SA-RS :
Firma: AGORA SASpis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
5. RAPORT Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PISMO PREZESA ZARZĄDU
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG MSR
9. OPINIA O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU WG US GAAP
10. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG MSR
11. ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE WG US GAAP
12. INNE INFORMACJE
13. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
14. SKONSOLIDOWANY BILANS
15. POZYCJE POZABILANSOWE
16. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
17. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
18. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
19. TREŚĆ PRZEPISU
20. TREŚĆ PRZEPISU
21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
22. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
23. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
24. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
25. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
26. ZMIANA WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
27. ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
28. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
29. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
30. ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
31. ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
32. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
33. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
34. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
35. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
36. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
37. ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
38. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
39. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
40. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
41. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - C.D.
42. UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
43. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
44. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
45. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
46. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
47. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
48. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
49. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
50. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
51. ZAPASY
52. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
53. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
54. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
55. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
56. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
57. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
58. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
59. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
60. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
61. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
62. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
63. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
64. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
65. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
66. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
67. ODPISY AKTUALIZUJĄCE
68. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
69. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
70. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
71. KAPITAŁ ZAPASOWY
72. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
73. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
74. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
75. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI
76. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
77. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
78. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
79. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
80. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
81. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
82. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
83. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
84. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
85. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
86. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
87. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
88. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
89. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
90. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
91. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
92. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
93. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
94. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
95. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
96. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
97. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
98. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
99. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
100. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
101. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
102. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
103. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
104. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
105. INNE KOSZTY OPERACYJNE
106. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
107. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
108. INNE PRZYCHODY FINANSOWE
109. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
110. INNE KOSZTY FINANSOWE
111. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
112. ZYSKI NADZWYCZAJNE
113. STRATY NADZWYCZAJNE
114. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
115. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
116. ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
117. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
118. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
119. ZYSK (STRATA) NETTO
120. ZYSK NA 1 AKCJĘ
121. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
122. SPRAWOZDAWCZOŚĆ WG SEGMENTÓW BRANŻOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
123. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
124. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM HOLDINGU FINANSOWEGO
125. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
126. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Spis załączników:
-
1-opinia_KPMG-skonsolidowane.pdf
-
2-raport_KPMG-skonsolidowane.pdf
-
3-pismo_prezesa-skonsolidowane.pdf
-
6-sprawozdanie_zarządu-skonsolidowane.pdf
-
4-wprowadzenie-skonsolidowane.pdf
-
5-dodatkowe_noty-skonsolidowane.pdf
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
2004 | 2003 | 2004 | 2003 | |||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 1 001 087 | 853 507 | 221 730 | 192 805 | ||
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 95 699 | 17 338 | 21 196 | 3 917 | ||
III. Zysk (strata) brutto | 78 266 | -4 973 | 17 335 | -1 123 | ||
IV. Zysk (strata) netto | 66 316 | 2 118 | 14 688 | 478 | ||
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 188 185 | 132 891 | 41 681 | 30 020 | ||
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -139 821 | -98 020 | -30 969 | -22 142 | ||
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -9 768 | -35 051 | -2 164 | -7 918 | ||
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 38 596 | -180 | 8 549 | -41 | ||
IX. Aktywa, razem | 1 446 284 | 1 376 878 | 354 568 | 291 897 | ||
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 320 040 | 310 359 | 78 460 | 65 796 | ||
XI. Zobowiązania długoterminowe | 104 741 | 139 564 | 25 678 | 29 587 | ||
XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 120 236 | 82 305 | 29 477 | 17 449 | ||
XIII. Kapitał własny | 1 124 690 | 1 065 246 | 275 727 | 225 831 | ||
XIV. Kapitał zakładowy | 56 758 | 56 758 | 13 915 | 12 033 | ||
XV. Liczba akcji (w szt.) | 56 757 525 | 56 757 525 | 56 757 525 | 56 757 525 | ||
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,17 | 0,04 | 0,26 | 0,01 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 19,82 | 18,77 | 4,86 | 3,98 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| | | |||||
| |||||||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
1-opinia_KPMG-skonsolidowane.pdf 1-opinia_KPMG-skonsolidowane.pdf |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
2-raport_KPMG-skonsolidowane.pdf 2-raport_KPMG-skonsolidowane.pdf |
PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
3-pismo_prezesa-skonsolidowane.pdf 3-pismo_prezesa-skonsolidowane.pdf |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| |||
| |||
Plik | Opis | ||
6-sprawozdanie_zarządu-skonsolidowane.pdf 6-sprawozdanie_zarządu-skonsolidowane.pdf |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM | |||
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). | |||
| |||
Plik | Opis |
INNE INFORMACJE | |||
| |||
| |||
Plik | Opis |
WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie. | |||
Plik | Opis | ||
4-wprowadzenie-skonsolidowane.pdf 4-wprowadzenie-skonsolidowane.pdf |
SKONSOLIDOWANY BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
AKTYWA | |||||
I. Aktywa trwałe | 1 039 241 | 1 133 545 | |||
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 98 958 | 104 697 | ||
- wartość firmy | 6 648 | 9 696 | |||
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 1160601210339356 | 176 964 | 176 941 | ||
3. Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 725 211 | 805 641 | ||
4. Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 | 94 | 121 | ||
Od jednostek powiązanych | |||||
4.1. Od pozostałych jednostek | 94 | 121 | |||
5. Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 20 783 | 30 644 | ||
Nieruchomości | |||||
Wartości niematerialne i prawne | |||||
5.1. Długoterminowe aktywa finansowe | 20 783 | 30 644 | |||
a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 17 183 | 26 395 | |||
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | 87 | 47 | |||
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | 3 055 | 2 896 | |||
b) w pozostałych jednostkach | 3 600 | 4 249 | |||
Inne inwestycje długoterminowe | |||||
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 17 231 | 15 501 | ||
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 15 910 | 14 567 | |||
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 321 | 934 | |||
II. Aktywa obrotowe | 407 043 | 243 333 | |||
1. Zapasy | 1666813612196046 | 18 586 | 15 166 | ||
2. Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 150 472 | 123 108 | ||
2.1. Od jednostek powiązanych | 1 540 | 3 058 | |||
2.2. Od pozostałych jednostek | 148 932 | 120 050 | |||
3. Inwestycje krótkoterminowe | 351975687189 | 230 468 | 98 589 | ||
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 230 468 | 98 589 | |||
a) w jednostkach powiązanych | 1 721 | 1 080 | |||
b) w pozostałych jednostkach | 140 850 | 48 208 | |||
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 87 897 | 49 301 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | |||||
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 7 517 | 6 470 | ||
A k t y w a r a z e m | 1 446 284 | 1 376 878 | |||
PASYWA | |||||
I. Kapitał własny | 1 124 690 | 1 065 246 | |||
1. Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 56 758 | 56 758 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | ||||
2. Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 1 007 930 | 1 015 997 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 | 180 | 488 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
dodatnie różnice kursowe | |||||
ujemne różnice kursowe | |||||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -6 494 | -10 115 | |||
5. Zysk (strata) netto | 66 316 | 2 118 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 | ||||
II. Kapitały mniejszości | 1145262516050845 | 1 554 | 1 273 | ||
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 154956723043072 | ||||
III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 320 040 | 310 359 | |||
1. Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 53 046 | 53 114 | ||
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 49 003 | 42 318 | |||
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 457 | 1 644 | |||
a) długoterminowa | 1 437 | 1 622 | |||
b) krótkoterminowa | 20 | 22 | |||
1.3. Pozostałe rezerwy | 2 586 | 9 152 | |||
a) długoterminowe | 20 | 1 034 | |||
b) krótkoterminowe | 2 566 | 8 118 | |||
2. Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 104 741 | 139 564 | ||
2.1. Wobec jednostek powiązanych | 111 | 64 | |||
2.2. Wobec pozostałych jednostek | 104 630 | 139 500 | |||
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 120 236 | 82 305 | ||
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 1 207 | 540 | |||
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 101 573 | 66 792 | |||
3.3. Fundusze specjalne | 17 456 | 14 973 | |||
4. Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 | 42 017 | 35 376 | ||
Ujemna wartość firmy | |||||
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 42 017 | 35 376 | |||
a) długoterminowe | 2 866 | 3 728 | |||
b) krótkoterminowe | 39 151 | 31 648 | |||
P a s y w a r a z e m | 1 446 284 | 1 376 878 | |||
Wartość księgowa | 1 124 690 | 1 065 246 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 56 757 525 | 56 757 525 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | 19,82 | 18,77 | ||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | |||||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | ||||
Od I kwartału 2004 roku Grupa prezentuje aktywa i rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. W związku ze zmianą prezentacji, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o 14 567 tys.zł na 31.12.2003 r. Grupa zmieniła klasyfikację krótkoterminowych aktywów finansowych (bonów skarbowych typu "buy sell back" i jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych), które obecnie są klasyfikowane jako „krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach”, podczas gdy poprzednio były wykazywane w pozycji „środki pieniężne i inne aktywa pieniężne”. W wyniku tej zmiany środki pieniężne i inne aktywa pieniężne w pozycji krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień 31.12.2003 r. spadły a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach wzrosły o 41 248 tys.zł. | |||||
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. |
POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
Należności warunkowe | 77823021977121 | ||||
Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
1. Zobowiązania warunkowe | 77823021977121 | 3 720 | 3 624 | ||
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 1 450 | 1 931 | |||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | 1 450 | 1 931 | |||
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 2 270 | 1 693 | |||
- udzielonych gwarancji i poręczeń | 797 | 200 | |||
- zabezpieczenie zapłaty za dostawę usług | 1 473 | 1 493 | |||
Inne (z tytułu) | |||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 3 720 | 3 624 | |||
|
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | ||||
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 1 001 087 | 853 507 | |||
- od jednostek powiązanych | 5 073 | 4 912 | |||
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 934 913 | 845 310 | ||
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 | 66 174 | 8 197 | ||
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | -598 342 | -561 586 | |||
- jednostkom powiązanym | -3 032 | -3 232 | |||
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 | -551 359 | -556 380 | ||
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -46 983 | -5 206 | |||
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 402 745 | 291 921 | |||
IV. Koszty sprzedaży | 45572916414064 | -183 930 | -157 876 | ||
V. Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | -108 437 | -113 103 | ||
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 110 378 | 20 942 | |||
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 18 392 | 23 669 | |||
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 926 | 324 | |||
2. Dotacje | 1 046 | 509 | |||
3. Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 16 420 | 22 836 | ||
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | -33 071 | -27 273 | |||
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||||
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | -14 009 | -15 622 | |||
2. Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | -19 062 | -11 651 | ||
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 95 699 | 17 338 | |||
X. Przychody finansowe | 117247249039429 | 20 200 | 18 931 | ||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
1. Odsetki, w tym: | 8 983 | 8 571 | |||
- od jednostek powiązanych | 2 680 | 2 783 | |||
2. Zysk ze zbycia inwestycji | 3 413 | 1 580 | |||
3. Aktualizacja wartości inwestycji | 630 | 2 489 | |||
4. Inne | 7 174 | 6 291 | |||
XI. Koszty finansowe | 137680768697064 | -24 219 | -28 699 | ||
1. Odsetki w tym: | -9 498 | -10 059 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata ze zbycia inwestycji | |||||
2. Aktualizacja wartości inwestycji | -11 032 | -10 896 | |||
3. Inne | -3 689 | -7 744 | |||
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych | 148101837984846 | 322 | |||
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 91 680 | 7 892 | |||
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 29 | ||||
1. Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 | 31 | |||
2. Straty nadzwyczajne | 135834729852311 | -2 | |||
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | -13 414 | -12 894 | |||
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
XVI. Zysk (strata) brutto | 78 266 | -4 973 | |||
XVII. Podatek dochodowy | 3132481708979 | -9 453 | 9 616 | ||
a) część bieżąca | -4 022 | -2 018 | |||
b) część odroczona | -5 431 | 11 634 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | ||||
XVIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -1 417 | -1 689 | |||
XIX. Zyski (straty) mniejszości | -1 080 | -836 | |||
XX. Zysk (strata) netto | 112632694434962 | 66 316 | 2 118 | ||
Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 66 316 | 2 118 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 56 757 525 | 56 757 525 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | 1,17 | 0,04 | ||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 20275252100781 | ||||
| |||||
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 1 065 246 | 1 063 079 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -6 872 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 058 374 | 1 063 079 | ||
1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 56 758 | 56 758 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
emisji akcji (wydania udziałów) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
umorzenia akcji (udziałów) | ||||
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 56 758 | 56 758 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | ||||
2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 1 015 997 | 963 620 | ||
2.1. Zmiany kapitału zapasowego | -8 067 | 52 377 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 2 426 | 52 521 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
z podziału zysku (ustawowo) | ||||
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 2 118 | 52 405 | ||
- zbycie środków trwałych | 308 | 67 | ||
- korekty konsolidacyjne spółek radiowych | 49 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -10 493 | -144 | ||
pokrycia straty | ||||
- pokrycie straty spółki przyłączanej City Magazine Sp. z o.o. | -144 | |||
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu | -378 | |||
- pokrycie straty z konsolidacji spółek radiowych | -10 115 | |||
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 1 007 930 | 1 015 997 | ||
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 488 | 555 | ||
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -308 | -67 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -308 | -67 | ||
- zbycia środków trwałych | -308 | -67 | ||
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 180 | 488 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -7 997 | 42 146 | ||
4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 2 118 | 52 405 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||
korekty błędów podstawowych | ||||
4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 2 118 | 52 405 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | -2 118 | -52 405 | ||
- zasilenie kapitału zapasowego | -2 118 | -52 405 | ||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||
4.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -10 115 | -10 259 | ||
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -6 872 | |||
korekty błędów podstawowych | ||||
4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -16 987 | -10 259 | ||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
a) zmniejszenia (z tytułu) | 10 493 | 144 | ||
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu | 378 | |||
- pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. | 144 | |||
- pokrycia straty z konsolidacji spółek radiowych | 10 115 | |||
4.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 494 | -10 115 | ||
4.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -6 494 | -10 115 | ||
5. Wynik netto | 66 316 | 2 118 | ||
a) zysk netto | 66 316 | 2 118 | ||
strata netto | ||||
odpisy z zysku | ||||
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 1 124 690 | 1 065 246 | ||
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 1 124 690 | 1 065 246 | ||
Korekta kapitałów własnych w kwocie 6 872 tys. zł dotyczy wyksięgowania wbudowanych instrumentów pochodnych wg wyceny na 31 grudnia 2003 roku pomniejszonych o rozpoznany odroczony podatek dochodowy. |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | 188 185 | 132 891 | ||
I. Zysk (strata) netto | 66 316 | 2 118 | ||
II. Korekty razem | 121 869 | 130 773 | ||
1. Zyski (straty) mniejszości | 1 080 | 805 | ||
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 1 417 | 1 689 | ||
3. Amortyzacja, w tym: | 124 271 | 137 258 | ||
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | 13 414 | 12 894 | ||
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 897 | -31 | ||
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 9 121 | 9 431 | ||
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 10 065 | 11 437 | ||
7. Zmiana stanu rezerw | 13 | -9 933 | ||
8. Zmiana stanu zapasów | -3 420 | -426 | ||
9. Zmiana stanu należności | -27 244 | 13 837 | ||
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 2 000 | -26 991 | ||
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 4 132 | -6 014 | ||
12. Inne korekty | -463 | -289 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 188 185 | 132 891 | ||
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
I. Wpływy | 6 316 | 29 873 | ||
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 197 | 843 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
2. Z aktywów finansowych, w tym: | 4 789 | 29 030 | ||
a) w jednostkach powiązanych | 1 402 | 10 820 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 200 | 600 | ||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 220 | |||
- odsetki | 34 | |||
- inne wpływy z aktywów finansowych | 1 168 | 10 000 | ||
b) w pozostałych jednostkach | 3 387 | 18 210 | ||
- zbycie aktywów finansowych | 16 678 | |||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
- odsetki | 3 387 | 1 532 | ||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
3. Inne wpływy inwestycyjne | 330 | |||
II. Wydatki | -146 137 | -127 893 | ||
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -29 426 | -43 722 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
2. Na aktywa finansowe, w tym: | -115 143 | -81 117 | ||
a) w jednostkach powiązanych | -15 978 | -25 620 | ||
- nabycie aktywów finansowych | -6 159 | -14 435 | ||
- udzielone pożyczki długoterminowe | -9 819 | -11 185 | ||
b) w pozostałych jednostkach | -99 165 | -55 497 | ||
- nabycie aktywów finansowych | -99 165 | -55 497 | ||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
3. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | -799 | -1 008 | ||
4. Inne wydatki inwestycyjne | -769 | -2 046 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -139 821 | -98 020 | ||
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
I. Wpływy | 2 | |||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
1. Kredyty i pożyczki | 2 | |||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
II. Wydatki | -9 770 | -35 051 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
1. Spłaty kredytów i pożyczek | -619 | -15 890 | ||
2. Wykup dłużnych papierów wartościowych | -9 000 | |||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -196 | |||
4. Odsetki | -9 138 | -9 461 | ||
5. Inne wydatki finansowe | -13 | -504 | ||
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -9 768 | -35 051 | ||
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 38 596 | -180 | ||
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 38 596 | -180 | ||
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -143 | -22 | ||
F. Środki pieniężne na początek okresu | 49 301 | 49 481 | ||
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 87 897 | 49 301 | ||
- o ograniczonej możliwości dysponowania | 8 546 | 3 775 | ||
W związku ze zmianą prezentacji niektórych pozycji w rachunku przepływów pieniężnych w danych porównywalnych za rok 2003 r. dokonano następujących korekt: - amortyzacja wzrosła o kwotę 1 173 tys. zł (przesunięcie amortyzacji wartości firmy z "innych korekt" w działalności operacyjnej), - pozycje "zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych" i "zmiana stanu rezerw" zmieniły się o 5 730 tys. zł - korekta dotyczy prezentacji rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. - w związku ze zmianą klasyfikacji krótkoterminowych aktywów pieniężnych bilans otwarcia środków pieniężnych na 31.12.2002 r. i bilans zamknięcia na 31.12.2003 r. zmniejszyły się odpowiednio o kwoty: 1 579 tys. zł i 41 248 tys. zł , - w przepływach z działalności inwestycyjnej pozycja "wydatki na aktywa finansowe" została zwiększona o kwotę 39 442 tys. zł (korekta o nabycie i sprzedaż - prezentowanych per saldo krótkoterminowych papierów wartościowych przesuniętych ze środków pieniężnych), pozycje "zysk (strata) na działalności inwestycyjnej" oraz "inne korekty" w działalności operacyjnej zmniejszyła się odpowiednio o kwotę 1 227 tys. zł (wynik na sprzedaży papierów) i o kwotę 242 tys. zł (przeszacowanie papierów za bieżący okres), pozycja "zbycie aktywów finansowych w pozostałych jednostkach" zmniejszyła się o 290 tys. zł, pozycja "wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach - odsetki" zwiększyła się o 1 532 tys. zł. - przesunięto z działalności finansowej do działalności inwestycyjnej dywidendy wypłacone udziałowcom mniejszościowym - kwota korekty 1 008 tys.zł. | ||||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody). |
| ||
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| ||
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
a) wartość firmy | 6 648 | 9 696 | ||
b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 19 335 | 16 034 | ||
- oprogramowanie komputerowe | 17 427 | 14 442 | ||
c) inne wartości niematerialne i prawne | 72 973 | 78 967 | ||
d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 2 | |||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 98 958 | 104 697 | ||
|
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | |||
koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
- oprogramowanie komputerowe | |||||||||
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 46 | 16 953 | 67 828 | 64 573 | 88 606 | 173 433 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 10 666 | 9 644 | 1 077 | 2 | 11 745 | ||||
- zakup | 4 534 | 3 971 | 13 | 2 | 4 549 | ||||
- zmiana grupy | 32 | 10 | 1 048 | 1 080 | |||||
- rozliczone z inwestycji | 5 561 | 5 561 | 5 561 | ||||||
- inne | 31 | 31 | 31 | ||||||
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej | 508 | 71 | 16 | 524 | |||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -5 | -2 885 | -2 440 | -1 525 | -406 | -5 736 | |||
- wyksięgowanie wartości umorzonych | -5 | -1 078 | -978 | -19 | -1 102 | ||||
- zmiana grupy | -1 048 | -547 | -32 | -1 080 | |||||
- likwidacja | -2 885 | -314 | -3 199 | ||||||
- sprzedaż | -355 | -355 | |||||||
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 41 | 14 068 | 76 054 | 72 692 | 89 277 | 2 | 179 442 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 46 | 7 257 | 51 362 | 49 699 | 9 500 | 68 165 | |||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | -5 | 163 | 4 925 | 5 134 | 6 546 | 11 629 | |||
- planowana | 6 894 | 6 360 | 5 953 | 12 847 | |||||
- wyksięgowanie wartości umorzonych | -5 | -1 078 | -978 | -19 | -1 102 | ||||
- sprzedaż | -182 | -182 | |||||||
- amortyzacja wartości firmy | 1 029 | 1 029 | |||||||
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej | 207 | 53 | 8 | 215 | |||||
- likwidacja | -866 | -312 | -6 | -1 178 | |||||
- zmiana grupy | -786 | -295 | 786 | ||||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 41 | 7 420 | 56 287 | 54 833 | 16 046 | 79 794 | |||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | -432 | -432 | -139 | -571 | |||||
- zwiększenia | -136 | -136 | |||||||
- zmiejszenia | 17 | 17 | |||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | -432 | -432 | -258 | -690 | |||||
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 6 648 | 19 335 | 17 427 | 72 973 | 2 | 98 958 | |||
W roku 2004 skreślono z ewidencji całkowicie umorzone wartości niematerialne i prawne w wysokości brutto 1 102 tys. zł. |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 98 958 | 104 697 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Wartości niematerialne i prawne, razem | 98 958 | 104 697 | ||
|
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy - jednostki zależne | 171 871 | 168 386 | ||
wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
b) wartość firmy - jednostki stowarzyszone | 5 093 | 8 555 | ||
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | 176 964 | 176 941 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 185 807 | 176 386 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 16 066 | 9 421 | ||
- akwizycje spółek zależnych | 16 066 | 9 421 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
c) wartość firmy brutto na koniec okresu | 201 873 | 185 807 | ||
d) odpis wartości firmy na początek okresu | 17 421 | 6 767 | ||
e) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 12 581 | 10 654 | ||
- amortyzacja wartości firmy | 12 055 | 10 320 | ||
- reklasyfikacja z jednostek stowarzyszonych | 526 | 334 | ||
f) odpis wartości firmy na koniec okresu | 30 002 | 17 421 | ||
g) wartość firmy netto na koniec okresu | 171 871 | 168 386 | ||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
zwiększenia (z tytułu) | ||||
bilans otwarcia z konsolidacji spółek radiowych | ||||
zmniejszenia (z tytułu) | ||||
udział w wyniku netto | ||||
wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
odpis wartości firmy na początek okresu | ||||
odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
bilans otwarcia z konsolidacji spółek radiowych | ||||
odpis wartości firmy na koniec okresu | ||||
wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wartość firmy brutto na początek okresu | 12 279 | 10 133 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 2 180 | 11 831 | ||
- nabycie spółek stowarzyszonych | 2 180 | 11 831 | ||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -4 837 | -9 685 | ||
- udział w wyniku netto | -756 | -6 257 | ||
- sprzedaż udziałów w spółce stowarzyszonej | -78 | |||
- reklasyfikacja do jednostek zależnych | -4 081 | -3 350 | ||
d) wartość firmy brutto na koniec okresu | 9 622 | 12 279 | ||
e) odpis wartości firmy na początek okresu | 3 724 | 1 539 | ||
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | 805 | 2 185 | ||
- amortyzacja wartości firmy | 1 359 | 2 574 | ||
- udział w stratach | -28 | -55 | ||
- reklasyfikacja do jednostek zależnych | -526 | -334 | ||
g) odpis wartości firmy na koniec okresu | 4 529 | 3 724 | ||
h) wartość firmy netto na koniec okresu | 5 093 | 8 555 | ||
Szczegółowe informacje do noty nr 2 Wartość Firmy Jednostek Podporządkowanych znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.1. | ||||
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) środki trwałe, w tym: | 712 415 | 792 840 | ||
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 29 320 | 29 575 | ||
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 296 528 | 310 392 | ||
- urządzenia techniczne i maszyny | 359 737 | 416 852 | ||
- środki transportu | 2 784 | 2 724 | ||
- inne środki trwałe | 24 046 | 33 297 | ||
b) środki trwałe w budowie | 11 884 | 12 457 | ||
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 912 | 344 | ||
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 725 211 | 805 641 | ||
Szczegółowe informacje do noty nr 3 Rzeczowe Aktywa Trwałe znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.2. |
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | ||
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 37 867 | 362 129 | 683 231 | 6 036 | 95 421 | 1 184 684 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 4 820 | 7 640 | 1 144 | 8 583 | 22 187 | |||
- zakup | 1 033 | 4 151 | 1 144 | 886 | 7 214 | |||
- rozliczone z inwestycji | 3 373 | 2 412 | 7 643 | 13 428 | ||||
- wykonane sposobem gospodarczym | 130 | 130 | ||||||
- inne | 31 | 31 | ||||||
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej | 414 | 916 | 54 | 1 384 | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -1 305 | -4 106 | -574 | -9 460 | -15 445 | |||
- sprzedaż | -3 | -994 | -483 | -263 | -1 743 | |||
- likwidacja | -1 302 | -2 449 | -91 | -9 197 | -13 039 | |||
- darowizny | -663 | -663 | ||||||
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 37 867 | 365 644 | 686 765 | 6 606 | 94 544 | 1 191 426 | ||
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 8 292 | 51 575 | 266 287 | 3 312 | 61 025 | 390 491 | ||
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 255 | 15 388 | 60 647 | 510 | 7 825 | 84 625 | ||
- planowana | 255 | 15 971 | 64 170 | 926 | 15 660 | 96 982 | ||
- likwidacja | -621 | -2 298 | -65 | -7 684 | -10 668 | |||
- sprzedaż | -1 | -931 | -351 | -202 | -1 485 | |||
- inne | -15 | -15 | ||||||
- darowizny | -598 | -598 | ||||||
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej | 39 | 319 | 51 | 409 | ||||
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 8 547 | 66 963 | 326 934 | 3 822 | 68 850 | 475 116 | ||
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | -162 | -92 | -1 099 | -1 353 | ||||
- zwiększenia | -1 991 | -2 | -1 789 | -3 782 | ||||
- zmniejszenia | 1 240 | 1 240 | ||||||
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | -2 153 | -94 | -1 648 | -3 895 | ||||
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 29 320 | 296 528 | 359 737 | 2 784 | 24 046 | 712 415 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) własne | 712 415 | 792 840 | ||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
Środki trwałe bilansowe, razem | 712 415 | 792 840 | ||
|
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 12 | 90 | ||
- samochody w leasingu | 90 | |||
- leasing komputerów | 12 | |||
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | 12 | 90 | ||
| ||||
Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
należności od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
od jednostek zależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek współzależnych (z tytułu) | ||||
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) | ||||
od znaczącego inwestora (z tytułu) | ||||
od jednostki dominującej (z tytułu) | ||||
a) od pozostałych jednostek (z tytułu) | 94 | 121 | ||
- kaucje | 85 | 121 | ||
- z tytułu dostaw i usług | 9 | |||
Należności długoterminowe netto | 94 | 121 | ||
b) odpisy aktualizujące wartość należności | 30 | 30 | ||
Należności długoterminowe brutto | 124 | 151 | ||
|
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 121 | 39 | ||
- kaucje | 121 | 39 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 108 | 103 | ||
- kaucje | 77 | 103 | ||
- dostaw i usług | 9 | |||
- saldo początkowe spółek objętych konsolidacją | 22 | |||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -135 | -21 | ||
- inne | -6 | |||
- zwrot kaucji | -129 | -21 | ||
d) stan na koniec okresu | 94 | 121 | ||
- kaucje | 85 | 121 | ||
- dostaw i usług | 9 | |||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 30 | 234 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 7 | |||
- utworzenie odpisów aktualizujących | 7 | |||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -211 | |||
- przekwalifikowanie odpisu akt. wart. odsetek z długo na krótkoterminowe | -211 | |||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu | 30 | 30 | ||
|
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 95 | 134 | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 29 | 17 | ||||
b1. w walucie | w tys. | USD | 6 | 1 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 17 | 3 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 3 | 3 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 12 | 14 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Należności długoterminowe, razem | 124 | 151 | ||||
|
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji | 4 280 | 4 159 | ||
- udziały lub akcje | 2 972 | 2 896 | ||
- udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych niepodlegających konsolidacji | 83 | 83 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 2 | |||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 1 225 | 1 178 | ||
- wierzytelności z tyt. zakupionych pożyczek | 1 178 | |||
- dopłaty do kapitału | 1 200 | |||
- zaliczki na udziały | 25 | |||
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 12 903 | 22 236 | ||
- udziały lub akcje | 87 | 47 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 11 381 | 13 649 | ||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 1 435 | 8 540 | ||
- zaliczki na udziały | 1 435 | 8 134 | ||
- pozostałe | 406 | |||
c) w pozostałych jednostkach | 3 600 | 4 249 | ||
- udziały lub akcje | 94 | 94 | ||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 3 060 | 3 060 | ||
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 446 | 1 095 | ||
- pozostałe | 446 | 445 | ||
- zaliczki na udziały | 650 | |||
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 20 783 | 30 644 | ||
|
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 30 644 | 27 826 | ||
- udziały i akcje | 3 120 | 2 218 | ||
- udzielone pożyczki | 16 711 | 13 966 | ||
- inne długoterminowe aktywa finansowe w tym: | 10 813 | 11 642 | ||
- wierzytelności z tyt. pożyczek | 1 178 | |||
- dopłaty do kapitału | 230 | |||
- zaliczki na udziały | 8 784 | 11 412 | ||
- pozostałe | 851 | |||
b) zwiększenia (z tytułu) | 15 395 | 20 387 | ||
- zakup udziałów | 147 | 1 335 | ||
- pożyczki w tym: | 13 854 | 15 720 | ||
- udzielenie pożyczek | 9 819 | 10 673 | ||
- odsetki | 2 616 | 5 047 | ||
- zamiana wierzytelności na pożyczkę | 1 325 | |||
- przeniesienie pożyczki z krótko na długoterminową | 94 | |||
- wierzytelności z tyt. pożyczek w tym: | 1 184 | |||
- inne | 1 184 | |||
- dopłaty do kapitału | 1 252 | |||
- pozostałe | 851 | |||
- zaliczki na udziały | 55 | 1 250 | ||
- korekta wyceny udziałów w spółkach wycenianych metodą praw własności | 87 | 47 | ||
c) zmniejszenia (z tytułu) | -25 256 | -17 569 | ||
- sprzedaż udziałów i akcji | -118 | -404 | ||
- odpisy aktualizujące wartość udziałów | -76 | |||
- pożyczki w tym: | -16 124 | -12 975 | ||
- przeszacowanie | -905 | |||
- przeniesienie na pożyczkę krótkoterminową | -431 | |||
- odpisy aktualizujące wartość odsetek | -2 616 | -5 047 | ||
- odpisy aktualizujące wartość pożyczek | -7 776 | -7 345 | ||
- korekta z tytułu objęcia konsolidacja spółek radiowych | -4 827 | -152 | ||
- wierzytelności w tym: | -1 178 | -6 | ||
- spłata wierzytelności | -1 178 | |||
- inne | -6 | |||
- odpisy aktualizujące wartość dopłat do kapitału | -52 | -230 | ||
- zaliczki na udziały | -7 379 | -3 878 | ||
- pozostałe | -405 | |||
d) stan na koniec okresu | 20 783 | 30 644 | ||
- udziały i akcje | 3 236 | 3 120 | ||
- udzielone pożyczki | 14 441 | 16 711 | ||
- inne długoterminowe aktywa finansowe | 3 106 | 10 813 | ||
- wierzytelności z tyt. pożyczek | 1 178 | |||
- dopłaty do kapitału | 1 200 | |||
- pozostałe | 446 | 851 | ||
- zaliczki na udziały | 1 460 | 8 784 | ||
|
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | ||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
1. | KKK FM SA | Wrocław | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 1 813 | 1 813 | 84,18 | 84,18 | Agora SA posiada 80,01% w KKK FM oraz 100% w LRR, które posiadają w KKK FM 4,17% | |||
2. | Inforadio Sp. z o.o. | Warszawa | nadawanie ponadregionalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 01-02-1998 | 6 781 | -6 781 | 45,34 | 45,34 | - | |||
3. | Elita Sp. z o.o. | Bydgoszcz | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 3 686 | -1 295 | 2 391 | 100,00 | 100,00 | - | ||
4. | Radio Trefl Sp. z o.o. | Sopot | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 4 049 | 4 049 | 99,96 | 99,96 | Agora SA posiada 50.99% w Radio Trefl oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Trefl 48.97% | |||
5. | Jan Babczyszyn Radio Jazz FM Sp. z o.o. | Poznań | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 01-02-1998 | 555 | 555 | 50,00 | 50,00 | - | |||
6. | IM 40 Sp. z o.o. | Warszawa | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 1 260 | 1 260 | 72,01 | 72,01 | - | |||
7. | Radio Wawel Sp. z o.o. (spółka nie rozpoczęła działalności) | Kraków | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 01-02-1998 | 2 | 2 | 50,00 | 50,00 | - | |||
8. | Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. | Warszawa | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 21 391 | -2 828 | 18 563 | 100,00 | 100,00 | - | ||
9. | O`LE Sp. z o.o. | Opole | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-02-1998 | 1 475 | -1 021 | 454 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51,02% w O'LE oraz 100% w LRR, które posiadają w O' LE 48,98% | ||
10. | Karolina Sp. z o.o. | Tychy | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 26-03-1998 | 9 868 | 9 868 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51% w Karolinie oraz 100% w LRR, która posiada w Karolinie 49% | |||
11. | CITY Radio Sp. z o.o. | Częstochowa | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 25-06-1998 | 1 699 | -481 | 1 218 | 100,00 | 100,00 | - | ||
12. | Biuro Obsługi Radiowej Sp. z o.o. | Poznań | świadczenie usług radiowych, telewizyjnych, reklamowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 09-09-1998 | 1 082 | 1 082 | 50,06 | 50,06 | - | |||
13. | BARYS Sp. z o.o. | Tychy | nadawanie lokalnych programów radiowych | pośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 17-12-1999 | 11 | 11 | 89,78 | 89,78 | Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w Barysie 89.78% | |||
14. | Radio Na Fali Sp. z o.o. | Szczecin | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 29-12-1999 | 3 341 | 3 341 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51% w Radio na Fali oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio na Fali 49% | |||
15. | Agora Poligrafia Sp. z o.o. | Tychy | prowadzenie działalności poligraficznej | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 16-02-1998 | 1 068 | 1 068 | 100,00 | 100,00 | - | |||
16. | Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. | Warszawa | handel internetowy oraz działalność wytwórcza, usługowa i handlowa - działalność operacyjna została zawieszona | bezpośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 15-11-2000 | 1 293 | 1 293 | 100,00 | 100,00 | - | |||
17. | ROM Sp. z o.o. | Warszawa | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 12-01-2000 | 867 | 867 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51,06% w ROM oraz 100% w LRR, które posiadają w ROM 48,94% | |||
18. | Radio Mazowsze Sp. z o.o. | Łomianki | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 14-11-2002 | 4 265 | 4 265 | 24,00 | 24,00 | - | |||
19. | Radio Wanda Sp. z o.o. | Kraków | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 22-06-2001 | 5 307 | -1 065 | 4 242 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51% w Radio Wanda oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Wanda 49% | ||
20. | Twoje Radio Sp. z o.o. | Wałbrzych | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 06-08-2001 | 222 | 222 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 100% w AR Jowisz, która posiada w Twoim Radiu 22.65% i Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w Twoim Radiu 6.76% oraz Agora SA posiada w Twoim Radiu 70.59% | |||
21. | Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. | Jelenia Góra | nadawanie lokalnych programów radiowych | pośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 19-09-2001 | 11 | 11 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w AR Jowisz 100% | |||
22. | Multimedia Plus Sp. z o.o. | Śrem | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 11-12-2001 | 1 212 | 1 212 | 76,00 | 76,00 | - | |||
23. | Wibor Sp. z o.o. | Nowy Sącz | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 10-12-2001 | 10 235 | 10 235 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51% w Wibor oraz 100% w LRR, które posiadają w Wibor 49% | |||
24. | Radio Pomoże Sp. z o.o. | Bydgoszcz | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 14-06-2002 | 2 464 | -536 | 1 928 | 100,00 | 100,00 | Agora SA posiada 51% w Radio Pomoże oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Pomoże 49% | ||
25. | Jamar Sp. z o.o. | Wrocław | działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna | bezpośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 08-04-2002 | 52 | 52 | 100,00 | 100,00 | - | |||
26. | Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. | Warszawa | działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna | bezpośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 22-05-2002 | 52 | 52 | 100,00 | 100,00 | - | |||
27. | Art Marketing Syndicate S.A. | Poznań | reklama zewnętrzna | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-10-2002 | 198 962 | 198 962 | 99,83 | 99,86 | - | |||
28. | Polskie Badania Internetu Sp. z o.o. | Warszawa | prowadzenie badań Internetu | bezpośrednio stowarzyszona | wyłączona z konsolidacji | 29-03-2002 | 83 | 83 | 20,00 | 20,00 | - | |||
29. | Aktis Media Sp. z o.o. w upadłości | Poznań | reklama zewnętrzna | pośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 01-10-2002 | 90 | -90 | 89,85 | 89,85 | spółka w 90% kontrolowana przez AMS | |||
30. | Polskie Badania Reklamy Zewnętrznej Sp. z o.o. w likwidacji | Warszawa | badanie reklamy zewnętrznej | pośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 01-10-2002 | 77 | -77 | 50,91 | 50,91 | spółka w 51% kontrolowana przez AMS | |||
31. | Adpol sp. zo.o. | Warszawa | reklama zewnętrzna | pośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-10-2002 | 1 364 | 1 364 | 99,83 | 99,83 | spółka w 100% kontrolowana przez AMS | |||
32. | Akcent Media Sp. z o.o. | Poznań | reklama zewnętrzna | pośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 01-10-2002 | 100 | -100 | 99,83 | 99,83 | spółka w 100% kontrolowana przez AMS | |||
33. | Media System Sp. z o.o. | Warszawa | reklama zewnętrzna | pośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 01-10-2003 | 1 498 | 1 498 | 99,83 | 99,83 | spółka w 100% kontrolowana przez AMS | |||
34. | Radio Klakson Sp. z o.o. | Wrocław | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 07-04-2003 | 6 080 | -2 163 | 3 917 | 100,00 | 100,00 | - | ||
35. | Bis Media Sp. z o.o. | Lublin | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 08-07-2003 | 2 969 | -2 299 | 670 | 49,00 | 49,00 | - | ||
36. | Regionalne Przedsiębiorstwo Związkowe Sp. z o.o. | Katowice | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 16-10-2003 | 1 413 | 1 413 | 49,00 | 49,00 | - | |||
37. | Polskie Badania Outdooru Sp. z o.o. | Warszawa | badanie rynku i opinii publicznej | pośrednio zależna | wyłączona z konsolidacji | 08-03-2004 | 76 | 76 | 50,91 | 50,91 | spółka w 51% kontrolowana przez AMS | |||
38. | Tres Sp. z o.o. | Sieradz | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio stowarzyszona | konsolidowana metodą praw własności | 24-06-2004 | 2 020 | 2 020 | 48,51 | 48,51 | - | |||
39. | Lokalne Radio w Opolu Sp. z o.o. | Opole | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 30-12-2004 | 666 | 666 | 100,00 | 100,00 | - | |||
40. | Radio Lokalne Zielona Góra Sp. z o.o. | Zielona Góra | nadawanie lokalnych programów radiowych | bezpośrednio zależna | konsolidowana metodą pełną | 30-12-2004 | 278 | 278 | 100,00 | 100,00 | - | |||
Wartość udziałów i akcji wg cen nabycia to wartość udziałów w księgach jednostkowych spółek objętych konsolidacją. |
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. | ||||||||||||||||||||
Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
- kapitał zakładowy | - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | - kapitał zapasowy | - pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - należności długoterminowe | - należności krótkoterminowe | |||||||||||||
zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
1. | KKK FM SA | -69 | 1 947 | -2 016 | -2 162 | 146 | 2 277 | 2 170 | 598 | 598 | 2 208 | 3 559 | ||||||||
2. | Inforadio Sp. z o.o. | -49 934 | 14 490 | -64 424 | -61 775 | -3 289 | 52 150 | 39 216 | 12 808 | 548 | 548 | 2 216 | 1 868 | |||||||
3. | Elita Sp. z o.o. | -460 | 3 629 | -4 089 | -4 353 | -120 | 1 384 | 1 135 | 190 | 267 | 267 | 924 | 1 232 | |||||||
4. | Radio Trefl Sp. z o.o. | 510 | 2 683 | -2 173 | -3 405 | 332 | 954 | 358 | 368 | 459 | 459 | 1 464 | 3 132 | |||||||
5. | Jan Babczyszyn Radio Jazz FM Sp. z o.o. | 173 | 600 | -427 | -487 | 60 | 677 | 461 | 70 | 70 | 850 | 1 224 | ||||||||
6. | IM 40 Sp. z o.o. | 5 250 | 1 000 | 465 | 3 785 | 3 785 | 1 539 | 1 100 | 2 145 | 2 145 | 6 789 | 11 890 | 2 059 | |||||||
7. | Radio Wawel Sp. z o.o. (spółka nie rozpoczęła działalności) | 4 | ||||||||||||||||||
8. | Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. | 22 876 | 5 026 | 18 867 | -1 017 | -2 212 | -55 | 1 336 | 1 229 | 183 | 183 | 24 212 | 1 809 | |||||||
9. | O`LE Sp. z o.o. | -581 | 1 994 | -2 575 | -3 904 | -417 | 1 131 | 976 | 112 | 171 | 171 | 550 | 506 | |||||||
10. | Karolina Sp. z o.o. | 2 095 | 1 100 | 498 | 497 | 497 | 1 018 | 563 | 948 | 948 | 3 113 | 5 213 | ||||||||
11. | CITY Radio Sp. z o.o. | -3 034 | 1 701 | 15 | -4 750 | -5 226 | -430 | 3 547 | 3 288 | 205 | 247 | 247 | 513 | 912 | ||||||
12. | Biuro Obsługi Radiowej Sp. z o.o. | -3 748 | 2 036 | -5 784 | -6 392 | 108 | 5 564 | 5 399 | 1 152 | 1 152 | 1 816 | 9 228 | ||||||||
13. | BARYS Sp. z o.o. | -4 579 | 269 | -4 848 | -4 396 | -452 | 5 127 | 5 039 | 88 | 158 | 158 | 548 | ||||||||
14. | Radio Na Fali Sp. z o.o. | -386 | 2 544 | 262 | -3 192 | -3 788 | 22 | 1 394 | 1 064 | 241 | 293 | 293 | 1 008 | 1 965 | ||||||
15. | Agora Poligrafia Sp. z o.o. | 82 467 | 1 000 | 67 606 | 13 861 | 13 861 | 4 853 | 4 724 | 6 703 | 6 703 | 87 320 | 55 629 | ||||||||
16. | Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. | 2 135 | 9 000 | -6 865 | -6 920 | 55 | 8 | 8 | 698 | 698 | 2 143 | |||||||||
17. | ROM Sp. z o.o. | -6 478 | 684 | -7 162 | -8 718 | -920 | 7 328 | 6 878 | 273 | 555 | 555 | 850 | 111 | |||||||
18. | Radio Mazowsze Sp. z o.o. | -4 421 | 269 | -4 690 | -4 679 | -725 | 4 805 | 4 396 | 151 | 193 | 193 | 384 | 87 | |||||||
19. | Radio Wanda Sp. z o.o. | -979 | 250 | -1 229 | -1 745 | 516 | 3 067 | 2 985 | 741 | 23 | 718 | 2 088 | 3 931 | |||||||
20. | Twoje Radio Sp. z o.o. | -2 865 | 170 | 26 | -3 061 | -2 248 | -813 | 3 532 | 3 232 | 203 | 239 | 239 | 667 | 705 | ||||||
21. | Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. | -2 595 | 114 | -2 709 | -2 359 | -350 | 2 839 | 2 804 | 18 | 41 | 41 | 244 | 53 | |||||||
22. | Multimedia Plus Sp. z o.o. | -1 266 | 1 121 | -2 387 | -2 061 | -326 | 1 326 | 1 260 | 66 | 21 | 21 | 60 | 37 | |||||||
23. | Wibor Sp. z o.o. | 405 | 3 300 | -2 895 | -1 961 | -1 284 | 1 891 | 1 241 | 543 | 437 | 437 | 2 296 | 2 253 | |||||||
24. | Radio Pomoże Sp. z o.o. | -772 | 20 | -792 | -841 | -191 | 1 150 | 932 | 195 | 203 | 203 | 378 | 1 039 | |||||||
25. | Jamar Sp. z o.o. | 14 | 50 | -36 | -26 | -10 | 7 | 7 | 14 | |||||||||||
26. | Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. | 15 | 50 | -35 | -25 | -10 | 7 | 7 | 15 | |||||||||||
27. | Art Marketing Syndicate S.A. | 45 306 | 9 797 | 31 274 | 4 235 | -6 494 | 10 729 | 67 016 | 20 000 | 30 744 | 20 136 | 8 | 20 128 | 112 322 | 142 694 | |||||
28. | Polskie Badania Internetu Sp. z o.o. | -68 | 416 | -484 | -387 | -97 | 197 | 48 | 149 | 107 | 107 | 129 | 664 | |||||||
29. | Aktis Media Sp. z o.o. w upadłości | |||||||||||||||||||
30. | Polskie Badania Reklamy Zewnętrznej Sp. z o.o. w likwidacji | -101 | 150 | 3 | -254 | -249 | -5 | 101 | 101 | |||||||||||
31. | Adpol sp. zo.o. | 4 888 | 1 200 | 3 688 | -2 386 | 1 894 | 2 587 | 2 526 | 2 619 | 1 | 2 618 | 7 475 | 10 196 | |||||||
32. | Akcent Media Sp. z o.o. | -1 002 | 100 | -1 102 | -1 324 | 222 | 1 908 | 1 770 | 749 | 749 | 906 | 10 612 | ||||||||
33. | Media System Sp. z o.o. | 615 | 750 | -135 | -1 819 | -296 | 1 274 | 808 | 352 | 352 | 1 889 | 2 445 | ||||||||
34. | Radio Klakson Sp. z o.o. | -2 766 | 50 | -2 816 | -2 216 | -615 | 3 629 | 3 596 | 485 | 485 | 863 | 2 501 | ||||||||
35. | Bis Media Sp. z o.o. | -1 244 | 1 000 | -2 244 | -2 030 | -214 | 1 814 | 1 504 | 243 | 283 | 283 | 570 | 1 711 | |||||||
36. | Regionalne Przedsiębiorstwo Związkowe Sp. z o.o. | -7 549 | 50 | 504 | -8 103 | -7 193 | -1 326 | 8 253 | 7 670 | 342 | 335 | 335 | 704 | 1 263 | ||||||
37. | Polskie Badania Outdooru Sp. z o.o. | 151 | 150 | 1 | 1 | 140 | 140 | 156 | 156 | 291 | 515 | |||||||||
38. | Tres Sp. z o.o. | -538 | 101 | -639 | -3 | -636 | 1 475 | 626 | 832 | 353 | 353 | 937 | 565 | |||||||
39. | Lokalne Radio w Opolu Sp. z o.o. | 29 | 50 | -21 | -21 | 2 | 2 | 31 | ||||||||||||
40. | Radio Lokalne Zielona Góra Sp. z o.o. | 15 | 50 | -35 | -35 | 10 | 10 | 25 | ||||||||||||
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
w tys. | zł | |||||||||||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
- kapitał zakładowy | ||||||||||||
1. | Inne (nie więcej niż 5% w każdym podmiocie) | - | - | 94 | ||||||||
| ||||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 6 342 | 12 915 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 018 | |||
b1. w walucie | w tys. | USD | 7 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 25 | |||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 211 | |||
po przeliczeniu na tys. zł | 993 | |||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 6 342 | 13 933 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 6 342 | 13 933 | ||
a. udziały i akcje (wartość bilansowa): | 3 236 | 3 120 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -76 | |||
- wartość na początek okresu | 3 120 | 2 218 | ||
- wartość według cen nabycia | 23 771 | 33 234 | ||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
wartość na początek okresu | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 3 106 | 10 813 | ||
b1) dopłaty do kapitału (wartość bilansowa) | 1 200 | |||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | -52 | -230 | ||
- wartość na początek okresu | 230 | |||
- wartość według cen nabycia | 1 252 | 230 | ||
b2) pozostałe długoterminowe aktywa finansowe (wartość bilansowa) | 1 906 | 10 813 | ||
- korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||||
- wartość na początek okresu | 10 813 | 11 412 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 906 | 10 813 | ||
Wartość według cen nabycia, razem | 26 929 | 44 277 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 13 933 | 13 860 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | -52 | -306 | ||
Wartość bilansowa, razem | 6 342 | 13 933 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | 14 441 | 16 711 | ||||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem | 14 441 | 16 711 | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | ||||
|
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) stan na koniec okresu | ||||
|
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | ||||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | zł | |||||
Inne inwestycje długoterminowe, razem | zł | |||||
|
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 14 567 | 8 837 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 14 567 | 8 837 | ||
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) | 2 936 | 3 897 | ||
- od pozycji walutowych (niezrealizowane różnice kursowe dodatnie i ujemne) | 14 | 472 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 20 | |||
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) | 1 316 | 448 | ||
- od pozostałych rezerw na zobowiązania | 287 | 398 | ||
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym | 888 | 1 946 | ||
- strat podatkowych | 8 890 | |||
- pozostałe | 216 | 1 676 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 9 966 | 16 213 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 8 010 | 3 692 | ||
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) | 3 173 | 1 790 | ||
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) | 130 | 22 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 492 | |||
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) | 3 001 | 1 870 | ||
- od pozostałych rezerw na zobowiązania | 5 | 10 | ||
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym | 825 | |||
- pozostałe | 384 | |||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | 1 956 | 12 521 | ||
- powstania straty podatkowej | 12 521 | |||
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej | 1 956 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -8 623 | -10 483 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -3 975 | -10 483 | ||
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) | -1 463 | -1 519 | ||
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) | -14 | -67 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | -86 | |||
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) | -1 316 | -448 | ||
- od pozostałych rezerw na zobowiązania | -35 | |||
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym | -885 | -332 | ||
- od zmiany stawek podatkowych | -8 117 | |||
- pozostałe | -176 | |||
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | -4 648 | |||
- odliczenie straty podatkowej w okresie | -4 648 | |||
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 15 910 | 14 567 | ||
a) odniesionych na wynik finansowy | 15 910 | 14 567 | ||
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) | 4 646 | 2 936 | ||
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) | 130 | 14 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 426 | 20 | ||
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) | 3 001 | 1 316 | ||
- od pozostałych rezerw na zobowiązania | 257 | 287 | ||
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym | 828 | 888 | ||
- strat podatkowych | 6 198 | 8 890 | ||
- pozostałe | 424 | 216 | ||
odniesionych na kapitał własny | ||||
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Szczegółowe informacje do noty nr 6 Zmiana Stanu Aktywów z Tytułu Odroczonego Podatku Dochodowego znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.3. | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 1 321 | 933 | ||
- przedpłacony czynsz | 1 065 | 933 | ||
- asysta techniczna | 256 | |||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 1 | |||
- prenumerata | 1 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 1 321 | 934 | ||
|
ZAPASY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) materiały | 16 109 | 14 966 | ||
półprodukty i produkty w toku | ||||
produkty gotowe | ||||
b) towary | 2 345 | 114 | ||
c) zaliczki na dostawy | 132 | 86 | ||
Zapasy, razem | 18 586 | 15 166 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych | 1 540 | 3 058 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 536 | 3 054 | ||
- do 12 miesięcy | 1 536 | 3 054 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- inne | 4 | 4 | ||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
b) należności od pozostałych jednostek | 148 932 | 120 050 | ||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 128 400 | 96 618 | ||
- do 12 miesięcy | 128 400 | 96 618 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 8 002 | 11 393 | ||
- inne | 12 530 | 12 039 | ||
dochodzone na drodze sądowej | ||||
Należności krótkoterminowe netto, razem | 150 472 | 123 108 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności | 44 636 | 53 064 | ||
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 195 108 | 176 172 |
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: | 1 536 | 3 054 | ||
- od jednostek zależnych | 306 | |||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 1 230 | 3 054 | ||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
b) inne, w tym: | 4 | 4 | ||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 4 | 4 | ||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||||
od jednostek zależnych | ||||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 1 540 | 3 058 | ||
c) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | 502 | |||
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 1 540 | 3 560 | ||
|
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 53 064 | 58 960 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 15 124 | 17 713 | ||
- zwiększenie odpisu aktualizującego na należności dochodzone na drodze sądowej | 2 233 | 2 604 | ||
- zwiększenie odpisu aktualizującego na należności wątpliwe | 11 852 | 14 807 | ||
- saldo początkowe odpisu spółek objętych konsolidacją | 258 | 91 | ||
- przekwalifikowanie na inną rezerwę | 781 | 211 | ||
b) zmniejszenia (z tytułu) | -23 552 | -23 609 | ||
- spisanie należności | -11 034 | -3 757 | ||
- umorzenie not odsetkowych | -4 367 | -6 149 | ||
- uregulowanie należności | -7 122 | -13 220 | ||
- przekwalifikowanie na inną rezerwę | -1 029 | -483 | ||
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 44 636 | 53 064 | ||
|
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 193 978 | 175 134 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 1 130 | 1 038 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 81 | 26 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 243 | 96 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 217 | 194 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 885 | 913 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 2 | 29 | ||
Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 195 108 | 176 172 | ||
|
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 82 203 | 56 282 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 3 486 | 1 115 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 234 | 146 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 20 | |||
e) powyżej 1 roku | 7 | |||
f) należności przeterminowane | 85 904 | 92 196 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 171 827 | 149 766 | ||
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | -41 891 | -50 094 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 129 936 | 99 672 | ||
Przedział czasowy spłacania należności związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi w przypadku:- ogłoszeń i reklam 7-30 dni - gazety i czasopism 7-30 dni | ||||
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) do 1 miesiąca | 28 756 | 30 312 | ||
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 12 958 | 10 513 | ||
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 6 049 | 4 197 | ||
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 4 649 | 5 815 | ||
e) powyżej 1 roku | 33 492 | 41 359 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 85 904 | 92 196 | ||
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | -41 891 | -50 094 | ||
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 44 013 | 42 102 | ||
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej" | |||
W odniesieniu do łącznej wartości należności brutto 195 108 tys. zł do należności przeterminowanych należą: - należności z tytułu dostaw robót i usług w kwocie 85 904 tys. zł, w tym należności na które nie dokonano odpisów aktualizujących 44 013 tys. zł. Kwota należności dochodzonych na drodze sądowej wynosi 4 488 tys. zł i w całości została objęta odpisem aktualizacyjnym. Kwota należności spornych z tytułu dostaw robót i usług wynosi 8 657 tys. zł, w tym kwota należności nie objęta odpisem aktualizacyjnym wynosi 7 tys.zł. Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw robót i usług wynoszące 41 891 tys. zł obejmują należności których spłata jest zagrożona oraz wszystkie należności przeterminowane o co najmniej 3 miesiące, za wyjątkiem tych objętych realizowanymi pomyślnie porozumieniami wyznaczającymi nowe terminy zapłaty. Odpisy aktualizujące pozostałe należności krótkoterminowe wynoszą 2 745 tys. zł. Porównywalne dane za rok 2003: W odniesieniu do łącznej wartości należności brutto 176 172 tys. zł do należności przeterminowanych należą: - należności z tytułu dostaw robót i usług w kwocie 92 196 tys. zł, w tym należności na które nie dokonano odpisów aktualizujących 42 102 tys. zł. Kwota należności dochodzonych na drodze sądowej wynosi 5 607 tys. zł i w całości została objęta odpisem aktualizacyjnym. Kwota należności spornych z tytułu dostaw robót i usług wynosi 14 330 tys. zł, w tym kwota należności nie objęta odpisem aktualizującym wynosi 1 tys. zł. Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw robót i usług wynoszące 50 094 tys. zł obejmują należności których spłata jest zagrożona oraz wszystkie należności przeterminowane o co najmniej 3 miesiące, za wyjątkiem tych objętych realizowanymi pomyślnie porozumieniami wyznaczającymi nowe terminy zapłaty. Odpisy aktualizujące pozostałe należności krótkoterminowe wynoszą 2 970 tys. zł. | |||
Plik | Opis |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) w jednostkach zależnych | 219 | 239 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
- udzielone pożyczki | 219 | 239 | ||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
b) w jednostkach stowarzyszonych | 1 502 | 841 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 1 502 | 188 | ||
- bony komercyjne | 1 502 | 188 | ||
- udzielone pożyczki | 653 | |||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w znaczącym inwestorze | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
w jednostce dominującej | ||||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||||
udzielone pożyczki | ||||
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
c) w pozostałych jednostkach | 140 850 | 48 208 | ||
udziały lub akcje | ||||
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||||
dłużne papiery wartościowe | ||||
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 140 850 | 41 248 | ||
- bony skarbowe i komercyjne | 138 859 | 39 573 | ||
- jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych | 1 991 | 1 675 | ||
udzielone pożyczki | ||||
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | 6 960 | |||
- aktywo z tytułu wbudowanych instrumentów finansowych | 6 960 | |||
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 87 897 | 49 301 | ||
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 70 645 | 18 879 | ||
- inne środki pieniężne | 17 124 | 30 337 | ||
- inne aktywa pieniężne | 128 | 85 | ||
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 230 468 | 98 589 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 142 352 | 48 396 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 142 352 | 48 396 | ||
|
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | ||||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | 142 352 | 41 436 | ||
akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 142 352 | 41 436 | ||
a1) bony komercyjne | 1 502 | 188 | ||
- wartość godziwa | 1 502 | 188 | ||
wartość rynkowa | ||||
- wartość według cen nabycia | 1 442 | 187 | ||
a2) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych | 1 991 | 1 675 | ||
- wartość godziwa | 1 991 | 1 675 | ||
- wartość według cen nabycia | 1 837 | 1 513 | ||
a3) bony skarbowe | 138 859 | 39 573 | ||
- wartość godziwa | 138 859 | 39 573 | ||
- wartość według cen nabycia | 138 476 | 39 414 | ||
B. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 6 960 | |||
udziały i akcje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
obligacje (wartość bilansowa): | ||||
wartość godziwa | ||||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 6 960 | |||
a1) aktywo z tytułu wbudowanych instrumentów finansowych (wartość bilansowa) | 6 960 | |||
- wartość godziwa | 6 960 | |||
wartość rynkowa | ||||
wartość według cen nabycia | ||||
Wartość według cen nabycia, razem | 141 755 | 41 114 | ||
Wartość na początek okresu, razem | 48 396 | 8 626 | ||
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | 508 | 242 | ||
Wartość bilansowa, razem | 142 352 | 48 396 | ||
|
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 219 | 892 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 219 | 892 | ||
|
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 82 047 | 46 878 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 5 850 | 2 423 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 384 | 392 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 148 | 1 445 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 153 | 209 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 702 | 970 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 8 | |||
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 87 897 | 49 301 | ||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | ||||
|
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
b1. w walucie | ||||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
- | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | ||||
|
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 7 511 | 6 307 | ||
- czynsze | 3 350 | 2 341 | ||
- ubezpieczenia | 278 | 282 | ||
- druk | 1 165 | 920 | ||
- reklama i promocja | 154 | 597 | ||
- usługi importowe | 939 | 898 | ||
- prenumerata | 50 | 33 | ||
- usługi komputerowe | 203 | 212 | ||
- licencje | 694 | 512 | ||
- inne | 678 | 511 | ||
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 6 | 163 | ||
- pozostałe | 6 | 163 | ||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 7 517 | 6 470 | ||
|
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku Grupa utworzyła odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych w wysokości 11 032 tys. zł, w tym: - odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych Inforadio Sp. z o.o. 7 775 tys.zł - odpisy aktualizujące wartość naliczonych odsetek od udzielonych pożyczek 3 205 tys.zł. - odpisy aktualizujące wartość dopłat do kapitału 52 tys.zł. Odpisów aktualizujących wartość udzielonych pożyczek spółce Inforadio Sp. z o.o. dokonano ze względu na złą sytuację ekonomiczną spółki. Zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi we wstępie do sprawozdania Grupa tworzy odpisy aktualizujące wartość zagrożonych i przeterminowanych należności. Wysokość tych odpisów zgodnie z notą nr 8 wynosi 44 636 tys. zł. Odpowiednio dla roku 2003: W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 roku Grupa utworzyła odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych w wysokości 10 896 tys. zł, w tym: - odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych Inforadio Sp. z o.o. 7 345 tys.zł - odpisy aktualizujące wartość naliczonych odsetek od udzielonych pożyczek 3 285 tys.zł. Odpisów aktualizujących wartość udzielonych pożyczek spółce Inforadio Sp. z o.o. dokonano ze względu na złą sytuację ekonomiczną spółki. Zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi we wstępie do sprawozdania Grupa tworzy odpisy aktualizujące wartość zagrożonych i przeterminowanych należności. Wysokość tych odpisów zgodnie z notą nr 8 wynosi 53 064 tys. zł. | |||
Plik | Opis |
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
w tys. | zł | |||||||||
Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
A | uprzywilejowane | co do głosu | 4 281 600 | 4 282 | zam. udz. na akcje | 01-04-1998 | 01-01-1997 | |||
B | zwykłe | brak | 39 108 900 | 39 109 | zam. udz. na akcje | 01-04-1998 | 01-01-1997 | |||
C | uprzywilejowane | co do głosu | 750 000 | 750 | zam. udz. na akcje | 01-04-1998 | 01-01-1997 | |||
D | zwykłe | brak | 2 267 025 | 2 267 | emisja akcji | 29-03-1999 | 01-01-1998 | |||
E | zwykłe | brak | 9 000 000 | 9 000 | emisja akcji | 29-03-1999 | 01-01-1998 | |||
F | zwykłe | brak | 1 350 000 | 1 350 | emisja akcji | 29-03-1999 | 01-01-1998 | |||
Liczba akcji, razem | 56 757 525 | |||||||||
Kapitał zakładowy, razem | 56 758 | |||||||||
Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,00 | |||||||||
Szczegółowe informacje do noty nr 13 Kapitał Zakładowy (Struktura) znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.4. | ||||||||||
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE | ||||||
w tys. | zł | |||||
Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
|
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
w tys. | zł | ||||
Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
|
KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 353 646 | 353 646 | ||
utworzony ustawowo | ||||
b) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 652 418 | 660 785 | ||
c) z dopłat akcjonariuszy / wspólników | 1 038 | 1 526 | ||
d) inny (wg rodzaju) | 828 | 40 | ||
- z przyłączenia spółki City Magazine Sp. z o.o. | -1 040 | -1 040 | ||
- pozostały | 1 868 | 1 080 | ||
Kapitał zapasowy, razem | 1 007 930 | 1 015 997 | ||
Kapitał zapasowy Agory został pomniejszony o stratę spółki City Magazine Sp. z o.o. w kwocie 1 040 tys. zł w konsekwencji połączenia tej spółki z Agorą dnia 31.10.2002 r. |
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | 180 | 488 | ||
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym | ||||
z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||||
z tytułu podatku odroczonego | ||||
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||||
inny (wg rodzaju) | ||||
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | 180 | 488 | ||
|
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
|
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | ||||
|
ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | 1 273 | 1 476 | ||
a) zwiększenia (z tytułu) | 1 080 | 836 | ||
- przyrost kapitałów spółek zależnych z zysków | 1 080 | 836 | ||
b) zmiejszenia z tytułu | -799 | -1 039 | ||
- wypłata dywidendy | -799 | -1 008 | ||
- z akwizycji spółek zależnych | -31 | |||
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu | 1 554 | 1 273 | ||
|
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne | ||||
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | ||||
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | ||||
Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
|
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | ||||
b) zwiększenia (z tytułu) | ||||
c) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | ||||
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | ||||
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | ||||
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | ||||
| ||||
Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 42 318 | 48 219 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 42 318 | 48 219 | ||
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną | 10 352 | 15 807 | ||
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów | 31 817 | 31 536 | ||
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) | 149 | 279 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 118 | |||
- pozostałe | 479 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
2. Zwiększenia | 7 989 | 15 927 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 7 989 | 15 927 | ||
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów | 7 588 | 13 623 | ||
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) | 118 | 106 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 362 | |||
- od zmiany stawek podatkowych | 121 | |||
- pozostałe | 283 | 1 715 | ||
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
3. Zmniejszenia | -1 304 | -21 828 | ||
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -1 215 | -21 828 | ||
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną | -1 138 | -1 097 | ||
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów | -17 | 32 | ||
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) | -60 | -109 | ||
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | -185 | |||
- od zmiany stawek podatkowych | -20 121 | |||
- pozostałe | -348 | |||
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -89 | |||
- wyksięgowanie instrumentów wbudowanych | -89 | |||
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 49 003 | 42 318 | ||
a) odniesionej na wynik finansowy | 49 003 | 42 318 | ||
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną | 9 214 | 10 352 | ||
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów | 39 388 | 31 817 | ||
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) | 118 | 149 | ||
- pozostałe | 283 | |||
odniesionej na kapitał własny | ||||
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
Szczegółowe informacje do noty nr 17 Zniana Stanu Rezerw z Tytułu Odroczonego Podatku Dochodowego znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.5. | ||||
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 622 | 1 442 | ||
- rezerwy na koszty odpraw emerytalnych | 1 622 | 1 442 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 48 | 180 | ||
- utworzenie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych | 41 | 180 | ||
- saldo początkowe spółek objętych konsolidacją | 7 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | -233 | |||
- rozwiązanie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych | -233 | |||
d) stan na koniec okresu | 1 437 | 1 622 | ||
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych | 1 437 | 1 622 | ||
|
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 22 | 34 | ||
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych | 22 | 34 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 1 | |||
- utworzenie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych | 1 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | -3 | -12 | ||
- rozwiązanie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych | -3 | -12 | ||
d) stan na koniec okresu | 20 | 22 | ||
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych | 20 | 22 | ||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 1 034 | 10 419 | ||
- rezerwa na straty pewne i prawdopodobne | 327 | 9 712 | ||
- rezerwa na straty niekonsolidowanej CHI Sp. z o.o. | 707 | 707 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 327 | |||
- na udzielone gwarancje Inforadio | 327 | |||
wykorzystanie (z tytułu) | ||||
c) rozwiązanie (z tytułu) | -1 014 | -9 712 | ||
- rezerwa na straty pewne i prawdopodobne | -307 | -2 739 | ||
- przeniesienie rezerwy na gwarancje dla Inforadio Sp. z o.o z długo na krótkoterminową | -6 973 | |||
- rezerwa na straty niekonsolidowanej CHI Sp. z o.o. | -707 | |||
d) stan na koniec okresu | 20 | 1 034 | ||
- rezerwa na straty pewne i prawdopodobne | 20 | 327 | ||
- rezerwa na straty niekonsolidowanej CHI Sp. z o.o. | 707 | |||
|
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) stan na początek okresu | 8 118 | 4 328 | ||
- na odsetki od zobowiązań i kary | 2 400 | 2 214 | ||
- na restrukturyzację | 137 | 715 | ||
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia | 5 581 | 1 399 | ||
b) zwiększenia (z tytułu) | 8 576 | 7 679 | ||
- utworzenie rezerwy na koszty restrukturyzacji | 8 565 | |||
- utworzenie rezerwy na udzielone gwarancje dla Inforadio sp. z o.o. | 9 | |||
- na odsetki od zobowiązań i kary | 2 | 554 | ||
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia | 7 125 | |||
c) wykorzystanie (z tytułu) | -7 425 | -2 | ||
- zapłata | -2 | |||
- rezerwy na restrukturyzację | -7 182 | |||
- na odsetki od zobowiązań i kary | -243 | |||
d) rozwiązanie (z tytułu) | -6 703 | -3 887 | ||
- na udzielone gwarancje Inforadio (spłata kredytu przez Inforadio) | -5 590 | -2 943 | ||
- rezerwa na restrukturyzację | -337 | |||
- rozwiązanie rezerwy na starty pewne i prawdopodobne | -366 | |||
- na odsetki od zobowiązań i kary | -776 | -578 | ||
e) stan na koniec okresu | 2 566 | 8 118 | ||
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia | 5 581 | |||
- na odsetki od zobowiązań i kary | 1 383 | 2 400 | ||
- na koszty restrukturyzacji | 1 183 | 137 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
wobec jednostek zależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
a) wobec jednostek stowarzyszonych | 111 | 64 | ||
- kredyty i pożyczki | 111 | 64 | ||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec pozostałych jednostek | 104 630 | 139 500 | ||
- kredyty i pożyczki | 104 610 | 139 480 | ||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
umowy leasingu finansowego | ||||
- inne (wg rodzaju) | 20 | 20 | ||
- kaucje | 20 | 20 | ||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 104 741 | 139 564 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) powyżej 1 roku do 3 lat | 69 796 | 69 804 | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 34 925 | 69 740 | ||
c) powyżej 5 lat | 20 | 20 | ||
Zobowiązania długoterminowe, razem | 104 741 | 139 564 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 104 741 | 139 564 | ||
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł | 104 741 | 139 564 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
Bank Polska Kasa Opieki SA | Warszawa, ul.Grzybowska 53/57 | 104 610 | w tys. | zł | 104 610 | w tys. | zł | WIBOR 1M lub 3M + marża banku | kwartalnie od 31.03.2006 do 31.12.2008 | poręczenie Agory Poligrafii, hipoteki, zastawy na śr.trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, zastawy rejestrowe na prawach ochronnych na znaki towarowe lub przyszłych prawach ochronnych na znaki towarowe dot. wydawanych przez Agorę czasopism, cesja praw autorskich oraz przelew praw z niektórych umów dot.czasopism | |||||
Bor Sp. z o.o. | Poznań | 105 | w tys. | zł | 111 | w tys. | zł | wibor roczny +1% | miesięcznie od stycznia 2007 do grudnia 2009 | brak zabezpieczeń | |||||
Na dzień 31.12.2004 saldo wykorzystanego kredytu wynosiło 139 480 tys. zł (w tym 34.870 tys. zł prezentowane w zobowiązaniach krótkoterminowych) z linii kredytowej opiewającej na kwotę 500 000 tys. zł (umowa kredytowa z dnia 5 kwietnia 2002 roku). Kwota dostępnego kredytu wynosi 360 520 tys. zł . Zabezpieczeniem kredytu są m.in. zastawy rejestrowe i hipoteki na majątku Grupy - informacje o zabezpieczeniach zostały przedstawione w nocie nr 2. | |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
w tys. | zł | ||||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| |||||||||
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) wobec jednostek zależnych | 246 | 109 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 246 | 109 | ||
- do 12 miesięcy | 246 | 109 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostek współzależnych | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
b) wobec jednostek stowarzyszonych | 961 | 431 | ||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 803 | 431 | ||
- do 12 miesięcy | 803 | 431 | ||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
- inne (wg rodzaju) | 158 | |||
- ZFŚS | 158 | |||
wobec znaczącego inwestora | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
wobec jednostki dominującej | ||||
kredyty i pożyczki, w tym: | ||||
długoterminowe w okresie spłaty | ||||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||||
do 12 miesięcy | ||||
powyżej 12 miesięcy | ||||
zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
zobowiązania wekslowe | ||||
inne (wg rodzaju) | ||||
c) wobec pozostałych jednostek | 101 573 | 66 792 | ||
- kredyty i pożyczki, w tym: | 34 872 | 623 | ||
- długoterminowe w okresie spłaty | 34 872 | 623 | ||
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||||
z tytułu dywidend | ||||
inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||||
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 50 025 | 53 444 | ||
- do 12 miesięcy | 50 025 | 53 175 | ||
- powyżej 12 miesięcy | 269 | |||
- zaliczki otrzymane na dostawy | 3 | |||
zobowiązania wekslowe | ||||
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 16 031 | 11 473 | ||
- z tytułu wynagrodzeń | 130 | 277 | ||
- inne (wg tytułów) | 512 | 975 | ||
- rozrachunki z pracownikami | 141 | 190 | ||
- pozostałe | 371 | 785 | ||
d) fundusze specjalne (wg tytułów) | 17 456 | 14 973 | ||
- Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych | 16 145 | 13 916 | ||
- ZFRON | 1 311 | 1 057 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 120 236 | 82 305 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||||
a) w walucie polskiej | w tys. | zł | 112 896 | 75 740 | ||
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 7 340 | 6 565 | ||
b1. w walucie | w tys. | USD | 495 | 328 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 1 479 | 1 226 | ||||
b2. w walucie | w tys. | EUR | 1 191 | 950 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 4 859 | 4 483 | ||||
b3. w walucie | w tys. | SEK | 2 200 | 1 547 | ||
po przeliczeniu na tys. zł | 995 | 804 | ||||
pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | 7 | 52 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 120 236 | 82 305 | ||
|
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
w tys. | zł | ||||||||||||||
Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
Bank Polska Kasa Opieki SA | Warszawa, ul.Grzybowska 53/57 | 34 870 | w tys. | zł | 34 870 | w tys. | zł | WIBOR 1M lub 3M + marża banku | kwartalnie od 31.03.2005 do 31.12.2005 | poręczenie Agory Poligrafii, hipoteki, zastawy na śr.trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, zastawy rejestrowe na prawach ochronnych na znaki towarowe lub przyszłych prawach ochronnych na znaki towarowe dot. wydawanych przez Agorę czasopism, cesja praw autorskich oraz przelew praw z niektórych umów dot.czasopism | |||||
RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. | Warszawa | 10 000 | w tys. | zł | 2 | w tys. | zł | wibor 1T + marża banku | 30-11-2005 | Raiffeisen Bank Polska S.A. -przewłaszczenie 55 wiat we Wrocławiu, 53 wiaty w Gdyni, 113 wiat w Gdańsku; zastaw rejestrowy 100% udzaiłów ADPOL Sp. z o.o.; przelew wierzytelności wobec kontrahentów , z którymi współpraca generuje min. 60% łącznej kwoty przychodów ze sprzedaży - wartość netto wiat na 31.12.2004. - 2.608 tys. zł | |||||
| |||||||||||||||
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||||
w tys. | zł | |||||||
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| ||||||||
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Stan na początek okresu | ||||
a) zwiększenia (z tytułu) | ||||
b) zmniejszenia (z tytułu) | ||||
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu | ||||
|
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 29 477 | 22 383 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 177 | |||
- rezerwa na ZAIKS | 177 | |||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 29 300 | 22 383 | ||
- rezerwa na koszty niewykorzystanych urlopów | 9 273 | 9 598 | ||
- rezerwa na koszty systemu motywacyjnego dla kierownictwa | 4 232 | 3 936 | ||
- rezerwa na płace | 3 261 | 1 519 | ||
- rezerwy z tytułu niezafakturowanych kosztów | 12 534 | 7 330 | ||
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów | 12 540 | 12 993 | ||
- długoterminowe (wg tytułów) | 2 689 | 3 728 | ||
- przedpłaty na ogłoszenia | 1 | 1 | ||
- amortyzacja z tytułu finans. środków trwałych z ZFRON oraz subwencji PFRON | 2 688 | 3 727 | ||
- krótkoterminowe (wg tytułów) | 9 851 | 9 265 | ||
- amortyzacja z tytułu finans.środków trwałych z ZFRON oraz subwencji PFRON | 1 221 | 1 981 | ||
- przedpłaty na ogłoszenia, kampanie reklamowe i prenumeraty | 7 077 | 5 607 | ||
- wygrane koszty procesowe i egzekucji | 1 311 | 1 291 | ||
- pozostałe | 242 | 386 | ||
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 42 017 | 35 376 | ||
|
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję | |||
Wartość księgową na jedną akcję obliczono dzieląc kapitał własny (stan na dzień bilansowy) przez liczbę akcji mających prawo poboru według stanu na dzień bilansowy. Ponieważ Agora SA nie przewiduje nowej emisji akcji rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest taka sama jak wartość księgowa na jedną akcję. | |||
Plik | Opis |
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) pozostałe (z tytułu) | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
- w tym: od jednostek zależnych | ||||
- w tym: od jednostek współzależnych | ||||
- w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
- w tym: od znaczącego inwestora | ||||
- w tym: od jednostki dominującej | ||||
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | 1 450 | 1 931 | ||
- na rzecz jednostek zależnych | 408 | |||
na rzecz jednostek współzależnych | ||||
- na rzecz jednostek stowarzyszonych | 1 450 | 1 523 | ||
na rzecz znaczącego inwestora | ||||
na rzecz jednostki dominującej | ||||
pozostałe (z tytułu) | ||||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | 1 450 | 1 931 | ||
Dodatkowe informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach nie ujętych powyżej, ponieważ utworzono na nie rezerwy i stanowią składnik bilansu przedstawiono w dodatkowej nocie objaśniającej nr 2. |
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- sprzedaż usług reklamowych | 642 050 | 581 476 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 2 049 | 4 735 | ||
- sprzedaż wydawnictw | 237 940 | 226 390 | ||
- pozostała sprzedaż | 54 923 | 37 444 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 2 589 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 934 913 | 845 310 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 638 | 4 735 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 934 809 | 844 927 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 638 | 4 735 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
b) eksport | 104 | 383 | ||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 934 913 | 845 310 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 4 638 | 4 735 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- sprzedaż materiałów | 4 223 | 4 203 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 435 | 177 | ||
- sprzedaż posiłków i towarów | 3 516 | 3 879 | ||
- sprzedaż towarów | 58 435 | 115 | ||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 66 174 | 8 197 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 435 | 177 | ||
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) kraj | 66 174 | 8 197 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 435 | 177 | ||
eksport | ||||
w tym: od jednostek powiązanych | ||||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem | 66 174 | 8 197 | ||
- w tym: od jednostek powiązanych | 435 | 177 | ||
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) amortyzacja | 109 829 | 123 191 | ||
b) zużycie materiałów i energii | 159 798 | 159 630 | ||
c) usługi obce | 223 342 | 219 626 | ||
d) podatki i opłaty | 8 918 | 7 973 | ||
e) wynagrodzenia | 189 634 | 191 478 | ||
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 38 105 | 36 778 | ||
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 115 194 | 90 164 | ||
- reklama i reprezentacja | 99 539 | 75 472 | ||
- podróże służbowe | 4 082 | 3 967 | ||
- licencje i udostępnienie materiałów do publikacji | 8 048 | 6 044 | ||
- ubezpieczenia majątku | 1 493 | 1 603 | ||
- ryczałty samochodowe | 1 325 | 1 611 | ||
- pozostałe | 707 | 1 467 | ||
Koszty według rodzaju, razem | 844 820 | 828 840 | ||
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | ||||
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) | -1 094 | -1 481 | ||
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | -183 930 | -157 876 | ||
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -108 437 | -113 103 | ||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 551 359 | 556 380 | ||
|
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 8 490 | 12 184 | ||
- uiszczenie należności objętych odpisem aktualizacyjnym | 5 944 | 11 278 | ||
- rozwiązanie odpisu aktualizacyjnego na zapasy | 387 | 173 | ||
- rozwiązanie rezerwy na restrukturyzację | 137 | 578 | ||
- rozwiązanie innych rezerw | 89 | |||
- rozwiązanie rezerwy na środki trwałe | 634 | 25 | ||
- rozwiązanie rezerwy na środki trwałe w budowie | 592 | 130 | ||
- rozwiązanie rezerwy na straty CHI | 707 | |||
b) pozostałe, w tym: | 7 930 | 10 652 | ||
- otrzymane darowizny | 1 558 | 179 | ||
- otrzymane kary umowne | 35 | 35 | ||
- zwrot opłat sądowych | 198 | 281 | ||
- odpisane zobowiązania | 1 430 | 1 472 | ||
- zwrot odpisanych należności | 176 | 277 | ||
- przychody zgodne z ordynacją podatkową | 37 | 41 | ||
- subwencje ZPCHR i ZFRON | 1 677 | 4 860 | ||
- sprzedaż wierzytelności | 509 | |||
- inne | 2 819 | 1 950 | ||
Inne przychody operacyjne, razem | 16 420 | 22 836 | ||
|
INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) utworzone rezerwy (z tytułu) | 409 | 872 | ||
- podatek VAT od wartości inwestycji zaniechanych w przeszłości | 406 | 234 | ||
- strata na transakcji z PKiN | 638 | |||
- pozostałe | 3 | |||
b) pozostałe, w tym: | 18 653 | 10 779 | ||
- darowizny + vat od tych darowizn | 1 035 | 1 632 | ||
- spisane należności | 1 570 | 2 266 | ||
- opłaty sądowe i koszty procesowe | 534 | 522 | ||
- składki na rzecz organizacji | 347 | 346 | ||
- nieplanowane odpisy amortyzacyjne | 2 001 | 3 203 | ||
- amortyzacja wartości firmy z przyłączenia spółki oraz przedsiębiorstwa wydającego magazyny | 1 028 | 1 173 | ||
- koszty restrukturyzacji | 8 518 | |||
- koszty restrukturyzacji - spisanie wartości firmy City Magazine | 2 020 | |||
Inne koszty operacyjne, razem | 19 062 | 11 651 | ||
Nieplanowane odpisy amortyzacyjne w wysokości 2 001 tys. zł powstały w wyniku likwidacji środków trwałych. Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w wysokości 14 009 tys. zł utworzono na : - 10 696 tys. zł należności przeterminowane - zgodnie z zasadami rachunkowości utworzono odpisy na należności przeterminowane ponad 3 miesiące, - 3 192 tys. zł na planowane zlikwidowanie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, - 121 tys. zł na zapasy Odpowiednio dla roku 2003: Nieplanowane odpisy amortyzacyjne w wysokości 3 203 tys. zł powstały w wyniku likwidacji środków trwałych. Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w wysokości 15 622 tys. zł utworzono na : - 11 673 tys. zł należności przeterminowane - zgodnie z zasadami rachunkowości utworzono odpisy na należności przeterminowane ponad 3 miesiące - 1 389 tys. zł na zapasy ( w tym 888 tys. zł na materiały promocyjne) - 2 560 tys. zł na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne i prawne | ||||
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||||
- od jednostek zależnych | ||||
- od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | ||||
- od znaczącego inwestora | ||||
- od jednostki dominującej | ||||
b) od pozostałych jednostek | ||||
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem | ||||
|
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) z tytułu udzielonych pożyczek | 3 247 | 3 350 | ||
- od jednostek powiązanych, w tym: | 2 679 | 2 782 | ||
- od jednostek zależnych | 206 | 241 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
- od jednostek stowarzyszonych | 2 473 | 2 541 | ||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 568 | 568 | ||
b) pozostałe odsetki | 5 736 | 5 221 | ||
- od jednostek powiązanych, w tym: | 1 | 1 | ||
- od jednostek zależnych | 1 | 1 | ||
od jednostek współzależnych | ||||
od jednostek stowarzyszonych | ||||
od znaczącego inwestora | ||||
od jednostki dominującej | ||||
- od pozostałych jednostek | 5 735 | 5 220 | ||
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 8 983 | 8 571 | ||
|
INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
dodatnie różnice kursowe | ||||
zrealizowane | ||||
niezrealizowane | ||||
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 7 007 | 5 531 | ||
- zapłaconych odsetek od nieterminowych płatności | 536 | 554 | ||
- rozwiązanie rezerwy na udzielone gwarancje | 5 590 | 4 977 | ||
- zapłata należności od spółek w upadłości | 257 | |||
- rozwiązana rezerwa na odsetki | 624 | |||
b) pozostałe, w tym: | 167 | 760 | ||
Inne przychody finansowe, razem | 7 174 | 6 291 | ||
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) od kredytów i pożyczek | 9 145 | 9 465 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 9 145 | 9 465 | ||
b) pozostałe odsetki | 353 | 594 | ||
dla jednostek powiązanych, w tym: | ||||
dla jednostek zależnych | ||||
dla jednostek współzależnych | ||||
dla jednostek stowarzyszonych | ||||
dla znaczącego inwestora | ||||
dla jednostki dominującej | ||||
- dla innych jednostek | 353 | 594 | ||
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 9 498 | 10 059 | ||
|
INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) ujemne różnice kursowe, w tym: | 659 | 1 844 | ||
- zrealizowane | -32 | 1 622 | ||
- niezrealizowane | 691 | 222 | ||
b) utworzone rezerwy (z tytułu) | 2 421 | 3 385 | ||
- na naliczone odsetki | 2 412 | 3 233 | ||
- na udzieloną gwarancje Aktis Media | 152 | |||
- na udzielone gwarancje Inforadio | 9 | |||
c) pozostałe, w tym: | 609 | 2 515 | ||
- koszt obsługi kredytu | 154 | 505 | ||
- aktualizacja wartości należności finansowych | 81 | 1 502 | ||
- inne | 374 | 280 | ||
Inne koszty finansowe, razem | 3 689 | 7 744 | ||
|
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | 322 | |||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
- w jednostkach stowarzyszonych | 322 | |||
strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
w jednostkach zależnych | ||||
w jednostkach współzależnych | ||||
w jednostkach stowarzyszonych | ||||
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | 322 | |||
W dniu 31 marca 2003 Agora SA sprzedała udziały stanowiące 24% kapitału zakładowego spółki pod firmą Multimedia Plus Sp. z o.o. z siedzibą w Śremie, wycenianej w księgach metodą praw własności. Cena zbycia udziałów wynosiła 400 tys.zł, wartość zbytego udziału w kapitale Multimedia Plus Sp. z o.o. oraz zbytej części wartości firmy wynosiła 78 tys. zł. | ||||
Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki |
ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 31 | |||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Zyski nadzwyczajne, razem | 31 | |||
|
STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) losowe | 2 | |||
pozostałe (wg tytułów) | ||||
Straty nadzwyczajne, razem | 2 | |||
|
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | 78 266 | -4 973 | ||
2. Korekty konsolidacyjne | 12 668 | 10 774 | ||
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) | -66 795 | 1 675 | ||
- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: | -25 403 | 850 | ||
- amortyzacja nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów | 3 001 | 1 363 | ||
- dywidendy | -2 059 | -17 028 | ||
- odpisy aktualizujące należności nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu | 18 553 | -1 609 | ||
- odpisy aktualizujące wartość pozostałych aktywow nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu | 8 633 | 28 710 | ||
- odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności nie stanowiących kosztów uzyskania przychodu | -6 093 | -6 394 | ||
- odwrócenie rezerw oraz odpisów aktualizujących wartość innych aktywow nie stanowiących kosztów uzyskania przychodu | -5 590 | -4 131 | ||
- pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu | 6 715 | 6 154 | ||
- koszty zmniejszające podstawę opodatkowania | -24 611 | -5 523 | ||
- pozostałe przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania | -10 475 | -3 129 | ||
- zysk brutto Agory Poligrafii nie podlegający opodatkowaniu | -10 813 | -11 151 | ||
- pozostałe | -2 664 | 13 588 | ||
- przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: | -44 884 | -50 706 | ||
- skonsumowana ulga inwestycyjna | 5 988 | 4 063 | ||
- różnica między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów | -39 926 | -56 660 | ||
- koszty naliczone memoriałowo | 7 771 | 4 014 | ||
- przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo | -322 | 324 | ||
- różnice kursowe dodatnie i ujemne | 573 | -161 | ||
- z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) | 1 562 | 2 338 | ||
- z tytułu rozliczeń międzyokresowych przychodów (czynne rozliczenia przychodów) | 8 868 | 5 266 | ||
- z tytułu pozostałych rezerw na zobowiązania | -274 | 1 120 | ||
- z tytułu odpisów aktualizujących wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe | -3 527 | 2 809 | ||
- z tytułu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych | -25 | |||
- rozliczenie strat podatkowych | -27 120 | -11 772 | ||
- pozostałe | 1 548 | -2 047 | ||
- strata podatkowa rok 2004 spółek konsolidowanych metoda pełną | 3 492 | 51 531 | ||
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 24 139 | 7 476 | ||
5. Podatek dochodowy według stawki 19 % | 4 588 | 2 018 | ||
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | -566 | |||
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 4 022 | 2 018 | ||
- wykazany w rachunku zysków i strat | 4 022 | 2 018 | ||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | -9 454 | -370 | ||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | 12 004 | |||
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | 4 023 | |||
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
Podatek dochodowy odroczony, razem | -5 431 | 11 634 | ||
|
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
- ujętego w kapitale własnym | ||||
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| ||||
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia |
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
działalności zaniechanej | ||||
wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
Szczegółowe informacje do noty nr 33 Podatek Dochodowy Bieżący znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziałe "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.6. | ||||
Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania |
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
|
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
2004 | 2003 | |||
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej | 55 302 | 7 802 | ||
b) zysk (strata) netto jednostek zależnych | 26 179 | 7 615 | ||
zysk (strata) jetto jednostek współzależnych | ||||
zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
c) korekty konsolidacyjne | -15 165 | -13 299 | ||
Zysk (strata) netto | 66 316 | 2 118 | ||
Szczegółowe informacje o udziałach w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowoawych wycenionych metodą praw własności znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.7. Podział zysku: Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Agory SA uchwałą z dnia 24 czerwca 2004 roku postanowiło zysk wypracowany w 2003 roku tj. kwotę 7 801 792,66 zł (słownie: siedem milionów osiemset jeden tysięcy siedemset dziewięćdziesiąt dwa złote i sześćdziesiąt sześć groszy) przeznaczyć w części wynoszącej 378 590,76 (słownie: trzysta siedemdziesiąt osiem tysięcy pięćset dziewięćdziesiąt złotych i siedemdziesiąt sześć groszy) złotych na pokrycie straty z lat ubiegłych powstałej w konsekwencji zmiany zasad rachunkowości Emitenta polegającej na wyksięgowaniu wbudowanych instrumentów pochodnych, a w pozostałej części, wynoszącej 7 423 201,90 (słownie: siedem milionów czterysta dwadzieścia trzy tysiące dwieście jeden złotych i dziewięćdziesiąt groszy) złotych w całości na zasilenie kapitału zapasowego Spółki. Wspólnicy spółek podporządkowanych objętych konsolidacją podjęli decyzje o przekazaniu zysków za rok 2003 na kapitał zapasowy lub o pokryciu strat za rok 2003 z przyszłych zysków, z wyjątkiem spółki IM40 Sp. z o.o. Zgromadzenie Wspólników spółki IM40 Sp. z o.o. postanowiło zysk za 2003 w kwocie 2 858 785,50 zł przeznaczyć do podziału między wspólników w stosunku do posiadanych udziałów. Proponowany podział zysku: Zarząd Agory SA podejmie decyzję o proponowanym podziale zysku w terminie późniejszym. Zarządy spółek podporządkowanych objętych konsolidacją proponują przekazać zyski za rok 2004 na pokrycie strat z lat ubiegłych i na kapitał zapasowy lub pokryć stratę za 2004 z przyszłych zysków, z wyjątkiem następujących spółek, których Zarządy proponują zyski wypracowane w roku 2004 przeznaczyć na wypłatę dywidend: Zarząd spółki Agora Poligrafia Sp. z o.o. proponuje zysk za rok 2004 w kwocie 13 861 197,72 PLN przeznaczyć na wypłatę dywidendy. Zarząd spółki Karolina Sp. z o.o. proponuje zysk za rok 2004 w kwocie 497 351,41 PLN przeznaczyć na wypłatę dywidendy. Zarząd spółki IM 40 Sp. z o.o. proponuje zysk za rok 2004 w kwocie 3 784 962,18 PLN przeznaczyć do podziału między wspólników. |
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
Obliczanie zysku na jedną akcję oraz rozwodnionego zysku na jedną akcję: Zysk na jedną akcję obliczono dzieląc zysk za 12 ostatnich miesięcy przez średnią ważoną liczbę akcji mających prawo do dywidendy. Wobec braku planów emisji akcji rozwodniony zysk na 1 akcję jest równy prezentowanemu zyskowi na 1 akcję. | |||
Plik | Opis |
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią | ||||||
Szczegółowe informacje do Not Objaśniających do Skonsolidowanego Rachunku Przepływów Pieniężnych znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.8. | ||||||
Plik | Opis | |||||
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł | ||||
2004 | 2003 | |||||
Zysk (strata) netto | ||||||
Korekty razem | ||||||
Zyski (straty) mniejszości | ||||||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
Amortyzacja, w tym: | ||||||
odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | ||||||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||||
Zmiana stanu rezerw | ||||||
Zmiana stanu zapasów | ||||||
Zmiana stanu należności | ||||||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | ||||||
Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych | ||||||
Inne korekty | ||||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | ||||||
|
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||
Wyodrębniono następujące segmenty w działalności Grupy: 1. prasowy i innych mediów, 2. reklamy zewnętrznej. Większość przychodów i zysku operacyjnego segmentu prasowego i innych mediów pochodzi ze sprzedaży reklamy prasowej i nakładu dziennika Gazeta Wyborcza oraz innych mediów drukowanych na terenie Polski. Segment prasowy i innych mediów zawierają prócz działalności związanej z wydawaniem Gazety Wyborczej także działalność wydawania kolorowych magazynów, działalność radiową oraz internet. Segment reklamy zewnętrznej odpowiada Grupie AMS i składa się nań wyłącznie ta działalność. Wszystkie aktywa Grupy Agora zlokalizowane są na terenie Polski. Dane o segmentach są prezentowane wg podziału branżowego. Wyniki, oraz aktywa i pasywa segmentów zawierają kwoty dające się bezpośrednio lub na podstawie racjonalnych przesłanek przypisać do danego segmentu. Wielkości nie przypisane do segmentów zawierają głównie długoterminowe aktywa finansowe, udzielone pożyczki, inwestycyjny kredyt bankowy oraz koszty i przychody finansowe i podatek dochodowy. Nakłady inwestycyjne segmentu stanowią łączne wydatki poniesione w okresie na nabycie aktywów, które mają być użytkowane przez ponad 1 rok. Transakcje między segmentami odbywają się na warunkach rynkowych. Szczegółowe informacje do "Sprawozdawczości według segmentów branżowych" i geograficznych znajdują się w Dodatkowych Notach Objaśniających w rozdziale "Opisy do not zawartych w sprawozdaniu finansowym" w pkt.9. | |||
Plik | Opis |
W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% | |||
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||
| |||
Plik | Opis | ||
5-dodatkowe_noty-skonsolidowane.pdf 5-dodatkowe_noty-skonsolidowane.pdf |
W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek | |||
3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o źródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku | |||
8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek | |||
10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne | |||
11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem | |||
12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych | |||
| |||
Plik | Opis |
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-04-12 | Wanda Rapaczynski | Prezes Zarządu | |||
2005-04-12 | Piotr Niemczycki | Wiceprezes Zarządu | |||
2005-04-12 | Zbigniew Bąk | Wiceprezes Zarządu | |||
2005-04-12 | Jarosław Szaliński | Członek Zarządu | |||
|
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2005-04-12 | Anna Kacprowicz | Główna Księgowa | |||
|
Cena akcji Agora
Cena akcji Agora w momencie publikacji komunikatu to None PLN. Sprawdź ile kosztuje akcja Agora aktualnie.
W tej sekcji znajdziesz wszystkie komunikaty ESPI EBI Agora.