SA-P :
Firma: HELIO SPÓŁKA AKCYJNASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. BILANS
9. POZYCJE POZABILANSOWE
10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
14. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
-
SA-P_2022-zal1.pdf
Raport Firmy Audytorskiej z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
-
SA-P_2022-zal2.pdf
Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
-
SA-P_2022-zal5.pdf
Półroczne sprawozdanie z działalności HELIO S.A. w pierwszym półroczu roku obrotowego 2022/2023 obejmującym okres od 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r.
-
SA-P_2022-zal3.pdf
Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za półrocze roku obrotowego 2022/2023 obejmujące okres od 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r.
-
SA-P_2022-zal4.pdf
Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r.
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
| półrocze / 2022 | półrocze / 2021 | półrocze / 2022 | półrocze / 2021 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 184 300 | 173 370 | 38 932 | 37 625 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 12 640 | 14 734 | 2 670 | 3 198 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 8 163 | 13 326 | 1 724 | 2 892 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 6 544 | 10 731 | 1 382 | 2 329 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 727 | -31 209 | 1 210 | -6 773 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -5 764 | -1 467 | -1 218 | -318 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 2 044 | 32 148 | 432 | 6 977 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 2 007 | -528 | 424 | -115 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 235 455 | 200 958 | 50 205 | 42 934 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 118 119 | 90 166 | 25 186 | 19 264 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 938 | 5 425 | 1 266 | 1 159 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 107 828 | 80 405 | 22 992 | 17 178 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 117 336 | 110 792 | 25 019 | 23 670 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 533 | 534 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,31 | 2,15 | 0,28 | 0,47 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 23,47 | 22,16 | 5,00 | 4,73 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
|
| |||||||
|
| |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| SA-P_2022-zal1.pdf SA-P_2022-zal1.pdf | Raport Firmy Audytorskiej z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
|
| |||
| Plik | Opis | ||
| SA-P_2022-zal2.pdf SA-P_2022-zal2.pdf | Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2023-03-23 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2023-03-23 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-P_2022-zal5.pdf SA-P_2022-zal5.pdf | Półroczne sprawozdanie z działalności HELIO S.A. w pierwszym półroczu roku obrotowego 2022/2023 obejmującym okres od 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r. | ||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2022 | 2021 | półrocze / 2021 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 50 186 | 45 979 | 46 566 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 315 | 325 | 224 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 49 114 | 45 052 | 45 711 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 757 | 602 | 631 | |||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 757 | 602 | 631 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 182 988 | 152 698 | 168 356 | |||
| 1. Zapasy | 128 618 | 127 222 | 127 440 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 49 814 | 21 953 | 39 863 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 49 814 | 21 953 | 39 863 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 4 322 | 2 687 | 835 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 322 | 2 687 | 835 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 4 322 | 2 315 | 527 | |||
| b) inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0 | 372 | 308 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 234 | 836 | 218 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| III. Akcje (udziały) własne | 2 281 | 2 281 | 2 281 | |||
| A k t y w a r a z e m | 235 455 | 200 958 | 217 203 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 117 336 | 110 792 | 108 605 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 100 033 | 87 115 | 87 115 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 8 259 | 8 259 | 8 259 | |||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 4. Zysk (strata) netto | 6 544 | 12 918 | 10 731 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 118 119 | 90 166 | 108 598 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 889 | 760 | 1 473 | |||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 0 | 67 | |||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 869 | 734 | 1 331 | |||
| a) długoterminowa | 125 | 125 | 201 | |||
| b) krótkoterminowa | 744 | 609 | 1 130 | |||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 20 | 26 | 75 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 20 | 26 | 75 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 5 938 | 5 425 | 5 152 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 5 938 | 5 425 | 5 152 | |||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 107 828 | 80 405 | 98 284 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 107 489 | 79 855 | 98 042 | |||
| 3.2. Fundusze specjalne | 339 | 550 | 242 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 3 464 | 3 576 | 3 689 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 464 | 3 576 | 3 689 | |||
| a) długoterminowe | 3 239 | 3 351 | 3 464 | |||
| b) krótkoterminowe | 225 | 225 | 225 | |||
| P a s y w a r a z e m | 235 455 | 200 958 | 217 203 | |||
| Wartość księgowa | 117 336 | 110 792 | 108 605 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 23,47 | 22,16 | 21,72 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
|
| ||||||
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2022 | 2021 | półrocze / 2021 | ||||
| 1. Należności warunkowe | 209 | 209 | 209 | |||
| Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 209 | 209 | 209 | |||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 209 | 209 | 209 | |||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 209 | 209 | 209 | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2022 | półrocze / 2021 | ||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 184 300 | 173 370 | |||
| od jednostek powiązanych | |||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 16 364 | 18 248 | |||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 167 936 | 155 122 | |||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 144 835 | 133 258 | |||
| jednostkom powiązanym | |||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 12 705 | 14 697 | |||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 132 130 | 118 561 | |||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 39 465 | 40 112 | |||
| IV. Koszty sprzedaży | 15 129 | 13 270 | |||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 11 674 | 12 091 | |||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 12 662 | 14 751 | |||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 332 | 248 | |||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 68 | 37 | |||
| 2. Dotacje | 113 | 113 | |||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 151 | 98 | |||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 354 | 265 | |||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 84 | 0 | |||
| 2. Inne koszty operacyjne | 270 | 265 | |||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 12 640 | 14 734 | |||
| Przychody finansowe | |||||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
| Odsetki, w tym: | |||||
| od jednostek powiązanych | |||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
| Inne | |||||
| X. Koszty finansowe | 4 477 | 1 408 | |||
| 1. Odsetki w tym: | 2 994 | 580 | |||
| dla jednostek powiązanych | |||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
| w jednostkach powiązanych | |||||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 3 | 16 | |||
| 3. Inne | 1 480 | 812 | |||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| XI. Zysk (strata) brutto | 8 163 | 13 326 | |||
| XII. Podatek dochodowy | 1 619 | 2 595 | |||
| a) część bieżąca | 1 775 | 2 538 | |||
| b) część odroczona | -156 | 57 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| XIII. Zysk (strata) netto | 6 544 | 10 731 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 6 544 | 10 731 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 1,31 | 2,15 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2022 | 2021 | półrocze / 2021 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 110 792 | 97 874 | 97 874 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 110 792 | 97 874 | 97 874 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji (udziałów) | |||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 87 115 | 74 170 | 74 170 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| z podziału zysku (ustawowo) | |||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 100 033 | 87 115 | 87 115 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycia środków trwałych | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| 3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 12 918 | 12 945 | 12 945 | ||
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Wynik netto | 6 544 | 12 918 | 10 731 | ||
| a) zysk netto | 6 544 | 12 918 | 10 731 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 117 336 | 110 792 | 108 605 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 117 336 | 110 792 | 108 605 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2022 | półrocze / 2021 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||
| Wpływy | ||||
| Sprzedaż | ||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i usługi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
| (metoda pośrednia) | ||||
| I. Zysk (strata) netto | 6 544 | 10 731 | ||
| II. Korekty razem | -817 | -41 940 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
| 1. Amortyzacja | 1 780 | 1 715 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 194 | 289 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -68 | -37 | ||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 128 | 86 | ||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -1 396 | -32 456 | ||
| 6. Zmiana stanu należności | -27 861 | -21 518 | ||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 21 670 | 9 799 | ||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 333 | -56 | ||
| 9. Inne korekty | 2 403 | 238 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 5 727 | -31 209 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I. Wpływy | 68 | 44 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 68 | 44 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||
| II. Wydatki | 5 832 | 1 511 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 5 832 | 1 511 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powiązanych | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| w pozostałych jednostkach | ||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -5 764 | -1 467 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 15 899 | 34 130 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 15 899 | 30 115 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| 2. Inne wpływy finansowe | 0 | 4 015 | ||
| II. Wydatki | 13 855 | 1 982 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 11 742 | 1 765 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
| 2. Odsetki | 2 113 | 217 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 2 044 | 32 148 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 2 007 | -528 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 2 007 | -528 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 315 | 1 055 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 4 322 | 527 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 476 | 243 | ||
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | ||||
| DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
| W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
| Plik | Opis | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-P_2022-zal3.pdf SA-P_2022-zal3.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za półrocze roku obrotowego 2022/2023 obejmujące okres od 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r. | ||
| SA-P_2022-zal4.pdf SA-P_2022-zal4.pdf | Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres 01.07.2022 r. do 31.12.2022 r. | ||
Cena akcji Helio
Cena akcji Helio w momencie publikacji komunikatu to 4.6 PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Helio aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Helio.
