Zbliża się koniec roku, a to czas podsumowania wyników inwestycyjnych. Warto dokładnie przeanalizować swoje transakcje, osiągnięte zyski. Trzeba będzie zapłacić podatki, ale są możliwości ich obniżenia. Można pomniejszyć je wykonując dwa kroki, ale trzeba to zrobić najpóźniej do środy 27 grudnia!
- Jeden prosty sposób może zmniejszyć wysokość podatku Belki, który trzeba zapłacić od zysku ze sprzedaży akcji
- Wpłaty na IKZE dają możliwość zwrotu części podatku PIT za 2023 rok
- Pamiętaj, że złożone długoterminowe zlecenia staną się nieaktualne wraz z końcem roku
Zapłać mniejszy podatek Belki!
Polska jest krajem, w którym należy zapłacić podatek od zysków osiągniętych ze zbycia papierów wartościowych. Zatem, jeśli w 2023 roku osiągnąłeś zysk ze sprzedaży akcji, to zapłacisz od niego podatek w wysokości 19%.
Jeśli wiesz, że osiągniesz zysk z tytułu sprzedaży papierów wartościowych, a posiadasz stratną pozycję, być może warto ją zrealizować. Dzięki temu zapłacisz mniejszy podatek, a może nie zapłacisz go w ogóle!
Zrealizowana strata - czyli sprzedaż akcji po kwocie mniejszej niż kwota zakupu - zmniejszy Twój zysk, a tym samym podstawę dochodu do opodatkowania. W rezultacie, podatek do zapłacenia będzie mniejszy. Co istotne, sprzedane na stracie akcje można kupić ponownie już na początku przyszłego roku.
Nie spóźnij się! Rok kalendarzowy kończy się 31 grudnia, ale ostatnim dniem, który umożliwia zaliczenie transakcji sprzedaży akcji w 2023 roku to 27 grudnia.
Dlaczego? Wynika to z zasady “T+2”, która stanowi, że transakcje na giełdzie rozliczane są po dwóch dniach.
31 grudnia to niedziela. Zatem, aby transakcja została rozliczona w 2023 roku, musi stać się to w piątek 29 grudnia. Dlatego ostatnim dniem na transakcję (jeśli chcemy rozliczenia jej w 2023 roku) jest 27 grudnia, który jest dwa dni wcześniej.
Szczegóły związane z minimalizacją podatku Belki i wszystkie kwestie ważne dla inwestorów na końcu 2023 roku wyjaśnia Darek Dziduch w nagraniu na kanale FXMAG:
Jeśli korzystasz z usług polskiego biura maklerskiego, to nie musisz martwić się o przygotowanie odpowiedniego dokumentu dla Urzędu Skarbowego. Przygotuje go za Ciebie dom lub biuro maklerskie i będzie to PIT-8C. Tam zobaczysz wszystkie transakcje, jakich dokonałeś w danym roku.
Zobacz również: Akcje spółki z GPW spadły o 31% w 1 sesję! Upadłość coraz bliżej?
Zmniejsz podatek PIT korzystając z dobrodziejstw IKZE
Podatek dochodowy PIT za 2023 rok można obniżyć korzystając z możliwości jakie oferuje konto IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego). Można uzyskać odpowiedni zwrot podatku po rozliczeniu rocznym dzięki wpłatom dokonanym na IKZE w ciągu całego roku.
W 2023 roku limit wpłat na IKZE wynosi 8322 PLN dla osób zatrudnionych. Zatem, rozliczający się w pierwszym progu podatkowym (12%) skorzysta ze zwrotu podatku o wartości 998,64 PLN, w drugim progu (32%) będzie to 2663,04 PLN.
Dla przedsiębiorców limit wpłat IKZE w 2023 roku to 12483 PLN. W związku z tym, osoby prowadzące działalność zakładając maksymalną stawkę (32%) mogą uzyskać nawet 3994,56 PLN zwrotu podatku.
Co istotne, pieniądze muszą być zaksięgowane na rachunku IKZE w 2023 roku. Nie liczy się data zlecenia przelewu w banku, a data faktycznego wpłynięcia środków na konto IKZE.
Pamiętaj, że wykonanie transferu środków zwykle trwa. Czasem może to być kilka godzin, czasem cały dzień roboczy - zależnie od ułożenia sesji ELIXIR. Dodatkowo, przelew nie będzie wykonany ani w sobotę, ani w niedzielę.
