SA-R :
Firma: Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
18. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
25. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
26. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
27. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
28. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
29. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
30. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
31. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
32. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
33. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
34. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
35. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
36. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
37. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
38. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
39. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
40. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
41. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
42. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
43. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
44. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
45. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
46. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
47. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
48. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
50. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
51. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
52. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
53. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
54. ZAPASY
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
56. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
57. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
58. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
59. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
60. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
61. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
62. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
63. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
65. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
67. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
68. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
69. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
70. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
71. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
72. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
73. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
74. KAPITAŁ ZAPASOWY
75. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
76. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
77. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
78. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
79. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
80. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
81. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
83. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
84. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
88. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
89. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
92. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
93. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
94. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
95. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
96. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
97. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
98. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
102. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
103. INNE KOSZTY OPERACYJNE
104. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
105. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
106. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
107. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE KOSZTY FINANSOWE
109. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
110. ZYSKI NADZWYCZAJNE
111. STRATY NADZWYCZAJNE
112. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
113. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
114. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
115. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
116. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
117. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
118. PODZIAŁ ZYSKU
119. ZYSK NA 1 AKCJĘ
120. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
121. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
122. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
123. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
Opinia.pdf
-
Klauzula weryfikacji.pdf
-
Pozostałe wnioski.pdf
-
Spis treści.pdf
-
Treść.pdf
-
Tytuł.pdf
-
Wskaźniki rach..pdf
-
Wskaźniki zyskowności.pdf
-
Informacja dodatkowa.pdf
-
odpisy_akt_2004.pdf
-
Tabele do bilansu FASING-CENTRUM.pdf
-
Tabele do bilansu Grupa Kapitałowa FASING SA.pdf
-
Wprowadzenie 2004 GK FASING SA.pdf
-
Wyniki ekonom.-finans.2004.pdf
-
zobowiązania i należności 2004.pdf
-
Pismo Prezesa Zarządu.pdf
-
Sprawozdanie Zarządu.pdf
-
Wybrane dane finansowe.pdf
Tabela do p. m)
-
Dodatkowe noty objaśniające.pdf
tabele
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 56 984 | 52 900 | 12 610 | 11 901 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 505 | 2 740 | 997 | 616 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 749 | 562 | 166 | 126 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 904 | 511 | 200 | 115 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 852 | -442 | -631 | -99 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 4 206 | -1 254 | 931 | -282 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -719 | 1 630 | -159 | 367 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 635 | -66 | 141 | -15 | ||
IX. Aktywa, razem | 73 164 | 64 859 | 17 937 | 13 750 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 33 172 | 25 770 | 8 132 | 5 463 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 9 039 | 4 730 | 2 216 | 1 003 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 21 834 | 19 934 | 5 353 | 4 226 | ||
XIII. Kapitał własny | 39 992 | 39 089 | 9 804 | 8 287 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 8 731 | 8 731 | 2 140 | 1 851 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 3 107 249 | 3 107 249 | 3 107 249 | 3 107 249 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,29 | 0,16 | 0,06 | 0,04 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 12,87 | 12,58 | 3,16 | 2,67 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
poz. XVII i poz. XIX nie jest liczona, Spółka nie przewiduje emisji nowych akcji | ||||||
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu znajduje się wpliku: "Opinia.pdf" | |||
Plik | Opis | ||
Opinia.pdf Opinia.pdf |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Raport z badania rocznego sprawozdania znajduje się w dołączonych plikach. | |||
Plik | Opis | ||
Klauzula weryfikacji.pdf Klauzula weryfikacji.pdf | |||
Pozostałe wnioski.pdf Pozostałe wnioski.pdf | |||
Spis treści.pdf Spis treści.pdf | |||
Treść.pdf Treść.pdf | |||
Tytuł.pdf Tytuł.pdf | |||
Wskaźniki rach..pdf Wskaźniki rach..pdf | |||
Wskaźniki zyskowności.pdf Wskaźniki zyskowności.pdf | |||
Informacja dodatkowa.pdf Informacja dodatkowa.pdf | |||
odpisy_akt_2004.pdf odpisy_akt_2004.pdf | |||
Tabele do bilansu FASING-CENTRUM.pdf Tabele do bilansu FASING-CENTRUM.pdf | |||
Tabele do bilansu Grupa Kapitałowa FASING SA.pdf Tabele do bilansu Grupa Kapitałowa FASING SA.pdf | |||
Wprowadzenie 2004 GK FASING SA.pdf Wprowadzenie 2004 GK FASING SA.pdf | |||
Wyniki ekonom.-finans.2004.pdf Wyniki ekonom.-finans.2004.pdf | |||
zobowiązania i należności 2004.pdf zobowiązania i należności 2004.pdf |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w dołączonym pliku: "Pismo Prezesa Zarządu.pdf" | |||
Plik | Opis | ||
Pismo Prezesa Zarządu.pdf Pismo Prezesa Zarządu.pdf |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| |||
Sprawozdanie Zarządu znajduje się w dołączonym pliku: "Sprawozdanie Zarządu.pdf" | |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie Zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu.pdf |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SA-R 2004dokument nr 6 / 2005Ad.a)NAZWA I SIEDZIBA SPÓŁKIFabryki Sprzętu i Narzędzi GórniczychGrupa Kapitałowa FASING Spółka Akcyjna40 – 142 Katowice, ul. Modelarska 11 Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Katowicach, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000120721. Postanowienie Sądu o wpisie z dnia 4 lipca 2002r.PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI –28. 74. Z, Produkcja złączy, śrub, łańcuchów i sprężyn – w szczególności łańcuchów ogniwowych i części do łańcuchów –29. 52. A, Produkcja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa i budownictwa z wyjątkiem działalności usługowej–28. 62. Z, Produkcja narzędzi–29. 52. B, Działalność usługowa w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji maszyn dla górnictwa, kopalnictwa i budownictwa–28. 52. Z, Obróbka mechaniczna elementów metalowych –51. 51. Z, Sprzedaż hurtowa paliw stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych–52. 63. Z, Pozostała sprzedaż detaliczna poza siecią sklepową–51. 70. B, Pozostała sprzedaż hurtowa nie wyspecjalizowana–51. 57. Z, Sprzedaż hurtowa odpadów i złomu –65. 22. Z, Pozostałe formy udzielania kredytów–65. 23. Z, Pozostałe pośrednictwo finansowe, gdzie indziej nie sklasyfikowane –74. 14. A, Doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania–74. 15. Z, Działalność związana z zarządzaniem holdingami–70. 20. Z, Wynajem nieruchomości na własny rachunek –85. 12. Z, Praktyka lekarska.Sektor wg klasyfikacji GPW – Przemysł metalowyAd. b)Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.Ad. c)Prezentowane sprawozdania finansowe sporządzone są za okres od 1 stycznia 2004 rokudo 31 grudnia 2004 roku. Porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2003 rokudo 31 grudnia 2003 roku.Ad. d)Rada Nadzorcza Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2004 roku Marian Bąk - Przewodniczący Rady NadzorczejWłodzimierz Grudzień - Wiceprzewodniczący Rady NadzorczejJan Wysogląd - Sekretarz Rady NadzorczejTeresa Kłodzińska - Członek Rady Nadzorczej Marek Zdybel - Członek Rady NadzorczejDominik Skoczek - Członek Rady NadzorczejZarządNa dzień 31 grudnia 2004 roku Zarząd Spółki pracował w składzie:Zdzisław Bik - Prezes Zarządu,Zdzisław Małecki - Członek Zarządu, Mariusz Fiałek – Członek Zarządu.Ad. e) Prezentowane sprawozdania są porównywalne. Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe.Ad. f)Spółka jest podmiotem dominującym i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. Ad. g)W okresie sprawozdawczym połączenie spółek nie miało miejsca. Ad. h)Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.Ad. i) Sprawozdania finansowe za 2004 rok i za 2003 rok nie podlegały przekształceniom.Ad. j)Wydane opinie podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych za lata poprzednie nie zawierały zastrzeżeń w wyniku których przeprowadzane byłyby korekty w sprawozdaniach finansowych.Ad. k)Spółka stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. Nr 76 z 2002r., poz.694 z późn zm.) Omówienie zastosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego:Aktywa trwałe.Do aktywów trwałych jednostka zalicza aktywa nadające się do gospodarczego wykorzystania, których okres użyteczności ekonomicznej jest dłuższy niż jeden rok. Zalicza się do nich nabyte lub wytworzone przez jednostkę środki i prawa majątkowe - na potrzeby własne, względnie oddania w najem.Do aktywów trwałych jednostka zalicza: wartości niematerialne i prawne, rzeczowy majątek trwały wraz ze środkami trwałymi w budowie, należności długoterminowe, długoterminowe rozliczenia międzyokresowe oraz inwestycje obejmujące nieruchomości, akcje, udziały, obligacje. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się po cenie nabycia, bądź koszcie wytworzenia uwzględniając ich stopień umorzenia. Amortyzacji dokonuje się metodą liniową - podstawę naliczenia amortyzacji stanowi wartość brutto środków trwałych. Odpisów amortyzacji i umorzeń dokonuje się w tej samej wysokości w równych ratach miesięcznych, przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych określonych w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15.02.1992. z późn. zm. Aktywa trwałe o charakterze finansowym wycenia się w cenie nabycia, uwzględniając ich trwałą utratę wartości w oparciu o uzyskane informacje o sytuacji finansowo-gospodarczej Spółek, w których jednostka aktywa powyższe posiada.Aktywa obrotoweAktywa obrotowe obejmują: zapasy, należności krótkoterminowe, inwestycje krótkoterminowe, krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, środki pieniężne.Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych obejmują: materiały, towary, produkty gotowe, półfabrykaty oraz produkcję w toku.Zapasy materiałów zakupionych na własne potrzeby objęte są ewidencją ilościowo-wartościową według rzeczywistych średnich cen zakupu.Produkcję w toku na dzień bilansowy wycenia się według technicznego kosztu wytworzenia, uwzględniając stopień przetworzenia w wysokości kosztów bezpośrednich (materiały, płace) + średnioroczny koszt uzasadnionych kosztów pośrednich. Produkty gotowe wycenia się w ciągu roku według rzeczywistego technicznego kosztu wytworzenia, a rozchody wyrobów gotowych według cen przeciętnych tj. ustalonych w wysokości średniej ważonej technicznego kosztu wytworzenia stanu produktów na początek okresu sprawozdawczego i ich przychodów w okresie obrachunkowym. Na koniec roku obrotowego wartość zapasów wyrobów gotowych wycenia się według średniorocznego technicznego kosztu wytworzenia, ich wartość nie może być wyższa od wartości wynikającej z cen sprzedaży netto.W przypadku gdy zapasy utraciły swoją wartość użytkową, przekraczają potrzeby Spółki, a także gdy zalegają dłużej niż jeden rok obrotowy - ceny zakupu lub koszt wytworzenia są obniżone do ceny sprzedaży netto. Do należności zalicza się wszystkie należności z tytułu dostaw i usług niezależnie od umownego terminu wymagalności.W księgach rachunkowych należności są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. Na należności wątpliwe tworzone są rezerwy odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.Czynne rozliczenia międzyokresowe obejmują: wydatki lub zużycie składników majątkowych dotyczące późniejszych okresów ,niż ten w którym je poniesiono. Aktywa pieniężne stanowią krajowe i zagraniczne środki płatnicze oraz naliczone odsetki od aktywów finansowych.Środki pieniężne krajowe wykazuje się w wartości nominalnej, waluty obce wyceniane są po kursie kupna ustalonym przez bank.Kapitały własne stanowią kapitały (fundusze) tworzone przez Spółkę zgodnie z obowiązującym prawem, tj. właściwymi ustawami oraz Statutem Spółki. Kapitał akcyjny Spółki wykazany jest w wysokości zgodnej ze Statutem Spółki oraz z wpisem do rejestru według wartości nominalnej. Kapitał zapasowy tworzony jest zgodnie ze Statutem Spółki. Kapitał zapasowy tworzony jest z zysku netto oraz ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stanowi wartość z przeszacowania środków trwałych na dzień 01.01.1995r. oraz aktualizację długoterminowych aktywów finansowych.Wynik finansowy netto roku obrotowego stanowi zysk lub strata wynikająca z rachunku zysków i strat. Zysk netto jest różnicą przychodów i odpowiadających im kosztów wytworzenia, strat i zysków nadzwyczajnych pomniejszonych o obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego.Rezerwy obejmują: rezerwy na znane Spółce ryzyko, grożące straty oraz skutki innych zdarzeń, jeżeli informacja o nich jest wiarygodnie uzasadniona, a miarodajny szacunek jest możliwy. Świadczenia przyjęte przez Spółkę lecz jeszcze nie zafakturowane w wysokości prawdopodobnych kosztów stanowią bierne rozliczenia międzyokresowe.Przejściowe różnice między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości są podstawą do tworzenia rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Zobowiązania obejmują: zobowiązania z tytułu dostaw i usług (w tym wekslowe), zobowiązania wobec budżetu, wobec ZUS, a także kredyty i pożyczki.Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z odsetkami przypadającymi do zapłaty na dzień bilansowy.Zobowiązania długoterminowe są to zobowiązania, których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż jeden rok. Zobowiązania krótkoterminowe są to zobowiązania, których okres spłaty na dzień bilansowy jest krótszy niż jeden rok.Zobowiązania przedawnione lub umorzone zwiększają pozostałe przychody operacyjne lub przychody finansowe.Szczególnym zobowiązaniem jest Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony przez odpisy w ciężar kosztów działalności według zasad określonych w ustawie o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych.Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują zarachowane przychody przyszłych okresów m.in. otrzymane od kontrahentów zaliczki (fakturowane), zarachowane należne kary umowne itp. InwentaryzacjaSkładniki majątku Spółki są inwentaryzowane: - środki trwałe co 5 lat- środki trwałe w budowie na koniec roku obrotowego- zapasy materiałowe, produkcja w toku, wyroby gotowe na koniec roku obrotowego- należności i zobowiązania na koniec roku obrotowego- środki pieniężne na koniec roku obrotowego - wytypowane składniki majątku w ciągu roku obrotowego Zasady ustalania wyniku finansowegoWynik finansowy roku obrotowego stanowi zysk lub strata wynikająca z rachunku zysków i strat jako rezultat następujących przedziałów działalności jednostki: - działalności operacyjnej- pozostałej działalności operacyjnej - działalności finansowej- zdarzeń nadzwyczajnych Osiągniętym przychodom przeciwstawia się poniesione dla ich uzyskania koszty wg rodzajów działalności. Przychody i koszty wykazywane są zgodnie z zasadą memoriału w wartości netto, nie uwzględniając podatku VAT.Rachunek zysków i strat sporządza się w wersji porównawczej i kalkulacyjnej.Wynik finansowy uwzględnia:- obowiązkowe obciążenia podatkiem dochodowym od osób prawnych w kwocie wymagającej zapłaty- utworzone rezerwy na odroczony podatek dochodowy Rezerwy i aktywa na odroczony podatek dochodowy tworzy się w związku z przejściową różnicą spowodowaną odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl przepisów podatkowych. Rachunek przepływów środków pieniężnych sporządza się na podstawie bilansu oraz rachunku zysków i strat metodą pośrednią. Oprócz wyżej wymienionych sprawozdań jednostka sporządza zestawienie zmian poszczególnych pozycji kapitału własnego według zasad przyjętych dla bilansu.Składniki aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych wycenia się według kursu kupna/ sprzedaży stosowanego w tym dniu przez bank, w przypadku operacji związanych z zapłatą należności i zobowiązań. Pozostałe operacje wycenia się po średnim kursie, ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień, chyba że w dokumentach celnych został ustalony inny kurs. Składniki aktywów i pasywów na dzień bilansowy wycenia się po kursie kupna/ sprzedaży ustalonym przez bank na dzień bilansowy. Ad. l)Kwoty wykazane w raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 256/A/NBP/2004 z dnia 31.12.2004r., 1 EUR = 4,0790 zł.Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na ten dzień tj. Tabela kursów Nr 253/A/NBP/2003 z dnia 31.12.2003r. 1 EUR = 4,7170 zł.Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący przyjęto kurs średni EURO, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za cztery kwartały 2004 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,5188 zł.Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres porównywalny przyjęto kurs średni EURO, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za cztery kwartały 2003 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,4450 zł.Najwyższy kurs w okresie:za okres czterech kwartałów 2004 roku, Tabela kursów Nr 42/A/NBP/2004, 1 EUR = 4,9149 złza okres czterech kwartałów 2003 roku, Tabela kursów Nr 253/A/NBP/2003, 1 EUR = 4,7170 zł Najniższy kurs w okresie:za okres czterech kwartałów 2004 roku, Tabela kursów Nr 253/A/NBP/2004, 1 EUR = 4,0518 złza okres czterech kwartałów 2003 roku, Tabela kursów Nr 2/A/NBP/2003, 1 EUR = 3,9773 złAd. m)Tabela z wybranymi danymi finansowymi znajduje się w dołączonym pliku: "Wybrane dane finansowe.pdf". Ad. n)Różnice nie występują | |||
Plik | Opis | ||
Wybrane dane finansowe.pdf Wybrane dane finansowe.pdf | Tabela do p. m) |
BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 28 770 | 28 779 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 237 | 352 | ||
- wartość firmy | 0 | 0 | |||
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 21 089 | 19 217 | ||
3. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 0 | 0 | ||
3.1. Od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
3.2. Od pozostałych jednostek | 0 | 0 | |||
4. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 5 946 | 9 106 | ||
4.1. Nieruchomości | 0 | 0 | |||
4.2. Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | |||
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 5 946 | 9 106 | |||
a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 3 320 | 3 783 | |||
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 0 | 0 | |||
b) w pozostałych jednostkach | 2 626 | 5 323 | |||
4.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | |||
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 1 498 | 104 | ||
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 257 | 104 | |||
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 241 | 0 | |||
II. Aktywa obrotowe | 44 394 | 36 080 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 13 972 | 9 920 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 27 225 | 23 613 | ||
2.1. Od jednostek powiązanych | 6 855 | 7 943 | |||
2.2. Od pozostałych jednostek | 20 370 | 15 670 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 2 713 | 2 373 | |||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 2 713 | 2 373 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |||
b) w pozostałych jednostkach | 1 402 | 1 690 | |||
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 311 | 683 | |||
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | |||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 484 | 174 | ||
A k t y w a r a z e m | 73 164 | 64 859 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 39 992 | 39 089 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 8 731 | 8 731 | ||
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | 0 | 0 | |||
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | 0 | 0 | ||
4. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 22 889 | 22 378 | ||
5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 7 468 | 7 469 | ||
6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 0 | 0 | ||
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0 | 0 | |||
8. Zysk (strata) netto | 904 | 511 | |||
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | 0 | 0 | ||
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 33 172 | 25 770 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 964 | 288 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 | 8 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0 | 0 | |||
a) długoterminowa | 0 | 0 | |||
b) krótkoterminowa | 0 | 0 | |||
1.3. Pozostałe rezerwy | 958 | 280 | |||
a) długoterminowe | 0 | 0 | |||
b) krótkoterminowe | 958 | 280 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 9 039 | 4 730 | ||
2.1. Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
2.2. Wobec pozostałych jednostek | 9 039 | 4 730 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 21 834 | 19 934 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 1 802 | 1 129 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 20 000 | 18 726 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 32 | 79 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 1 335 | 818 | ||
4.1. Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | |||
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 335 | 818 | |||
a) długoterminowe | 1 335 | 708 | |||
b) krótkoterminowe | 0 | 110 | |||
P a s y w a r a z e m | 73 164 | 64 859 | |||
Wartość księgowa | 39 992 | 39 089 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 3 107 249 | 3 107 249 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 12,87 | 12,58 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
poz. "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)" nie jest liczona, Spółka nie przewiduje emisji nowych akcji | |||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
1. Należności warunkowe | 77823021977121 | 15 374 | 15 392 | ||
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 14 558 | 15 392 | |||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | 12 558 | 12 592 | |||
- poręczenia od osób powiązanych | 2 000 | 2 800 | |||
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 816 | 0 | |||
- otrzymanych gwarancji i poręczeń | 816 | 0 | |||
2. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 13 681 | 12 759 | ||
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 8 681 | 7 721 | |||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | 8 681 | 7 721 | |||
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 5 000 | 5 038 | |||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | 5 000 | 5 038 | |||
3. Inne (z tytułu) | 0 | 0 | |||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 29 055 | 28 151 | |||
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 56 984 | 52 900 | |||
- od jednostek powiązanych | 17 697 | 4 188 | |||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 53 061 | 45 637 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 3 923 | 7 263 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 37 429 | 35 731 | |||
- jednostkom powiązanym | 12 924 | ||||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | 34 063 | 28 623 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 3 366 | 7 108 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 19 555 | 17 169 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | 491 | 619 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 14 826 | 13 952 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 4 238 | 2 598 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 3 586 | 1 513 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 2 057 | 191 | |||
2. Dotacje | 0 | 0 | |||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 1 529 | 1 322 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 3 319 | 1 371 | |||
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 0 | |||
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 211 | 633 | |||
3. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 1 108 | 738 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 505 | 2 740 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 2 106 | 1 025 | ||
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0 | 0 | |||
- od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
2. Odsetki, w tym: | 671 | 705 | |||
- od jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
3. Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 0 | 0 | ||
4. Aktualizacja wartości inwestycji | 0 | 0 | |||
5. Inne | 1 435 | 320 | |||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | 5 866 | 3 100 | ||
1. Odsetki w tym: | 1 621 | 1 523 | |||
- dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | |||
2. Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 3 | 227 | ||
3. Aktualizacja wartości inwestycji | 2 250 | 357 | |||
4. Inne | 1 992 | 993 | |||
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 745 | 665 | |||
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 4 | -103 | |||
1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 4 | 19 | ||
2. Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | 0 | 122 | ||
XIV. Zysk (strata) brutto | 749 | 562 | |||
XV. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -155 | 51 | ||
a) część bieżąca | 0 | 0 | |||
b) część odroczona | -155 | 51 | |||
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | 0 | 0 | ||
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 | 0 | 0 | ||
XVIII. Zysk (strata) netto | 904 | 511 | |||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 904 | 511 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 107 249 | 3 107 249 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | 0,29 | 0,16 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | ||||
poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, Spółka nie przewiduje emisji nowych akcji | |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 39 089 | 38 578 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 39 089 | 38 578 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 8 731 | 8 731 | ||
1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 0 | 0 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
- umorzenia akcji (udziałów) | 0 | |||
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 8 731 | 8 731 | ||
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | 0 | 0 | ||
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | 0 | 0 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | 0 | 0 | ||
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | 0 | 0 | ||
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu | 0 | 0 | ||
4. Kapitał zapasowy na początek okresu | 22 378 | 21 155 | ||
4.1. Zmiany kapitału zapasowego | 511 | 1 223 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 511 | 1 223 | ||
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0 | 0 | ||
- z podziału zysku (ustawowo) | 0 | 0 | ||
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 511 | 1 213 | ||
- z aktualizacji zbytych ś.trwałych | 0 | 10 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
- pokrycia straty | 0 | |||
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 22 889 | 22 378 | ||
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 7 469 | 7 479 | ||
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -1 | -10 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 | 10 | ||
- zbycia środków trwałych | 1 | 10 | ||
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 7 468 | 7 469 | ||
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 0 | 0 | ||
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 0 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 0 | 0 | ||
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 511 | 1 213 | ||
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 511 | 1 213 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 0 | 0 | ||
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 511 | 1 213 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
- podziału zysku z lat ubiegłych | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 511 | 1 213 | ||
- podział zysku-odpis na kapitał zakładowy | 511 | 1 213 | ||
- podział zysku-dywidenda | 0 | 0 | ||
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | ||
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 0 | 0 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | ||
b) korekty błędów podstawowych | 0 | 0 | ||
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 0 | 0 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0 | 0 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | ||
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | ||
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | ||
8. Wynik netto | 904 | 511 | ||
a) zysk netto | 904 | 511 | ||
b) strata netto | 0 | 0 | ||
c) odpisy z zysku | 0 | 0 | ||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 39 992 | 39 089 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 39 992 | 39 089 | ||
|
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
I. Zysk (strata) netto | 904 | 511 | ||
II. Korekty razem | -3 756 | -953 | ||
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 0 | ||
2. Amortyzacja | 1 947 | 2 529 | ||
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 1 | -1 | ||
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 351 | 1 319 | ||
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -2 055 | -122 | ||
6. Zmiana stanu rezerw | 676 | 283 | ||
7. Zmiana stanu zapasów | -4 052 | -2 060 | ||
8. Zmiana stanu należności | -3 051 | -3 589 | ||
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 626 | 319 | ||
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 361 | 12 | ||
11. Inne korekty | 440 | 357 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -2 852 | -442 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 6 154 | 699 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 583 | 101 | ||
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
3. Z aktywów finansowych, w tym: | 1 296 | 598 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 463 | 60 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 463 | 60 | ||
- dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 0 | ||
- odsetki | 0 | 0 | ||
- inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
b) w pozostałych jednostkach | 833 | 538 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 795 | 245 | ||
- dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | ||
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 210 | ||
- odsetki | 38 | 83 | ||
- inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | ||
4. Inne wpływy inwestycyjne | 1 275 | 0 | ||
II. Wydatki | 1 948 | 1 953 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 818 | 1 318 | ||
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 635 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 0 | 515 | ||
- nabycie aktywów finansowych | 0 | 515 | ||
- udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | ||
b) w pozostałych jednostkach | 0 | 120 | ||
- nabycie aktywów finansowych | 0 | 120 | ||
- udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | ||
4. Inne wydatki inwestycyjne | 130 | 0 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 4 206 | -1 254 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 10 632 | 25 692 | ||
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0 | 0 | ||
2. Kredyty i pożyczki | 10 632 | 25 690 | ||
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
4. Inne wpływy finansowe | 0 | 2 | ||
II. Wydatki | 11 351 | 24 062 | ||
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 | ||
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 | ||
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0 | 0 | ||
4. Spłaty kredytów i pożyczek | 9 852 | 22 570 | ||
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | 0 | ||
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 110 | 88 | ||
8. Odsetki | 1 389 | 1 404 | ||
9. Inne wydatki finansowe | 0 | 0 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -719 | 1 630 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 635 | -66 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 628 | -66 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -7 | |||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 677 | 743 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 1 312 | 677 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 5 | 5 | ||
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) koszty zakończonych prac rozwojowych | 0 | 0 | ||
b) wartość firmy | 0 | 0 | ||
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 237 | 352 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 100 | 61 | ||
d) inne wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 237 | 352 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 0 | 0 | 522 | 143 | 0 | 0 | 522 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | ||||||
zakup | |||||||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 522 | 143 | 522 | ||||||
d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 170 | 82 | 170 | ||||||
e) amortyzacja za okres (z tytułu) | 115 | 39 | 115 | ||||||
- bieżąca | 115 | 39 | 115 | ||||||
f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 285 | 121 | 285 | ||||||
g) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | ||||||||
- zwiększenia | 0 | ||||||||
- zmiejszenia | 0 | ||||||||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | ||||||||
i) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 0 | 0 | 237 | 22 | 237 | ||||
|
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 237 | 352 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 0 | 0 | ||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 237 | 352 | ||
|
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 19 433 | 17 570 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 718 | 718 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 10 828 | 10 299 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 7 230 | 5 891 | ||
- środki transportu | 589 | 527 | ||
- inne środki trwałe | 68 | 135 | ||
b) środki trwałe w budowie | 1 656 | 1 647 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 0 | 0 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 21 089 | 19 217 | ||
|
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 718 | 19 299 | 129 976 | 890 | 1 875 | 152 758 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 990 | 4 447 | 319 | 24 | 5 780 | ||
- zakup | 0 | 990 | 4 447 | 319 | 24 | 5 780 | ||
- ujęcie w księgach prawa otrzymanego od Sk.Państwa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 7 022 | 153 | 4 | 7 179 | ||
- likwidacji | 0 | 112 | 4 | 116 | ||||
- sprzedaży | 0 | 0 | 7 022 | 41 | 0 | 7 063 | ||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 718 | 20 289 | 127 401 | 1 056 | 1 895 | 151 359 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 9 000 | 124 085 | 363 | 1 740 | 135 188 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 0 | 461 | -3 914 | 104 | 87 | -3 262 | ||
- bieżąca | 0 | 461 | 1 137 | 142 | 91 | 1 831 | ||
- zmniejszenia z tyt.zbycia śr.trw. | 0 | 0 | 5 051 | 38 | 4 | 5 093 | ||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 9 461 | 120 171 | 467 | 1 827 | 131 926 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
- zwiększenia | 0 | |||||||
- zmniejszenia | 0 | |||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 0 | |||||||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 718 | 10 828 | 7 230 | 589 | 68 | 19 433 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 14 381 | 16 532 | ||
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 5 052 | 1 038 | ||
- prawo wieczystego użytkowania gruntu | 708 | 708 | ||
Środki trwałe bilansowe, razem | 19 433 | 17 570 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 0 | 0 | ||
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 0 | 0 | ||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 0 | 0 | ||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||
Należności długoterminowe netto | 0 | 0 | ||
a) odpisy aktualizujące wartość należności | 0 | 0 | ||
Należności długoterminowe brutto | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
w walucie polskiej | ||||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | 0 | 0 | ||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 3 320 | 3 783 | ||
- udziały lub akcje | 3 320 | 3 783 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
- udziały lub akcje | 0 | 0 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
c) w pozostałych jednostkach | 2 626 | 5 323 | ||
- udziały lub akcje | 2 090 | 3 995 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 536 | 1 328 | ||
- obligacje Skarbu Państwa | 536 | 1 328 | ||
udzielone pożyczki | ||||
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 5 946 | 9 106 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych | 0 | |||
jednostek zależnych | ||||
jednostek współzależnych | ||||
jednostek stowarzyszonych | ||||
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||
jednostek zależnych | ||||
jednostek współzależnych | ||||
jednostek stowarzyszonych | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | 0 | |||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 9 106 | 9 100 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 635 | ||
- zakup | 635 | |||
- aktualizacja wyceny | 0 | 0 | ||
c) zmniejszenia (z tytułu) | 3 160 | 629 | ||
- sprzedaż | 1 262 | 273 | ||
- odpisy aktualizujace | 1 898 | 356 | ||
d) stan na koniec okresu | 5 946 | 9 106 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | FASING-MOJ Sp. z o.o. | Katowice | produkcja sprzętu, narzędzi i innych wyrobów metalowych | zależna | pełna | 1.08.1997 | 4 580 | 0 | 4 580 | 99,29 | 99,29 | |||
2. | KPPH FASING-CENTRUM Sp. z o.o. | Katowice | działalność agentów zajmujących się sprzedażą maszyn i urządzeń przemysłowych oraz działalność związana z pośrednictwem pracy | zależna | pełna | 20.12.2002 | 50 | 0 | 51 | 99,00 | 99,00 | |||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | FASING-MOJ Sp. z o.o. | 6 077 | 4 609 | 0 | 448 | 1 021 | 0 | 1 021 | 4 280 | 921 | 3 319 | 6 131 | 0 | 6 131 | ||||||
2. | KPPH FASING-CENTRUM Sp. z o.o. | 114 | 50 | 0 | 64 | 1 | 0 | 1 | 8 480 | 0 | 8 478 | 7 793 | 0 | 7 793 | ||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | WAMAG S.A. | Wałbrzych | produkcja : maszyn dla górnictwa i kopalnictwa, maszyn budowlanych, konstrukcji metalowych i części, innych maszyn specjalnego przeznaczenia; odlewnictwo staliwa i żeliwa wraz z wykonawstwem modeli odlewniczych | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||||
2. | PRG S.A. | Gliwice | projektowanie i wykonawstwo podziemnych robót górniczych oraz powierzchniowych robót inżynieryjnych i budowlano - montażowych, produkcja materiałów budowlanych i konstrukcji, remonty maszyn i urządzeń, usługi transportowe | 0 | 1,93 | 1,93 | 0 | 0 | ||||
3. | Glinik S.A. | Gorlice | sprzedaż hurtowa maszyn i uządzeń dla przemysłu, maszyn budowlanych, wytwarzanie i dytrybucja energii elektrycznej, paliw gazowych, pary wodnej i gorącej wody, produkcja gazów technicznych, transport rurociągami, towarowy transport drogowy, prace badawczo rozwojowe w dziedzinie nauk technicznych, doradztwo w zakresie księgowości, podatków, zarządzania, oprogramowania i przetwarzania danych | 2 091 | 3,86 | 3,86 | 0 | 0 | ||||
4. | Inne | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0 | ||||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 5 946 | 9 106 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 5 946 | 9 106 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 536 | 1 328 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a. obligacje (wartość bilansowa): | 536 | 1 328 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | 6 | 0 | ||
- wartość na początek okresu | 1 328 | 1 457 | ||
- wartość według cen nabycia | 530 | 1 328 | ||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 5 410 | 7 778 | ||
a. akcje (wartość bilansowa): | 5 410 | 7 778 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -1 891 | 356 | ||
- wartość na początek okresu | 7 778 | 7 643 | ||
- wartość według cen nabycia | 10 449 | 10 936 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 10 979 | 12 264 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 9 106 | 9 100 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -1 885 | 356 | ||
Wartość bilansowa, razem | 5 946 | 9 106 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 0 | 0 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 0 | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | 0 | 0 | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | 0 | 0 | ||
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 0 | 0 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0 | 0 | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | 0 | 0 | |||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 104 | 152 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 104 | 152 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 265 | 75 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 265 | 75 | ||
- niezapłacone odsetki od zobowiązań | 44 | 46 | ||
- niewypłacone umowy zlecenia | 7 | 7 | ||
- aktualizacja wartości zapasów | 20 | 15 | ||
- ujemne różnice kursowe | 0 | 7 | ||
- niezapłacony dodatk.odpis na ZFSS | 2 | 0 | ||
- rezerwy na koszty | 192 | 0 | ||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 0 | ||
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 0 | 0 | ||
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 0 | 0 | ||
3. Zmniejszenia | 102 | 123 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 102 | 123 | ||
- zapłaty odsetek od zobowiązań | 85 | 86 | ||
- zapłaty umów zleceń | 7 | 11 | ||
- zagospodarowanie zapasów | 3 | 11 | ||
- wyksięgowanie ujemnych róznic kursowych | 7 | 14 | ||
- wpłaty odpisu na rach.ZFŚS | 0 | 1 | ||
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 73 | 104 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 73 | 104 | ||
- niezapłacone ods.od zobowiązań | 31 | 72 | ||
- niewypłacone umowy zlecenia | 7 | 7 | ||
- aktualizacja wartości zapasów | 35 | 18 | ||
- rezerwy na koszty | 0 | 7 | ||
- niezapłacony dodatkowy odpis na ZFŚS | 182 | 0 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 1 241 | |||
- część odsetkowa opłat leasingowych | 1 241 | |||
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 1 241 | 0 | ||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 5 025 | 5 105 | ||
b) półprodukty i produkty w toku | 5 633 | 2 781 | ||
c) produkty gotowe | 2 604 | 1 497 | ||
d) towary | 710 | 537 | ||
e) zaliczki na dostawy | 0 | 0 | ||
Zapasy, razem | 13 972 | 9 920 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych | 6 855 | 7 943 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 6 823 | 7 904 | ||
- do 12 miesięcy | 6 823 | 7 904 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 0 | 0 | ||
- inne | 32 | 39 | ||
- dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | ||
b) należności od pozostałych jednostek | 20 370 | 15 670 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 16 916 | 14 186 | ||
- do 12 miesięcy | 16 916 | 14 186 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 0 | 0 | ||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 941 | 295 | ||
- inne | 2 513 | 1 189 | ||
- dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | ||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 27 225 | 23 613 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | 4 042 | 2 421 | ||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 31 267 | 26 034 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 6 823 | 7 904 | ||
- od jednostek zależnych | 4 685 | 2 873 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | 2 138 | 5 031 | ||
- od jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
b) inne, w tym: | 32 | 39 | ||
- od jednostek zależnych | 9 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | 32 | 30 | ||
od jednostki dominującej | ||||
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: | 0 | 0 | ||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 6 855 | 7 943 | ||
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 3 | 4 | ||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 6 858 | 7 947 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 2 421 | 2 429 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 630 | 895 | ||
- utworzenie odpisów aktualizujacych | 2 630 | 895 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | 1 009 | 903 | ||
- zapłaty należności | 216 | 695 | ||
- wykorzystania(nieściągalnośc umorzenia) | 793 | 208 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 4 042 | 2 421 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 31 115 | 24 392 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 152 | 1 642 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 37 | 287 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 152 | 1 355 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 37 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 137 | |||||
b1. w walucie w tys. KC | w tys. | 651 | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | 94 | |||||
b1. w walucie | w tys. | GBP | 8 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 56 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 31 267 | 26 034 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 4 855 | 6 343 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 4 237 | 3 926 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 2 841 | 676 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 5 600 | 2 212 | ||
e) powyżej 1 roku | 746 | 0 | ||
f) należności przeterminowane | 8 072 | 8 932 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 26 351 | 22 089 | ||
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 2 612 | 1 973 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 23 739 | 20 116 | ||
| ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 2 832 | 3 220 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 2 003 | 752 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 472 | 1 443 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 160 | 2 373 | ||
e) powyżej 1 roku | 2 605 | 1 144 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 8 072 | 8 932 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 612 | 1 973 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 5 460 | 6 959 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
| |||
Należności dochodzone na drodze sądowej wynoszą 450 tys. zł. Na całość utworzono odpis aktualizujący.Należności przeterminowane z tyt. dostaw i usług wynoszą 5460 tys zł.Utworzono odpisy na należności przeterminowane w wysokości 4042 tys zł. | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 0 | 0 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w jednostkach współzależnych | 0 | 0 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
c) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
d) w znaczącym inwestorze | 0 | 0 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
e) w jednostce dominującej | 0 | 0 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
f) w pozostałych jednostkach | 1 402 | 1 690 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 1 402 | 1 690 | ||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 311 | 683 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 399 | 464 | ||
- inne środki pieniężne | 0 | 129 | ||
- inne aktywa pieniężne | 912 | 90 | ||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 2 713 | 2 373 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 2 625 | 2 266 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 88 | 107 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 21 | 9 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 85 | 43 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 | 17 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 | 64 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 2 713 | 2 373 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
a. akcje (wartość bilansowa): | 0 | 0 | ||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 0 | 0 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 0 | 0 | ||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
c1)..... | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
c2)..... | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 0 | 269 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 0 | 259 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 0 | 0 | ||
Wartość bilansowa, razem | 0 | 0 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 402 | 1 690 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 1 402 | 1 690 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 1 223 | 576 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 110 | 133 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 21 | 9 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 85 | 43 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 1 | 17 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 3 | 64 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 1 311 | 683 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | 0 | 0 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 0 | 0 | ||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 484 | 174 | ||
- energia elektr. i gaz | 121 | 127 | ||
- ubezpieczenia | 24 | 17 | ||
- prenumeraty reklamy | 3 | 7 | ||
- oprzyrządowanie | 6 | 13 | ||
- bieżąca część opłat leasingowych | 330 | 10 | ||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 0 | 0 | ||
- koszty rozszerzenia spółki | 0 | 0 | ||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 484 | 174 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
Spółka dokonała odpisów aktualizujących na następujące aktywa:- udziały i akcje w obcych podmiotach (-) 1904- zapasy (-) 102- należności główne (-) 1810 - należności odsetkowe (-) 811- należności z weksla (-) 56 - udzielone pożyczki (-) 290Spółka dokonała również odwrócenia odpisów aktualizujących dla:- zapasów (+) 21- należności głównych (+) 293- należności odsetkowych (+) 495- należności z weksla (+) 10 Przyczyny dokonania odpisów aktualizujących:- należności objęte postępowaniem układowym, upadłościowym, przeterminowane pow. 12 m-cy oraz wszystkie należności odsetkowe jako trudne do windykacji z uwagi na rynek;- zapasy, których wartość ewidencyjna przewyższ cenę rynkową;- aktywa finansowe - w oparciu o wyniki finansowe wykazane przez Spółki.Odwrócenia odpisów aktualizujących dokonano ze względu na zapłaty i bonifikaty należności, sprzedaż zapasów lub skierowanie zdeprecjonowanych materiałów do produkcji. Wszystkie odpisy aktualizujące i ich odwrócenia odniesiono na wynik finansowy. | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | zwykłe na okaziciela | nieuprzywilejowane | 2 080 910 | 5 847 | zgodnie z art. 11 o pryw. przeds. państw. kapitał akcyjny został pokryty funduszem założycielskim i funduszem przedsiębiorstwa w przedsięb. państw. | 1992-04-01 | akcje wyemitowano na podstawie aktu przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w spółkę akcyjną | |||
B | zwykłe na okaziciela | nieuprzywilejowane | 693 637 | 1 949 | opłacone gotówką | 1997-06-17 | 1.01.1997 r. | |||
C | zwykłe na okaziciela | nieuprzywilejowane | 332 702 | 935 | 260.000 akcji opłacone gotówką, 72.702 akcje - konwersja wierzytelności z postepowania układowego | 1998-04-02 | 1.01.1997 r. | |||
Liczba akcji, razem | 3 107 249 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 8 731 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 2,81 | |||||||||
Akcjonariusz na dzień 31.12.2004 r.: 1. PP-H "KARBON 2" Sp. z o.o - liczba akcji 1.231.961; udział w ogólnej liczbie głosów na WZA 39,65% - akcje zwykłe na okaziciela. 2. EKO KARBON Sp. z o.o. - liczba akcji 636.095; udział w ogólnej liczbie głosów na WZA 20,47% - akcje zwykłe na okaziciela.3. Skarb Państwa - liczba akcji 522.700; udział w ogólnej liczbie głosów na WZA 16,82% - akcje zwykłe na okaziciela.4. Pan Edwin Tissler. - liczba akcji 179.519; udział w ogólnej liczbie głosów na WZA 5,78% - akcje zwykłe na okaziciela. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
0 | ||||||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
- | |||||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 5 299 | 5 299 | ||
utworzony ustawowo | ||||
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | ||||
z dopłat akcjonariuszy / wspólników | ||||
b) inny (wg rodzaju) | 17 590 | 17 079 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 22 889 | 22 378 | ||
|
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 7 468 | 7 469 | ||
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | 0 | 0 | ||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
c) z tytułu podatku odroczonego | 0 | 0 | ||
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | 0 | 0 | ||
e) inny (wg rodzaju) | 0 | 0 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 7 468 | 7 469 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 0 | 0 | ||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 8 | 8 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 8 | 8 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 6 | 8 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 6 | 8 | ||
- naliczone odsetki od lokat i papier.wartościow. | 1 | 1 | ||
- naliczone dodatnie róznice kursowe | 5 | 7 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | 8 | 5 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 8 | 5 | ||
- otrzymane odsetki od lokat i papier.wartościow. | 1 | 4 | ||
- zrealizowane dodatnie różnice kursowe | 7 | 1 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 6 | 8 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 6 | 8 | ||
- naliczone odsetki od lokat i papier.wartościow. | 1 | 1 | ||
- naliczone dodatnie różnice kursowe | 5 | 7 | ||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
rozwiązanie (z tytułu) | ||||
b) stan na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 280 | 0 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 589 | 420 | ||
- na przewidywaną stratę z tyt.udzielonego poręczenia | 631 | |||
- na przewidywane koszty z tyt. instrumentów finansowych | 958 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | 911 | 140 | ||
d) stan na koniec okresu | 958 | 280 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
c) wobec jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
d) wobec znaczącego inwestora | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
e) wobec jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
f) wobec pozostałych jednostek | 9 039 | 4 730 | ||
- kredyty i pożyczki | 4 300 | 4 730 | ||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 4 739 | |||
- umowy leasingu finansowego | 4 739 | |||
inne (wg rodzaju) | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 9 039 | 4 730 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 7 991 | 4 730 | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 1 048 | |||
powyżej 5 lat | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 9 039 | 4 730 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 9 039 | 4 730 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 9 039 | 4 730 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
PKO BP SA I O/Katowice | Katowice | 5 000 | 3 200 | zmienna stopa procentowa | 01.12.2006r. | weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości w Katowicach zwykła 5.000.000 zł i kaucyjna 1.300.000 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na kwotę 4.059.300 zł wraz z cesją praw z polisy, przelew wierzytelności od kontrahentów zagranicznych, sądowy zastaw rejestrowy na 636.095 szt. akcji GK FASING SA będących w posiadaniu EKO KARBON Sp. z o.o., zastaw rejestrowy na urządzeniach linii technologicznej produkcji granulatu węglowego wraz z cesją praw z polisy na kwotę 2.142.000,00 zł, pełnomocnictwo do rachunków bankowych w BZ WBK SA, ING BSK SA, BRE SA, BPH PBK SA | |||||||||
Orzesko - Knurowski Bank Spółdzielczy O/Zabrze | Zabrze | 2 400 | 1 100 | zmienna stopa procentowa | 18.11.2006r. | weksel własny in blanco, hipoteka na nieruch. w Zabrzu zwykła o wartości 1.200.000,00 zł i kaucyjna do wartości 250.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyny na wartość netto 205.808,88 zł wraz z cesją praw z polisy, poręczenie cywilne Spółki FASING-MOJ do wysokości 1 mln. zł, hipoteka na nieruch. w Katowicach zwykła o wartości 1.200.000,00 zł i kaucyjna do wartości 600.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na wartość 2.561.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, zastaw na obligacjach Skarbu Państwa w ilości 2.000 sztuk, zastaw rejestr. na maszynach i urządzeniach na wartość 658.000,00 zł | |||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
- | |||||||||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 1 438 | 972 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 1 438 | 972 | ||
- do 12 miesięcy | 1 438 | 908 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 64 | |||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec jednostek współzależnych | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
c) wobec jednostek stowarzyszonych | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
d) wobec znaczącego inwestora | 364 | 157 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 364 | 157 | ||
- do 12 miesięcy | 364 | 157 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
e) wobec jednostki dominującej | 0 | 0 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
f) wobec pozostałych jednostek | 20 000 | 18 726 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 7 177 | 6 620 | ||
- długoterminowe w okresie spłaty | 1 800 | 4 730 | ||
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
- z tytułu dywidend | 0 | 0 | ||
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 0 | 0 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 6 491 | 7 767 | ||
- do 12 miesięcy | 6 491 | 7 767 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 0 | |||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 0 | 0 | ||
- zobowiązania wekslowe | 2 964 | 1 250 | ||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 1 125 | 1 612 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 381 | 346 | ||
- inne (wg tytułów) | 1 862 | 1 131 | ||
- z tyt. środków trwałych w bud. | 540 | 1 080 | ||
- rozrach. z pracown. | 62 | 48 | ||
- pozost.rozrach. Publiczn.prawn. | 1 | 0 | ||
- pozost. | 3 | 3 | ||
- z tyt. leasingu finansowego | 1 256 | |||
g) fundusze specjalne (wg tytułów) | 32 | 79 | ||
- ZFSS | 32 | 79 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 21 834 | 19 934 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 21 109 | 18 880 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 725 | 1 054 | ||
b1. w walucie | w tys. | EUR | 176 | 210 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 720 | 989 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 2 | 17 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 5 | 65 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 21 834 | 19 934 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
PKO BP SA I O/Katowice | Katowice | 5 000 | 1 200 | zmienna stopa procentowa | 01.12.2006r. | weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości w Katowicach zwykła 5.000.000 zł i kaucyjna 1.300.000 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na kwotę 4.059.300 zł wraz z cesją praw z polisy, przelew wierzytelności od kontrahentów zagranicznych, sądowy zastaw rejestrowy na 636.095 szt. akcji GK FASING SA będących w posiadaniu EKO KARBON Sp. z o.o., zastaw rejestrowy na urządzeniach linii technologicznej produkcji granulatu węglowego wraz z cesją praw z polisy na kwotę 2.142.000,00 zł, pełnomocnictwo do rachunków bankowych w BZ WBK SA, ING BSK SA, BRE SA, BPH PBK SA | |||||||||
GBG SA II O/ Katowice * | Katowice | 500 | 168 | zmienna stopa procentowa | 30.12.2004r. | przewłaszczenie rzeczy ruchomych - maszyn i urządzeń o wartości rynkowo - likwidacyjnej 514.400,00 zł wraz z cesją praw z polisy ubezp., zastaw na zapasach materiałów produkcyjnych na kwotę 500.000,00 zł. | |||||||||
BGŻ SA Oddział Katowice | Katowice | 3 600 | 2 500 | zmienna stopa procentowa | 08.06.2005r. | hipoteka kaucyjna w wysokości 4.000.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie środków trwałych na ogólną wartość 1.055.000,00 zł, cesja wierzytelności od kontrahenta krajowego, weksel własny in blanco poręczony przez Zdzisława Bika wraz z małżonką | |||||||||
Orzesko - Knurowski Bank Spółdzielczy O/Zabrze | Zabrze | 2 400 | 600 | zmienna stopa procentowa | 18.11.2006r. | weksel własny in blanco, hipoteka na nieruch. w Zabrzu zwykła o wartości 1.200.000,00 zł i kaucyjna do wartości 250.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyny na wartość netto 205.808,88 zł wraz z cesją praw z polisy, poręczenie cywilne Spółki FASING-MOJ do wysokości 1 mln. zł, hipoteka na nieruch. w Katowicach zwykła o wartości 1.200.000,00 zł i kaucyjna do wartości 600.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na wartość 2.561.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, zastaw na obligacjach Skarbu Państwa w ilości 2.000 sztuk, zastaw rejestr. na maszynach i urządzeniach na wartość 658.000,00 zł | |||||||||
BPH PBK SA O/ Katowice | Katowice | 1 700 | 1 367 | zmienna stopa procentowa | 15.03.2005r. | zastaw rejestrowy - maszyn i urządzeń o wartości rynkowo-likwidacyjnej 3.214.000,00 zł wraz z cesją praw z polisy ubezp., weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową poręczony przez PPHU "KARBON 2" Sp. z o.o., pełnomocnictwa do dysponowania środkami z rachunków bankowych w BPH PBK SA, BZ WBK SA, GBG SA, ING BSK SA,BPH PBK S.A.I oddz.w Sosnowcu., zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 1.500.334,17 zł, przewłaszczenie maszyn i urządzeń na kwotę 1.066.100,00 zł | |||||||||
Bank Ochrony Środowiska SA O / Katowice | Katowice | 3 600 | 1 342 | zmienna stopa procentowa | 19.12.2006r. | weksel in blanco poręczony przez FASING-MOJ do kwoty 1,0 mln zł, hipoteki na nieruchomości w Katowicach: zwykła w kwocie 3.600.000,00 zł i kaucyjna w wysokości 1.499.400,00 zl, przewłaszczenie zapasów do kwoty 3.600.000,00 zł, przewłasczenie rzecy ruchomych na wartość 1.848.700,00 zł | |||||||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
- | ||||||||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 0 | 0 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | 0 | 0 | ||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 0 | 0 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 0 | 0 | ||
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 627 | 110 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 627 | 0 | ||
- pożyczka WFOŚ | 627 | |||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 0 | 110 | ||
- zwrot kosztów transportu w eksporcie | 0 | 26 | ||
- sprzedaż wyrobów na eksport(brak SAD) | 0 | 84 | ||
- c) inne rozliczenia międzyokresowe | 708 | 708 | ||
- prawo wieczystego uzywania gruntów wytyczne.Min.Fin. | 708 | 708 | ||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 1 335 | 818 | ||
708 |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Wartość księgowa na jedną akcję została wyliczona:kapitał własny / ilość wyemitowanych akcji 2004: 39 992 590,45 zł : 3 107 249 akcji = 12,87 zł2003: 39 088 826,48 zł : 3 107 249 akcji = 12,58 złWartość rozwodniona nie została policzona, gdyż spółka nie przewiduje emisji nowych akcji. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | 14 558 | 15 392 | ||
- od jednostek zależnych | 3 866 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | 8 692 | 12 592 | ||
- osoby fizyczne powiązane | 2 000 | 2 800 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 0 | 0 | ||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
w tym: od jednostek zależnych | ||||
w tym: od jednostek współzależnych | ||||
w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: od znaczącego inwestora | ||||
w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | 14 558 | 15 392 | ||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 8 681 | 7 721 | ||
- na rzecz jednostek zależnych | 4 501 | 1 501 | ||
na rzecz jednostek współzależnych | ||||
na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
na rzecz znaczącego inwestora | ||||
- na rzecz jednostki dominującej | 280 | 0 | ||
- na rzecz innych jedn.powiązanych(Carbonex) | 3 900 | 6 220 | ||
b) pozostałe (z tytułu) | 0 | 0 | ||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 8 681 | 7 721 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- wyroby | 52 316 | 44 508 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 15 622 | 2 470 | ||
- usługi | 745 | 1 129 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 395 | 739 | ||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 53 061 | 45 637 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 16 017 | 3 209 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 46 165 | 32 209 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 16 017 | 3 209 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 6 896 | 13 428 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 53 061 | 45 637 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 16 017 | 3 209 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- towary | 789 | 4 988 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 5 | 265 | ||
- materiały | 3 134 | 2 275 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 675 | 714 | ||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 3 923 | 7 263 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 680 | 979 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 3 605 | 6 714 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 680 | 979 | ||
- towary | 471 | 4 856 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 5 | 265 | ||
- materiały | 3 134 | 1 858 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 675 | 714 | ||
b) eksport | 318 | 549 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
- towary | 318 | 132 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 0 | 0 | ||
- materiały | 0 | 417 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 3 923 | 7 263 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 1 680 | 979 | ||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 1 947 | 2 529 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 30 539 | 20 311 | ||
c) usługi obce | 9 744 | 8 677 | ||
d) podatki i opłaty | 835 | 952 | ||
e) wynagrodzenia | 8 297 | 9 055 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 1 897 | 2 013 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 1 288 | 1 389 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 54 547 | 44 926 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -4 021 | -156 | ||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -1 146 | -1 576 | ||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -491 | -619 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -14 826 | -13 952 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 34 063 | 28 623 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 126 | 604 | ||
- dokonanych wcześniej odpisów aktualiz.wartośc aktywów niefinans. | 126 | 604 | ||
b) pozostałe, w tym: | 1 403 | 718 | ||
- naliczona nota księgowa z tytułu poręczenia | 911 | 140 | ||
- przedawnione zobowiązania | 103 | 59 | ||
- nadwyżki inwentaryzacyjne | 0 | 157 | ||
- koszty sądowe,kary | 85 | 74 | ||
- zwrot kosztów transportu w eksporcie | 139 | 269 | ||
- odzysk materiałów | 3 | 3 | ||
- odszkodowania | 52 | |||
- umorzenie pozyczki WFOŚ | 26 | |||
- inne | 84 | 16 | ||
Inne przychody operacyjne, razem | 1 529 | 1 322 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 631 | 420 | ||
- rezerwa na przewidywaną stratę z tyt.poręczenia | 631 | 420 | ||
b) pozostałe, w tym: | 477 | 318 | ||
- strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 0 | ||
- koszty sądowe | 198 | 38 | ||
- kary i odszkodowania | 10 | 32 | ||
- obniżona jakość produktów | 43 | 12 | ||
- darowizny | 54 | 45 | ||
- koszty przychodni | 94 | |||
- noty | 88 | 68 | ||
- złomowanie zapasów | 48 | 11 | ||
- inne | 36 | 18 | ||
Inne koszty operacyjne, razem | 1 108 | 738 | ||
| ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
od pozostałych jednostek | ||||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | 0 | 0 | ||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu udzielonych pożyczek | 1 | 221 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 1 | 221 | ||
b) pozostałe odsetki | 670 | 484 | ||
od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 670 | 484 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 671 | 705 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) dodatnie różnice kursowe | 0 | 0 | ||
- zrealizowane | 0 | 0 | ||
- niezrealizowane | 0 | 0 | ||
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 124 | 149 | ||
- przywrócenie odpisów aktualizujacych wart.rozrach. Z tyt.operacji finans. | 124 | 149 | ||
c) pozostałe, w tym: | 1 311 | 171 | ||
- dyskonto weksli | 13 | 1 | ||
- aktualizacja wartości inwestycji | 0 | 0 | ||
- bonifikaty i storna odsetek obcych | 22 | 170 | ||
- przychody z kontraktów walutowych | 1 276 | |||
- inne | 0 | 0 | ||
Inne przychody finansowe, razem | 1 435 | 320 | ||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 1 169 | 963 | ||
- dla jednostek powiązanych, w tym: | 0 | 0 | ||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 1 169 | 963 | ||
b) pozostałe odsetki | 452 | 560 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 452 | 560 | ||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 1 621 | 1 523 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 30 | 17 | ||
- zrealizowane | 51 | 15 | ||
- niezrealizowane | -21 | 2 | ||
b) utworzone rezerwy (z tytułu) | 1 513 | 396 | ||
- aktualizujace wartość rozrach. z tyt. operacji finansowych (odsetki) | 555 | 396 | ||
- odpisy aktualiz.wart.aktywów finans. | 958 | |||
c) pozostałe, w tym: | 449 | 580 | ||
- dyskonto weksli | 184 | 162 | ||
- prowizje od kredytów i gwarancji | 137 | 416 | ||
- koszty do kontraktów walutowych | 128 | |||
- inne | 0 | 2 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 1 992 | 993 | ||
|
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | |||
Spółka sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe. | |||
Plik | Opis |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 4 | 19 | ||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 4 | 19 | ||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 0 | 122 | ||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | 0 | 122 | ||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto | 749 | 561 | ||
Korekty konsolidacyjne | ||||
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -749 | -561 | ||
- przychody księgowe nie wliczone do podstawy opodatkowania | -2 129 | -1 610 | ||
- przychody podatkowe nie ujęte w księgach | 0 | 3 | ||
- koszty księgowe nKUP | 8 537 | 3 634 | ||
- koszty podatkowe nie ujęte w WF | -501 | -438 | ||
- odliczona część straty podatkowej z lat poprzednich | -6 656 | -2 111 | ||
- darowizny | 0 | -39 | ||
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 0 | 0 | ||
4. Podatek dochodowy według stawki ... % | 0 | 0 | ||
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | 0 | 0 | ||
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 0 | 0 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 0 | 0 | ||
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | 0 | 0 | ||
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | 0 | 0 | ||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 8 | 8 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych ujemnych - pasywo | 270 | 75 | ||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | 6 | 5 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 117 | 123 | ||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | 155 | 51 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | 0 | 0 | ||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | 0 | 0 | ||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- działalności zaniechanej | 0 | 0 | ||
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych | 0 | 0 | ||
|
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | 0 | 0 | ||
|
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | 0 | 0 | ||
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 0 | 0 | ||
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto | 0 | 0 | ||
| ||||
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych |
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | |||
Przewiduje się, że zysk roku 2004 zasili kapitał własny. | |||
Plik | Opis |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Zysk na jedną akcję został wyliczony:zysk netto / ilość wyemitowanych akcji2004: 903 763,97 zł : 3 107 249 akcji = 0,29 zł2003: 510 664,82 zł : 3 107 249 akcji = 0,16 zł | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływu środków pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu WYSZCZEGÓLNIENIE w tys. złŚrodki pieniężne w kasie i na rach. bank B.O. 464 B.Z. 399Inne środki pieniężne B.O. 129 B.Z. - Inne aktywa pieniężne B.O. 90 B.Z. 912OGÓŁEM WG BILANSU B.O. 683 B.Z. 1.311W celu sporządzenia sprawozdania z przepływu środków pieniężnych przyjęto podział działalności na operacyjną, inwestycyjną i finansową.Działalność operacyjna obejmuje podstawowy rodzaj działalności związany z wytwarzaniem produktów oraz - w mniejszym zakresie - świadczeniem usług.Działalność inwestycyjna obejmuje wydatki poniesione na powiększenie zasobów trwale pozostających w jednostce oraz wpływy z długotrwale zaangażowanych środków. Działalność finansowa polega głównie na pozyskiwaniu i spłacie kapitału w postaci bezpośredniego strumienia pieniędzy od inwestorów i kredytodawców.W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji a zmianami stanu wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych. Zmiana stanu przepływu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Zmiana bilansowa wg bilansu 628.302,30 złZmiana bilansowa wg przepływów 635.663,38 złZmiana bilansowa ogółem 7.361,08 złWyjaśnienia: „Pozostałe” w poszczególnych segmentach sprawozdania:Za rok 2003 Poz. A..II. 10 „inne korekty” – kwota: 357 tys. zł aktualizacja wartości posiadanych akcji spółki PRG S.A. Gliwice.Za rok 2004.A.II.10Aktualizacja wartości obligacji (-) 6 585,55Aktualizacja wartości weksla (+) 46 666,88 Aktualizacja wartości udzielonej pożyczki (+) 290 000,00 Aktualizacja wartości posiadanych udziałów i akcji w 2004r. (+) 1 904 085,00Wartość umorzonej pożyczki z WFOŚr (-) 653 000,00Wpływy środków pieniężnych z kontraktów walutowych (-) 1 275 320,34Zapłaty z tytułu kontraktów walutowych (+) 127 500,00Różnice kursowe korygujące przepływy pieniężne 2003 (+) 6 402,61B.I. 4Wpływy środków pieniężnych z kontraktów walutowych (+) 1 275 320,34B.II.4Zapłaty z tyt. kontraktów walutowych (-) 127 500,00Udzielona pożyczka krótkoterminowa (-) 2000,00C.I.4Odsetki od środków na rachunkach bankowych (+) 268,49Grupa Kapitałowa sporządza skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych metodą pośrednią. | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
Zysk (strata) netto | ||||||
Korekty razem | ||||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||||
Amortyzacja | ||||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
Zmiana stanu rezerw | ||||||
Zmiana stanu zapasów | ||||||
Zmiana stanu należności | ||||||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | ||||||
Inne korekty | ||||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
Wyjaśnienia: „Pozostałe” w poszczególnych segmentach sprawozdania: |
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach | |||
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych | |||
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności | |||
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy | |||
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego | |||
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCEDO RAPORTU ZA 2004 SA-R 2004 Ad. 1Spółka posiada zaliczane do instrumentów finansowych: - udziały i akcje w obcych podmiotach,- obligacje Skarbu Państwa TZ 0205,- udzielone pożyczki,Zostały one wycenione w skorygowanej cenie nabycia lub wartości nominalnej z uwzględnieniem odsetek naliczonych na dzień bilansowy. Skutki przeszacowania odniesiono do przychodów lub kosztów finansowych.Spółka posiada zobowiązania finansowe w postaci kredytów i pożyczki. Obligacje są przedmiotem zastawu na poczet otrzymanego kredytu. Dodatkowe informacje i objaśnienia w zakresie instrumentów finansowych pochodnychPocząwszy od lipca 2004 spółka GK Fasing S.A. rozpoczęła zawieranie transakcji terminowych FORWARD na rynku walutowym celem zabezpieczenia wartości wyrażonej w PLN wpływów od odbiorców zagranicznych. Kontrakt FORWARD jest operacją polegającą na rozliczeniu kwoty walut kupionych i sprzedanych przez strony transakcji w terminie późniejszym niż drugi dzień roboczy po dniu zawarcia transakcji według ustalonego kursu. W ramach otrzymanego w bankach limitu zawarto transakcje z terminem zapadalności nie dłuższym niż 12 miesięcy od daty zawarcia na łączną wartość 2 400 000 Euro, czyli przewidywaną wartość roczną sprzedaży eksportowej. Dodatkowo GK Fasing S.A. stosując operacje timingowe optymalizowała wartość przepływów z zawieranych transakcji walutowych. Na dzień 31.12.2004 GK Fasing S.A. nie posiadała otwartych pozycji na terminowym rynku walutowym (nie była narażona na ryzyko zmiany nominalnej wartości przepływów wynikających z tych transakcji spowodowanych zmianą wartości PLN do innych walut). Wartość godziwa przyszłych przepływów pieniężnych z transakcji na terminowym rynku walutowym na 31.12.2004 zgodnie z wyceną banków będących stroną umowy wynosiła 414 167,66 zł.W/w aktywów finansowych nie wprowadzono do ksiąg rachunkowych. Kwota bazowa nie wymaga ujęcia w księgach w okresie trwania umowy. Na dzień zawarcia umowy wartość godziwa aktywów finansowych i odpowiednio wartość godziwa zobowiązań finansowych wynikających z transakcji walutowych jako wartość całego instrumentu finansowego jest równa zeru. Aktywa finansowe zalicza się do przychodów lub kosztów finansowych na dzień rozliczenia transakcji. Na dzień 31.12.2004r. jako papiery wartościowe przeznaczone do obrotu Spółka Grupa Kapitałowa FASING SA posiadała obligacje serii TZ0205 o wartości 535,7 tys. zł. Obligacje zostały nabyte jako inwestycje długoterminowe. Cesja wierzytelnościW 2002r. Spółka udzieliła Spółce Jawnej BIBMOT BIK z siedzibą w Mielcu pożyczki w wysokości 1.900,0 tys. zł z terminem spłaty do 14.04.2003r. Aneksem do umowy pożyczki z dnia 25.04.2003r. termin spłaty pożyczki został przedłużony do 31.10.2003r. W dniu 30 października 2003r. umową cesji wierzytelności przeniesiono ww. wierzytelność w wartości netto 1.400,3 tys. zł na spółkę MAX FOR Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach.Spółka wycenia aktywa bilansu w cenie nabycia skorygowanej o odpisy zwiększające bądź zmniejszające ich wartość.W odniesieniu do udziałów i akcji posiadanych w innych spółkach kierujemy się osiąganymi wynikami ekonomicznymi tych spółek. Na dzień bilansowy dokonano odpisu aktualizującego wartość finansowego majątku trwałego tj. akcji Spółki Zakłady Urządzeń Górniczych WAMAG S.A. w wysokości 1.904,1 tys. zł. Odpisu aktualizującego dokonano po analizie dokumentów finansowo-księgowych Spółki za rok 2003 i I półrocze 2004 roku. Ad. 2Dane o pozycjach pozabilansowych:Należności warunkowe wg stanu na dzień 31.12.2004 roku ogółem wynoszą 15.373,4 tys. zł w tym: - udzielone Spółce poręczenia wg prawa wekslowego na kwotę 13.557,6 tys. zł, - udzielone Spółce poręczenia wg prawa cywilnego na kwotę 1.000 tys. zł, - udzielone Spółce gwarancje na kwotę 815,8 tys. zł. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe:Szczegółowe dane znajdują się w pliku: „Dodatkowe noty objaśniające.pdf”. Wg stanu na dzień 31.12.2004r.–udzielono poręczeń wg prawa cywilnego w wysokości 3.280 tys. zł, w tym: podmiotom powiązanym w wysokości 3.280 tys. zł.–udzielono poręczeń wg prawa wekslowego w wysokości 10.400,9 tys. zł, w tym: podmiotom powiązanym w wysokości 900,0 tys. zł; podmiotom zależnym w wysokości 4.500,9 tys. zł. Informacja dot. udzielonych poręczeń:- poręczenie wekslowe na rzecz Getin Bank (poprzednia nazwa Bank Przemysłowy) SA w Łodzi O/ Katowice w kwocie 5.000,0 tys. zł za zobowiązania CENTROZAP S.A. z tyt. udzielonego przez Bank kredytu. Poręczenie udzielone na okres od 19.09.2000r. do 13.09.2008r. Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest weksel in blanco wystawiony przez CENTROZAP SA płatny wyłącznie na zlecenie FASING SA do wys. 5.000,0 tys. zł wraz z oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par. 1 pkt. 5 kpc. oraz cesja wierzytelności w wysokości 5.000,0 tys. zł z tyt. realizowanego kontraktu z VOEST-ALPINE.- poręczenie wekslowe na rzecz BPH PBK S.A. Kraków w kwocie 900,0 tys. zł za zobowiązania „CARBONEX” Sp. z o.o. z tytułu udzielonego przez Bank kredytu. Poręczenie udzielone na okres 29.06.2001r. do 31.01.2006r.Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest weksel in blanco PP-H Karbon 2 S.C. wraz z deklaracja wekslową.- poręczenie wekslowe na rzecz PEKAO LEASING Sp. z o.o. w kwocie 1.500,9 tys. zł udzielone pod umowę leasingu finansowego za zobowiązania FWM Sp. z o.o. Poręczenie udzielone na okres od 29.12.2003r. do 20.12.2008r. Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest weksel gwarancyjny in blanco podpisany przez FWM opatrzony klauzulą „bez protestu”. - poręczenie wg prawa cywilnego na rzecz Bank PeKaO S.A. w kwocie 3.000,0 tys. zł za zobowiązania „CARBONEX” Sp. z o.o. z tytułu udzielonego przez Bank kredytu. Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest cesja przyszłych wierzytelności z tyt. czynszu najmu pomieszczeń budynku biurowego położonego w Katowicach.- poręczenie wg prawa cywilnego na rzecz BPH PBK S.A. Kraków w kwocie 280,0 tys. zł za zobowiązania PPH „KARBON 2” Sp. z o.o. z tytułu udzielonego przez Bank kredytu. Poręczenie udzielone na okres 17.06.2003r. do 30.11.2005r.Tytuł egzekucyjny do 30.11.2006r.- poręczenie wekslowe na rzecz Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. Oddział Wojewódzki w Katowicach w kwocie 2.960,0 tys. zł za zobowiązania „FASING-MOJ” Sp. z o.o. z tytułu udzielonego przez Bank kredytu. Poręczenie udzielone na okres 09.11.2004r. do 30.09.2007r.Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest weksel in blanco wystawiony przez „FASING-MOJ” Sp. z o.o. - poręczenie wekslowe na rzecz Orzesko - Knurowskiego Banku Spółdzielczego Oddział w Zabrzu w kwocie 40,0 tys. zł za zobowiązania „FASING-MOJ” Sp. z o.o. z tytułu udzielonego przez Bank kredytu. Poręczenie udzielone na okres 09.11.2004r. do 30.09.2007r.Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest weksel in blanco wystawiony przez „FASING-MOJ” Sp. z o.o.Ad. 3 Spółka w 2004 roku nie występowała o uzyskanie prawa własności budynków i budowli, gdyż wszystkie budynki i budowle wykazane w bilansie są własnością Spółki Grupa Kapitałowa FASING SA. Ad. 4W 2004 roku nie miały miejsca przypadki zaniechania wytwarzania określonych produktów i w 2005 roku nie przewiduje się zaniechania produkcji będącej w profilu produkcyjnym Spółki Grupa Kapitałowa FASING SA.Ad. 5Koszt wytworzenia świadczeń na potrzeby własne ogółem wynosi 1.145,7 tys. zł z czego na wartość prac budowlano – montażowych we własnym zakresie przypada 123,1 tys. zł. Znaczną część obrotów wewnętrznych stanowi produkcja własnych narzędzi w kwocie 858,5 tys. zł.Ad. 6W roku 2005r. planuje się nakłady inwestycyjne w wysokości 1.550,5 tys. zł z przeznaczeniem na: wykonanie kabin dźwiękochłonno-izolacyjnych, zakupy maszyn, urządzeń i przyrządów, modernizację maszyn i urządzeń oraz zakup sprzętu komputerowego. Na rok 2005 przewiduje się przeprowadzenie remontów maszyn produkcyjnych, torowisk suwnic oraz świetlików na dachu hali produkcyjnej. Ogólny koszt remontów wyniesie 1.375,0 tys. zł.Planowane inwestycje będą finansowane ze środków własnych, które to w pełni powinny zabezpieczyć realizację zamierzonych inwestycji.Kwota poniesionych nakładów inwestycyjnych w 2004 roku wynosi 1.563,1 tys. zł. Na powyższą kwotę składa się:- modernizacja ocieplenia dachu hali 425,0 tys. zł,- zakup maszyn i urządzeń 251,6 tys. zł,- zakup środków transportu 208,7 tys. zł, - modernizacja hali (dodatkowe oświetlenie) 104,8 tys. zł,- budowa kotłowni 127,0 tys. zł,- modernizacja i adaptacja obiektów budowlanych 341,1 tys. zł,- zakup sprzętu komputerowego 67,5 tys. zł,- rurowy system wentylacyjny 11,7 tys. zł,- przyłącze wody 2,8 tys. zł,- zakup środków niskocennych 22,9 tys. zł.W ramach przedsięwzięć proekologicznych zrealizowano zadanie inwestycyjne pn. „Modernizacja gospodarki cieplnej w FASING SA”, które zakładało wykonanie termoizolacyjnego pokrycia dachów hal produkcyjnych z jednoczesnym ich dociepleniem. Inwestycja finansowana była ze środków uzyskanych z tytułu umorzenia wcześniej uzyskanej pożyczki inwestycyjnej z WFOŚiGW w kwocie 653,0 tys. zł oraz ze środków własnych. Poniesione nakłady inestycyjne w 2004 roku wyniosły 425,0 tys. zł. Całkowity koszt inwestycji zamknął się kwotą 829,3 tys. zł. Ad.7.1.Transakcji z podmiotami powiązanymi dotyczącymi przeniesienia wszelkich praw i zobowiązań w okresie sprawozdawczym nie było. Ad.7.2.Wzajemne rozliczenia pomiędzy jednostkami powiązanymi wchodzącymi do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy.Szczegółowe dane znajdują się w pliku: „Dodatkowe noty objaśniające.pdf” Ad. 8Spółka Grupa Kapitałowa FASING SA nie prowadzi wspólnych przedsięwzięć.Ad. 9Informacja o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etatySzczegółowe dane znajdują się w pliku: „Dodatkowe noty objaśniające.pdf” Ad. 10Wynagrodzenia i nagrody Rady NadzorczejŁączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej przez Spółkę w 2004 roku wynosiła 286.101,90 zł.Wynagrodzenia i nagrody Członków ZarząduŁączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Zarządu przez Spółkę za okres objęty sprawozdaniem wynosiła 929.094,81 zł w tym:Szczegółowe dane znajdują się w pliku: „Dodatkowe noty objaśniające.pdf” Wynagrodzenia i nagrody Rady Nadzorczej, Członków Zarządu z tytułu pełnienia funkcji we władzach podmiotów zależnychŁączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Zarządu przez spółki zależne z tytułu pełnienia funkcji we władzach podmiotów zależnych w 2004 roku wyniosła 37.158,36 zł.Ad. 11Spółka Grupa Kapitałowa FASING SA w 2004 roku nie udzieliła zaliczek, kredytów, pożyczek, poręczeń, gwarancji osobom zarządzającym i nadzorującym w Spółce Grupa Kapitałowa FASING SA.Spółka zależna KPP-H FASING-CENTRUM Sp. z o.o. w dniu 28 października 2004 roku udzieliła Prezesowi Zarządu Grupy Kapitałowej FASING SA pożyczki w kwocie 350,0 tys. zł. Pożyczka została spłacona wraz z należnymi odsetkami do dnia 31 marca 2005 roku.W 2004 roku Spółka nie zawarła żadnych transakcji z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej oraz z osobami będącymi w związkach rodzinnych. Ad. 12W sprawozdaniu finansowym za 2004 rok nie zostały ujęte żadne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych mające istotny wpływ na wynik finansowy bieżącego roku.Ad. 13W spółce Grupa Kapitałowa FASING SA po dniu 31.12.2004r. nie wystąpiły żadne znaczące zdarzenia, których nie uwzględniono w sprawozdaniu finansowym za 2004 rok.Ad. 14W związku z przekształceniem w Spółkę przedsiębiorstwo przeprowadziło aktualizację wyceny środków trwałych wg stanu na dzień 31.03.1992 r. Uzyskano zgodę Min. Finansów Dep. Rachunkowości - pismo z dnia 25.06.1992 r. Nr DR-4/MW-116/92 na odstąpienie od inwentaryzacji składników majątkowych na dzień 1.04.92 r. Ad. 15Spółka nie dokonywała korekty sprawozdań finansowych o wskaźnik inflacji.Ad. 16 i 17Zdarzenia nie miały miejsca. Ad. 18Nie dokonywano korekty błędów. Błędy podstawowe w bilansach lat poprzednich nie wystąpiły.Ad. 19Nie istnieje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności Ad. 20Nie dotyczy, w okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie spółek.Ad. 21Nie dotyczyAd. 22Za 2004 rok Spółka Grupa Kapitałowa FASING SA będzie sporządzać skonsolidowane sprawozdanie. | |||
Plik | Opis | ||
Dodatkowe noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające.pdf | tabele |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-04-06 | Zdzisław Bik | Prezes Zarządu | |||
2005-04-06 | Zdzisław Małecki | Wiceprezes Zarządu | |||
2005-04-06 | Mariusz Fiałek | Wiceprezes Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-04-06 | Hanna Łukaszek Białowąs | Prokurent, Główny Księgowy | |||
|
Cena akcji Fasing
Cena akcji Fasing w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Fasing aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Fasing.