RB 47:Korekta reklasyfikacji instrumentów finansowych
Firma: SANTANDER BANK POLSKA SASpis treści:
1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
|
| Raport bieżący nr | 47 | / | 2023 | ||||||||
| Data sporządzenia: | 2023-12-14 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| SANTANDER BANK POLSKA SA | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Korekta reklasyfikacji instrumentów finansowych | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne. | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| Zarząd Santander Bank Polska S.A. („Bank”) niniejszym informuje, że w związku z dokonaną przez Bank na dzień 1 kwietnia 2022 roku zmianą klasyfikacji portfela wybranych obligacji posiadanych przez Bank (dalej: „Obligacje”) z modelu Held to Collect and for Sale na model Held to Collect (dalej: „Reklasyfikacja”), o czym Bank informował w nocie 21 w skróconym sprawozdaniu finansowym i skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2022 roku, w nocie 23 w sprawozdaniu finansowym za 2022 rok oraz w nocie 24 w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2022, Bank otrzymał pismo Komisji Nadzoru Finansowego („KNF”), w którym KNF zaleciła Bankowi: I. przy sporządzaniu kolejnych skonsolidowanych sprawozdań finansowych i sprawozdań finansowych oraz skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych i skróconych sprawozdań finansowych: - zaklasyfikowanie portfela posiadanych Obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, - usunięcie skutków dokonanej w 2022 r. Reklasyfikacji, oraz II. przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania finansowego za rok 2023 – dokonanie korekty danych porównawczych za rok 2022 uwzgledniającej zalecenie, o którym mowa w pkt I, zgodnie z wymogiem pkt 42 lit. a MSR 8. W związku z powyższym, w wykonaniu zalecenia KNF, w dniu 14 grudnia 2023 roku Zarząd Banku podjął uchwałę, na podstawie której postanowił o dokonaniu korekty Reklasyfikacji, ponownie klasyfikując portfel Obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody („Zmiana”), oraz że przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania finansowego Banku za rok 2023, Bank dokona korekty danych porównawczych za rok 2022 uwzględniając Zamianę, zgodnie z wymogiem pkt 42 lit. a MSR 8. Wpływ Zmiany na całkowity współczynnik kapitałowy w ujęciu skonsolidowanym na dzień 30.09.2023 wyniósłby około 70 pb. Podstawa prawna: Art. 17 ust. 1 MAR | ||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
|
14-12-2023 Current report no.: 47/2023 Re: Correction of financial instruments classification With reference to the reclassification of the portfolio of selected bonds (Bonds) from the Held to Collect and for Sale model to the Held to Collect model ( Reclassification) effected by Santander Bank Polska S.A. (Bank) as at 1 April 2022 and disclosed by the Bank in note 21 of the separate and consolidated interim financial statements for H1 2022, note 23 in the separate annual financial statements for 2022 and note 24 in the consolidated financial statements for 2022, the Bank’s Management Board hereby reports that the Bank received a letter from the Polish Financial Supervision Authority (KNF), whereby the supervision authority recommended that the Bank: I. when producing subsequent consolidated and separate financial statements as well as condensed consolidated and separate financial statements: - classify the portfolio of Bonds as financial assets measured at fair value through other comprehensive income; - reverse the effects of the Reclassification made in 2022, and II. when producing consolidated and separate financial statements for 2023 – correct the comparative amounts for 2022 so as to reflect the recommendation referred under point I in accordance with the requirement of paragraph 42(a), IAS 8. In view of the above, in pursuance of the recommendation issued by the KNF, on 14 December 2023, the Bank’s Management Board adopted a resolution whereby it decided to correct the Reclassification by classifying the Bonds portfolio again as financial assets measured at fair value through other comprehensive income (Change) and to correct the comparative amounts for 2022 and reflect the Change in accordance with the requirement of paragraph 42(a), IAS 8 when producing the consolidated and separate financial statements of the Bank for 2023. The impact of the Change on the total capital ratio on a consolidated basis would be ca. 70 b.p. as at 30 September 2023. Legal basis: Article 17(1) of the MAR | |||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2023-12-14 | Anna Kapica | dyrektor | |||
Cena akcji Sanpl
Cena akcji Sanpl w momencie publikacji komunikatu to 502.99 PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Sanpl aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Sanpl.
