SA-PS :
Firma: SANWIL SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9. SKONSOLIDOWANY BILANS
10. POZYCJE POZABILANSOWE
11. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
13. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
14. TREŚĆ PRZEPISU
15. TREŚĆ PRZEPISU
16. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
17. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
18. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
19. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
20. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
21. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
22. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
23. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
24. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
26. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
27. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
28. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
32. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
35. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
36. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
37. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
38. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
39. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
40. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
41. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
42. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
43. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
44. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
45. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
46. ZAPASY
47. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
48. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
49. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
50. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
51. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
52. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
53. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
54. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
55. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
56. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
57. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
58. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
59. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
60. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
61. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
62. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
63. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
64. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
65. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
66. KAPITAŁ ZAPASOWY
67. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
68. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
69. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
70. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
71. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
72. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
73. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
74. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
75. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
76. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
77. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
78. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
79. ZMIANA STANU POZOSTALYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
80. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
81. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
82. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
85. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
86. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
87. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
89. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
90. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
91. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
92. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
93. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
94. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
95. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
96. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
98. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
99. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
100. INNE KOSZTY OPERACYJNE
101. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
102. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
103. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
104. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
105. INNE KOSZTY FINANSOWE
106. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
107. ZYSKI NADZWYCZAJNE
108. STRATY NADZWYCZAJNE
109. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
110. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
111. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
112. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
113. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
114. ZYSK (STRATA) NETTO
115. ZYSK NA 1 AKCJĘ
116. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
117. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
118. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
119. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
120. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
121. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
RAPORT biegłego rewidenta konsolidacja.pdf
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
-
Oswiadczenie Zarządu - sprawozdanie.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
-
oswiadczenie_badanie spr.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
-
Sprawozdanie Zarzadu Skonsolidowane za I półrocze 2006.pdf
Sprawozdanie Zarządu
-
Wprowadzenie do SA-PS2006.pdf
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
-
specyfikacja naleznosci.pdf
Specyfikacja należności
-
Noty objasniajace do skonsolidowanego CF 2006.pdf
Noty objaśniające CF
-
Dodatkowe noty objaśniające SA_PS2006.pdf
Dodatkowe noty objaśniające
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 22 285 | 17 258 | 5 711 | 4 422 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 726 | -1 064 | 186 | -273 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 603 | -1 108 | 155 | -284 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 377 | -1 099 | 97 | -282 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 437 | 138 | 112 | 35 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -529 | -312 | -136 | -80 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 173 | -17 | 44 | -4 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 81 | -191 | 21 | -49 | ||
| IX. Aktywa, razem | 54 360 | 46 827 | 13 303 | 11 460 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 15 668 | 9 602 | 3 834 | 2 350 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||||
| XI. Zobowiązania krótkoterminowe | 11 319 | 5 070 | 2 770 | 1 241 | ||
| XII. Kapitał własny | 37 921 | 37 225 | 9 280 | 9 110 | ||
| XIII. Kapitał zakładowy | 5 012 | 5 012 | 1 227 | 1 227 | ||
| XIV. Liczba akcji (w szt.) | 100 234 500 | 100 234 500 | 100 234 500 | 100 234 500 | ||
| XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,00 | -0,01 | 0,00 | 0,00 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,38 | 0,37 | 0,09 | 0,09 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| | ||||||
| Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | | |||||
| | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| RAPORT biegłego rewidenta konsolidacja.pdf RAPORT biegłego rewidenta konsolidacja.pdf | RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Oswiadczenie Zarządu - sprawozdanie.pdf Oswiadczenie Zarządu - sprawozdanie.pdf | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| oswiadczenie_badanie spr.pdf oswiadczenie_badanie spr.pdf | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie Zarzadu Skonsolidowane za I półrocze 2006.pdf Sprawozdanie Zarzadu Skonsolidowane za I półrocze 2006.pdf | Sprawozdanie Zarządu | ||
| WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, 2) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 7) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 8) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, 9) wykaz: a) jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem: - ich nazw (firm) i siedzib, - przedmiotów działalności, - właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, - udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów, b) jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od odpowiednio konsolidacji lub wyceny oraz podaniem: - kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych, - wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, c) udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej. W przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy ponadto podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną; 10) informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i danymi porównywalnymi, w tym: a) podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, b) nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, c) nazwy i siedziby jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach - ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; 11) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 12) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 13) opis: a) przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania przychodów, kosztów i wyniku finansowego, b) sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych, c) metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym; 14) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, 15) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, 16) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Wprowadzenie do SA-PS2006.pdf Wprowadzenie do SA-PS2006.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego | ||
| SKONSOLIDOWANY BILANS | ||||||
| | Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 35 156 | 35 569 | 34 355 | |||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | |||||
| wartość firmy | ||||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1160601210339356 | |||||
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 34 585 | 33 660 | 33 332 | ||
| Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | |||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| 2. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 0 | 1 060 | 1 023 | ||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| 2.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 0 | 1 060 | 1 023 | |||
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 0 | 1 060 | 1 023 | |||
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | ||||||
| - udziały lub akcje | 0 | 992 | 1 023 | |||
| - udzielone pożyczki | 0 | 68 | 0 | |||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 571 | 849 | 0 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 571 | 849 | 0 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 19 204 | 15 830 | 12 473 | |||
| 1. Zapasy | 1666813612196046 | 9 724 | 7 937 | 5 493 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 8 608 | 7 281 | 6 312 | ||
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 207 | 171 | ||||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 8 608 | 7 074 | 6 141 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 351975687189 | 463 | 382 | 429 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 463 | 382 | 429 | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 69 | |||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 463 | 382 | 360 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 409 | 230 | 239 | ||
| A k t y w a r a z e m | 54 360 | 51 399 | 46 827 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 37 921 | 37 843 | 37 225 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 5 012 | 5 012 | 5 012 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | |||||
| 2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 13 340 | 14 210 | 14 208 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 8 072 | 8 072 | 8 073 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 33 | 33 | 33 | ||
| 5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | -2 | 0 | 0 | |||
| a) dodatnie różnice kursowe | ||||||
| b) ujemne różnice kursowe | -2 | 0 | 0 | |||
| 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 11 089 | 10 999 | 10 998 | |||
| 7. Zysk (strata) netto | 377 | -483 | -1 099 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | |||||
| II. Kapitały mniejszości | 1145262516050845 | 771 | 0 | 0 | ||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 154956723043072 | |||||
| III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 15 668 | 13 556 | 9 602 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 1 243 | 1 462 | 1 890 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 27 | 18 | 13 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 074 | 1 111 | 1 250 | |||
| a) długoterminowa | 993 | 993 | 1 115 | |||
| b) krótkoterminowa | 81 | 118 | 135 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 142 | 333 | 627 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 142 | 333 | 627 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 0 | 632 | 0 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 0 | 632 | 0 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 11 319 | 8 864 | 5 070 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 11 116 | 8 666 | 4 920 | |||
| 3.2. Fundusze specjalne | 203 | 198 | 150 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 3 106 | 2 598 | 2 642 | ||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 106 | 2 598 | 2 642 | |||
| a) długoterminowe | 2 838 | 2 551 | 2 630 | |||
| b) krótkoterminowe | 268 | 47 | 12 | |||
| P a s y w a r a z e m | 54 360 | 51 399 | 46 827 | |||
| Wartość księgowa | 27 951 | 27 310 | 26 489 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 100 234 500 | 100 234 500 | 100 234 500 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 0,28 | 0,27 | 0,26 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | |||||
| | ||||||
| Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| | Nota | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| Należności warunkowe | 77823021977121 | |||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | |||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1. Inne (z tytułu) | 0 | 864 | 864 | |||
| - (1.1)Umowa faktoringowa PEKAO Faktoring - Lublin - do kwoty niespłaconej wierzytelności | 0 | 864 | 864 | |||
| - (1.2) Umowa o dofinansowanie - PARP Warszawa | 0 | 0 | 0 | |||
| - (1.3) Umowa o dofinansowanie - PARP Warszawa | 0 | 63 | 63 | |||
| - (1.4) Umowa leasingu finansowego do kwoty niespłaconych rat | 0 | 801 | 801 | |||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 0 | 864 | 864 | |||
| W pozycji "Inne" pkt. 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 ujęto wystawione przez Spółkę dominującą weksle własne in blanco stanowiące zabezpieczenie umów | ||||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| | Noty | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 22 285 | 17 258 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 116 | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 22 121 | 17 158 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 145813053215024 | 164 | 100 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 17 806 | 13 819 | |||
| - jednostkom powiązanym | 121 | ||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 17 633 | 13 685 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 173 | 134 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 4 479 | 3 439 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 288 | 230 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 3 013 | 3 205 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 1 178 | 4 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 902 | 1 509 | |||
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 18 | |||
| 2. Dotacje | 64 | 0 | |||
| 3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 838 | 1 491 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 1 354 | 2 577 | |||
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 33 | 0 | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 691 | 1 625 | |||
| 3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 630 | 952 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 726 | -1 064 | |||
| X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 86 | 274 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Odsetki, w tym: | 86 | 146 | |||
| - od jednostek powiązanych | 0 | 2 | |||
| Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
| 2. Aktualizacja wartości inwestycji | 0 | 113 | |||
| 3. Inne | 0 | 15 | |||
| XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 209 | 318 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 163 | 162 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata ze zbycia inwestycji | |||||
| Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
| 2. Inne | 46 | 156 | |||
| Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 148101837984846 | ||||
| XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 603 | -1 108 | |||
| XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 0 | 0 | |||
| Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
| Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
| Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
| Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
| XIV. Zysk (strata) brutto | 603 | -1 108 | |||
| XV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | 288 | -9 | ||
| część bieżąca | |||||
| a) część odroczona | 288 | -9 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XVI. (Zyski) straty mniejszości | 62 | 0 | |||
| XVII. Zysk (strata) netto | 112632694434962 | 377 | -1 099 | ||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 1 461 | 7 092 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 100 234 500 | 100 234 500 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 0,01 | 0,07 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | ||||
| | |||||
| Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | |||||
| | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 37 843 | 38 326 | 38 326 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 37 843 | 38 326 | 38 326 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 5 012 | 5 012 | 5 012 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 5 012 | 5 012 | 5 012 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | |||||
| Zmiany akcji (udziałów) własnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | |||||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 14 210 | 5 784 | 5 784 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 8 426 | 8 424 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 8 426 | 8 424 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| - z podziału zysku (ustawowo) | 0 | 8 424 | 8 424 | ||
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| - z aktualizacji wyceny uprzednio zaktualizowanych środków trwałych | 0 | 2 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 870 | 0 | 0 | ||
| - pokrycia straty | 870 | 0 | 0 | ||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 13 340 | 14 210 | 14 208 | ||
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 8 072 | 8 074 | 8 074 | ||
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 0 | -2 | 0 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 2 | 0 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| - z aktualizacji wyceny uprzednio zaktualizowanych środków trwałych | 0 | 2 | 0 | ||
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 8 072 | 8 072 | 8 073 | ||
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 33 | 33 | 33 | ||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 33 | 33 | 33 | ||
| 5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | -2 | 0 | 0 | ||
| 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 10 516 | 10 946 | 10 946 | ||
| 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 10 999 | 10 946 | 10 946 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 90 | 53 | 52 | ||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| - | 90 | 0 | 0 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| przekazania straty na kapitał zapasowy | |||||
| 6.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 11 089 | 10 999 | 10 998 | ||
| 6.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 483 | 0 | 0 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| 6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 483 | 0 | 0 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 483 | 0 | 0 | ||
| pokrycia straty z kapitału zapasowego | |||||
| 6.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 6.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 11 089 | 10 999 | 10 998 | ||
| 7. Wynik netto | 377 | -483 | -1 099 | ||
| a) zysk netto | 377 | 0 | 0 | ||
| b) strata netto | 0 | 483 | 1 099 | ||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 37 921 | 37 843 | 37 225 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 37 921 | 37 843 | 37 225 | ||
| | |||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 377 | -1 099 | ||
| II. Korekty razem | 60 | -1 237 | ||
| 1. Zyski (straty) mniejszości | 62 | 0 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
| 2. Amortyzacja, w tym: | 1 425 | 1 360 | ||
| odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -2 | -7 | ||
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 44 | 15 | ||
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 33 | -18 | ||
| 6. Zmiana stanu rezerw | -219 | -412 | ||
| 7. Zmiana stanu zapasów | -1 787 | 596 | ||
| 8. Zmiana stanu należności | -1 327 | 227 | ||
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 289 | -170 | ||
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 409 | -195 | ||
| 11. Inne korekty | 133 | -159 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 437 | 138 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 0 | 20 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 18 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 0 | 2 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 2 | ||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| - odsetki | 0 | 2 | ||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 529 | 332 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 423 | 312 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| 2. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | 106 | 20 | ||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -529 | -312 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 896 | 0 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 896 | 0 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe | ||||
| II. Wydatki | 723 | 17 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 632 | 0 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 43 | 0 | ||
| 3. Odsetki | 48 | 17 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 173 | -17 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 81 | -191 | ||
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | ||||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| E. Środki pieniężne na początek okresu | 382 | 551 | ||
| F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 463 | 360 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| | ||||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody). | ||||
| | ||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| | ||
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | |||||
| b) wartość firmy | |||||
| c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||
| d) inne wartości niematerialne i prawne | |||||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| | a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 431 | 0 | 401 | 391 | 832 | ||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 3 | ||
| - zakup oprogramowania komputerowego | 0 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 3 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
| c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 431 | 0 | 404 | 394 | 0 | 0 | 835 | ||
| d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 431 | 0 | 401 | 391 | 0 | 0 | 832 | ||
| e) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 3 | ||
| f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 431 | 0 | 404 | 394 | 0 | 0 | 835 | ||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmiejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) własne | |||||
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | |||||
| | |||||
| WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) wartość firmy - jednostki zależne | |||||
| b) wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
| c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | |||||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) środki trwałe, w tym: | 34 112 | 33 511 | 33 001 | ||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 3 194 | 3 194 | 3 202 | ||
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 13 672 | 13 901 | 14 395 | ||
| - urządzenia techniczne i maszyny | 15 658 | 15 058 | 14 121 | ||
| - środki transportu | 965 | 736 | 696 | ||
| - inne środki trwałe | 623 | 622 | 587 | ||
| b) środki trwałe w budowie | 367 | 137 | 310 | ||
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 106 | 12 | 20 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 34 585 | 33 660 | 33 332 | ||
| Majątek trwały jest wycenion według cen zakupu lub kosztu wytworzenia obniżone o zakumulowane odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu utraty wartości. W pozycji grunty znajduje się prawo wieczystego użytkowania gruntu, które stanowi aktywo jednostki dominującej, ponieważ służy do prowadzenia podstawowej działalności Spółki. Zgodnie z MSR grunty nie są amortyzowane. Środki trwałe w budowie:Pozycja ta obejmuje środki trwałe w okresie montażu: przeglądarki do kontroli tkanin, dopalacz termiczno - regeneracyjny, modernizacji ścieków, modernizację pomieszczeń biurowca, przepompowni ścieków, montaż rurociągu i zbiornika technologicznego, systemu RCP i kodów kreskowych, regały w magazynie wyrobów gotowych, zakup wózka widłowego i lepkościomierza cyfrowego. Koszty nie rozliczone na dzień 30.06.2006 wynoszą 367 tys. zł | |||||
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| | - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 3 194 | 31 139 | 41 493 | 1 211 | 1 036 | 78 073 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 3 | 89 | 287 | 26 | 405 | ||
| - | 0 | |||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | |||||||
| - | 0 | |||||||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 3 194 | 31 142 | 41 582 | 1 498 | 1 062 | 78 478 | ||
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 16 659 | 18 790 | 475 | 402 | 36 326 | ||
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 429 | 1 088 | 58 | 25 | 1 600 | ||
| - | 0 | |||||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 17 088 | 19 878 | 533 | 427 | 37 926 | ||
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 382 | 6 046 | 0 | 12 | 6 440 | ||
| - zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | 382 | 6 046 | 0 | 12 | 6 440 | ||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 194 | 13 672 | 15 658 | 965 | 623 | 34 112 | ||
| W 2000 roku Zarząd przeprowadził restrukturyzację majątkową, został wydzielony nieproduktywny majątek trwały, na który utworzono rezerwę w wysokości 13 425 tys. zł, tj. do wysokości wartości księgowej netto, jako wartości ekonomicznie odzyskiwalnej dla Spółki.Grupa corocznie przed zamknięciem roku dokonuje weryfikacji stanu środków trwałych uznanych za nieproduktywne, odpowiednio aktywując lub rozwiązując odpis aktualizacyjny, w wyniku czego stan rezerwy zmniejszał się w kolejnych latach, w roku 2005 o kwotę 33 tys. zł .Stan odpisu aktualizujacego środki trwałe na dzień 30.06.2006 wynosi 6.440 tys. zł.Są nim objęte środki trwałe, które nie są wykorzystywane w grupie na dzień bilansowy. Jednakże Zarząd nie zdecydował się na udostępnienie ich do sprzedaży, gdyż dostrzega możliwości wykorzystania tego majątku w niedalekiej przyszłości. | ||||||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) własne | 34 585 | 33 660 | 33 332 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 34 585 | 33 660 | 33 332 | ||
| Grunty użytkowane wieczyście.Poza prawem wieczystego użytkowania gruntów wykazanym w bilansie, grupa posiada grunty w użytkowaniu wieczystym stanowiące własność Skarbu Państwa.Powierzchnia w m2:Stan na 01.01.2006: 149.657Stan na 30.06.2006: 149.657Wartość w tys. zł:Stan na 01.01.2006: 3.196 tys. złStan na 30.06.2006: 3.196 tys. złWycena gruntów pochodzi z wyliczenia otrzymanego z Urzędu Miejskiego z dnia 24.01.2005 r., które stanowi podstawę naliczenia opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów.. | |||||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| - używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 0 | 0 | 0 | ||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 0 | 0 | 0 | ||
| Grupa nie posiada środków trwałych nieamortyzowanych na podstawie ww. umów. | |||||
| Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu | |||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) należności od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| - od jednostek zależnych (z tytułu) | |||||
| - od jednostek współzależnych (z tytułu) | |||||
| - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | |||||
| - od znaczącego inwestora (z tytułu) | |||||
| - od jednostki dominującej (z tytułu) | |||||
| b) od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| Należności długoterminowe netto | |||||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | |||||
| Należności długoterminowe brutto | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) stan na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Stan na początek okresu | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | |||||
| | |||||
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Należności długoterminowe, razem | w tys. | zł | |||||
| | |||||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) stan na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) stan na koniec okresu | |||||
| | |||||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| a) w pozostałych jednostkach | 0 | 1 060 | 1 023 | ||
| - udziały lub akcje | 0 | 992 | 1 023 | ||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| - udzielone pożyczki | 0 | 68 | 0 | ||
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 0 | 1 060 | 1 023 | ||
| | |||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | 0 | 910 | 910 | ||
| - udziały w jednostce współzależnej | 0 | 910 | 910 | ||
| - udziały w jednostce zależnej | 0 | 0 | 0 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 82 | 113 | ||
| nabycie udziałów w jednostce współzależnej | |||||
| - odpis aktualizacyjny udziałów | 0 | 82 | 113 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| odpis aktualizacyjny udziałów | |||||
| c) stan na koniec okresu | 0 | 992 | 1 023 | ||
| - udziały w jednostce współzależnej | 0 | 992 | 1 023 | ||
| udziały w jednostce zależnej | |||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| 1. | WINISAN Sp. z o.o. | Tanopol/Ukraina | produkcja sztucznych skór | Spółka zależna | 19.12.2003 r. | 0 | 0 | 0 | 50,00 | 50,00 | ||||
| Spółka WINISAN w Tranopolu na Ukrainie jest jednostką zależną. | ||||||||||||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| 1. | WINISAN Sp. z o.o. | 1 419 | 2 102 | -184 | 0 | 0 | -375 | -124 | 1 194 | 0 | 1 194 | 541 | 0 | 541 | 2 609 | 792 | ||||
| UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| 1. | Fabryka Obuwia "Butbędzin" | Będzin | produkcja obuwia | |||||||||
| | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| a) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 992 | 1 023 | ||
| b1. jednostka / waluta (UAH) | w tys. | 0 | 1 620 | 1 620 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 0 | 992 | 1 023 | ||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 0 | 992 | 1 023 | ||
| | |||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) ..... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2) ..... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) ..... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2) ..... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) ..... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2) ..... | |||||
| A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 0 | 910 | 1 023 | ||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 0 | 910 | 1 023 | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | 0 | 82 | 113 | ||
| - wartość na początek okresu | 0 | 992 | 910 | ||
| - wartość według cen nabycia | 0 | 1 207 | 1 199 | ||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) ..... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2) ..... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | 0 | 1 207 | 1 199 | ||
| Wartość na początek okresu, razem | 0 | 910 | 910 | ||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 0 | 82 | 113 | ||
| Wartość bilansowa, razem | 0 | 992 | 1 023 | ||
| | |||||
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| w walucie polskiej | |||||||
| a) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 68 | 0 | ||||
| b1. jednostka / waluta | w tys. | USD | 0 | 20 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 0 | 68 | 0 | ||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | 0 | 68 | 0 | ||||
| | |||||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) stan na koniec okresu | |||||
| | |||||
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Inne inwestycje długoterminowe, razem | w tys. | zł | |||||
| | |||||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 849 | 0 | 0 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | |||||
| - odniesionych na wynik finansowy z tytuło powstania różnic przejściowych | 631 | 0 | 0 | ||
| - niewypłacone wynagrodzenia | 57 | 0 | 0 | ||
| - niezapłacone składki ZUS | 40 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników krótkoterminowa | 22 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników długoterminowa | 189 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu reklamacji | 19 | 0 | 0 | ||
| - odpisy aktualizującve wartość materiałów | 81 | 0 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych | 185 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na audyt roczny | 1 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na niewykorzystane urlopy | 37 | 0 | 0 | ||
| odniesionych na kapitał własny | |||||
| - odniesionych na wynik finanowy okresu w związku ze stratą podatkową | 218 | 0 | 0 | ||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| 2. Zwiększenia | 308 | 849 | 0 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 308 | 631 | 0 | ||
| - niewypłacone wynagrodzenia | 192 | 57 | 0 | ||
| - niezapłacone składki ZUS | 68 | 40 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników krótkoterminowa | 0 | 22 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników długoterminowa | 0 | 189 | 0 | ||
| - rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu reklamacji | 0 | 19 | 0 | ||
| - odpisy aktualizującve wartość materiałów | 8 | 81 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych | 11 | 185 | 0 | ||
| - rezerwa na audyt roczny | 1 | 1 | 0 | ||
| - rezerwa na niewykorzystane urlopy | 0 | 37 | 0 | ||
| - ujemne róźnice kursowe od nieuregulowanych rozrachunków płatnych w walutach | 28 | 0 | 0 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 218 | 0 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| 3. Zmniejszenia | 586 | 0 | 0 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 376 | 0 | 0 | ||
| - niewypłacone wynagrodzenia | 200 | 0 | 0 | ||
| - niezapłacone składki ZUS | 81 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników krótkoterminowa | 7 | 0 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość materiałów | 13 | 0 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych | 43 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na audyt roczny | 1 | 0 | 0 | ||
| - rezerwa na niewykorzystane urlopy | 31 | 0 | 0 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 210 | 0 | 0 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 571 | 849 | 0 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | |||||
| - odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 563 | 631 | 0 | ||
| - niewypłacone wynagrodzenia | 48 | 57 | 0 | ||
| - niezapłacone składki ZUS | 28 | 40 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników krótkoterminowa | 15 | 22 | 0 | ||
| - rezerwa na świadczenia dla pracowników długoterminowa | 189 | 189 | 0 | ||
| - rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu reklamacji | 19 | 19 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość materiałów | 76 | 81 | 0 | ||
| - odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych | 152 | 185 | 0 | ||
| - rezerwa na audyt roczny | 1 | 1 | 0 | ||
| - rezerwa na niewykorzystane urlopy | 7 | 37 | 0 | ||
| - ujemne róźnice kursowe od nieuregulowanych rozrachunków płatnych w walutach | 28 | 0 | 0 | ||
| odniesionych na kapitał własny | |||||
| - odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 8 | 218 | 0 | ||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | |||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | |||||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | |||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | |||||
| | |||||
| ZAPASY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) materiały | 3 140 | 4 089 | 2 416 | ||
| b) półprodukty i produkty w toku | 999 | 720 | 763 | ||
| c) produkty gotowe | 5 580 | 3 128 | 2 314 | ||
| towary | |||||
| d) zaliczki na dostawy | 5 | 0 | 0 | ||
| Zapasy, razem | 9 724 | 7 937 | 5 493 | ||
| Zapasy wykazane zostały w bilansie w wartości netto, czyli pomniejszone o odpisy aktualizujące w wysokości 1.117 tys. zł, w tym utworzone w I półroczu 2006.Kwoty odpisów aktualizujących zapasy na dzień 30.06.2006r. wynoszą:- materiały 300 tys. zł- produkty gotowe 817 tys. zł.Odpisy aktualizujące były tworzone wg indywidualnej analizy asortymentu. W roku poprzednim odpisy były tworzone procentowo w zależności od struktury wiekowej, jednakże analiza indywidualna stanów na 30.06.2005 nie spowodowała zmian w wysokości utworzonych odpisów. | |||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) od jednostek powiązanych | 0 | 207 | 171 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0 | 207 | 171 | ||
| - do 12 miesięcy | 0 | 170 | 171 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0 | 37 | 0 | ||
| inne | |||||
| dochodzone na drodze sądowej | |||||
| b) należności od pozostałych jednostek | 8 608 | 7 074 | 6 141 | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 7 816 | 6 729 | 5 610 | ||
| - do 12 miesięcy | 7 816 | 6 729 | 5 610 | ||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 219 | 0 | 0 | ||
| - inne | 573 | 345 | 531 | ||
| dochodzone na drodze sądowej | |||||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 8 608 | 7 281 | 6 312 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 1 437 | 1 402 | 1 553 | ||
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 10 045 | 8 683 | 7 865 | ||
| | |||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 0 | 207 | 171 | ||
| od jednostek zależnych | |||||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 207 | 171 | ||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| inne, w tym: | |||||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: | |||||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 0 | 207 | 171 | ||
| b) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 0 | 71 | 68 | ||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 0 | 278 | 239 | ||
| Pozycja ta zawiera należności od spółki zależnej Winisan. | |||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Stan na początek okresu | 1 473 | 1 290 | 1 290 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 381 | 2 237 | 1 252 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 417 | 2 054 | 990 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 1 437 | 1 473 | 1 552 | ||
| Odpisy aktualizujące były tworzone wg indywidualnej oceny kontrahentów. W roku poprzednim odpisy były tworzone procentowo w zależności od struktury wiekowej, jednakże ocena sytuacji finansowej kontrahentów na 30.06.2005 nie spowodowała zmian w wysokości utworzonych odpisów. | |||||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 527 | 5 971 | 6 113 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 8 518 | 2 712 | 1 752 | ||
| b1. jednostka / waluta | w tys. | EUR | 2 005 | 614 | 61 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 7 774 | 2 372 | 204 | ||||
| b2. jednostka / waluta | w tys. | USD | 63 | 104 | 382 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 203 | 340 | 1 548 | ||||
| b3. jednostka / waluta (UAH) | w tys. | 834 | 0 | 0 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 541 | 0 | 0 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 10 045 | 8 683 | 7 865 | ||
| | |||||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) do 1 miesiąca | 6 831 | 6 182 | 5 041 | ||
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | |||||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku | |||||
| b) należności przeterminowane | 2 422 | 2 227 | 2 292 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 9 253 | 8 409 | 7 333 | ||
| c) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 1 437 | 1 473 | 1 552 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 7 816 | 6 936 | 5 781 | ||
| Należności wykazane w przedziale "a" związane są z normalnym tokiem sprzedaży. | |||||
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| do 1 miesiąca | |||||
| a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 651 | 769 | 714 | ||
| b) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 461 | 225 | 424 | ||
| c) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 353 | 270 | 319 | ||
| d) powyżej 1 roku | 957 | 963 | 835 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 2 422 | 2 227 | 2 292 | ||
| e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 1 400 | 1 423 | 1 490 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 1 022 | 804 | 802 | ||
| | |||||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| specyfikacja naleznosci.pdf specyfikacja naleznosci.pdf | Specyfikacja należności | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| w jednostkach zależnych | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| a) w jednostkach współzależnych | 0 | 0 | 69 | ||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 | 69 | ||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| w znaczącym inwestorze | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| w jednostce dominującej | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| w pozostałych jednostkach | |||||
| udziały lub akcje | |||||
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| dłużne papiery wartościowe | |||||
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | |||||
| udzielone pożyczki | |||||
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | |||||
| b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 463 | 382 | 360 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 315 | 125 | 245 | ||
| - inne środki pieniężne | 148 | 257 | 115 | ||
| inne aktywa pieniężne | |||||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 463 | 382 | 429 | ||
| | |||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | |||||
| | |||||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) .... | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c2) .... | |||||
| B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) .... | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c2) .... | |||||
| C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| a. akcje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) .... | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c2) .... | |||||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
| a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| b. obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1) .... | |||||
| - wartość godziwa | |||||
| - wartość rynkowa | |||||
| - wartość według cen nabycia | |||||
| c2) .... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | |||||
| Wartość na początek okresu, razem | |||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | |||||
| Wartość bilansowa, razem | |||||
| | |||||
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| a) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | 69 | ||
| b1. jednostka / waluta | w tys. | USD | 0 | 0 | 20 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 0 | 0 | 69 | ||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 0 | 0 | 69 | ||
| | |||||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 340 | 357 | 359 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 123 | 25 | 1 | ||
| b1. jednostka / waluta | w tys. | USD | 0 | 4 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 0 | 14 | 0 | ||||
| - | |||||||
| b2. jednostka / waluta | w tys. | EUR | 30 | 3 | 0 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 123 | 11 | 1 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 463 | 382 | 360 | ||
| | |||||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | |||||
| | |||||
| INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | |||||||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | |||||
| | |||||||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 371 | 230 | 239 | ||
| - wieczyste użytkowanie gruntów | 39 | 0 | 39 | ||
| - ubezpieczenia | 20 | 11 | 22 | ||
| - VAT naliczony - zatrzymany na miesiąc następny | 40 | 43 | 19 | ||
| - prenumeraty | 1 | 0 | 1 | ||
| - koszty emisji akcji serii C | 0 | 0 | 158 | ||
| - system zarządzania jakością ISO/TS | 114 | 114 | 0 | ||
| - wartość netto sprzedaży środków trwałych działalności socjalnej | 27 | 60 | 0 | ||
| - zapłacona z góy prowizja przygotowawcza - Faktoring | 8 | 0 | 0 | ||
| - bad.rozw.-usł.doradcz.proj.now.wyr. | 116 | 0 | 0 | ||
| - pozostałe koszty | 6 | 2 | 0 | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 38 | 0 | 0 | ||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 409 | 230 | 239 | ||
| Tytuł "System zarządzania jakością ISO/TS" obejmuje koszty związane z wdrażaniem systemu zarządzania jakością ISO/TS. Jest to realizacja projektu współfinansowanego ze środków unijnych w ramach Działania 2.1. "Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez doradztwo".Zakończenie realizacji projektu jest przewidywane do końca roku 2006. | |||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| Specyfikacja odpisów aktualizujących aktywa w tys. złTytuł odpisu aktualizującego:Stan na 01.01.2006 r: 9.313- należności: 1.473- nieproduktywny majątek trwały: 6.440- udziały i akcje w pozostałych jednostkach: 3- zapasy: 1.397Zwiększenia: 484- należności: 381- zapasy: 103Zmniejszenia: 800- należności: 417- zapasy: 383Stan na 30.06.2006 r.: 8.997- należności: 1.437- nieproduktywny majątek trwały: 6.440- udziały i akcje w pozostałych jednostkach: 3- zapasy: 1.117 | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| A | zwykłe | 95 944 500 | 4 797 | 23.12.2004 | ||||||
| B | zwykłe | 4 290 000 | 215 | 23.12.2004 | ||||||
| Liczba akcji, razem | 100 234 500 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 5 012 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 0,05 | |||||||||
| Wszystkie akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela.Głównym akcjonariuszem jest Pan Adam Buchajski, który posiada 50.117.251 szt. akcji (*), co stanowi 50,00% kapitału zkładowego Spółki i upoważnia do takiej samej liczby głosów na WZA. Wszystkie akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela, 1 akcja = 1 głos.(*) ilość akcji została podana na podstawie oświadczenia z dnia 31.07.2006 r. otrzymanego od Pana Adama Buchajskiego. | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego | ||||||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| | ||||||
| AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 4 003 | 4 003 | 4 003 | ||
| utworzony ustawowo | |||||
| b) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 9 337 | 10 207 | 10 205 | ||
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników | |||||
| inny (wg rodzaju) | |||||
| Kapitał zapasowy, razem | 13 340 | 14 210 | 14 208 | ||
| W okresie obrachunkowym wystąpiły zmiany w kapitale zapasowym.Na podstawie Uchwały Nr 3/2006 powziętej przez WZA w dniu 23 czerwca 2006 r. stratę netto za rok obrotowy 2005 w wysokości 17 tys. zł pokrywa się w sposób następujący: stratę w wysokości 870 tys. zł. z kapitału zapasowego, natomiast kwotę 853 tys. zł. obejmującą podatek dochodowy odroczony odnieść na zysk (stratę) z lat ubiegłych.Uzasadnienie:Rozliczenie wyniku za 2005 r. nie zmieni wysokości kapitału własnego, bowiem kapitał zapasowy zmniejszony zostanie o kwotę 870 tys. zł z tytułu pokrycia straty. Natomiast kwota 853 tys. zł pozostanie w kapitale własnym w pozycji: „zysk (strata) z lat ubiegłych”, do rozliczenia i dyspozycji w latach następnych. Strata netto ustalona za rok obrotowy 2005 przedstawia stratę brutto pomniejszoną o odroczony podatek dochodowy wynikający z wykazanych aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego (aktywa: 849 tys. zł, rezerwy: 4 tys. zł), które ustalone zostały w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z różnicami przejściowymi, które spowodują w następnych okresach zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego, ustalonych przy uwzględnieniu zasady ostrożności. W związku z tym strata do pokrycia stanowi kwotę bez uwzględnienia odroczonego podatku dochodowego.Powyższa Uchwała została zaprotokołowana Aktem notarialnym Repertorium A Nr 2159/2006 i złożona do akt rejestrowych w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS. | |||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 8 072 | 8 072 | 8 073 | ||
| z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | |||||
| z wyceny instrumentów zabezpieczających | |||||
| z tytułu podatku odroczonego | |||||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | |||||
| inny (wg rodzaju) | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 8 072 | 8 072 | 8 073 | ||
| | |||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| - kapitał rezerwowy | 33 | 33 | 33 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 33 | 33 | 33 | ||
| | |||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Stan na początek okresu | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| b) zmiejszenia z tytułu | |||||
| Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | |||||
| | |||||
| UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | |||||
| b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
| c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
| Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| | |||||
| Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | |||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 18 | 22 | 22 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 17 | 22 | 22 | ||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa | 17 | ||||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa lokat i odsetek | 1 | ||||
| odniesionej na kapitał własny | |||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| 2. Zwiększenia | 26 | 31 | 13 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 26 | 31 | 13 | ||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa | 26 | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| 3. Zmniejszenia | 17 | 35 | 22 | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 17 | 35 | 22 | ||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa | 17 | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 27 | 18 | 13 | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | 27 | 18 | 13 | ||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa | 26 | ||||
| - różnice kursowe - wycena bilansowa lokat i odsetek | 1 | ||||
| odniesionej na kapitał własny | |||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Wykazana w bilansie rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynika z wyliczenia różnic kursowych. Dotyczy pozycji pasywów. | |||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | |||||
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | 993 | 1 135 | 1 135 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 746 | 873 | 873 | ||
| - odprawy emerytalno - rentowe | 247 | 262 | 262 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 17 | 0 | ||
| nagrody jubileuszowe | |||||
| - odprawy emerytalno - rentowe | 0 | 17 | 0 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 0 | 159 | 20 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 0 | 127 | 0 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 0 | 32 | 20 | ||
| rozwiązanie (z tytułu) | |||||
| nagrody jubileuszowe | |||||
| e) stan na koniec okresu | 993 | 993 | 1 115 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 746 | 746 | 873 | ||
| - odprawy emerytalno - rentowe | 247 | 247 | 242 | ||
| | |||||
| ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | 118 | 175 | 175 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 77 | 147 | 147 | ||
| - odprawy emerytalno rentowe | 41 | 28 | 28 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 106 | 0 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 0 | 65 | 0 | ||
| - odprawy emerytalno rentowe | 0 | 41 | 0 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 37 | 163 | 40 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 24 | 136 | 12 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 13 | 27 | 28 | ||
| - rozwiązanie (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 0 | 0 | 0 | ||
| e) stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| - stan na koniec okresu | 81 | 118 | 135 | ||
| - nagrody jubileuszowe | 53 | 77 | 135 | ||
| Zgodnie z Regulaminem Wynagradzania pracownicy Spółki dominującej są uprawnieni do nagród jubileuszowych za długoletni staż pracy i odpraw emerytalnych.Poziom rezerw na świadczenia pracownicze został zweryfikowany na dzień 31.12.2005 r. w oparciu o kalkulację rezerw sporządzoną przez podmiot wyspecjalizowany. | |||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | |||||
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | |||||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | |||||
| e) stan na koniec okresu | |||||
| | |||||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) stan na początek okresu | 333 | 969 | 969 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 197 | 182 | 182 | ||
| - audyt roczny i przegląd półroczny | 7 | 7 | 7 | ||
| - rezerwa na zobowiązanie z tytułu reklamacji | 100 | 43 | 43 | ||
| - rezerwa na zobowiązanie wobec byłego Prezesa Spółki | 0 | 242 | 242 | ||
| - rezerwa na zobowiązania wobec pracowników | 0 | 460 | 460 | ||
| - rezerwa na koszty obciążające działalność operacyjną | 29 | 25 | 25 | ||
| - inne | 0 | 10 | 10 | ||
| b) zwiększenia (z tytułu) | 6 | 630 | 162 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 0 | 196 | 0 | ||
| - audyt roczny i przegląd półroczny | 6 | 18 | 6 | ||
| - rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu reklamacji | 0 | 100 | 0 | ||
| - rezerwa na koszty obciążające działalność operacyjną | 0 | 29 | 0 | ||
| - rezerwa na koszty związane z emisją akcji serii C | 0 | 287 | 156 | ||
| c) wykorzystanie (z tytułu) | 197 | 1 266 | 504 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 161 | 181 | 170 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | 7 | 18 | 7 | ||
| - rezerwa na zobowiązania wobec pracowników | 0 | 460 | 76 | ||
| - rezerwa na koszty obciążające działalność operacyjną | 29 | 25 | 25 | ||
| - reerwa na zobowiązania z tytułu reklamacji | 0 | 43 | 12 | ||
| - rezerwa na koszty związane z emisją akcji serii C | 0 | 289 | 0 | ||
| - rezerwa na zobowiąznie wobec byłego Prezesa Zarządu | 0 | 242 | 206 | ||
| - inne | 0 | 8 | 8 | ||
| rozwiązanie (z tytułu) | |||||
| e) stan na koniec okresu | 142 | 333 | 627 | ||
| - niewykorzystane urlopy | 36 | 197 | 12 | ||
| - rezerwa na zobowiązania z tytułu reklamacji | 100 | 7 | 31 | ||
| - rezerwa na zobowiązania wobec byłego Prezesa Zarządu | 0 | 100 | 36 | ||
| - rezerwa na koszty obciążające działalność operacyjną. | 0 | 29 | 0 | ||
| - audyt roczny i przegląd półroczny | 6 | 0 | 6 | ||
| - zobowiązania wobec pracowników | 0 | 0 | 384 | ||
| - na koszty związane z emisją akcji serii C | 0 | 0 | 158 | ||
| | |||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| wobec jednostek zależnych | |||||
| kredyty i pożyczki | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostek współzależnych | |||||
| kredyty i pożyczki | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| kredyty i pożyczki | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec znaczącego inwestora | |||||
| kredyty i pożyczki | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostki dominującej | |||||
| kredyty i pożyczki | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| a) wobec pozostałych jednostek | 0 | 632 | 0 | ||
| - kredyty i pożyczki | 0 | 632 | 0 | ||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| umowy leasingu finansowego | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 0 | 632 | 0 | ||
| | |||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | 0 | 632 | 0 | ||
| powyżej 3 do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 0 | 632 | 0 | ||
| | |||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 0 | 632 | 0 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 0 | 632 | 0 | ||
| | |||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| | |||||||||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| wobec jednostek zależnych | |||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | |||||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | |||||
| do 12 miesięcy | |||||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | |||||
| zobowiązania wekslowe | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostek współzależnych | |||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | |||||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | |||||
| do 12 miesięcy | |||||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | |||||
| zobowiązania wekslowe | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | |||||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | |||||
| do 12 miesięcy | |||||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | |||||
| zobowiązania wekslowe | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec znaczącego inwestora | |||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | |||||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | |||||
| do 12 miesięcy | |||||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | |||||
| zobowiązania wekslowe | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| wobec jednostki dominującej | |||||
| kredyty i pożyczki, w tym: | |||||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | |||||
| do 12 miesięcy | |||||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | |||||
| zobowiązania wekslowe | |||||
| inne (wg rodzaju) | |||||
| a) wobec pozostałych jednostek | 11 116 | 8 666 | 4 920 | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | 1 183 | 17 | 0 | ||
| długoterminowe w okresie spłaty | |||||
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||||
| z tytułu dywidend | |||||
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | |||||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 8 348 | 7 220 | 3 997 | ||
| - do 12 miesięcy | 7 800 | 7 220 | 3 997 | ||
| powyżej 12 miesięcy | |||||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | 9 | 0 | 0 | ||
| - zobowiązania wekslowe | 35 | 0 | 0 | ||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 843 | 982 | 631 | ||
| - z tytułu wynagrodzeń | 266 | 299 | 229 | ||
| - inne (wg tytułów) | 431 | 148 | 63 | ||
| b) fundusze specjalne (wg tytułów) | 203 | 198 | 150 | ||
| - ZFŚwS | 203 | 198 | 150 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 11 319 | 8 864 | 5 070 | ||
| Szczegółowy podział zobowiązań krótkoterminowych wynika z Działu B.III pasywów bilansu.Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług w kwocie 8.348 tys. zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego. | |||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||||
| a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 6 174 | 3 680 | 2 694 | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 5 145 | 5 184 | 2 376 | ||
| b1. jednostka / waluta | w tys. | EUR | 1 072 | 1 324 | 586 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | 4 264 | 5 184 | 2 376 | ||||
| b2. jednostka / waluta (UAH) | w tys. | 1 357 | 0 | 0 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 881 | 0 | 0 | ||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 11 319 | 8 864 | 5 070 | ||
| | |||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| KB SA | O/Przemyśl | 500 | w tys. | zł | 497 | w tys. | zł | WIBOR ON + marża 1,85% | 31.01.2007 | ||||||
| Bank Handlowy | O/Rzeszów | 500 | w tys. | zł | 416 | w tys. | zł | WIBOR 1M + marża 0,7% | 25.04.2007 | ||||||
| Zabezpieczenia kredytu:a) KB SA - w lutym 2005 r. Spółka zawarła umowę o kredyt obrotowy krótkoterminowy w rachunku bieżącym. Limit przyznanego kredytu wynosi 500 tys. PLN.Prawne zabezpieczenie spłaty udzielonego kredytu stanowi zastaw rejstrowy na środkach trwałych - maszyny produukcyjne oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej zastawionego majątku.b) Bank Handlowy - Spółka zwarła umowę o kredyt w rachunku bieżącym. Limit przyznanego kredytu wynosi 500 tys. zł.Prawne zabezpieczenie spłaty udzielonego kredytu stanowi zastaw reejstrowy na środkach trwałych - maszyny produukcyjne oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej zastawionego majątku. | |||||||||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| | ||||||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Stan na początek okresu | |||||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| | |||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | |||||
| długoterminowe (wg tytułów) | |||||
| krótkoterminowe (wg tytułów) | |||||
| a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 3 106 | 2 598 | 2 642 | ||
| - długoterminowe (wg tytułów) | 2 838 | 2 551 | 2 630 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania gruntów | 2 312 | 2 551 | 2 630 | ||
| - dotacja unijna | 526 | 0 | 0 | ||
| - krótkoterminowe (wg tytułów) | 268 | 47 | 12 | ||
| - zasądzony zwrot kosztów postęowania sądowego | 12 | 47 | 12 | ||
| - prawo wieczystego użytkowania gruntów | 159 | 0 | 0 | ||
| - dotacja unijna | 97 | 0 | 0 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 3 106 | 2 598 | 2 642 | ||
| Prawo wieczystego użytkowania gruntów wprowadzono do ewidencji bilansowej w roku 2002, zgodnie ze znowelizowaną Ustawą o Rachunkowości, w pozycji "Środki trwałe" i odniesiono do rozliczeń międzyokresowych. Klasyfikacja na długo i krótkoterminowe dokonywana jest na koniec każdego sprawozdawczego. | |||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
| Wartość księgowa na 1 akcję wynosi 0,39 zł i została obliczona jako iloraz kapitału własnego przez ilość akcji. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | |||||
| - od jednostek zależnych | |||||
| - od jednostek współzależnych | |||||
| - od jednostek stowarzyszonych | |||||
| - od znaczącego inwestora | |||||
| - od jednostki dominującej | |||||
| b) pozostałe (z tytułu) | |||||
| - w tym: od jednostek zależnych | |||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | |||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | |||||
| - w tym: od jednostki dominującej | |||||
| - w tym: od jednostek zależnych | |||||
| - w tym: od jednostek współzależnych | |||||
| - w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
| - w tym: od znaczącego inwestora | |||||
| - w tym: od jednostki dominującej | |||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | |||||
| - na rzecz jednostek zależnych | |||||
| - na rzecz jednostek współzależnych | |||||
| - na rzecz jednostek stowarzyszonych | |||||
| - na rzecz znaczącego inwestora | |||||
| - na rzecz jednostki dominującej | |||||
| b) pozostałe (z tytułu) | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | |||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | |||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek zależnych | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek współzależnych | |||||
| - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | |||||
| - w tym: na rzecz znaczącego inwestora | |||||
| - w tym: na rzecz jednostki dominującej | |||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | |||||
| | |||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| - produkty | 21 583 | 16 303 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 50 | ||
| - usługi | 538 | 855 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 25 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 22 121 | 17 158 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 75 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) kraj | 13 563 | 11 263 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 7 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 8 558 | 5 895 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 68 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 22 121 | 17 158 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 75 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| - towary | 27 | 4 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
| - materiały | 137 | 96 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 41 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 164 | 100 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 41 | ||
| | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) kraj | 146 | 59 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| b) eksport | 18 | 41 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 41 | ||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| w tym: od jednostek powiązanych | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 164 | 100 | ||
| - w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 41 | ||
| | ||||
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) amortyzacja | 1 425 | 1 360 | ||
| b) zużycie materiałów i energii | 17 494 | 11 726 | ||
| c) usługi obce | 1 413 | 1 151 | ||
| d) podatki i opłaty | 503 | 529 | ||
| e) wynagrodzenia | 2 341 | 2 178 | ||
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 647 | 592 | ||
| g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 720 | 682 | ||
| - podróże służbowe | 56 | 80 | ||
| - ubezpieczenia majątkowe | 28 | 29 | ||
| - kosty reprezentacji i reklamy | 185 | 72 | ||
| - wynagrodzenia Rady Nadzorczej | 258 | 352 | ||
| - pełnienie przez Dom Maklerski funkcji animatora GPW | 30 | 32 | ||
| - udział w targach | 57 | 46 | ||
| - opłaty związane z publicznym obrotem | 22 | 17 | ||
| - ubezpieczenia należności | 46 | 44 | ||
| - koszty WZA | 2 | 4 | ||
| - inne | 36 | 6 | ||
| Koszty według rodzaju, razem | 24 543 | 18 218 | ||
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -2637 | -122 | ||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -971 | -975 | ||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -289 | -231 | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -3 013 | -3 205 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 17 633 | 13 685 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 731 | 1 357 | ||
| - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności | 311 | 868 | ||
| - zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy | 383 | 127 | ||
| - na świadczenia emerytalne i podobne | 37 | 60 | ||
| - na reklamacje | 0 | 12 | ||
| - na premię motywacyjną | 0 | 76 | ||
| - na zobowiązanie wobec byłego Prezesa Zarządu | 0 | 206 | ||
| - na wykonanie usługi - inwentaryzacja MWG | 0 | 8 | ||
| b) pozostałe, w tym: | 107 | 134 | ||
| - uznane reklamacje | 1 | 33 | ||
| - amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów | 80 | 80 | ||
| - zwrot kosztów postępowania sądowego | 3 | 2 | ||
| - otrzymnane odszkodowania | 0 | 12 | ||
| - inne | 23 | 7 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 838 | 1 491 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 630 | 952 | ||
| - nieuzasadnione koszty pośrednie | 565 | 827 | ||
| - różnice wynikające z wyceny bilansowej zapasów | 0 | 86 | ||
| - darowizny | 8 | 11 | ||
| - koszty utrzymania obiektów socjalnych | 0 | 4 | ||
| - szkody w środkach transportowych | 0 | 2 | ||
| - wypłata zasądzonego odszkodowania na rzecz byłego pracownika Spółki | 4 | 15 | ||
| - złomowanie materiałów | 40 | 0 | ||
| - amortyzacja środka trwałego wydzierżawionego | 5 | 0 | ||
| - inne | 8 | 7 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 630 | 952 | ||
| Poz. VIII.2 rachunku zysków i strat "Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych"Stan na 30.06.2006 wynosi 691 tys. zł, w tym:- odpisy aktualizujące wartość wyrobów 60 tys. zł- odpisy aktualizujące wartość materiałów 44 tys. zł- obniżka wartości materiałów 6 tys. zł- obniżka wartości - przeklasyfikowane wyrobów 262 tys. zł- odpisy aktualizujące należności 319 tys. złStan na 30.06.2005 wynosi : 1624 tys. zł, w tym:- odpisy aktualizujące wartość wyrobów 358 tys. zł- odpisy aktualizujące wartość materiałów 125 tys. zł- obniżka wartości materiałów 17 tys. zł- odpisy aktualizujące należności 1124 tys. zł | ||||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| - od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | ||||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||||
| - od znaczącego inwestora | ||||
| - od jednostki dominującej | ||||
| b) od pozostałych jednostek | ||||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
| | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| od pozostałych jednostek | ||||
| a) pozostałe odsetki | 86 | 146 | ||
| - od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 2 | ||
| od jednostek zależnych | ||||
| - od jednostek współzależnych | 0 | 2 | ||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| - od pozostałych jednostek | 86 | 144 | ||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 86 | 146 | ||
| | ||||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| dodatnie różnice kursowe | ||||
| zrealizowane | ||||
| niezrealizowane | ||||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| a) persaldo różnic kursowych dodatnich nad ujemnymi | 0 | 15 | ||
| - zrealizowane | 0 | -27 | ||
| - niezrealizowane | 0 | 42 | ||
| Inne przychody finansowe, razem | 0 | 15 | ||
| | ||||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| od kredytów i pożyczek | ||||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| dla innych jednostek | ||||
| a) pozostałe odsetki | 163 | 162 | ||
| dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zależnych | ||||
| dla jednostek współzależnych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znaczącego inwestora | ||||
| dla jednostki dominującej | ||||
| - dla innych jednostek | 163 | 162 | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 163 | 162 | ||
| | ||||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| ujemne różnice kursowe, w tym: | ||||
| zrealizowane | ||||
| niezrealizowane | ||||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
| a) pozostałe, w tym: | 46 | 156 | ||
| - na koszty związne z emisją akcji serii C | 0 | 156 | ||
| - persaldo ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 46 | 0 | ||
| Inne koszty finansowe, razem | 46 | 156 | ||
| | ||||
| ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
| - w jednostkach zależnych | ||||
| - w jednostkach współzależnych | ||||
| - w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
| - w jednostkach zależnych | ||||
| - w jednostkach współzależnych | ||||
| - w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | ||||
| | ||||
| Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | ||||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) losowe | ||||
| b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 928 | -846 | ||
| 2. Korekty konsolidacyjne | 176 | 604 | ||
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | ||||
| - Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 1 104 | -242 | ||
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | ||||
| Podatek dochodowy według stawki ... % | ||||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
| wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Specyfikacja różnic pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania jest zamieszczona w Dodatkowych notach objaśniających w punkcie 21. Rozliczenia z Urzędem Skarbowym z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych nie wystąpiły ze względu na skorzystanie z prawa odliczenia straty z lat ubiegłych, natomiast okres obrachunkowy wykazał dochód podatkowy w kwocie 1.104 tys. zł. | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 316 | -22 | ||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | -28 | 13 | ||
| - rezerwa dotycząca różnic kusowych | -28 | 13 | ||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 288 | -9 | ||
| Podatek dochodowy występujący w rachunku zysków i strat w kwocie 288 tys. zł obejmuje część odroczoną i wynika:a) z rozwiązania rezerw na dodatnie różnice kursowe, wypłacone wynagrodzenia i składki ZUS oraz inne świadczenia pracownicze, rozwiązania rezerw z tytułu reklamacji oraz zmniejszenie odpisów aktualizujących niefinansowy majątek obrotowy oraz wykorzystanie strat podatkowych z lat ubiegłych - 316 tys. złb) zawiązanie rezerwy na ujemne różnice kursowe - 28 tys. zł | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| - ujętego w kapitale własnym | ||||
| - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| - działalności zaniechanej | ||||
| - wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| | ||||
| Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
| ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 439 | -1 099 | ||
| b) zysk (strata) netto jednostek zależnych | -124 | 0 | ||
| zysk (strata) jetto jednostek współzależnych | ||||
| zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
| c) korekty konsolidacyjne | 62 | 0 | ||
| Zysk (strata) netto | 377 | -1 099 | ||
| .. | ||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Zysk na 1 akcję wyniósł 0,00 PLN i jest wyliczony jako iloraz wyniku finansowego i ilości akcji. | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| Noty objasniajace do skonsolidowanego CF 2006.pdf Noty objasniajace do skonsolidowanego CF 2006.pdf | Noty objaśniające CF | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
| półrocze/ 2006 | półrocze/ 2005 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Zyski (straty) mniejszości | ||||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Amortyzacja, w tym: | ||||||
| odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | ||||||
| Zmiana stanu należności | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
| Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| | ||||||
| W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego | |||
| Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto | |||
| Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem | |||
| Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 11. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 13. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 14. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 17. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 19. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 20.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 20.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 21. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| Dodatkowe noty objaśniające SA_PS2006.pdf Dodatkowe noty objaśniające SA_PS2006.pdf | Dodatkowe noty objaśniające | ||
| W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek | |||
| 3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań | |||
| 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
| 10. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne | |||
| Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 11. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |||
| | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2006-10-27 | Jacek Rudnicki | Prezes Zarządu | |||
| | |||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2006-10-27 | Michał Sapota | Dyrektor Finansowy - Główny Księgowy | |||
| | |||||
Cena akcji Sanwil
Cena akcji Sanwil w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Sanwil aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Sanwil.
