
Inne wydatki finansowe, w tym:
II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)		-5 587
C. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III)	32 123	20 802
D. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	35 826	5 968
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	3 703	-14 834
E. Środki pieniężne na początek okresu	84 153	78 185
F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym:	119 979	84 153
- o ograniczonej możliwości dysponowania	3 532	3 732
Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania obejmują depozyt bankowy, na którym ustanowiono kaucję gwarancyjną zabezpieczającą kredyt w rachunku bieżącym

ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
	w tys.					zł
	Udziały wiodące	Udziały mniejszościowe	Akcje i udziały w jednostkach zależnych	Akcje i udziały w jednostkach współzależnych	Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych	Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych	Dłużne papiery wartościowe	Pozostałe	Zagraniczne papiery wartościowe	Razem
Wartość bilansowa na początek roku obrotowego		4 606	41 571			1 197	65 812			113 186
a. Zwiększenia (z tytułu)			10 044			5 645	147 982			163 671
- udział Funduszu w zysku netto roku obrotowego			3 944							3 944
- zakup akcji, udziałów, dłużnych papierów wartościowych, praw poboru			6 100			5 645	147 317			159 062
- wycena dłużnych papierów wartościowych akcji i udziałów na dzień bilansowy							529			529
- naliczenie odsetek							85			85
- rozwiązanie rezerw na trwałą utratę wartości							51			51
b. Zmniejszenia (z tytułu)		-3 555	-1 597			-5 790	-191 156			-202 098
- sprzedaż akcji, udziałów, dłużnych papierów wartościowych, praw poboru		-3 555				-5 660	-191 049			-200 264
- wartość firmy z wyceny			-1 597							-1 597
udział Funduszu w stracie netto roku obrotowego
- odpisy na trwałą utratę wartości						-54	-26			-80
- wypłata odsetek							-81			-81
- wycena dłużnych papierów wartościowych akcji i udziałów na dzień bilansowy						-20				-20
- inne						-56				-56
Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego		1 051	50 018			1 052	22 638			74 759

ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
	w tys.		zł
	Z nieograniczoną zbywalnością			Z ograniczoną zbywalnością
	notowane na giełdach	notowane na rynkach pozagiełdowych	nienotowane na rynkach regulowanych	Z ograniczoną zbywalnością
Udziały wiodące
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia				11 434
wartość godziwa
wartość rynkowa
Udziały mniejszościowe
wartość bilansowa				1 051
wartość według ceny nabycia	204			18 541
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
wartość bilansowa				50 018
wartość według ceny nabycia				74 004
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia				4 307
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych
wartość bilansowa		94		958
wartość według ceny nabycia	2 000	770		1 971
wartość godziwa
wartość rynkowa		94
Dłużne papiery wartościowe
wartość bilansowa	5 024		17 614
wartość według ceny nabycia	4 786		17 520
wartość godziwa			17 614
wartość rynkowa	5 024
Pozostałe (wg tytułów)
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość bilanowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Zagraniczne papiery wartościowe
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Razem
wartość bilansowa	5 024	94	17 614	52 027
wartość według ceny nabycia	6 990	770	17 520	110 257
wartość rynkowa	5 024	94

UDZIAŁY WIODĄCE
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Przedmiot działalności	Liczba akcji/ udziałów	Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą	Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów	Wartość bilansowa akcji/ udziałów	Wartość rynkowa (dla spółek notowanych)	Procent posiadanego kapitału zakładowego	Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce	Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
1.	Fabryka Porcelitu "Tułowice" S.A. w upadłości	Tułowice	Produkcja porcelitu	509 600	5 763	-5 763	0		31,65	31,65
2.	Wrocławskie Z-y Przemysłu Maszynowego Leśnictwa "Dolpima" S.A. w upadłości	Wrocław	Produkcja pił spalinowych (leśnictwo)	86 502	0	0	0		33,00	33,00
3.	Metalplast Zamość S.A. w upadłości	Zamość	Konstrukcje metalowe	160 116	2 207	-2 207	0		33,00	33,00
4.	Zakłady Mięsne w Chojnicach S.A. w upadłości	Chojnice	Produkcja mięs, wędlin, konserw, karmy dla zwierząt	100 320	1 017	-1 017	0		33,00	33,00
Razem					8 987	-8 987	0

UDZIAŁY WIODĄCE C.D.

Lp.

w tys.

zł

Nazwa jednostki

Przychody netto ze sprzedaży

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

Aktywa obrotowe

Należności długoterminowe

Należności krótkoterminowe

Zapasy

Aktywa razem

Kapitał własny

Zobowiązania i rezerwy

Ogółem, w tym:

Zakładowy

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Zapasowy

Rezerwowe

Wynik finansowy z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto

Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe

Razem

UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Przedmiot działalności	Wartość bilansowa akcji / udziałów	Procent posiadanego kapitału zakładowego	Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce	Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
1.	STRADOM S.A.	Częstochowa	Produkcja wyrobów z włókien naturalnych	985	9,64	9,64
2.	Bialskie Fabryki Mebli S.A.	Biała Podlaska	Produkcja pozostałych mebli	66	1,12	1,12
3.	Przedsiębiorstwo Robót Komunikacyjnych S.A.	Poznań	Budowa autostrad dróg lotnisk i obiektów sportowych		2,23	2,23
4.	Bielskie Zakłady Przemysłu Lniarskiego "Lenko" S.A.	Bielsko Biała	Tkanie pozostałych materiałów		1,93	1,93
5.	Zakłady Mebli Giętych S.A.	Radomsko	Produkcja krzeseł i siedzeń		1,99	1,99
6.	Małopolski Przemysł Drzewny SA	Przemyśl	Produkcja tarcicy i innych wyrobów drzewnych		2,53	2,53
7.	Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe BAWMOX S.A.	Moszczenica	Przygotowanie i przędzenie włókien bawełnianych		1,93	1,93
8.	Zakłady Podzespołów Radiowych "MIFLEX" S.A.	Kutno	Produkcja diod, lamp i innych elementów elektronicznych		1,93	1,93
9.	"FAGUM-STOMIL" S.A.	Łódź	Produkcja obuwia gumowego i z tworzyw sztucznych		1,93	1,93
10.	Kielecka Centrala Materiałów Budowlanych S.A.	Kielce	Handel materiałami budowlanymi		0,18	0,18
11.	Fabryka Dywanów "Kowary" S.A.	Kowary	Produkcja dywanów i chodników		1,09	1,09
12.	Zakłady Budowy Maszyn i Górnictwa CZĘSTOCHOWA S.A. w likwidacji	Kłobuck	Usługi w zakresie budowy maszyn i górnictwa		1,93	1,93
13.	Warszawskie Zakłady Fotochemiczne FOTON S.A. w likwidacji	Warszawa	Produkcja chemikaliów fotograficznych		1,93	1,93
14.	Zamojskie Fabryki Mebli S.A. w upadłości	Zamość	Produkcja pozostałych mebli		1,93	1,93
15.	Myszkowskie Zakłady Metalurgiczne MYSTAL S.A. (w upadłości)	Myszków	Odlewnictwo staliwa		1,93	1,93
16.	Zakłady Konfekcji Technicznej POLNAM S.A. w upadłości	Częstochowa	Produkcja pozostałych wyrobów włókienniczych gdzie indziej nie sklasyfikowanych		1,93	1,93
17.	Fabryka Maszyn Górnictwa Odkrywkowego FAMAGO S.A. w upadłości	Zgorzelec	Produkcja maszyn dla górnictwa węgla brunatnego		9,64	9,64
18.	Huta Szkła Okiennego ZĄBKOWICE S.A. upadłości	Dąbrowa Górnicza	Produkcja tafli szklanych		1,93	1,93
19.	Zakłady Naprawcze S.A. w upadłości	Rybnik	Produkcja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa oraz maszyn budowlanych		1,93	1,93
20.	Zakłady Przemysłu Dziewiarskiego LUXPOL S.A. w upadłości	Stargrad Szczeciński	Produkcja dzianej, szydełkowej odzieży wierzchniej		1,93	1,93
21.	Zakłady Mięsna NAKŁO S.A. w upadłości	Nakło n/Notecią	Obróbka mięsa , produkcja przetworów		1,93	1,93
22.	Pilskie Przed.Przemysłu Drzewnego S.A. w upadłości	Złotów	Produkcja drewna i wyrobów drewnianych		1,93	1,93
23.	Przed.Przemysłu Mięsnego w Mławie S.A. w upadłości	Mława	Przetwórstwo mięsa		1,93	1,93
24.	Zakłady Naprawcze Taboru Kolejowego Stargard S.A. w upadłości	Stargrad Szczeciński	Produkcja lokomotyw kolejowych i tramwajowych oraz taboru kolejowego		9,64	9,64
25.	Zakłady Przemysłu Wełnianego Wega S.A. w upadłości	Bielsko Biała	Produkcja tkanin		1,93	1,93
26.	WROCŁAWSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWNICTWA PRZEMYSŁOWEGO NR 1 GRUPA "JEDYNKA WROCŁAWSKA" S.A. W UPADŁOŚCI	Wrocław	Sprzedaż kostrukcji i prace montażowe; sprzedaż usług		11,53	11,53
27.	Radomskie Przedsiębiorstwo Budowlane S.A. w upadłości	Radom	Budownictwo mieszkaniowe, budownictwo pozostałe, usługi przemysłowe		1,93	1,93
28.	Zakłady Zbożowo-Młynarskie GRENO S.A. w upadłości	Grójec	Wytwarzanie produktów przemiału zbóż		1,93	1,93
29.	Odlewnia Żeliwa S.A. w upadłości	Kutno	Produkcja odlewnicza żeliwa, produkcja energii cieplnej, działalność handlowa		1,93	1,93
30.	Katowickie Przeds. Instalacji S.A. w upadłości	Katowice	Produkcja urządzeń do instalacji sanitarnej.		1,93	1,93
Razem				1 051

AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Przedmiot działalności	Charakter powiązania kapitałowego	Liczba akcji/ udziałów	Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą	Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów	Wartość bilansowa akcji/ udziałów	Wartość rynkowa (dla spółek notowanych)	Procent posiadanego kapitału zakładowego	Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce	Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
1.	QUMAK-SEKOM S.A.	Warszawa	Dziełalność w zakresie oprogramowania	zależna	5 377 156	17 602		17 602		76,27	76,27
2.	Rakowice Sp. z o.o.	Kraków	Działalność agencji obsługi nieruchomości	zależna	23 380	13 835		13 835		93,00	93,00
3.	RT Hotels S.A.	Kraków	Wynajem nieruchomości własnych lub dzierżawionych	zależna	122 582	13 813		13 813		51,13	33,24
4.	TB Opakowania Sp. z o.o.	Tczew	Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych	zależna	812	4 768		4 768		77,33	77,33
5.	Magna Investments Sp. z o.o.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	zależna	74					74,00	74,00
6.	CELT S.A. w upadłości	Warszawa	Produkcja różnych mebli biurowych i sklepowych	stowarzyszona	300 000	971	-971			22,22	6,90
7.	bizCentrum S.A. w upadłości	Skierniewice	Przetwarzanie danych i działalność związana z bazami danych	stowarzyszona	120 795					31,11	31,11
Razem						50 989	-971	50 018

AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.
Lp.	w tys.	zł
	Nazwa jednostki	Przychody netto ze sprzedaży	Zysk (strata) na działalności operacyjnej	Aktywa obrotowe	Należności długoterminowe	Należności krótkoterminowe	Zapasy	Aktywa razem	Kapitał własny							Zobowiązania i rezerwy
									Ogółem, w tym:							Ogółem, w tym:
										Zakładowy	Należne wpłaty na kapitał zakładowy	Zapasowy	Rezerwowe	Wynik finansowy z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto		Zobowiązania krótkoterminowe	Zobowiązania długoterminowe
1.	QUMAK - SEKOM S.A.	115 107	4 195	45 644	937	37 502	3 274	50 841	23 078	7 050		15 829		-2 976	3 175	27 762	25 926	487
2.	TB Opakowania Sp. z o.o.	43 710	1 649	10 503		5 380	4 124	16 886	6 166	525		4 881		-194	954	10 720	8 677	1 517
3.	RT Hotels S.A.	14 212	3 810	1 808		915	17	58 340	27 015	18 700		5 267			3 048	31 324	2 141	27 302
4.	Rakowice Sp. z o.o.	1 548	96	1 040		31		14 950	14 876	15 084				-266	58	74	65
5.	Magna Investments Sp. z o.o.		-21	137				7 832	1 465	50			2 050	-356	-279	6 367	5 887
Razem		174 577	9 729	59 132	937	43 828	7 415	148 849	72 600	41 409		25 977	2 050	-3 792	6 956	76 247	42 696	29 306

AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej	Siedziba	Przedmiot działalności	Liczba akcji / udziałów	Wartość bilansowa akcji / udziałów	Procent posiadanego kapitału zakładowego	Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce	Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
1.	Łąki Konstancińskie Sp. z o.o.	Konstancin - Jeziorna	Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości	1 147	609	19,17	19,17
2.	Międzyrzecze Sp. z o.o.	Konstancin - Jeziorna	Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości	707	349	19,22	19,22
3.	Karen Notebook S.A.	Warszawa	Prowadzenie handlu hurtowego i detalicznego wyrobami elektronicznymi	57 000	94	1,19	0,00
4.	Przy Parku Sp. z o.o.	Konstancin - Jeziorna	Zagospodarowywanie i sprzedaż nieruchomości	92		19,17	19,17
5.	"Hotel Grapa" Sp. z o.o. w likwidacji	Konstancin - Jeziorna	Usługi hotelarskie i gastronomiczne	97		19,13	19,13
6.	V NFI "VICTORIA" S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
7.	I NFI S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
8.	NFI PROGRESS S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
9.	NFI OCTAVA S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
10.	II NFI S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
11.	Zachodni NFI S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
12.	VII NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
13.	NFI Piast S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
14.	NFI im. E.Kwiatkowskiego S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
15.	NFI Fortuna S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
16.	Foksal NFI S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
17.	Jupiter NFI S.A.	Warszawa	Pozostałe pośrednictwo finansowe gdzie indziej nie sklasyfikowane	1		0,00	0,00
18.	Centrozap S.A.	Katowice	Pozostała sprzedaż hurtowa	80 000		2,94	2,94
19.	Automarket .pl S.A. w likwidacji	Warszawa	Sprzedaż pojazdów mechanicznych	89 600		18,82	18,82
Razem					1 052

UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)
w tys.	zł
Dział według PKD	Akcje notowane (wartość bilansowa)	Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa)	Razem	Udział w aktywach netto w %
1. D 17 Produkcja tkanin
a) udziały wiodące
b) udziały mniejszościowe		985	985	0,48
c) udziały w jednostkach powiązanych
d) pozostałe
Razem		985	985	0,48
2. D 25 Produkcja wyrobów z gumy i tworzyw sztucznych
a. Udziały wiodące
b. Udziały mniejszościowe
- c. Udziały w jednostkach powiązanych		4 768	4 768	2,34
d. Pozostałe
- Razem		4 768	4 768	2,34
3. D 36 Produkcja mebli; Działalność produkcyjna, gdzie indziej nie sklasyfikowana
a. Udziały wiodące
- b. Udziały mniejszościowe		66	66	0,03
c. Udziały w jednostkach powiązanych
d. Pozostałe
- Razem		66	66	0,03
4. G 51 Handel Hurtowy i komisowy, z wyjątkiem handlu pojazdami mechanicznymi i motocyklami
a. Udziały wiodące
b. Udziały mniejszościowe
- c. Udziały w jednostkach powiązanych		17 602	17 602	8,65
- d. Pozostałe	94		94	0,05
Razem	94	17 602	17 696	8,70
5. K70 Obsługa nieruchomości
a. Udziały wiodące
b. Udziały mniejszościowe
c. Udziały w jednostkach powiązanych		27 648	27 648	13,58
d. Pozostałe		958	958	0,47
Razem		28 606	28 606	14,05
RAZEM	94	52 027	52 121	25,60

OBLIGACJE
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Emitent	Nr serii	Termin wykupu	Wartość nominalna	Wartość w cenie nabycia	Wartość rynkowa	Należne odsetki	Udział w aktywach netto w %
1.	International Paper Kwidzyń S.A. - obligacja korporacyjna		2006-02-21	1 000	988	994		0,49
2.	SOFTBANK S.A. - obligacja korporacyjna		2006-03-20	1 000	941	987		0,48
3.	Skarb Państwa - Obligacja skarbowa OK0406		2006-04-12	3 000	2 793	2 964		1,46
4.	Skarb Państwa - Obligacja skarbowa PS0608		2008-06-24	1 950	1 993	2 060	59	1,01
5.	Greenhouse Finance Sp. z o.o. - Obligacja Korporacyjna	seria A	2003-04-02	190	190		26
Razem					6 905	7 005	85	3,44

INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Emitent	Rodzaj papieru	Nr serii	Termin wykupu	Wartość nominalna	Wartość w cenie nabycia	Wartość rynkowa	Należne odsetki	Udział w aktywach netto w %
1.	AIG Bank Polska	Certyfikaty depozytowe		2006-01-04	4 500	4 461	4 498		2,21
2.	AIG Bank Polska	Certyfikaty depozytowe		2006-02-20	2 000	1 976	1 987		0,98
3.	Skarb Państwa	Bony skarbowe		2006-04-26	8 280	8 000	8 173		4,02
4.	Skarb Państwa	Bony skarbowe		2006-05-24	990	963	975		0,48
Razem						15 400	15 633		7,69

	ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
	w tys.	zł
	- zagraniczne akcje i udziały
	- zagraniczne dłużne papiery wartościowe
	Zagraniczne papiery wartościowe razem

ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Nazwa jednostki i siedziba	Przedmiot działalności	Liczba akcji / udziałów	Wartość w cenie nabycia	Wartość rynkowa	Udział w aktywach netto w %
Razem

ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Lp.	w tys.	zł
Lp.	Emitent	Rodzaj papieru	Nr serii	Termin wykupu	Wartość nominalna	Wartość w cenie nabycia	Wartość rynkowa	Należne odsetki	Udział w aktywach netto w %
Razem

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe i odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie.

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI	2005	2004
należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące
należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe
a) należności od jednostek zależnych	6 855	6 474
należności od jednostek współzależnych
należności od jednostek stowarzyszonych
b) należności od pozostałych jednostek	17	410
Należności (netto), razem	6 872	6 884
c) odpisy aktualizujące	21	614
Należności (brutto), razem	6 893	7 498

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2005	2004
należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
a) należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów):	5 885	5 559
- należności z tytułu udzielonych pożyczek	5 885	5 559
należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
b) należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów):	17	410
- należności z tytułu udzielonych pożyczek		178
- należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych		157
- pozostałe należności	17	75
Należności krótkoterminowe (netto), razem	5 902	5 969
c) odpisy aktualizujące	21	614
Należności krótkoterminowe (brutto), razem	5 923	6 583

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2005	2004
należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
a) należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów):	970	915
- należności z tytułu udzielonych pożyczek	970	915
należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):
należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów):
Należności długoterminowe (netto), razem	970	915
odpisy aktualizujące
Należności długoterminowe (brutto), razem	970	915

NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO	2005	2004
do 1 miesiąca
a) powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy	1	7
b) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy		219
c) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	5 885	5 559
d) powyżej 1 roku	970	915
e) należności dla których termin spłaty upłynął	37	798
Należności (brutto), razem	6 893	7 498
f) odpisy aktualizujące	-21	-614
Należności (netto), razem	6 872	6 884

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH	2005	2004
Stan na początek okresu	614	4 764
a) zwiększenia (z tytułu)		55
- utworzenie odpisów na należności z tytułu odsetek		55
b) zmniejszenia (z tytułu)	593	4 205
- spłata pozostałych należności, na które utworzono wcześniej odpisy	10	3 416
- spisanie odpisów	583
- wyksięgowanie odpisów na należności z tytułu odsetek ze względu na umorzenie wierzytelności		789
Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem	21	614

NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) należności w walucie polskiej			6 872	6 884
należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności, razem			6 872	6 884

POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI	2005	2004
a) Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów):	17	75
- należności od budżetu		69
- przedpłaty	14
- inne	3	6
Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów):
inne
Pozostałe należności, razem	17	75
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE 2005 ROKNależności przeterminowane wyniosły: 37 tys. zł, w tym: z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 21 tys. zł, pozostałe należności 16 tys. zł NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE 2004 ROK Należności przeterminowane wyniosły: 798 tys. zł, w tym: z tytułu udzielonych pożyczek 761 tys. zł, z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 31 tys. zł, pozostałe należności 6 tys. zł
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE	2005	2004
a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	119 825	77 778
inne środki pieniężne
b) inne aktywa pieniężne	154	50
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	119 979	77 828

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej			41 454	2 880
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			78 525	74 948
b1. w walucie
b1. jednostka/waluta 1000/EUR			8 932	8 766
po przeliczeniu na tys. zł			34 474	35 755
b1. jednostka/waluta 1000/USD			13 507	13 106
po przeliczeniu na tys. zł			44 051	39 193
pozostałe waluty w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem			119 979	77 828
Środki pieniężne w wysokości 915 tys. EUR obejmują depozyt bankowy, na którym ustanowiono kaucję gwarancyjną zabezpieczającą kredyt w rachunku bieżącym

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2005	2004
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		2
- oprogramowanie komputerowe		2
inne wartości niematerialne i prawne
b) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	2	2
Wartości niematerialne i prawne, razem	2	4

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	koncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu			63	63		2	65
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu			63	63		2	65
c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu			61	61			61
d) amortyzacja za okres (z tytułu)			2	2			2
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu			63	63			63
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu						2	2

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2005	2004
a) własne	2	4
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem	2	4

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2005	2004
a) środki trwałe, w tym:	62	120
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej		26
- urządzenia techniczne i maszyny	37	37
- środki transportu	25	55
- inne środki trwałe		2
środki trwałe w budowie
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	62	120

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.	zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu		77	127	162	65	431
b) zwiększenia (z tytułu)			14		1	15
- nabycie			14		1	15
c) zmniejszenia (z tytułu)			-10			-10
- sprzedaż			-10			-10
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu		77	131	162	66	436
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		51	90	107	63	311
f) amortyzacja za okres (z tytułu)		26	4	30	3	63
g) - amortyzacja za okres		26	14	30	3	73
h) - sprzedaż			-10			-10
i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		77	94	137	66	374
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu			37	25		62

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2005	2004
a) własne	62	120
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem	62	120

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	w tys.	zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2005	2004
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2005	2004
1. Stan aktywów na początek okresu, w tym:	250	804
a) odniesionych na wynik finansowy	250	804
- strata podatkowa do odliczenia	250	804
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	3 325
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	2 232
- wycena środków pieniężnych	2 232
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	1 093
- strata podatkowa za rok obrotowy	879
- strata podatkowa za lata ubiegłe nie ujęta w bilansie otwarcia	214
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	3 198	554
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	2 232
- wycena środków pieniężnych - spisanie aktywa	2 232
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	966	554
- wykorzystanie straty podatkowej		279
- spisanie straty pozostałej do odliczenia ze względu na brak możliwości do jej odliczenia	966	275
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	377	250
a) odniesionych na wynik finansowy	377	250
- strata podatkowa do odliczenia w latach następnych	377	250
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Straty podatkowe wygasają w 2010 roku (stan: 31.12.2004 rok wygaśnięcia strat podatkowych - 2006)
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2005	2004
a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	5	7
- ubezpieczenia majatkowe	4	5
- inne	1	2
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	5	7

WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY	w tys.	zł
WARTOŚĆ FIRMY Z WYCENY	2005	2004
udziałów wiodących
a) akcji i udziałów w jednostkach zależnych	2 554	1 931
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Wartość firmy z wyceny, razem	2 554	1 931

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY	2005	2004
udziałów wiodących
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
a) akcji i udziałów w jednostkach zależnych	2 554	1 931
- stan na początek okresu	1 931	3 928
- zwiększenia (z tytułu)	1 597
- zakup udziałów i akcji	1 597
- zmniejszenia (z tytułu)	-974	-1 997
- odpis wartości firmy	-974	-1 997
- stan na koniec okresu	2 554	1 931
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu

	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny.
	W 2005 roku łączna kwota odpisów utworzonych/odwróconych była nieistotna. UTWORZENIE ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH – 2004 ROK akcje stanowiące udziały mniejszościowe - wycena spółki w cenie sprzedaży – kwota opisów 628 tys. złakcje stanowiące udziały w spółkach zależnych- utworzenie odpisu w związku sytuacją finansową - kwota opisów 13 tys. złakcje stanowiące udziały w spółkach zależnych - wycena spółki w cenie sprzedaży - kwota opisów 358 tys. zł dłużne papiery wartościowe - utworzenie odpisu w związku sytuacją finansową emitenta – kwota opisów 28 tys. złdłużne papiery wartościowe - wycena w cenie sprzedaży - kwota opisów 156 tys. zł należności - utworzenie odpisu w związku sytuacją finansową dłużnika - kwota opisów 55 tys. złRazem kwota utworzonych odpisów: 1 238 tys. złODWRÓCENIE ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH – 2004 ROK dłużne papiery wartościowe – w związku z wykupem przez emitenta papierów wartościowych na które utworzono odpisy, odwrócenie odpisów w kwocie 24 tys. zł.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA	2005	2004
zobowiązania długoterminowe
a) zobowiązania krótkoterminowe	241	479
Zobowiązania, razem	241	479

ZOBOWIĄZANIA	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA	2005	2004
zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące
zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe
zobowiązania wobec jednostek zależnych
zobowiązania wobec jednostek współzależnych
zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych
a) zobowiązania wobec pozostałych jednostek	241	479
Zobowiązania, razem	241	479

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2005	2004
zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):	7
- pozostałe	7
zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów):	234	479
- - zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń	53	45
- - pozostałe zobowiązania	181	434
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	241	479

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO	w tys.	zł
	2005	2004
a) do 1 miesiąca	67	170
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy		234
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
c) dla których termin spłaty upłynął	174	75
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	241	479

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) zobowiązania w walucie polskiej			241	479
zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem			241	479

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.

ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2005	2004
a) zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
b) zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
c) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):
d) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):
e) zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
f) pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):
Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO:	w tys.	zł
	2005	2004
a) do 1 roku
b) powyżej 1 roku do 3 lat
c) powyżej 3 do 5 lat
d) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) zobowiązania w walucie polskiej
b) zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.

ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE	2005	2004
Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły)
Fundusze specjalne, razem

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA	w tys.	zł
POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA	2005	2004
1. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów):	188	434
zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej
- zobowiązania krótkoterminowe z tytułu pozostałych usług	12	9
- wpłaty dokonane przez kontrahentów z tytułu przyszłych zakupów akcji	98	346
- inne	78	79
Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej
inne
Pozostałe zobowiązania, razem	188	434

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2005	2004
a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	116	104
- koszty usług doradztwa finansowego	116	104
rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe, razem	116	104

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2005	2004
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	250	843
a) odniesionej na wynik finansowy	250	843
- wycena lokat bankowych	10	6
- wycena pożyczek	181	167
- wycena dłużnych papierów wartościowych	59	73
- różnice kursowe		597
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	214	262
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	214	262
- wycena lokat bankowych	29	10
- wycena pożyczek	73	54
- wycena dłużnych papierów wartościowych	112	81
- różnice kursowe		117
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	87	855
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	87	855
- realizacja przychodów z tytułu otrzymanych odsetek od lokat	10	6
- realizacja przychodów z tytułu otrzymanych odsetek od pożyczek	3	40
- realizacja przychodów z wyceny dłużnych papierów wartościowych	74	95
- realizacja przychodów z tytułu różnic kursowych		714
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	377	250
a) odniesionej na wynik finansowy	377	250
- wycena lokat bankowych	29	10
- wycena pożyczek	251	181
- wycena dłużnych papierów wartościowych	97	59
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW	w tys.	zł
	2005	2004
a) rezerwy na świadczenia emerytalne
b) inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów)
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem

ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2005	2004
a) stan rezerw na początek okresu (wg tytułów)
b) zwiększenia (z tytułu)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów)

REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem	w tys.	zł

ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)	2005	2004
a) stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów)		500
- rezerwa na ryzyka związane ze sporem sądowym		500
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
b) rozwiązanie (z tytułu)		500
- wygaśnięcie ryzyka		500
stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów)

REZERWA Z WYCENY	w tys.	zł
REZERWA Z WYCENY	2005	2004
udziały wiodące
a) akcje i udziały w jednostkach zależnych	338	428
akcje i udziały w jednostkach współzależnych
akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
Rezerwa z wyceny, razem	338	428

ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY	w tys.	zł
ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY	2005	2004
a) udziałów wiodących		0
- stan na początek okresu		304
zwiększenia (z tytułu)
- zmniejszenia (z tytułu)		304
- sprzedaż akcji		228
- odpisy rezerwy z wyceny		76
- stan na koniec okresu		0
b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych	338	428
- stan na początek okresu	428	18
- zwiększenia (z tytułu)		435
- nabycie		435
- zmniejszenia (z tytułu)	90	25
- odpisy	90	25
- stan na koniec okresu	338	428
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
zmniejszenia (z tytułu)
stan na początek okresu
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
zmniejszenia (z tytułu)
stan na początek okresu
stan na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
	na okaziciela	zwykłe		1 000 000	100	środki pieniężne	1995-03-31	od 1995
	na okaziciela	zwykłe		32 000 000	3 200	aport	1995-09-12	od 1995
	na okaziciela	zwykłe		1 000 000	100	aport	1996-03-29	od 1996
	na okaziciela	zwykłe		500 000	50	aport	1996-05-29	od 1996
	na okaziciela	zwykłe		400 000	40	aport	1996-06-04	od 1996
	na okaziciela	zwykłe		100 000	10	aport	1996-06-25	od 1996
	na okaziciela	zwykłe		-3 973 815	-397	nie dotyczy	1996-12-19	nie dotyczy
	na okaziciela	zwykłe		-255 106	-26	nie dotyczy	1997-12-12	nie dotyczy
	na okaziciela	zwykłe		-313 038	-31	nie dotyczy	1998-11-30	nie dotyczy
	na okaziciela	zwykłe		-401 917	-40	nie dotyczy	1999-12-30	nie dotyczy
Liczba akcji, razem				30 056 124
Kapitał zakładowy, razem					3 006
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		0,10
W okresie sprawozdawczym nie było zmian w kapitale zakładowym FunduszuWedług posiadanych przez Fundusz informacji otrzymanych wartościowymi akcjonariuszami posiadającymi powyżej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Funduszu są następujące podmioty (dane na dzień przekazania raportu) Bank Zachodni WBK S.A posiada 8 918 883 głosów / akcji co stanowi 29,67% ogólnej liczby głosów i kapitału; AIB Capital Markets plc posiada 4 686 372 akcji co stanowi 15,59% ogólnej liczby głosów i kapitału; Bank Zachodni WBK S.A oraz AIB Capital Markets plc, są podmiotami zależnymi od Allied Irish Banks plc Grupa kapitałowa tworzona przez Elliot International , L.P. oraz Elliot Associates, L.P. posiada 5 469 059 głosów / akcji co stanowi 18,20% ogólnej liczby głosów i kapitału; Handlowy Investments S.A. posiada 3 184 532 głosów / akcji co stanowi 10,60% ogólnej liczby głosów i kapitału.
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE
w tys.	zł
Liczba akcji	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie
221 400	956	956	sprzedaż	umorzenie

AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba akcji	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa
Magna Investments Sp. z o.o.	1 200 000	4 910	7 440

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2005	2004
a) kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	273 505	273 505
b) kapitał utworzony ustawowo	-169 305	-171 160
kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość
c) korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu	92 014	92 014
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem	196 214	194 359

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2005	2004
z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych
a) z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów	-7 129	-7 129
z tytułu podatku odroczonego
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	-7 129	-7 129

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW	2005	2004
a) udziałów wiodących	-829	-829
b) akcji i udziałów w jednostkach zależnych	-6 288	-6 288
c) akcji i udziałów w jednostkach współzależnych	-12	-12
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem	-7 129	-7 129

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)	2005	2004
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH	w tys.	zł
ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH	2005	2004
a) zrealizowany zysk	874
b) zrealizowana strata		-35
Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem	874	-35

NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH	w tys.	zł
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH	2005	2004
a) niezrealizowany zysk	6 940	1 824
niezrealizowana strata
Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem	6 940	1 824
W 2005 roku przeklasyfikowano z zysków/strat niezrealizowanych z lat ubiegłych do zrealizowanych zysków/strat z lat ubiegłych zysk w kwocie 874 tys. zł. Na pozycję tę złożyły się: - realizacja niezrealizowanych zysków z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie 50 tys. zł; - realizacja niezrealizowanych zysków z wyceny dotyczącej notowanych akcji w kwocie 1 238 tys. zł;- realizacja niezrealizowanych strat z wyceny dotyczącej notowanych akcji w kwocie -27 tys. zł;- realizacja strat z tytułu udziału w wyniku finansowym spółek wycenianych metodą praw własności w kwocie -387 tys. zł. W 2004 roku przeklasyfikowano z zysków/strat niezrealizowanych z lat ubiegłych do zrealizowanych zysków/strat z lat ubiegłych kwotę -68 tys. zł na którą złożyły się następujące pozycje: - realizacja niezrealizowanych zysków z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie 325 tys. zł; - realizacja niezrealizowanych strat z wyceny notowanych papierów wartościowych w wyniku ich sprzedaży w kwocie -165 tys. zł; - realizacja strat z tytułu udziału w wyniku finansowym spółek wycenianych metodą praw własności w kwocie -228 tys. zł.
Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości

ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO	w tys.	zł
ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO	2005	2004
a) zrealizowany zysk	420	1 890
zrealizowana strata
Zrealizowany zysk (strata) netto, razem	420	1 890

NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO	w tys.	zł
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO	2005	2004
a) niezrealizowany zysk	4 169	5 990
niezrealizowana strata
Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem	4 169	5 990

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję.
	Liczba akcji Fudnuszu w latach 2004-2005 nie zmieniała się i wynosiła 30 056 124 akcje. Liczba akcji własnych, które posiadał Funduszu w 2004 oraz 2005 roku także była stała i wynosiła 221 400 akcji. Do obliczenia aktywów netto na 1 akcję na dzień 31 grudnia 2005 r. oraz na dzień 31 grudnia 2004 r. przyjęto liczbę akcji wynoszącą 29 834 724 akcje. Liczba ta, to ilość akcji ogółem po pomniejszeniu o akcje własne będące w posiadaniu Funduszu. Nie przewiduje się rozwodnienia liczby akcji, ponieważ nie istnieją instrumenty potencjalnie zwiększające liczbę akcji Funduszu, dlatego też wskaźnik rozwodnionej wartości aktywów na 1 akcję jest równy wskaźnikowi aktywa netto na 1 akcję.
	Plik	Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2005	2004
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
a) pozostałe (z tytułu)	3 000	3 000
otwarte linie kredytowe
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora	3 000	3 000
w tym: od jednostki dominującej
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem	3 000	3 000

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2005	2004
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	5 000	6 000
na rzecz jednostek zależnych
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych	5 000	6 000
w tym; na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	5 000	6 000

DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE	w tys.	zł
DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE	2005	2004
a) zrealizowane dodatnie różnice kursowe		85
b) niezrealizowane dodatnie różnice kursowe	5 982
Dodatnie różnice kursowe, razem	5 982	85

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)	2005	2004
zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
dotacje
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)		3 916
- spłaty należności, na które wcześniej utworzone były odpisy	10	3 416
- rozwiązanie rezerwy w związku z wygaśnięciem ryzyka, na które była utworzona		500
b) inne, w tym:	94	72
- refaktura poniesionych kosztów	92
- pozostałe	2	72
Pozostałe przychody operacyjne, razem	104	3 988

UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE	w tys.	zł
UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE	2005	2004
a) zrealizowane ujemne różnice kursowe	1 974	808
b) niezrealizowane ujemne różnice kursowe	2 279	14 834
Ujemne różnice kursowe, razem	4 253	15 642

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)	2005	2004
strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
korekty wartości zapasów
utworzone rezerwy (z tytułu)
a) inne, w tym:	101	15
- przekazane darowizny	8	15
- koszty dotyczące refaktur	92
- inne	1
Pozostałe koszty operacyjne, razem	101	15

REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE	w tys.	zł
REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE	2005	2004
Rezerwy (wg tytułów):
1. Odpisy aktualizujące (wg tytułów):	-964	-2 826
- odpisy na trwałą utratę wartości	-80	-1 183
- odpisy z tytułu amortyzacji wartości firmy z wyceny	-974	-1 996
inne odpisy
- odpis rezerwy z wyceny	90	329
- rozwiązanie odpisów z tytułu trwałej utraty wartości		24
Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem	-964	-2 826

ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI	w tys.	zł
ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI	2005	2004
a) zrealizowane zyski z inwestycji	3 982	20 332
b) zrealizowane straty z inwestycji	-95	-84
Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem	3 887	20 248

W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały
ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
	w tys.	zł
	Zrealizowane zyski z inwestycji	Zrealizowane straty z inwestycji
Udziały wiodące
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
Udziały mniejszościowe	802	93
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych	40
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych	350	2
Dłużne papiery wartościowe	2 790
Pozostałe
Zagraniczne papiery wartościowe
Razem	3 982	95
Dodatkowe informacje dotyczące zysków zrealizowanych Udziały mniejszościowe Przychody ze sprzedaży 4 151 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 3 442 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 709 tys. zł Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Przychody ze sprzedaży 40 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej - tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 40 tys. zł Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Przychody ze sprzedaży 359 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 11 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 348 tys. zł.Dłużne papiery wartościowe Przychody ze sprzedaży 193 799 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 191 009 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 2 790 tys. złRazem Przychody ze sprzedaży 198 349 tys. zł Wartość wg ceny nabycia / wartości księgowej 194 462 tys. zł Zrealizowany zysk (strata) z inwestycji 3 887 tys. zł.
Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych

NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY	w tys.	zł
NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY	2005	2004
a) niezrealizowane zyski z wyceny	245	767
b) niezrealizowane straty z wyceny	-20	-8
Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem	225	759

W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane
NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
	w tys.	zł
	Niezrealizowane zyski z wyceny	Niezrealizowane straty z wyceny
Udziały wiodące
udziały mniejszościowe
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych		20
Dłużne papiery wartościowe	245
Pozostałe
Zagraniczne papiery wartościowe
Razem	245	20

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2005	2004
a) losowe
b) pozostałe, w tym:
Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2005	2004
a) losowe
b) pozostałe, w tym:
Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2005	2004
1. Zysk (strata) brutto	4 589	7 841
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów)	-9 215	-7 841
3. trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym	-10 880	-68 225
4. przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym	-4 523	18 236
5. wyłączenie z podstawy opodatkowania dochodów zwolnionych	6 188	43 617
6. odliczenie straty z lat ubiegłych		-1 469
7. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	-4 626	0
Podatek dochodowy według stawki 19 %
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
wykazany w rachunku zysków i strat
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2005	2004
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych		39
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem		39

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2005	2004
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY	w tys.	zł
	2005	2004
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2005	2004
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

	Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników
	W dniu 28 października 2005 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie, które zatwierdziło podział zysku netto. Zwyczajne Walne Zgromadzenie przyjęło, że zrealizowany zysk netto za rok obrotowy 2004 i zrealizowany zysk netto z lat ubiegłych stanowią łączną kwotę 1.855.021,12 zł. Następnie zatwierdziło przeznaczenie całego zrealizowane zysku na kapitał zapasowy NFI Magna Polonia S.A. Zysk netto za rok 2005 wynosi 4 588 873,56 zł, w tym zrealizowany zysk netto 419 510,64 zł oraz niezrealizowany zysk netto 4 169 362,92 zł. Zarząd NFI Magna Polonia S.A. proponuje, aby kwotę zysku zrealizowanego w wysokości 419 510,64 zł przeznaczyć na zwiększenie kapitału zapasowego. Zysk niezrealizowany nie podlega podziałowi.
	Plik	Opis

	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Akcje Fudnuszu nie różnią się między sobą prawem do zysku. Zysk (strata) na akcję zwykłą został obliczony jako iloraz wartości zysku (straty) za rok obrotowy i liczby akcji, która wyniosła 29 834 724 była stała w prezentowanych okresach. Do obliczeń przyjęto liczbę akcji ogółem po pomniejszeniu o akcje własne będące w posiadaniu Funduszu.W kalkulacji wskaźnika rozwodniony zysk(strata) na jedna akcję zwykłą przyjęto taką samą liczbę akcji, ponieważ nie przewiduje się rozwodnienia liczby akcji.
	Plik	Opis

	Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
	Środki pieniężne w rachunku przepływów środków pieniężnych składają się z aktywów w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. W rachunku przepływów pieniężnych do środków pieniężnych zalicza się również inne aktywa finansowe w tym w szczególności naliczone od nich odsetki, jeśli aktywa te są płatne lub wymagalne w ciągu 3 m-cy od dnia ich wystawienia, nabycia lub założenia lokaty. Różnice pomiędzy bilansową zmianą stanu środków pieniężnych, a przepływami pieniężnymi netto wynikają z fakt u, że do środków pieniężnych w bilansie nie są zaliczane aktywa finansowe płatne w ciągu 3 miesięcy od daty ich wystawienia. Do pozycji tej w rachunku przepływów pieniężnych zaliczone zostały dłużne papiery wartościowe Skarbu Państwa płatne lub wymagalne w ciągu 3 m-cy od dnia ich wystawienia lub nabycia. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2005 ROKU a.środki pieniężne w kasie - 2 tys. zł b. środki pieniężne na bieżących rachunkach bankowych - 119 823 tys. zł, w tym: - rachunki bieżące - 20 tys. zł - depozyty do 1 roku - 119 803 tys. zł c. inne środki pieniężne - 154 tys. zł, w tym: - naliczone odsetki od lokat do 3-m-cy - 154 tys. zł Środki pieniężne razem - 119 979 tys. zł, w tym: środki pieniężne w walucie polskiej - 41 454 tys. zł środki pieniężne w walutach obcych - 78 525 tys. zł STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2004 ROKU a.środki pieniężne w kasie - 4 tys. zł b. środki pieniężne na bieżących rachunkach bankowych - 77 774 tys. zł, w tym: - rachunki bieżące - 26 tys. zł - depozyty do 1 roku - 77 748 tys. zł c. inne środki pieniężne - 6 375 tys. zł, w tym: - naliczone odsetki od lokat do 3-m-cy - 50 tys. zł - dłużne papiery wartościowe Skarbu Państwa płatne do 3 m-cy od daty ich wystawienia - 6 325 tys. zł Środki pieniężne razem - 84 153 tys. zł, w tym: środki pieniężne w walucie polskiej - 9 205 tys. zł środki pieniężne w walutach obcych - 74 948 tys. zł
	Plik	Opis

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
	1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości
	c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowe, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
	1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
	1.2.5 W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
	1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą sprawozdania finansowego c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
	1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków i strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu.
	2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne,w tym na niefinansowe aktywa trwałe 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań
	7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego prezdsięwzięcia
	9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot
	12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych,ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
	17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to spawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
	19. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takiej jak: wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących pzepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego.

	Plik	Opis
	Dodatkowe noty objasniajace.pdf Dodatkowe noty objasniajace.pdf	Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-06-27	Marzena Tomecka	Prezes Zarządu
2006-06-27	Robert Bożyk	Wiceprezes Zarządu
2006-06-27	Piotr Oskroba	Wiceprezes Zarządu
2006-06-27	Witold Radwański	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-06-27	Dorota Flak	Główna Księgowa

Cena akcji 06magna

Cena akcji 06magna w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja 06magna aktualnie.

W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI 06magna.

Jesteś dziennikarzem i szukasz pracy? Napisz do nas

Masz lekkie pióro? Interesujesz się gospodarką i finansami? Możliwe, że szukamy właśnie Ciebie.

Zgłoś swoją kandydaturę

Komunikaty ESPI

ESPI - Komunikaty spółek

Tematy

ESPI/EBI komunikat ESPI ESPI 06magna ESPI ESPI EBI 06MAGNA komunikat ESPI GPW 06magna ESPI EBI 06magna akcje prognoza raport espi 06MAGNA wiadomości ESPI 06N ESPI EBI 06N 06magna ESPI 30-06-2006 06N ESPI 30-06-2006 komunikat spółki ESPI 06magna 30-06-2006 biznes ESPI 30-06-2006

SAF-R :

Cena akcji 06magna

Komunikaty ESPI

Tematy

Czytaj dalej