SA-R :
Firma: PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNO-HANDLOWE KOMPAP SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
18. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
25. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
26. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
27. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
28. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
29. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
30. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
31. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
32. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
34. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
35. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
36. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
37. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
38. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
41. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
42. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
45. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
47. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
48. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
50. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
51. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
52. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
53. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
54. ZAPASY
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
56. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
57. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
58. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
60. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
61. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
62. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
65. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
68. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
69. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
70. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
71. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
72. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
73. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
74. KAPITAŁ ZAPASOWY
75. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
76. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
77. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
78. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
79. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
92. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
93. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
94. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
95. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
102. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
103. INNE KOSZTY OPERACYJNE
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
105. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
106. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
107. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE KOSZTY FINANSOWE
109. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
110. ZYSKI NADZWYCZAJNE
111. STRATY NADZWYCZAJNE
112. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
113. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
114. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
115. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
116. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
117. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
118. PODZIAŁ ZYSKU
119. ZYSK NA 1 AKCJĘ
120. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
121. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
122. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
123. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
OPINIA REWIDENTA 2004 r KOMPAP SA.pdf
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy PPH "KOMPAP" S.A.
-
Raport Kompap 2004r.pdf
Raport uzupełniający opinię biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego "KOMPAP" SA
Łódź, ul. Pomorska 83/85 za rok obrotowy 2004.
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 16 923 | 30 690 | 3 746 | 6 901 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -6 073 | -2 466 | -1 344 | -554 | ||
III. Zysk (strata) brutto | -6 296 | -3 276 | -1 393 | -737 | ||
IV. Zysk (strata) netto | -6 321 | -3 219 | -1 399 | -724 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 178 | 918 | -482 | 206 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 3 178 | -498 | 703 | -112 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 316 | -616 | -291 | -138 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -316 | -196 | -70 | -44 | ||
IX. Aktywa, razem | 25 339 | 39 852 | 3 579 | 8 449 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 9 471 | 17 663 | 2 322 | 3 745 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 43 | 9 | ||||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 5 631 | 12 820 | 1 380 | 2 718 | ||
XIII. Kapitał własny | 15 868 | 22 189 | 3 890 | 4 704 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 2 808 | 2 808 | 688 | 599 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 2 340 248 | 2 340 248 | 2 340 248 | 2 340 248 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | -2,70 | -1,38 | -0,60 | -0,31 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,78 | 9,48 | 1,66 | 2,01 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| ||||||
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
OPINIA REWIDENTA 2004 r KOMPAP SA.pdf OPINIA REWIDENTA 2004 r KOMPAP SA.pdf | OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy PPH "KOMPAP" S.A. |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
Raport Kompap 2004r.pdf Raport Kompap 2004r.pdf | Raport uzupełniający opinię biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego "KOMPAP" SA Łódź, ul. Pomorska 83/85 za rok obrotowy 2004. |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Szanowni Państwo ! W imieniu Zarządu KOMPAP S.A. przekazuję Państwu Raport Roczny za 2004 rok podsumowujący najważniejsze wydarzenia jakie miały miejsce w minionym roku oraz przedstawiający perspektywy rozwoju Spółki. Rok ten jest kolejnym okresem w którym Spółka odnotowała stratę finansową. Ujemny wynik finansowy 2004 roku jest konsekwencją rozpoczętej w 2002 r restrukturyzacji i reorganizacji Spółki. Ujemny wynik nie jest dla Zarządu zaskoczeniem. Aby Spółka mogła w przyszłości przynosić oczekiwane efekty niezbędne było przeprowadzenie radykalnych zmian. Nie można nie wspomnieć w tym miejscu o krokach jakie zostały podjęte w celu minimalizacji strat. Z uwagi na złożoność przyjętej na lata 2002-2004 restrukturyzacji kosztów, nieruchomości, zatrudnienia – ostateczne efekty tego działania oczekiwane są w 2005 r. Ponadto, sytuacja gospodarcza oraz wyniszczająca konkurencja w segmencie rynku na którym działa Spółka, spowodowała również ograniczenie działalności gospodarczej w 2004 r. Zarząd podjął działania mające na celu osiągnięcie w kolejnych latach dodatniego wyniku finansowego. Główne cele wyznaczone przez Zarząd zmierzają do dalszej restrukturyzacji kosztów i optymalizacji wydatków. W zakresie sprzedaży podjęto starania zmierzające do jak najlepszego dostosowania oferty sprzedaży do wymagań rynku, tj. oferowanie wyrobów o jak najlepszej jakości, po jak najniższych cenach. Perspektywy działalności spółki związane są z rozwojem produkcji druków wysoko przetworzonych. Zarząd ma nadzieję, że akcjonariusze wykażą zrozumienie dla przejściowych trudności. Pragnę zapewnić, że Zarząd naszej Spółki nie będzie szczędził starań w celu pomnożenia w roku 2005 i następnych - korzyści z powierzonego kapitału .. Z poważaniem . Wiesław Judycki. Prezes Zarządu KOMPAP S.A. | |||
Plik | Opis |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI KOMPAP S.A. W 2004 ROKU PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Nazwa: Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowe KOMPAP S.A.Forma prawna: spółka akcyjnaSiedziba: Łódź 90-224 Adres: ul. Pomorska 83/85,Telefon: (0-prefiks 42) 678-98-48Telefax: (0-prefiks 42) 678-18-38Poczta elektroniczna: office@kompap.com.pl Strona internetowa: www.kompap.com.plREGON: 001372100NIP: 725-000-79-81 KRS: 0000064285 Zakres działalności Spółki w 2004 r. nie zmienił się w porównaniu z okresami poprzednimi. Podstawowym przedmiotem działalności była działalność wytwórczo-produkcyjna związana z poligrafią oraz przetwórstwem materiałów i surowców celulozowo-papierniczych oraz obrót artykułami papierniczymi i galanterią papierniczą. Według klasyfikacji GPW S.A. działalność Kompap S.A. zaliczana jest do sektora drzewnego.Działalność prowadzona była w Łodzi, Kwidzynie i Szczecinie. Skład Zarządu Kompap S.A. wg stanu na dzień 31.12.2004 r. był następujący:* Wiesław Judycki - Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny* Longina Dylik – Wiceprezes Zarządu – Dyrektor ds. Ekonomicznych* Konrad Oniszczuk – Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Zakładu Produkcyjnego w Kwidzynie Skład Rady Nadzorczej Kompap S.A. na dzień 31.12.2004 r. był następujący: * Zbigniew Okoński - Przewodniczący Rady Nadzorczej* Leszek Jacher* Włodzimierz Rydzkowski* Zbigniew Markowski* Zbigniew Szachniewicz W okresie objętym raportem skład Zarządu ani Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.Wartość kapitału akcyjnego (wg stanu na 31.12.2004 r.) wynosiła 2.808.297,60 zł. i dzieliła się na 2.340.248 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,20 zł. Spółka nie dokonywała emisji papierów wartościowych w 2004 rAkcje Spółki notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. na rynku równoległym od listopada 1996 r.Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę Wiesław Judycki-Prezes Zarządu posiada 6.750 akcji KOMPAP S.A, co uprawnia do 6.750 głosów na WZA. Pozostali członkowie zarządu nie posiadają akcji Kompap S.A.Członkowie Rady Nadzorczej nie posiadają akcji Kompap-u. Akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA KOMPAP S.A. wg stanu na dzień 31.12.2004 r. byli: * Ryszard Krauze (wraz z podmiotem od niego zależnym – Prokom Investments S.A.)- 536.808 akcji (22,93% kapitału akcyjnego), co daje prawo do wykonywania 536.808głosów (22,93% maksymalnej liczby głosów na WZA), z czego 406.608głosów posiada Ryszard Krauze jako osoba fizyczna, natomiast 130.200 – Prokom Investments S.A.)* PROKOM Software S.A. - 163.814 akcji (7,0% kapitału akcyjnego), co daje prawo do wykonywania 163.814 głosów (7,0% maksymalnej liczby głosów na WZA) * Bank Austria AG -163.908 akcji (7,00% kapitału akcyjnego), co daje prawo do wykonywania 163.908 głosów (7,00% maksymalnej liczby głosów na WZA) * Jerzy Grzanka – 123.049 akcji (5,26% kapitału akcyjnego), co daje prawo do wykonywania 123.049 głosów (5,26% maksymalnej liczby głosów na WZA) W ciągu 2004 r. nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji.Akcjonariusze Elwira de Marco-Judycka dokonała sprzedaży 349.408 akcji a Jan Lis sprzedał 345.424 akcji. Na koniec 2004 W/w nie posiadali akcji Spółki.Po dniu bilansowym Spółka otrzymała zawiadomienia od Piotra Wiaderka, że zakupił 140.000 akcji Spółki (5,98% kapitału akcyjnego)Spółka nie posiada informacji o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami, w wyniku których mogę w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji. Podstawowe produkty, towary oraz rynki zbytu Działalność spółki obejmuje produkcję wysoko przetworzonych artykułów papierniczych, galanterii papierniczej oraz hurtowy i detaliczny handel artykułami papierniczymi i akcesoriami do urządzeń drukujących i innych. Asortyment produkcji obejmuje:* papier do drukarek komputerowych w formie składanki pojedynczej i wielowarstwowej – wytwarzany na bazie papieru offsetowego i samokopiującego.* rolki papierowe produkowane na bazie różnorodnych papierów (offsetowy, termoczuły, wielowarstwowy i samoprzylepny), używane w urządzeniach biurowych (kalkulatory, teleksy, telefaksy, plotery, drukarki przenośne), w urządzeniach upraszczających dystrybucję i magazynowanie towarów (metkownice, numeratory, perforatory) oraz urządzeniach rejestrujących i ułatwiających sprzedaż wyrobów (kasy fiskalne, wagi drukujące).* wyroby poligraficzne obejmujące bloczki, luźne arkusze i wielowarstwowe składanki samokopiujące, które służą do dokumentowania różnego rodzaju operacji gospodarczych i finansowych, etykiety samoprzylepne itp. Przychody 2004 kształtowały się na poziomie 16.923 tys. zł., co oznacza 45%-towy spadek w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Przy czym, przychody ze sprzedaży wyrobów były niższe o 42 % natomiast przychody ze sprzedaży towarów stanowiły 44% przychodów okresu porównywalnego.Zmniejszenie obrotów Spółki w stosunku do poprzedniego roku i lat poprzednich wynika z przyjętej na lata 2003 i 2004 restrukturyzacji i reorganizacji Spółki.W poprzednich okresach działalność handlowa realizowana była w 30% jako sprzedaż bezpośrednia poprzez biura handlowe i 70 % poprzez sieć oddziałów handlowych znajdujących się na terenie całego kraju. Z uwagi jednak na zbyt wysokie koszty utrzymania oddziałów i stale rosnące koszty sprzedaży dokonano reorganizacji działalności handlowej. W roku 2004 sprzedaż zarówno wyprodukowanych wyrobów jak i sprzedaż towarów odbywała się poprzez sprzedaż bezpośrednią .Ponad 90% przychodów ze sprzedaży jest wynikiem działalności sprzedaży bezpośredniej. Ponadto spółka już od 2002 r. rozpoczęła eliminowanie ze swojego portfela nierzetelnych odbiorców. Wszystkie podjęte działania miały na celu obniżenie kosztów sprzedaży oraz ograniczenie ryzyka związanego z należnościami przeterminowanymi.Dokonane zmiany w Spółce w roku 2004 dotyczyły również podstawowej działalności. W 2004r działalność Spółki została ograniczona do produkcji, natomiast obrót towarami handlowymi ograniczono do kontrahentów z którymi zawarte zostały umowy przed 1-01-2004 . W związku z powyższym udział w sprzedaży produktów za 2004 wynosi ponad 81%, podczas gdy w roku 2003 wynosił 77% a w 2002r – 66%.Największy udział procentowy w wartości sprzedaży, tj. ponad 25 % stanowią przychody ze sprzedaży rolek do kas fiskalnych i faksów.Składanka komputerowa – drugi z podstawowych wyrobów Spółki w przychodach ze sprzedaży stanowi ponad 20%.Założeniem restrukturyzacji Spółki było mi.in. zwiększenie przychodów ze sprzedaży wyrobów samoprzylepnych i wysoko przetworzonych tj. wszelkiego rodzaju druków niestandardowych z przeznaczeniem dla instytucji finansowych i ubezpieczeniowych. W roku 2004 odnotowano niewielki wzrost w tym segmencie ale podjęto również działania, które powinny przynieść rezultaty w roku bieżącym.W 2004 r. Kompap S.A prowadził sprzedaż na rynku krajowym. Do najbardziej znaczących odbiorców Kompap-u należą: Philips Consumer Electronics Industries Poland Ltd., , PKO BP S.A., PZU Życie S.A.,PZU S.A. ,BIOTON, AUCHAN Sp. zoo, POLOMARKET Sp. zoo. Transakcje z żadnym z odbiorców nie przekroczyły 10% przychodów ze sprzedaży. Źródła zaopatrzenia W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała zmian źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi w porównaniu do okresów wcześniejszych.Podstawowymi surowcami wykorzystywanymi do produkcji wyrobów są:>papier offsetowy>chemiczny, tj. papier samokopiujący i papier termoczuły.>papier samoprzylepny Głównym dostawcą papieru samokopiującego i termoczułego jest firma Mitsubihi Paper Mills.Zakupy od tego dostawcy w 2004r stanowią ok.12% przychodów ze sprzedaży i wynoszą ponad 1990 tys. zł. W ogólnej wartości zakupionego surowca w 2004 w/w surowiec stanowi 26,7%Strategicznym dostawcą papieru samoprzylepnego jest firma Avery Denison. Głównymi dostawcami papieru ofsetowgo są firmy Dalum oraz Inetranational Paper Kwidzyn S.A.Obroty z żadnym z wyżej wymienionych dostawców nie przekroczyły równowartości 10% przychodów ze sprzedaży.Surowiec do produkcji wyrobów w 62 % pochodził od krajowych dostawców, a 38% pokrywał import . Z importu pochodzi głównie papier chemiczny i termiczny .Głównymi dostawcami zagranicznymi w 2004 były: Mitsubishi Paper MIlls oraz Dalum Znaczące umowyDo znaczących umów jakie Kompap S.A. podpisał w 2004 r należy zaliczyć umowę sprzedaży nieruchomości przy ul. Pomorskiej 83/85 w Łodzi. Nabywcą nieruchomości został Instytut Postępowania Twórczego SP. z o.o z siedzibą w Łodzi. Ponadto Kompap S.A. zawarł znaczące umowy, których przedmiotem było: >zmiana terminu spłaty kredytu zaciągniętego w BRE Bank S.A. >ubezpieczenie majątku od wszystkich ryzyk (Umowa z Hestią) >dokonanie przeglądu ksiąg rachunkowych za I półrocze 2003r i badanie sprawozdania finansowego za rok 2004 (umowa z U-Fin Biuro Audytorskie i Rachunkowe stowarzyszenie księgowych w Polsce Sp.z o.o) Zmiany w powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych W ciągu 2004 r. nie wystąpiły zmiany w powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych z innymi podmiotami. Transakcje z podmiotami powiązanymiNie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, których wartość przekroczyłaby 500.000 EURO. Zmiany w zasadach zarządzania SpółkąW 2004 roku nie wystąpiły znaczące zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką. Informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczek, udzielonych poręczeniach i gwarancjachW okresie sprawozdawczym spółka korzystała z kredytu udzielonego przez BRE Bank S.A. w wysokości 3,6 tys. zł na 01-01-2004. Zadłużenie z tego tytułu systematycznie się zmniejsza. Wg stanu na 31.12. 2004 r. zadłużenie z tytułu w/w kredytu wyniosło - 2.591 tys. zł a termin jego wymagalności przypadał na 28.02.2005r.Po dniu bilansowym Kompap S.A. podpisał aneks do umowy kredytowej dot. zmiany warunków kredytu. Nowy termin spłaty kredytu udzielonego w kwocie 1.600 tys. zł. został ustalony na 23.08.2005 r. Zadłużenie z tego tytułu będzie się zmniejszało systematycznie o 100 tys. zł. miesięcznie.W omawianym okresie poręczenia i gwarancje nie wystąpiły. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych W 2004 r. przy przychodach ze sprzedaży na poziomie 16.923 tys. zł. Spółka odnotowała stratę netto w wysokości 6.321 tys. zł. Na osiągnięty wynik miały wpływ:* strata na działalności podstawowej -2.083tys. zł.* zysk na pozostałej działalności operacyjnej -3.990 tys. zł. * strata na działalności finansowej –223 tys. zł.* podatek dochodowy 25 tys. zł.Zmniejszonej wartości przychodów o 45 % towarzyszyło zmniejszenie kosztów sprzedanych produktów, towarów i materiałów o 48 %.Poza ujemnymi skutkami zmian w działalności handlowej oraz pozostałej działalności operacyjnej (strata na sprzedaży zbędnego majątku Spółki) odnotowano również i pozytywne działania głównie w zakrsie oszczędności kosztów. Przede wszystkim dotyczy to oszczędności kosztów sprzedaży. W 2004 koszty te wyniosły 2.207 tys. zł. , co oznacza ich spadek w stosunku do poprzedniego okresu o ponad 39 %.Koszty ogólnego zarządu zmniejszono natomiast o 14% w stosunku do poprzedniego okresu.W 2004 r. w porównaniu do analogicznego okresu 2003 r. nastąpił spadek kosztów (rodzajowych) ogółem o 10.696 tys. zł tj. o ponad 40% Najistotniejsze pozycje kosztów w 2004 r. w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego kształtowały się następująco: * zużycie materiałów i energii stanowi kwotę kosztów w wysokości 8.491 tys. zł. (zmniejszenie w stosunku do 2003 o 47%)* wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników stanowią kwotę kosztów w wysokości 2.958tys. zł. (zmniejszenie w stosunku do 2003 o 29 %)* usługi obce stanowią kwotę kosztów w wysokości 2.158 tys. zł. (zmniejszenie w stosunku do 2003r o 39 %) Suma bilansowa na koniec okresu sprawozdawczego wyniosła 25.339 tys. zł., co w porównaniu z rokiem poprzednim stanowi spadek jej wartości o 36 %.Po stronie aktywów – aktywa trwałe stanowiły 72 % ogólnej kwoty aktywów co w wartości bezwzględnej stanowi kwotę 18.260 tys. zł., natomiast aktywa obrotowe stanowią – 28%, tj. kwotę 7079 tys. zł. Szczególny spadek aktywów odnotowano w majątku obrotowym (o 7.052 tys. zł. tj 50%), głównie w zapasach (które objęte były również restrukturyzacją) ale również i w należnościach, które w stosunku do poprzedniego roku zmniejszyły się o 31%.Po stronie pasywów kapitał własny stanowił 62,6% tj 15.868 tys. zł., natomiast zobowiązania i rezerwy na zobowiązania – 37,4 % (9.471 tys. zł.). Oznacza to spadek w stosunku do roku poprzedniego wartości kapitałów własnych o 28% a zobowiązań i rezerw na zobowiązania o ponad 46,3%. Głównie odnosi się to do spłaty przeterminowanych zobowiązań i spłaty kredytuZarówno stopa zwrotu z aktywów (ROA) jak i stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE), w związku poniesioną stratą, przyjęły wartość ujemną. Ocena zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności do wywiązywania się ze zobowiązań , oraz określeniem ewentualnych zagrożeń Stan zobowiązań i rezerw na zobowiązania na koniec roku 2004 wyniósł 9.471 tys. zł., z czego największą pozycję ponad 59% stanowią zobowiązania z tyt. dostaw i usług – 4.921 tys. zł. Z uwagi na spłatę przeterminowanych zobowiązań pochodzących z roku 2003 zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług w stosunku do poprzedniego okresu zmniejszone zostały o 54%.Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek wynosiły na koniec 2004 r. 2.591 tys. zł. i w porównaniu z końcem 2003 r. zadłużenie z tego tytułu obniżyło się o 29% , tj. o 1.057 tys. zł. Wskaźnik ogólnego zadłużenia (zobowiązania ogółem i rezerwy na zobowiązania/suma pasywów) wynosi 0,37, co oznacza, że 37% majątku finansowane było kapitałem obcym, podczas gdy w roku 2003 wskaźnik ten wynosił 44% . Wskaźnik płynności mierząca zdolność wywiązywania się spółki ze zobowiązań krótkoterminowych (aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe), kształtuje się na poziomie 1,3. Przy ocenie w/w wskaźnika należy zwrócić uwagę, że aż 13% zobowiązań krótkoterminowych stanowią fundusze specjalne. Związane jest to ze specyfiką funkcjonowania zakładów pracy chronionej, które zobowiązane są do tworzenia Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (według stanu na 31.12.2003 wyniósł on 1.866 tys. zł.). Ze środków ZFRON sfinansowane mogą być m.in. koszty na tworzenie i modernizację miejsc pracy oraz wynagrodzenia osób niepełnosprawnych z tytułu dodatkowych urlopów.Uwzględniając wszystkie działania wynikające z zaplanowanej na lata 2002 – 2004 restruturyzacji i reorganizacji oraz przyjęte na 2005 r działania, wg oceny Zarządu, nie ma zagrożenia utraty płynności finansowej. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych Nakłady poniesione na środki trwałe w budowie w 2004 roku wyniosły 80 tys. zł., z czego 5 tys. dotyczyło modernizacji maszyn.W 2005 r. Spółka analizuje zakup maszyny do płaskiego nadruku 5 kolorowego. Urządzenie to umożliwi nie tylko zawarcie nowych umów handlowych i rozszerzenie oferty produkowanych wyrobów przez KOMPAP S.A., ale pozwoli na zwiększenie wydajności bez dodatkowego zatrudnienia pracowników. Pozwoli również Spółce na wejście w segment chemii gospodarczej oraz etykiet wysoko przetworzonych o wysokim standardzie . Będzie miało również bezpośredni wpływ na zwiększenie przychodów ze sprzedaży w 2005r Czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności W związku z posiadanym statusem zakładu pracy chronionej Kompap S.A. otrzymał 761 tys. zł., które zwiększyły pozostałe przychody operacyjne. Dotacja ta służy do zrekompensowania niższej wydajności pracy osób niepełnosprawnych czyli pokrycia zwiększonych kosztów działalności podstawowej w związku z zatrudnianiem osób niepełnosprawnych. W roku 2004 dokonano niekorzystnych dla Spółki zmian przepisów dotyczących dotacji dla zakładów pracy chronionej. W 2003 r Spółka otrzymała 902 tys. dotacji obejmującej zwrot VAT. W 2004 r ten rodzaj pomocy dla ZPChr został zniesiony. Strata na działalności gospodarczej wyniosła 6.296 tys. zł. Na wynik finansowy znaczący wpływ miała strata na sprzedaży zbędnego majątku trwałego Spółki – 52% straty dotyczy wyniku na sprzedaży majątku. Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2004 r. Opis czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółki Do czynników istotnych dla rozwoju Kompap S.A. zaliczyć należy: * podpisanie umów z dużymi odbiorcami* zapotrzebowanie na produkty przemysłu papierniczego* wahania kursu walut* wahania cen papieru na rynku międzynarodowym Perspektywy rozwoju działalności spółki przynajmniej na najbliższy rok obrotowy Strategia rozwoju spółki w roku 2005 i lata następne zakłada dywersyfikację struktury odbiorców i oferty produktowej.Na wyniki w najbliższym roku obrotowym będą miały również wpływ: * wahania cen papieru (z uwagi na kursy walut)* koniunktura na rynku;* znamy przepisów w zakresie funkcjonowania zakładów pracy chronionej Podjęte zostały działania mające na celu redukcję kosztów poprzez: * koncentrację działalności produkcyjnej w zakładzie produkcyjnym w Kwidzynie.; * zmniejszenie poziomu zapasów (rotacja zapasów nie powinna przekroczyć 30 dni);* optymalizację zatrudnienia;* zmniejszenie zadłużenia z tyt. kredytu obrotowego docelowo do poziomu 1,1 tys.zł co przyniesie efekty w postaci obniżenia kosztów finansowych. Zdaniem Zarządu, mimo iż już w kolejnym roku obrotowym Spółka odnotowała stratę, nie ma zagrożenia kontynuacji działalności, a efekty podjętej restrukturyzacji Spółki będzie można odnotować dopiero w 2005 r. Oświadczenie dotyczące przestrzegania zasad ładu korporacyjnego Zarząd Kompap S.A. informuje, że w zakresie stosowania przez spółkę zasad dobrych praktyk nie zaszły zmiany w porównaniu ze stanem na dzień 30 czerwca 2003 r. kiedy spółka po raz pierwszy złożyła oświadczenie o przestrzeganiu zasad dobrych praktyk. Aktualne oświadczenie stanowi załącznik do raportu rocznego. | |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
WPROWADZENIEA. Forma prawna i podstawowy podmiot działalności wg działów Europejskiej Klasy fikacji Działalności (EKD) Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowe Kompap S.A. z siedzibą w Łodzi, przy ul. Pomorskiej 83/85 zostało wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000064285. Właściwym sądem rejestrowym jest Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego. Podstawowym przedmiotem działania Spółki zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności (PKD) jest produkcja papierowych artykułów piśmiennych - 21.23.Z. Natomiast wg klasyfikacji przyjętej przez GPW w Warszawie Kompap zaliczany jest do sektora: przemysł drzewny. B. Czas trwania emitenta.Czas trwania działalności Kompap S.A. jest nieoznaczony. C. Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywane dane finansowe.W raporcie prezentuje się dane za rok 2004 oraz dane za rok 2003. Raport sporządzony został w sposób zapewniający porównywalność danych dla roku poprzedniego z danymi roku obrotowego. C1. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzor czej.Skład Zarządu wg stanu na 31 grudnia 2004 r.Wiesław Judycki – Prezes ZarząduLongina Dylik – V-ce Prezes Zarządu,Konrad Oniszczuk – V-ce Prezes Zarządu, Skład Rady Nadzorczej wg stanu na 31 grudnia 2004 r.Leszek Jacher, Zbigniew Markowski,Zbigniew Okoński,Włodzimierz Rydzkowski, Zbigniew Szachniewicz D. Dane łączne w sprawozdaniu finansowym i porównywalne dane finansowe.W skład Kompap S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. D1. KOMPAP S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego , z uwagi iż nie posiada spółek zależnych. E. W omawianym okresie nie miało miejsca połączenie z innym podmiotem . F. Sprawozdanie finansowezostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę , uwzględniające jednocześnie wyniki podjętej w latach 2002 - 2004 reorganizacji i restrukturyzacji Spółki . Rok 2004 był rokiem zamykającym te zmiany . W związku z powyższym w 2004 roku dokonano najistotniejszych odpisów zarówno w majątku Spółki ( ze względu na reorganizację Spółki ) jak i zapisów mających bezpośredni i pośredni wpływ na wynik . Uwzględniając wszystkie dokonane zmiany w latach 2002-2004, w 2005 roku nie powinny wystąpić okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności . G. Dane finansowe prezentowane w okresach 2003 i 2004 są porównywalne . H. W przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowychnie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe. I. Roczny raport finansowy został sporządzony zgodnie z przepisami: ustawy z dnia 15.09.2000 r. Kodeksu Spółek Handlowych (Dz.U. nr 94, poz. 591), Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ( Dz.U. nr 121, poz. 591, z późn. zm.), Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. nr 139, poz. 1569 z późn. zm.). Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz.U.139, poz. 1568 z późniejszymi zm).Raport finansowy sporządzony został na podstawie prowadzonych ksiąg rachunkowych, zgodnie z określonymi ustawą zasadami rachunkowości stosowanymi w sposób ciągły, zgodnie co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i statutu. Zasady wyceny aktywów i pasywów stosowane w 2004 roku są zgodne z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późn.. zm.Stosownie do postanowień zawartych w ustawie o rachunkowości do wartości niematerialnych i prawnych zalicza się: nabyte, zaliczone do aktywów trwałych prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok i przeznaczone do używania na potrzeby jednostki (a w szczególności koszty zakończonych prac rozwojowych, wartość firmy, inne wartości niematerialne i prawne, w tym prawa do wynalazków znaków towarowych, know-how, prawa pokrewne, licencje) oraz przyjęte do odpłatnego używania prawa majątkowe na podstawie umów na czas oznaczony spełniające co najmniej jeden z warunków wyrażonych w art.3 ust. 4 ustawy. Wartości niematerialne i prawne wykazuje się w wartości netto (tj. wg cen nabycia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości). Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową. Odpisy amortyzacyjne od wartości niematerialnych i prawnych stanowiących nabyte prawa dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych odpisów. Wysokość planowanych stawek amortyzacyjnych Spółka ustala w oparciu o stawki amortyzacyjne zawarte w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. W zakresie amortyzacji praw majątkowych stawki ustalane są na podstawie przewidywanego okresu gospodarczej przydatności praw. Oprogramowanie komputerów amortyzowane jest przez okres 5 lat.Rzeczowe aktywa trwałe stanowią środki trwałe, środki trwałe w budowie oraz zaliczki na środki trwałe w budowie. Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż 1 rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby spółki. Zalicza się do nich w szczególności nieruchomości (w tym: grunty, prawo użytkowania wieczystego gruntu, budynki i budowle), urządzenia techniczne i maszyny, środki transportu oraz inne środki trwałe. Rzeczowe aktywa trwałe, z wyjątkiem gruntów, środków trwałych w budowie oraz środków trwałych, których nie używa się na skutek zaprzestania działalności jest wykazywany w wartości netto (tj. według cen nabycia lub kosztu wytworzenia, lub wartości przeszacowanej po aktualizacji wyceny środków trwałych pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne – według zasad określonych przez Ministerstwo Finansów). Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych odpisów. Środki trwałe amortyzowane są następująco:- budynki i budowle – w ciągu 10 i 50lat- maszyny i urządzenia – w ciągu 14-15 lat, sprzęt komputerowy – 3 lataWysokość planowanych stawek amortyzacyjnych Spółka ustala w oparciu o stawki amortyzacyjne zawarte w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych w punktach dotyczących amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych . Zakupione przedmioty o wartości do 3.500 zł. , które nie są ewidencjonowane na kontach środków trwałych – są jednorazowo odpisywane w koszty zużycia materiałów.Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.Przedmioty umów leasingu finansowego są ewidencjonowane zgodnie z przepisami Ustawy Art. 3 ust. 4 natomiast leasingu operacyjnego – pozabilansowo. Należności długoterminowe obejmują, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw robót i usług, ogół należności, które stają się wymagalne po dwunastu miesiącach od dnia bilansowego i ujmowane są w kwotach wymagających zapłaty.Inwestycje długoterminowe są to aktywa posiadane w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie odsetek, dywidend lub innych pożytków; obejmują w szczególności nieruchomości, papiery wartościowe z terminem wykupu powyżej 12 miesięcy, udzielone długoterminowe pożyczki. Długoterminowe rozliczenia międzyokresoweobejmują: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz inne rozliczenia międzyokresowe.Zapasyrzeczowych składników majątku obrotowego obejmują nabyte w celu zużycia na własne potrzeby materiały, nabyte w celu odsprzedaży towary oraz wytworzone przez jednostkę produkty gotowe, półfabrykaty oraz produkcję w toku.W ciągu okresu sprawozdawczego stany magazynowe oraz rozchód i przychód wyrobów gotowych ewidencjonuje się wg planowanego kosztu wytworzenia opartego na kalkulacji normatywnej. Na koniec okresu sprawozdawczego powstające na koncie odchylenia wyrobów gotowych są rozliczane narastająco na rozchód i zapas. Na dzień bilansowy jest dokonywana ostrożna wycena.Roboty w toku wycenia się według rzeczywistych kosztów wytworzenia. Materiały i towary handlowe w ciągu okresu sprawozdawczego przychód, stan i rozchód ewidencjonowane są według cen przeciętnych, tj. ustalonych w wysokości średnioważonych cen zakupu. Na koniec okresu sprawozdawczego odchylenia od cen ewidencyjnych o wartości do 1% przychodów odpisuje się w koszty. Na dzień bilansowy – porównuje się cenę ewidencyjną i cenę sprzedaży dokonując tzw. „ostrożnej wyceny”. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów obrotowych dokonywane są na dzień bilansowy w związku z utratą ich wartości oraz wynikające z wyceny według cen sprzedaży netto, czyli obejmują: utratę wartości składników majątku obrotowego z punktu widzenia przydatności gospodarczej oraz różnicę pomiędzy ceną zakupu, nabycia lub wytworzenia, a ceną sprzedaży netto tych składników.Koszty zakupu odnoszone są w całości w ciężar kosztów własnych. Należności krótkoterminowe wykazane zostały w wielkościach wynikających z faktur oraz faktur korygujących i skorygowane odpisami aktualizującymi. Należności są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta obejmuje odpowiednio odsetki za zwłokę w zapłacie należności. Odsetki te są księgowane na dobro przychodów finansowych. Należności podlegają aktualizacji wyceny poprzez tworzenie odpisów do wysokości nie pokrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem. Odpisy tworzone są z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jakie się wiąże z daną należnością w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych a jeżeli dotyczą pożyczek lub odsetek w ciężar kosztów finansowych. Należności wyrażone w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie kupna banku, z którego usług spółka korzysta, nie wyższym jednak od średniego kursu dla danej waluty ustalonego przez NBP na dzień bilansowy. Różnice kursowe z wyceny bilansowej rozrachunków odnosi się odpowiednio na przychody finansowe lub koszty finansowe. Inwestycje krótkoterminoweto aktywa obrotowe przeznaczone do zbycia lub zużycia w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego, a nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych, wynikających z przyrostu tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie odsetek, dywidend itp. Krótkoterminowe inwestycje obejmują w szczególności: aktywa pieniężne (np. środki pieniężne, odsetki od lokaty terminowej), krótkoterminowe aktywa finansowe (tj. udziały, akcje, obligacje, weksle i czeki o terminie wykupu powyżej trzech miesięcy do dwunastu miesięcy) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne obejmują pieniądze oraz jednostki pieniężne (rachunkowe) krajowe i zagraniczne w gotówce, na rachunkach bankowych lub w formie lokat pieniężnych. Środki pieniężne są wyceniane w wartości nominalnej. Środki pieniężne na rachunkach bankowych lub w formie lokat pieniężnych są wykazywane z doliczonymi lub potrąconymi odsetkami.Transakcje dotyczące środków pieniężnych w walutach obcych ujmuje się po kursie kupna lub sprzedaży walut banku, z którego usług korzysta jednostka. Do krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych zaliczane są wydatki lub zużycie składników majątkowych dotyczące późniejszych okresów niż ten, w którym je poniesiono, a przypadające do rozliczenia w okresie do 12 miesięcy po dniu bilansowym. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych następują stosownie do upływu czasu. Do krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych zaliczone zostały m.in. nie rozliczone koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki.Kapitały własne stanowią kapitały tworzone przez Spółkę zgodnie z obowiązującym prawem, to jest właściwymi ustawami oraz statutem Spółki. Do kapitałów własnych zaliczane są także nie podzielone zyski i nie pokryte straty z lat ubiegłych. Kapitał podstawowy Spółki wykazany jest w wysokości zgodnie ze statutem Spółki oraz wpisem do rejestru handlowego według wartości nominalnej. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stanowi różnicę między wartością netto środków trwałych przed i po aktualizacji, dokonanej zgodnie z Ustawą oraz odrębnymi przepisami. Kapitał ten przedstawia zmianę wartości netto środków trwałych wykazanych w aktywach na skutek przeprowadzonych aktualizacji wyceny. Wynik finansowy netto roku obrotowego stanowi zysk lub stratę wynikające z rachunku zysków i strat.Rezerwy obejmują zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Spółka tworzy rezerwy na dzień bilansowy: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na świadczenia pracownicze z tytułu nagród jubileuszowych. Powyższe rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych. Niewykorzystane rezerwy wobec zmniejszenia lub ustania ryzyka uzasadniającego ich umorzenie, zwiększają na dzień, na który okazały się zbędne - pozostałe przychody operacyjne. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest tworzona w związku z dodatnimi przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Zobowiązania długoterminowe są to zobowiązania pozostałe wymagające zapłaty w ciągu dłuższym niż 12 miesięcy, których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż jeden rok. Zobowiązania krótkoterminoweto ogół zobowiązań z tytułu dostaw robót i usług oraz ta część pozostałych zobowiązań, których okres spłaty na dzień bilansowy jest krótszy od 12 miesięcy. Zobowiązania wykazane są w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z odsetkami przypadającymi do zapłaty na dzień bilansowy. Odsetki te są księgowane w ciężar kosztów finansowych. Zobowiązania obejmują także kredyty bankowe. Zobowiązania w walutach obcych ujmuje się po kursie sprzedaży walut banku, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak od średniego kursu dla danej waluty ustalonego przez NBP na dzień bilansowy. Zrealizowane różnice kursowe powstające między dniem zaksięgowania i rozliczenia transakcji są ujęte odpowiednio w kosztach finansowych lub przychodach finansowych.W skład funduszy specjalnych zaliczany jest Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych (ZFŚS) oraz Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (ZFRON). Odpisy na ZFŚS oraz ZFRON zostały naliczone zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami.Rachunek zysków i stratzostał sporządzony w wersji kalkulacyjnej. Wynik finansowy został ustalony przy zastosowaniu zasad wymaganych ustawą o rachunkowości, tj. zasady memoriału, współmierności, realizacji i ostrożnej wyceny. Przychodem ze sprzedaży produktów(to jest wyrobów gotowych i usług) oraz towarów (to jest składników majątkowych nabytych w celu odsprzedaży w stanie nieprzetworzonym) jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Koszt wytworzeniasprzedanych produktów obejmuje pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu. Pozostałe przychody i koszty operacyjnesą to przychody i koszty związane pośrednio z działalnością operacyjną, wpływające na wynik finansowy. W szczególności zalicza się tutaj koszty i przychody związane: ze zbyciem środków trwałych, środków trwałych w budowie, z odpisami aktualizującymi wartość aktywów i ich korektami, z odszkodowaniami, karami i grzywnami, z przekazaniem lub otrzymaniem nieodpłatnie, w tym w drodze darowizny aktywów. Przychody i koszty finansowe stanowią składowe wyniku operacji finansowych. Do przychodów finansowych zalicza się w szczególności: przychody z odsetek, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi.Koszty finansowe obejmują w szczególności: koszty odsetek, straty ze zbycia inwestycji, koszty aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi. Zyski i straty nadzwyczajneto straty i zyski powstające na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia poza działalnością operacyjną spółki i niezwiązane z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia. Obowiązkowymi obciążeniami wyniku finansowegosą podatek dochodowy od osób prawnych (zgodnie z Ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych) oraz inne płatności z nimi zrównane na podstawie odrębnych przepisów. Podatek dochodowy jest naliczany według stawki 19 % i jest kalkulowany w oparciu o zysk brutto ustalony na podstawie przepisów o rachunkowości, skorygowany o przychody nie podlegające opodatkowaniu, koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu oraz odliczenia strat z lat ubiegłych i darowizn. Rezerwa na podatek odroczony jest kalkulowana w oparciu o przejściowe różnice spowodowane odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl Ustawy i przepisów podatkowych. Spółka nie sporządza sprawozdania skonsolidowanego. J. KURSY WYMIANY | Średni kurs | Minimalny kurs| Maksymalny | Kurs na ostatni| w okresie | w okresie | kurs w okresie | dzień okresu 2004 | 4,5182 | 4,0518 | 4,9149 | 4,0792003 | 4,4474 | 4,0095 | 4,7170 | 4,7170 K. Wybrane dane finansowe zostały przeliczone wg następujących kursów EURO: - pozycje aktywów i pasywów bilansu wg stanu na 31.12.2004 -1 EURO – 4,0790 PLN (średni kurs ogłoszony przez NBP w dniu 31.12.2004 r. - tabela nr 256/A/NBP/2004), - pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływu środków pieniężnych za 2004 rok 1 EURO – 4,5182 PLN (średnia arytmetyczna średnich kursów ogłaszanych na ostatni dzień każdego miesiąca 2004 r.), tj. ogłoszonych 30.01.2004 r. - tabela nr 21/A/ NBP/2004, 27.02.2004 r. - tabela nr 41/A/ NBP/2004, 31.03.2004 r. - tabela nr 64/A/ NBP/2004, 30.04.2004 r. – tabela 85/A/NBP/2004, 31.05.2004 r. – tabela nr 105/A/NBP/2004, 30.06.2004 r.- tabela nr 126/A/NBP/2004 , 30.07.2004r. – tabela nr 148/A/NBP/2004 ,30.08.2004 r. –tabela nr 170/A/NBP/2004 ,30.09.2004 r. – tabela 192/A/NBP/2004 ,29.10.2004 –tabela 213/A/NBP/2004 , 30.11.2004 – tabela 233/A/NBP/2004,31.12.2004 r.- tabela 256/A/NBP/2004 ). - pozycje aktywów i pasywów bilansu wg stanu na 31.12.2003 EURO – 4,7170 PLN (średni kurs ogłoszony przez NBP w dniu 31.12.2003 r. - tabela nr 253/A/2003),- pozycje rachunku zysków i strat oraz przepływu środków pieniężnych za rok 20031 EURO – 4,4474 PLN (średnia arytmetyczna średnich kursów ogłaszanych na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie styczeń –grudzień 2003 r., tj. ogłoszonych 31.01.2003 r. - tabela nr 22/A/2003, 28.02.2003 r. - tabela nr 42/A/2003, 31.03.2003 r. - tabela nr 63/A/2003, 30.04.2003 r. - tabela nr 84/A/2003 , 30.05.2003 r. – tabela nr 105/A/2003, 30.06.2003 r. – tabela nr 125/A/2003 , 31.07.2003 – tabela nr 148/A/2003 ,29.08.2003 r – tabela nr 168/A/2003 , 30.09.2003 r – tabela nr 190/A/2003 ,31.10.2003-tabela nr 213/A/2003 , 28.11.2003 – tabela nr 232/A/2003 , 31.12.2003 – tabela nr 253/A/2003). L Istotne różnice pomiędzy prezentowanym sprawozdaniem przygotowanym wg polskich zasad rachunkowości (PZR ) , a sprawozdaniem wg międzynarodowych standardów rachunkowości (MSR). Spółka dokonała dogłębnej analizy potencjalnych różnic w zasadach rachunkowości między zasadami stosowanymi przez spółkę (PZR) a zasadami określonymi w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej . Analiza była nakierowana na określenie istotnych różnic w wycenie składników aktywów i pasywów spółki według MSR , które powodowałyby zmiany wartości kapitałów własnych i wyniku finansowego netto . Wskazanie i objaśnienie podstawowych różnic ujawnionych danych w tysiącach złotych - dotyczących rozbieżności zasad rachunkowości a MSSF . Należności - w ciągu roku obrotowego należności i zobowiązania , w tym również z tytułu pożyczek ujmuje się w księgach rachunkowych według wartości nominalnej. W przypadku należności wynikających z transakcji sprzedaży o wydłużonym terminie płatności, które w swej istocie stanowią transakcje, w których stroną sprzedająca oferuje finansowanie zakupu , należności i przychody ze sprzedaży dyskontowane są wewnętrzną stopą dyskonta transakcji, lub w przypadku jej braku rynkową stopą finansowania dłużnika o podobnym ratingu kredytowym. Kwoty uzyskane powyżej wartości zdyskontowanych należności są uznawane za przychód finansowy (MSR 18).Istotna wartość wpływu na kapitał własny spółki : ( 1 079 ) na wynik 2004 roku : 323 Środki trwałe i zobowiązania Spółka klasyfikuje umowy leasingowe zgodnie z zapisami ustawy o rachunkowości. Z uwagi na odmienność kryteriów traktowania leasingów jako finansowe – niektóre umowy zaklasyfikowane jako leasing operacyjny według ustawy o rachunkowości według MSSF są umowami leasingu finansowego (MSR 17). Istotny wpływ na wartość kapitałów własnych : 274 na wynik 2004 roku : (190 ) Koszty organizacji i rozszerzenia spółki akcyjnej Zgodnie z MSR 32 koszty transakcyjne związane z emisją akcji powinny być rozliczane w korespondencji z kapitałem , a nie odraczane na przyszłe okresy .Istotny wpływ na wartość kapitałów własnych : ( 142 ) na wynik 2004 roku : 71Korekta wartości użytkowania wieczystego gruntówZgodnie z zapisami MSR 17 użytkowanie wieczyste gruntów odpowiada definicji leasingu operacyjnego. W związku z tym zachodzą różnice w traktowaniu użytkowania wieczystego między ustawą o rachunkowości a MSSF .Istotny wpływ na wartość kapitałów własnych : ( 341 )na wynik 2004 roku : 10 Utrata wartościStwierdzono istnienie przesłanek utraty wartości niektórych aktywów trwałych , aktywów przeznaczonych do zbycia i zapasów . Wartość aktywów trwałych określana jest jako większa z: ceny sprzedaży netto danego składnika oraz wartości w użytkowaniu . Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia wyceniane są po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą.Istotny wpływ na wartość kapitałów własnych : ( 2 207 )na wynik 2004 roku : 37 Podatek odroczonyW związku z brakiem prawdopodobieństwa uzyskania dochodów podatkowych pozwalających wykorzystać aktywa z podatku odroczonego, aktywa takie rozpoznawane są wyłącznie do wysokości rezerwy z tytułu podatku odroczonego .Istotny wpływ na kapitał własny : ( 384 )na wynik 2004 roku : 25 Wynik finansowy netto 2004 roku zgodnie z ustawą o rachunkowości wynosi ( 6 321 tys. zł) .Wynik finansowy netto 2004 roku zgodnie z MSSF wynosi ( 6 045 tys. zł) . | |||
Plik | Opis |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 18 260 | 25 721 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 245 | 510 | ||
wartość firmy | |||||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 14 143 | 18 931 | ||
3. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 2 781 | 2 635 | ||
Od jednostek powiązanych | |||||
3.1. Od pozostałych jednostek | 2 781 | 2 635 | |||
4. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 732 | 3 247 | ||
4.1. Nieruchomości | 732 | 3 240 | |||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
4.2. Długoterminowe aktywa finansowe | 7 | ||||
w jednostkach powiązanych, w tym: | |||||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | |||||
a) w pozostałych jednostkach | 7 | ||||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 359 | 398 | ||
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 359 | 398 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | |||||
II. Aktywa obrotowe | 7 079 | 14 131 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 2 317 | 4 654 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 4 537 | 8 553 | ||
Od jednostek powiązanych | |||||
2.1. Od pozostałych jednostek | 4 537 | 8 553 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 102 | 418 | |||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 102 | 418 | ||
w jednostkach powiązanych | |||||
w pozostałych jednostkach | |||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 102 | 418 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 123 | 506 | ||
A k t y w a r a z e m | 25 339 | 39 852 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 15 868 | 22 189 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 2 808 | 2 808 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 17 539 | 19 820 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 147 | 291 | ||
4. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 1 695 | 4 914 | ||
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -2 425 | ||||
6. Zysk (strata) netto | -6 321 | -3 219 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 9 471 | 17 663 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 344 | 632 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | ||||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 46 | 96 | |||
a) długoterminowa | 46 | 96 | |||
krótkoterminowa | |||||
1.3. Pozostałe rezerwy | 298 | 522 | |||
długoterminowe | |||||
a) krótkoterminowe | 298 | 522 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 43 | |||
Wobec jednostek powiązanych | |||||
2.1. Wobec pozostałych jednostek | 43 | ||||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 5 631 | 12 820 | ||
Wobec jednostek powiązanych | |||||
3.1. Wobec pozostałych jednostek | 4 921 | 10 733 | |||
3.2. Fundusze specjalne | 710 | 2 087 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 3 496 | 4 168 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 496 | 4 168 | |||
a) długoterminowe | 3 486 | 4 168 | |||
b) krótkoterminowe | 10 | ||||
P a s y w a r a z e m | 25 339 | 39 852 | |||
Wartość księgowa | 15 868 | 22 189 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 2 340 248 | 2 340 248 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 6,78 | 9,48 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
| |||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | ||||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
1. Inne (z tytułu) | 344 | ||||
- leasing operacyjny | 344 | ||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 344 | ||||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 16 923 | 30 690 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 13 766 | 23 714 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 3 157 | 6 976 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 14 663 | 28 025 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 11 948 | 21 668 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2 715 | 6 357 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 2 260 | 2 665 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 2 207 | 3 597 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 2 136 | 2 477 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | -2 083 | -3 409 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 3 307 | 3 904 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 75 | ||||
2. Dotacje | 761 | 1 087 | |||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 2 546 | 2 742 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 7 297 | 2 961 | |||
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 3 290 | ||||
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 1 327 | 1 080 | |||
3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 2 680 | 1 881 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -6 073 | -2 466 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 184 | 203 | ||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Odsetki, w tym: | 13 | 203 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
2. Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 63 | |||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
3. Inne | 108 | ||||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 407 | 1 013 | ||
1. Odsetki w tym: | 229 | 373 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | ||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
2. Inne | 178 | 640 | |||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | -6 296 | -3 276 | |||
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | ||||
Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | ||||
XIII. Zysk (strata) brutto | -6 296 | -3 276 | |||
XIV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | 25 | -57 | ||
a) część bieżąca | 25 | ||||
b) część odroczona | -57 | ||||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | ||||
XV. Zysk (strata) netto | -6 321 | -3 219 | |||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | -6 321 | -3 219 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 340 248 | 2 340 248 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | -2,70 | -1,38 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | ||||
| |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 22 189 | 25 408 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 22 189 | 25 408 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 808 | 2 808 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji (udziałów) | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 808 | 2 808 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 19 820 | 20 873 | ||
Zmiany kapitału zapasowego | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | 144 | |||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
z podziału zysku (ustawowo) | ||||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
- z tytułu sprzdaży i likwidacji przeszacowania środków trwałych | 144 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 425 | 1 053 | ||
- pokrycia straty | 2 425 | 1 053 | ||
2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 17 539 | 19 820 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 291 | 291 | ||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 144 | |||
- zbycia środków trwałych | 144 | |||
3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 147 | 291 | ||
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 4 914 | 4 914 | ||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 3 219 | |||
- pokrycia straty netto | 3 219 | |||
4.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 1 695 | 4 914 | ||
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -5 644 | -3 478 | ||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
5.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -5 644 | -3 478 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
a) korekty błędów podstawowych | -2 425 | -2 425 | ||
b) pokrycie straty | -3 219 | -1 053 | ||
5.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -5 644 | -3 478 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 5 644 | 1 053 | ||
- pokrycie straty z lat ubiegłych | 1 053 | |||
5.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 425 | |||
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -2 425 | |||
6. Wynik netto | -6 321 | -3 219 | ||
zysk netto | ||||
a) strata netto | 6 321 | -3 219 | ||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 15 868 | 22 189 | ||
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | ||||
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | -6 321 | -3 219 | ||
II. Korekty razem | 4 143 | 4 137 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||
1. Amortyzacja | 1 385 | 1 456 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 217 | 297 | ||
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 3 216 | -75 | ||
4. Zmiana stanu rezerw | -288 | -293 | ||
5. Zmiana stanu zapasów | 2 337 | 2 596 | ||
6. Zmiana stanu należności | 3 617 | 1 447 | ||
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -6 132 | -1 121 | ||
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -248 | -170 | ||
9. Inne korekty | 39 | |||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -2 178 | 918 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 3 258 | 160 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 188 | 160 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
2. Z aktywów finansowych, w tym: | 70 | |||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
a) w pozostałych jednostkach | 70 | |||
- zbycie aktywów finansowych | 70 | |||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
II. Wydatki | -80 | -658 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -80 | -658 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 3 178 | -498 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 1 079 | 170 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 1 079 | 170 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -2 395 | -786 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | -2 135 | -477 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -43 | -12 | ||
3. Odsetki | -217 | -297 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 316 | -616 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -316 | -196 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -316 | -196 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 418 | 614 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 102 | 418 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
wartość firmy | ||||
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 245 | 510 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 245 | 510 | ||
inne wartości niematerialne i prawne | ||||
zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 245 | 510 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 1 823 | 1 823 | 1 823 | ||||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 823 | 1 823 | 1 823 | ||||||
c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 1 313 | 1 313 | 1 313 | ||||||
d) amortyzacja za okres (z tytułu) | 265 | 265 | 265 | ||||||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 1 578 | 1 578 | 1 578 | ||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
zwiększenia | |||||||||
zmiejszenia | |||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 245 | 245 | 245 | ||||||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 245 | 510 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 245 | 510 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 13 792 | 18 546 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 316 | 583 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 6 464 | 9 396 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 6 852 | 8 298 | ||
- środki transportu | 50 | 133 | ||
- inne środki trwałe | 110 | 136 | ||
b) środki trwałe w budowie | 351 | 385 | ||
zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 14 143 | 18 931 | ||
|
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 885 | 11 025 | 20 064 | 743 | 651 | 33 368 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 7 | 66 | 10 | 83 | ||||
- zakupu | 66 | 10 | 76 | |||||
- inwestycji | 7 | 7 | ||||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 366 | 3 864 | 2 950 | 252 | 30 | 7 462 | ||
- sprzedaży | 366 | 3 864 | 2 189 | 93 | 11 | 6 523 | ||
- likwidacji | 761 | 159 | 19 | 939 | ||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 519 | 7 168 | 17 180 | 501 | 621 | 25 989 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 302 | 1 629 | 11 766 | 610 | 515 | 14 822 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -99 | -925 | -1 438 | -159 | -4 | -2 625 | ||
- amortyzacja bieżąca | 54 | 118 | 896 | 26 | 26 | 1 120 | ||
- amortyzacja z tytułu sprzedaży | -153 | -1 043 | -1 566 | -65 | -11 | -2 838 | ||
- amortyzacja z tytułu likwidacji | -768 | -120 | -19 | -907 | ||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 203 | 704 | 10 328 | 451 | 511 | 12 197 | ||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
zwiększenia | ||||||||
zmniejszenia | ||||||||
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 316 | 6 464 | 6 852 | 50 | 110 | 13 792 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 13 792 | 18 503 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 43 | |||
Środki trwałe bilansowe, razem | 13 792 | 18 546 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 699 | |||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 699 | |||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
a) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 2 781 | 2 635 | ||
Należności długoterminowe netto | 2 781 | 2 635 | ||
odpisy aktualizujące wartość należności | ||||
Należności długoterminowe brutto | 2 781 | 2 635 | ||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 2 635 | 3 415 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 146 | |||
- odroczenie terminu płatności | 146 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 780 | |||
- z zalicz. do należności krótkoterm. | 780 | |||
stan na koniec okresu | ||||
- | 2 781 | 2 635 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | ||||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 2 781 | 2 635 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | 2 781 | 2 635 | ||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 3 240 | 3 224 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 16 | |||
- prace inwestycyjne | 16 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 2 508 | |||
- sprzedaży | 2 508 | |||
d) stan na koniec okresu | 732 | 3 240 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 823 | 1 810 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 13 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
c) stan na koniec okresu | 1 823 | 1 823 | ||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
a) w pozostałych jednostkach | 7 | |||
- udziały lub akcje | 7 | |||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 7 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- jednostek zależnych | ||||
- jednostek współzależnych | ||||
- jednostek stowarzyszonych | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 7 | 7 | ||
- udziały | 7 | 7 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 7 | |||
- sprzedaży | 7 | |||
c) stan na koniec okresu | 7 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 7 | |||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 7 | |||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..udziały | 7 | |||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
- wartość według cen nabycia | 7 | |||
c2)..... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 7 | |||
Wartość na początek okresu, razem | 7 | |||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | 7 | |||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 398 | 348 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 261 | 211 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 137 | 137 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 86 | 153 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 86 | 153 | ||
- odpisy aktualizujace wartość należności | 10 | 145 | ||
- pozostałe | 76 | 8 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 125 | 103 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 125 | 103 | ||
b) odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należnosci | 81 | 18 | ||
- rozwiązanie rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy | 44 | 85 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 359 | 398 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 222 | 261 | ||
b) odniesionych na kapitał własny | 137 | 137 | ||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | ||||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 978 | 1 569 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 19 | 64 | ||
c) produkty gotowe | 1 117 | 2 298 | ||
d) towary | 200 | 723 | ||
e) zaliczki na dostawy | 3 | |||
Zapasy, razem | 2 317 | 4 654 | ||
Tytułem zabezpieczenia kredytów ustanowiony został zastaw rejestrowy na środkach obrotowych do wartości 2 000 tys .zł |
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
od jednostek powiązanych | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
inne | ||||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
a) należności od pozostałych jednostek | 4 537 | 8 553 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 139 | 4 584 | ||
- do 12 miesięcy | 2 139 | 4 584 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 140 | |||
- inne | 2 398 | 3 829 | ||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 4 537 | 8 553 | ||
b) odpisy aktualizujące wartość należności | 3 772 | 3 246 | ||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 8 309 | 11 799 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) inne, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | ||||
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | ||||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 3 246 | 3 594 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 234 | 804 | ||
- odpisy aktual.należności o znacznym stopniu prawdop.nieściągal. | 1 210 | 780 | ||
- odpisy aktual. z tytułu odsetek | 24 | 24 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 708 | 1 152 | ||
- ustania przyczyny dla której dokonano odpisu aktualizującego | 212 | 424 | ||
- spisania należności | 496 | 728 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 3 772 | 3 246 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 8 309 | 11 799 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 8 309 | 11 799 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 1 225 | 2 411 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 539 | 1 134 | ||
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | ||||
powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
powyżej 1 roku | ||||
c) należności przeterminowane | 2 999 | 4 133 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 4 763 | 7 678 | ||
d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 2 624 | 3 094 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 2 139 | 4 584 | ||
Z normalnym tokiem sprzedaży związane są przedziały czasowe do 1 miesiąca , w przypadku większych kontraktów termin ten jest wydłużony do 3 miesięcy | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 233 | 517 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 79 | 234 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 63 | 186 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 47 | |||
e) powyżej 1 roku | 2 624 | 3 149 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 2 999 | 4 133 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 624 | 3 094 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 375 | 1 039 |
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| |||
Należności sporne wg stanu na dzień 31 grudnia 2004 roku wynoszą 545 tys. zł.Należnosci przeterminowane ( brutto ) z tytułu dostaw robót i usług wg stanu na dzień 31 grudnia 2004 roku wynoszą 2 999 tys. zł z czego 375 tys. zł. to należności nie objęte odpisem aktualizującym i nie dochodzone na drodze sądowej . | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 102 | 418 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 102 | 388 | ||
- inne środki pieniężne | 30 | |||
inne aktywa pieniężne | ||||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 102 | 418 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
a. akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
b. obligacje (wartość bilansowa): | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
- wartość godziwa | ||||
- wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | ||||
Wartość na początek okresu, razem | ||||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | ||||
Wartość bilansowa, razem | ||||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 102 | 418 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 102 | 418 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 113 | 196 | ||
- koszty organizacji ponoszone przy złożeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki | 71 | 142 | ||
- ubezpieczenia | 34 | 47 | ||
- inne | 8 | 7 | ||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 10 | 310 | ||
- rozrachunki z tytułu VAT | 10 | 310 | ||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 123 | 506 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
Dokonano odpisów aktualizujących : - na zapasy 118 tys. zł.- na należności 1 209 tys. zł. (w tym : koszty sądowe 64 tys. zł. , należność główna 1 145 tys. zł. ) Koszty utworzenia odpisów aktualizujących odniesiono na wynik finansowy w koszty operacyjne . | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
D | na okaziciela | 80 000 | 96 | gotówka | 06-03-1992 | 01-01-1992 | ||||
E | na okaziciela | 26 800 | 32 | gotówka | 22-08-1994 | 01-01-1994 | ||||
F | na okaziciela | 1 093 200 | 1 312 | gotówka | 11-05-1995 | 01-01-1995 | ||||
G | na okaziciela | 100 000 | 120 | gotówka | 22-12-1995 | 01-01-1997 | ||||
H | na okaziciela | 340 000 | 408 | gotówka | 08-09-1996 | 01-01-1997 | ||||
I | na okaziciela | 700 248 | 840 | majątek przejętej Spółki SBH ARNO SA | 21-11-2000 | 01-01-2000 | ||||
Liczba akcji, razem | 2 340 248 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 2 808 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,20 | |||||||||
Wartość kapitału akcyjnego ( wg stanu na 31,12,2004r ) wynosiła 2 808 297,60 zł i dzieliła się na 2 340 248 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,20 zł. W 2004 roku nie wystąpiły zmiany w wielkości kapitału akcyjnego. wartość nominalna akcji nie uległa zmianie , a także nie wystąpiły zmiany praw z akcji. nie przewiduje się w najbliższym roku zamian w kapitale zakładowym. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5 % kapitału akcyjnegoemitenta lub co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na WZA na koniec okresu sprawozdawczego; 1/ Ryszard Krauze łącznie z podmiotem zależnym Prokom Investments SA posiada 536 808 akcji , co stanowi 22,93 % kapitału akcyjnego i daje prawo do wykonywania 536 808 głosów na WZA , tj. 22,93 % ogólnej liczby głosów na WZA ( z czego: 406 608 głosów posiada Ryszard Krauze jako osoba fizyczna , natomiast 130 200 - Prokom Investments SA )2/ Prokom Software SA posiada 163 814 akcji , co stanowi 7,00 % kapitału akcyjnego i daje prawo do wykonywania 163 814 głosów na WZA , tj. 7,00 % ogólnej liczby głosów na WZA3/ Bank Austria AG posiada 163 908 akcji , co stanowi 7,00 % kapitału akcyjnego i daje prawo do wykonywania 163 908 głosów na WZA , tj. 7,00 % ogólnej liczby głosów na WZA 4/ Jerzy Grzanka posiada 123 049 akcji , co stanowi 5,26 % kapitału akcyjnego i daje prawo do wykonywania 123 049 głosów na WZA tj. 5,26 % ogólnej liczby głosów na WZAW ciągu 2004 roku nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji.- Elwira De Marco - Judycka zmniejszyła swój udział w kapitale akcyjnym spółki - na koniec 2004 roku posiadała mniej niż 5 % głosów na WZA - Jan Lis zmniejszył swój udział w kapitale akcyjnym - na koniec 2004 posiada mniej niż 5 % głosów na WZAPo dniu bilansowym Spółka otrzymała informację od Pana Piotra Wiaderek o posiadaniu 140 000 akcji co stanowi5,98 % kapitału akcyjnego . | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 8 154 | 8 154 | ||
b) utworzony ustawowo | 936 | 936 | ||
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 7 109 | 9 527 | ||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
d) inny (wg rodzaju) | 1 340 | 1 203 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 17 539 | 19 820 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 147 | 291 | ||
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
z tytułu podatku odroczonego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 147 | 291 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 1 695 | 4 914 | ||
-dywidendy | 585 | 585 | ||
- rozwój Spółki | 355 | 355 | ||
- inwestycji | 755 | 3 974 | ||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 14 | 21 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 21 | |||
- wycena należności ( odsetki ) | 21 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 12 | |||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 12 | |||
- wycena należności ( odsetki ) | 12 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 14 | 19 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 14 | 19 | ||
- wycena należności - odwrócenie różnic przejściowych | 14 | 19 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 14 | |||
a) odniesionej na wynik finansowy | 14 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych dotyczących wyceny należności - 31.12.2004 rok | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 96 | 380 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 78 | 40 | ||
- utworzenie rezerwy na świadczenia | 78 | 40 | ||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 128 | 144 | ||
- wypłata świadczeń | 128 | 144 | ||
d) rozwiązanie (z tytułu) | 180 | |||
- zmiana zasad wyliczenia świadczeń | 180 | |||
e) stan na koniec okresu | 46 | 96 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) wykorzystanie (z tytułu) | ||||
d) rozwiązanie (z tytułu) | ||||
e) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 522 | 525 | ||
- składki na ubezpieczenia społeczne zarachowane w ciężar kosztów ostatniego miesiąca roku obrotowego, które staną się zobowiązaniem wobec ZUS w miesiącu postawienia do dyspozycji wynagrodzeń, których dotyczą | 32 | 48 | ||
- inne koszty jakie trzeba będzie ponieść w następnym roku obrotowym | 30 | 30 | ||
- zobowiązań lokalnych | 460 | 447 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 382 | 302 | ||
- składki na ubezpieczenia społeczne zarachowane w ciężar kosztów ostatniego miesiąca roku obrotowego, które staną się zobowiązaniem wobec ZUS w miesiącu postawienia do dyspozycji wynagrodzeń , których dotyczą | 33 | |||
- zobowiązań lokalnych | 347 | |||
- inne koszty przypadające na dany okres, ale jeszcze nie poniesione | 35 | 39 | ||
- przyszłych zobowiązań | 230 | |||
c) wykorzystanie (z tytułu) | 606 | 305 | ||
- poniesienia kosztu | 102 | 78 | ||
- zapłata zobowiązań | 504 | 227 | ||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | 298 | 522 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 43 | |||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 43 | |||
- umowy leasingu finansowego | 43 | |||
inne (wg rodzaju) | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 43 | |||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 43 | |||
powyżej 3 do 5 lat | ||||
powyżej 5 lat | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 43 | |||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 43 | |||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 43 | |||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec pozostałych jednostek | 4 921 | 10 733 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 2 591 | 3 648 | ||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 1 754 | 6 464 | ||
- do 12 miesięcy | 1 754 | 6 464 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 213 | 177 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 188 | 268 | ||
- inne (wg tytułów) | 175 | 176 | ||
b) fundusze specjalne (wg tytułów) | 710 | 2 087 | ||
- Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych | 590 | 1 866 | ||
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | 120 | 221 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 5 631 | 12 820 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 5 036 | 10 856 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 595 | 1 964 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 146 | 412 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 595 | 1 964 | ||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 5 631 | 12 820 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
BRE | ŁÓDŹ | 1 700 | 1 662 | WIBOR dla depozytów 1 miesięcznych powiększony o marżę banku | w ratach mieisęcznych po 100 tys. zł. ostatnia spłata 1 100 tys zł Spłata 23 sierpień 2005 rok | hipoteka kaucyjna na nieruchomościach, zastwa rejestrowy na środkach obrotowych | |||||||||
BRE | ŁÓDŹ | 1 000 | 929 | WIBOR dla depozytów 1 miesięcznych powiększony o marżę banku | 30.09.2005 | Umowa dyskonta wierzytelności | |||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||
długoterminowe (wg tytułów) | ||||
krótkoterminowe (wg tytułów) | ||||
a) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 3 496 | 4 168 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 3 486 | 4 168 | ||
- wieczyste użytkowanie gruntów | 3 308 | 501 | ||
- refundacja środków trwałych | 178 | 3 667 | ||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 10 | |||
- zaliczka na poczet sprzedaży | 10 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 3 496 | 4 168 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako relacja kapitału własnego (15 868 tys zł ) do liczby akcji wg stanu na dzień bilansowy ( 2 340 248 akcji )Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję nie została wyliczona , z uwagi , iż nie przewiduje się w najbliższym czasie nowej emisji akcji . | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- na rzecz jednostek zależnych | ||||
- na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
- w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 13 766 | 23 714 | ||
wyroby : | 13 590 | 23 357 | ||
- składanka komputerowa | 3 397 | 8 338 | ||
- rolki | 4 213 | 7 743 | ||
-wyroby samoprzylepne | 1 767 | 3 235 | ||
- pozostałe | 4 213 | 4 041 | ||
usługi | 166 | 350 | ||
pozostałe | 10 | 7 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 13 766 | 23 713 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 1 | |||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 13 766 | 23 714 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- towary | 3 007 | 6 743 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- materiały | 144 | 201 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- pozostałe | 6 | 32 | ||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 3 157 | 6 976 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 3 157 | 6 976 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
eksport | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 3 157 | 6 976 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 1 074 | 1 119 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 8 806 | 16 512 | ||
c) usługi obce | 2 277 | 3 798 | ||
d) podatki i opłaty | 374 | 463 | ||
e) wynagrodzenia | 2 646 | 3 683 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 355 | 497 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 220 | 377 | ||
- delegacje | 91 | 188 | ||
- ubezpieczenia majątku | 96 | 139 | ||
- inne | 33 | 50 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 15 752 | 26 449 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 1 279 | 1 607 | ||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -740 | -314 | ||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -2 207 | -3 597 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -2 136 | -2 477 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 11 948 | 21 668 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 164 | 713 | ||
- na zobowiązania | 36 | 388 | ||
- świadczeń na rzecz pracowników | 128 | 325 | ||
b) pozostałe, w tym: | 2 382 | 2 029 | ||
- zwrot podatku | 902 | |||
- odwrócenie odpisu aktualizującego aktywa obrotowe | 230 | 18 | ||
- ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego wartość należności | 175 | 298 | ||
- koszty sądowe ( zasądzone ) | 64 | 105 | ||
- odszkodowania | 22 | 232 | ||
- różnice inwentaryzacyjne | 80 | 116 | ||
- spisanie przedawnionych zobowiązań | 35 | 169 | ||
- inne | 39 | 189 | ||
- refundacja ZFRON | 1 414 | |||
- równowartość umorzenia prawa wieczystego użytkowania gruntów | 323 | |||
Inne przychody operacyjne, razem | 2 546 | 2 742 |
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 460 | 279 | ||
- świadczeń na rzecz pracowników | 78 | 40 | ||
- zobowiązań | 382 | 240 | ||
b) pozostałe, w tym: | 2 220 | 1 602 | ||
- szkody | 6 | 154 | ||
- wynagrodzenia ( nagrody jubuileuszowe, postojowe ) | 325 | 422 | ||
- amortyzacja nie wykorzystanych produkcyjnie maszyn i inne koszty | 674 | 768 | ||
- różnice inwentaryzacyjne | 169 | 32 | ||
- koszty sądowe i wpisy | 40 | 23 | ||
- odszkodowania i kary | 12 | 7 | ||
- inne | 80 | 185 | ||
- likwidacja środków trwałych | 914 | |||
Inne koszty operacyjne, razem | 2 680 | 1 881 | ||
Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w 2004 roku wyniosły 1 327 tys. zł. i dotyczyły :- należności wątpliwych 1 145 tys. zł.- kosztów sądowych związanych z egzekucją należności wątpliwych 64 tys. zł.- zapasy 118 tys. zł. | ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) od pozostałych jednostek | ||||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
od pozostałych jednostek | ||||
a) pozostałe odsetki | 13 | 203 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 13 | 203 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 13 | 203 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 106 | |||
- zrealizowane | 189 | |||
- niezrealizowane | -295 | |||
rozwiązane rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 2 | |||
Inne przychody finansowe, razem | 108 | |||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 217 | 314 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
dla innych jednostek | ||||
b) pozostałe odsetki | 12 | 59 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
dla innych jednostek | ||||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 229 | 373 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 436 | |||
- zrealizowane | 401 | |||
- niezrealizowane | 35 | |||
utworzone rezerwy (z tytułu) | ||||
b) pozostałe, w tym: | 178 | 204 | ||
- utworzenie odpisu aktualizującego wartość odsetek | 24 | 24 | ||
- inne | 154 | 180 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 178 | 640 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
KOMPAP SA nie posiada spółek zależnych , w związku z tym nie sporządza sprawozdania finansowego skonsolidowanego | |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | ||||
b) pozostałe (wg tytułów) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | ||||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | -6 296 | -3 276 | ||
Korekty konsolidacyjne | ||||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | 663 | -653 | ||
- odpisy aktualizujące należności uznane w bieżącym roku za koszty uzyskania przychodu | -414 | -549 | ||
- pozostałe koszty ujęte w wyniku roku ubiegłego /w roku bieżącym stanowiące koszty uzyskania przychodu / | -33 | -30 | ||
- przychody wlączone do opodatkowania / otrzymane odsetki / | 36 | 124 | ||
- równowartość amortyzacji prawa wieczystego użytkowania gruntów | -322 | |||
- należne odsetki od należności | 52 | -24 | ||
- odwrócenie odpisów aktualizujących | -364 | -292 | ||
- dochody podatników zatrudniających osoby niepełnosprawne w zakresie i na zasadach określonych w ustawie o zatrudnieniu i rehabilitacji osób niepełnosprawnych | -21 | -923 | ||
- należne koszty sądowe | -64 | -105 | ||
- różnicekursowe statystyczne | -295 | 35 | ||
- pozostałe przychody wyłączone z opodatkowania | -44 | -56 | ||
- odpisy aktualizujące aktywa obrotowe | 1 327 | 1 101 | ||
- odszkodowania i koszty sądowe | 38 | 17 | ||
- darowizny i składki członkowskie | 48 | 56 | ||
- rozwiązanie rezerwy na zobowiązania z tytułu wynagrodzeń i innych | -128 | -325 | ||
- utworzenie rezerwy na świadczenia pracownicze i pozostałe zobowiązania | 460 | 300 | ||
- odsetki należne do zapłaty | -71 | 33 | ||
- odsetki budżetowe | 1 | |||
- amortyzacja zrefundowanych środków trwałych | 21 | 21 | ||
- rozwiązanie rezerwy na zobowiązania lokalne | -168 | |||
- należne odszkodowanie | -92 | |||
- amortyzacja prawa wieczystego użytkowania i wartości przeszacowań | 282 | 110 | ||
- opłaty lokalne dotyczące lat ubiegłych | 20 | 95 | ||
- pozostałe koszty nie uznane przez prawo jako koszty uzyskania przychodu | 135 | 18 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -5 633 | -3 929 | ||
Podatek dochodowy według stawki ..19 % | ||||
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 25 | -92 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 35 | |||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 25 | -57 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
ujętego w kapitale własnym | ||||
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
- ujętego w rachunku zysków i strat | 25 | -57 | ||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | ||||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | ||||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
Przewiduje się , że strata za 2004 rok ( 6 321 tys. zł. ) zostanie pokryta z kapitału zapasowego spółki.Stratę za 2003 rok na kwotę ( 3 219 tys. zł. ) pokryto z kapitału rezerwowego spółki . Stratę z tytułu błędu podstawowego (2 425 tys. zł. ) z kapitału zapasowego spółki | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Wysokość straty na jedną akcję zwykłą obliczono jako relację straty netto za 2004 rok ( tj. 6321 tys. zł. ) przez średnią ważoną akcji zwykłych pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w omawianym okresie ( tj.2 340 248 akcji ) wszystkie akcje KOMPAP SA są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto. Rozwodniony zysk na jedną akcję nie został wyliczony z uwagi , iż nie ma przesłanek ku zwiększeniu liczby w kolejnym roku obrotowym. | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
I. Zysk (strata) netto | ||||||
II. Korekty razem | ||||||
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
2. Amortyzacja | ||||||
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
6. Zmiana stanu rezerw | ||||||
7. Zmiana stanu zapasów | ||||||
8. Zmiana stanu należności | ||||||
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
11. Inne korekty | ||||||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Środki pieniężne na początek i na koniec okresów przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu, w tym: 418 tys. zł.. 1. środki pieniężne w kasie w tym : 21- w walucie polskiej 21- w walutach obcych (po przeliczeniu na zł.) - 2. Środki pieniężne na rachunku bankowym, w tym: 367 tys zł - w walucie polskiej, w tym: 367środki ZFŚS 135- w walutach obcych (po przeliczeniu na zł.) - 3. Inne środki pieniężne ( weksle ) 30 Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 102 tys. zł 1. środki pieniężne w kasie, w tym : 10- w walucie polskiej 10- w walutach obcych (po przeliczeniu na zł.) - 2. Środki pieniężne na rachunku bankowym, w tym: 92- w walucie polskiej, w tym: 92środki ZFŚS 87- w walutach obcych (po przeliczeniu na zł.) -3. Inne środki pieniężne -Rachunek przepływu środków za 2004 rok został sporządzony metodą pośrednią.W zobowiązaniach krótkoterminowych różnica między zmianą stanu bilansową a ujętą w rachunku przepływów pieniężnych w 2004 r. dotyczy wyłączeń z działalności operacyjnej zmian:- zobowiązań dotyczących działalności inwestycyjnej ( 1 tys. zł )- zobowiązań z tyt. kredytów i pożyczek ( 1 056 tys. zł )Różnica między zmianą stanu bilansową a ujętą w rachunku przepływów pieniężnych w należnościach związana jest z wyłączeniem zmiany stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych aktywów trwałych ( 253 tys. zł ) . Inne korekty w przepływach pieniężnych z działalności operacyjnej to nie umorzona część sprzedanego środka trwałego w leasingu . DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. W omawianym okresie wystąpiły instrumenty finansowe wynikające z transakcji sprzedaży o wydłużonym terminie płatności. Transakcje te zawierają element finansowania . Przychody ze sprzedaży dyskontowane są rynkową stopą finansowania dłużnika o podobnym ratingu kredytowym. Kwoty uzyskane powyżej wartości zdyskontowanych należności są uznawane za przychód finansowy . 2. Wg stanu na 31.12.2004 r. nie wystąpiły zobowiązania warunkowe. 3. W sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tyt. uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. W omawianym okresie nie wystąpiła działalność zaniechana . 5. Koszt wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby wyniósł „0”. 6. Nakłady inwestycyjne poniesione w 2004 roku wyniosły 80 tys. zł, z czego 5 tys. zł. dotyczy modernizacji maszyn. 7. Nie występują wzajemne transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo. 8. Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną - nie dotyczy KOMPAP S.A.9. Przeciętne zatrudnienie w KOMPAP S.A. w 2004 roku:Zatrudnienie ogółem 126 osóbw tym:- pracownicy produkcyjni 77 osób- pozostali 49 osób 10. Wynagrodzenia wypłacone osobom zarządzającym i nadzorujący - osoby zarządzające :Prezes Zarządu Wiesław Judycki 170 tys. V-ce Prezes Zarządu Longina Dylik 137 tys.V-ce Prezes Zarządu Konrad Oniszczuk 154 tys.- osoby nadzorujące :Przewodniczący Rady Okoński Zbigniew 42 tys.Członek Rady Jacher Leszek 25 tys. Członek Rady Markowski Zbigniew 25 tys.Członek Rady Rydzkowski Włodzimierz 25 tys.Członek Rady Szachniewicz Zbigniew 25 tys. 11. Kompap S.A. nie u dzielił w 2004 roku pożyczek osobom zarządzającym . 12. Nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które wymagałyby ujęcia w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. 13. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym. 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a Spółką oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów - nie dotyczy KOMPAP S.A. 15. Sprawozdania finansowe nie są korygowane o wskaźnik inflacji. 16. W stosunku do wcześniej publikowanego raportu za IV kwartał 2004 dokonano następujących korekt : Bilans- Zmniejszono aktywa obrotowe z tytułu odpisów aktualizujących na kwotę 65 tys zł- Przeniesiono z wyniku finansowego do pozycji rozliczeń międzyokresowych zaliczkę na poczet sprzedaży wwysokości 10 tys. zł Rachunek zysków i strat .Wyżej omówione korekty spowodowały również zmiany w rachunku zysków i strat publikowanego za IV kwartał 2004 roku :- Pozostałe koszty operacyjne (aktualizacja wartości aktywów niefinansowych) zwiększono o 65 tys. zł - Pozostałe koszty operacyjne ( strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych) zwiększono o 10 tys. zł- Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów zmniejszono o 6 tys. zł , zwiększając o tę kwotę inne przychodyoperacyjne 17. W 2004 roku nie zmieniono stosowanych zasad polityki rachunkowości w stosunku do poprzedniego roku obrotowego .dane finansowe prezentowane w okresach 2003 i 2004 są porównywalne18. W roku obrotowym nie wystąpiły błędy podstawowe. 19. Nie występują przesłanki świadczące o niepewności co do kontynuowania działalności. 20. W 2004 r. nie miało miejsca połączenie z innym podmiotem. 21-22. Kompap S.A. nie posiada spółek zależnych ani podporządkowanych. | |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-05-19 | WIESŁAW JUDYCKI | PREZES ZARZĄDU | |||
2005-05-19 | LONGINA DYLIK | V-CE PREZES ZARZĄDU | |||
2005-05-19 | KONRAD ONISZCZUK | V-CE PREZES ZARZĄDU | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-05-19 | ELŻBIETA KALIŃSKA MAZUR | GŁÓWNY KSIĘGOWY | |||
|
Cena akcji Kompap
Cena akcji Kompap w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Kompap aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Kompap.