IDM S.A.: SA-R 2005 (2006-03-20). Komunikaty ESPI z dnia 20-03-2006

SAM-R :

Udostępnij

AKCJE WŁASNE

Wartość wg ceny nabycia

Wartość bilansowa

Cel nabycia

Przeznaczenie

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	2005	2004	2005	2004
I. Przychody z działalności maklerskiej	21 432	13 688	5 327	3 030
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	10 032	5 182	2 494	1 147
III. Zysk (strata) brutto	11 744	7 034	2 919	1 557
IV. Zysk (strata) netto	9 577	5 550	2 380	1 228
V. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,41	1,09	0,35	0,24
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	20 975	20 480	5 213	4 533
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-5 718	-3 490	-1 421	-772
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	16 743	1 439	4 162	318
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	32 000	18 429	7 954	4 079
X. Aktywa razem	96 240	43 358	24 934	10 630
XI. Zobowiązania długoterminowe	85	187	22	46
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	56 785	30 040	14 712	7 365
XIII. Rezerwy na zobowiązania	581	532	151	130
XIV. Kapitał własny	38 765	12 320	10 043	3 020
XV. Kapitał zakładowy	7 650	6 150	1 982	1 508
XVI. Liczba akcji (w szt.)	7 650 000	6 150 000	7 650 000	6 150 000
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	5,07	2,00	1,31	0,49
XVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	5,72	2,42	1,48	0,59
XIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,25	0,90	0,31	0,20
XX. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,41	1,09	0,35	0,24
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozycje bilansowe prezentowane w EUR zostały przeliczone według kursu średniego NBP który na dzień 31.12.2004 wynosił 4,0790 a na dzień 31.12.2005 - 3,8598. Pozostałe pozycje zostały przeliczone według średniego arytmetycznego kursu NBP z ostatniego dnia miesiąca, który dla roku 2004 wynosił 4,5182 a dla roku 2005 wynosił 4,0233.W celu doprowadzenia danych do porównywalnosci liczba akcji w sztukach w kolumnie za 2004 rok została pomnożona przez 10 w związku z przeprowadzeniem splitu akcji w kwietniu 2005 roku w proporcji 1:10. W pezentowanych okresach nie występuje rozwodnienie akcji. Do wyliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję i rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję przyjęto średnią ważoną miesięczną liczbę akcji, która dla roku 2005 wyniosła 6775000 sztuk akcji a dla roku 2004 wyniosła 5095833 sztuk akcji.
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:

Plik		Opis

	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

	Plik	Opis
	Opinia.pdf Opinia.pdf	Opinia niezależnego biegłego rewidenta

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis
	Raport.pdf Raport.pdf	Raport uzupełniający opinię z badania sprawozdania finansowego

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Niniejszym oświadczamy, iż wedle naszej najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Zaprezentowane dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Domu Maklerskiego oraz jego wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Domu Maklerskiego zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Domu Maklerskiego, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
	Plik	Opis

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
	Niniejszym oświadczamy, iż podmiot uprawniony do badania sprawozdania finansowego, Mazars&Guerard Audyt Sp. z o.o., dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Domu Maklerskiego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten, jak i biegli rewidenci dokonujący badania sprawozdania finansowego spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu zgodnie z właściwymi przepisami prawa, w szczególności z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.
	Plik	Opis

	PISMO PREZESA ZARZĄDU
	Zarząd Domu Maklerskiego IDMSA, na podstawie par. 95 RO przesyła List Prezesa Zarządu
	Plik	Opis
	List Prezsa Zarządu.rtf List Prezsa Zarządu.rtf	Pismo Prezesa Zarządu załącznik

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
	Zarząd Domu Maklerskiego IDMSA, na podstawie par. 95 RO przesyła sprawozdanie z działalności.
	Plik	Opis
	Sprawozdanie Zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu.pdf	Sprawozdanie Zarządu załącznik

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Internetowego Domu Maklerskiego S.A. 1) Nazwa i siedziba spółki, organy rejestracyjne, przedmiot działalności spółki : Nazwa Spółki : Internetowy Dom Maklerski S.A. Siedziba : 31-041 Kraków, Mały Rynek 7 Sąd Rejestrowy : Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy KRS w Krakowie ul. Przy Rondzie 7. Nr Rejestru Przedsiębiorców : 0000004483 Regon : 351528670 NIP : 676-20-70-700 Internetowy Dom Maklerski S.A. działa na podstawie art. 18 § 2 i art. 19 Ustawy z dnia 22.03.93r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych oraz Uchwały nr 767 KPW z dnia 30.12.98r. (Decyzja KPWiG - 4021-15/98.), zmieniona decyzją KPWiG z dnia 31.01.2003 r. (Nr DDM-M-4020-23-1/2003). Spółka działa na GPW w Warszawie jako bezpośredni uczestnik od 08.01.2001r. Przedmiot działalności spółki: Podstawowym przedmiotem działalności spółki zawartym w zezwoleniu nr DDM-M-4020-23-1/2003 jest: a/ oferowanie papierów wartościowych w obrocie pierwotnym lub pierwszej ofercie publicznej, b/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na cudzy rachunek, na zasadach określonych w art. 34 (usługi brokerskie) ustawy, c/ nabywanie lub zbywanie papierów wartościowych na własny rachunek celem realizacji zadań związanych z organizacją rynku regulowanego , d/ zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie, e/ doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, f/ prowadzenie rachunków papierów wartościowych oraz rachunków pieniężnych co do ich obsługi, g/ pośrednictwo w nabywaniu lub zbywaniu papierów wartościowych będących w obrocie na zagranicznych rynkach regulowanych, h/ podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy inwestycyjnych, funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych, i/ dokonywanie czynności związanych z obrotem prawami majątkowymi, o których mowa w art. 97 ustawy, j/ dokonywanie czynności związanych z obrotem towarami giełdowymi, w rozumieniu ustawy z dnia 26 października 2000 roku o giełdach towarowych (Dz.U. Nr 103, poz. 1099 oraz z 2002 r. Nr 20 poz. 1686). Wykaz czynności, dla których nie jest wymagane zezwolenie KPWiG: a/ przygotowywanie analizy celowości i sposobu pozyskiwania kapitału oraz analizy czynników wpływających na wybór sposobu pozyskiwania kapitału przez zleceniodawcę, b/ przygotowywanie analizy celowości wprowadzenia i sposobu wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych zleceniodawcy c/ przygotowywanie analizy skutków i kosztów emisji lub wprowadzenia do publicznego obrotu określonych papierów wartościowych, d/ sporządzenie prospektu emisyjnego i memorandum informacyjnego, e/ reprezentowanie posiadaczy papierów wartościowych wobec emitenta tych papierów, f/ nabywanie i zbywaniem papierów wartościowych na własny rachunek g/ udzielanie pożyczek na zakup papierów wartościowych oraz pożyczanie papierów wartościowych, h/ nieodpłatne udzielanie informacji dotyczących inwestowania w papiery wartościowe. i/podejmowanie czynności faktycznych i prawnych związanych z obsługą towarzystw funduszy powierniczych, towarzystw funduszy inwestycyjnych, towarzystw emerytalnych i funduszy emerytalnych. Działalność spółki prowadzona jest w dwunastu Punktach Obsługi Klienta, które stanowią jednostki organizacyjne spółki i zlokalizowane są : •Siedziba: Mały Rynek 7, 31-041 Kraków •POK Warszawa, ul. Nowogrodzka 62b •POK Lubliniec, ul. Zwycięstwa 2, 42-700 Lubliniec •POK Nysa, Rynek 36b, 48-300 Nysa •POK Olkusz, K.K. Wielkiego 29, 32-300 Olkusz •POK Racibórz, ul. Batorego 5, 47-400 Racibórz •POK Tarnów, ul. Wałowa 16, 33-100 Tarnów, •POK Gliwice, ul. Zwycięstwa 14, 44-100 Gliwice •POK Pszczyna, Rynek 6, 43-200 Pszczyna •POK Katowice, ul. Kościuszki 30, 40-488 Katowice, •POK Lublin, ul. 3-go Maja 18/2, 20-078 Lublin, •POK Świdnica, ul. Spółdzielcza 14/204, 58-10 Świdnica, 2) Czas trwania działalności. Czas trwania działalności domu maklerskiego jest nieoznaczony 3) Okres za który prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 roku. Wynik finansowy jest różnicą ogółu przychodów i kosztów poniesionych w okresie objętym sprawozdaniem. Prezentowany okres finansowy zamyka się zyskiem netto. Dane porównawcze obejmują okres od 01.01.2004 roku do 31.12.2004 roku. 4) Dane osobowe składu Zarządu i Rady Nadzorczej Skład Zarządu: - Grzegorz Leszczyński – Prezes - Rafał Abratański – Wiceprezes Skład Rady Nadzorczej Na dzień 31.12.2005 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: •Antoni Abratański •Władysław Bogucki •Paweł Kwiatkowski •Adam Konopka •Henryk Leszczyński •Zenon Pietrzak •Łukasz Żuk 5) Sprawozdanie finansowe zawiera dane całości jednostki Wyniki poszczególnych punktów obsługi klientów traktowane są jako całość sprawozdania domu maklerskiego, nie są to jednostki sporządzające samodzielnie bilans. 6) Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem. Emitent jest jednostką dominującą wobec IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. Sprawozdania finansowe nie podlegają konsolidacji ponieważ działalność podmiotu zależnego nie ma istotnego wpływu na dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Dlatego też informacja taka jest nieistotna i nieprzydatna dla podejmowania decyzji przez użytkowników sprawozdania. 7) W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie z inną spółką. 8) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego jednostka jest zdolna do kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności. 9) Przedstawienie danych liczbowych zapewniających porównywalność sprawozdania finansowego za okres poprzedzający: W sprawozdaniu finansowym przedstawiono dane liczbowe za 2004 w celu zapewnienia porównywalności sprawozdania. 10) W przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub w porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów upoważnionych do badania sprawozdania. 11) Zasady przyjętej polityki rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego Podstawowymi zasadami rachunkowości i wyceny stosowanymi w IDMSA.PL są nadrzędne zasady „Ustawy o Rachunkowości”, oraz wewnętrzna polityka rachunkowości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18.12.2001r. „w sprawie szczególnych zasad rachunkowości domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których prowadzona jest działalność maklerska” Dz.U. nr 153 poz. 1753 z 28.12. 2001r. z późniejszymi zmianami oraz „Ustawy o Rachunkowości”. Księgi rachunkowe IDMSA.PL prowadzone są zgodnie z Ustawą z dnia 29.09.1994r. „O Rachunkowości” z uwzględnieniem obowiązujących podstawowych zasad w zakresie ciągłości, kontynuacji, memoriału, ostrożnej wyceny i istotności. Systemem informatycznym, na którym prowadzona jest księgowość, jest program finansowo księgowy „Symfonia- Forte” Firmy Altkom Matrix wersja fk forte 5.35 W IDMSA.PL stosowany jest porównawczy rachunek wyników. Dane te prezentowane są w ujęciu narastającym. Metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego: 1. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w „Ustawie o Rachunkowości”, z tym że: - Środki pieniężne przedsiębiorstwa wystąpiły w walucie polskiej, dolarach amerykańskich i rublach rosyjskich. W bilansie środki pieniężne w złotych polskich wycenione są według wartości nominalnej. - Należności i zobowiązania wycenione są w kwocie wymagającej zapłaty. W bilansie wykazano należności netto tzn. pomniejszone o odpisy aktualizujące te należności. - Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu wyceniane są według wartości godziwej. - Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane są według wartości godziwej. - Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne są wyceniane wg ceny nabycia pomniejszonej o ich dotychczasowe umorzenie. Wartości o cenie nabycia poniżej 3.500,00 pln Spółka amortyzuje jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu przekazania ich do użytkowania. Od wartości niematerialnych i prawnych o wartości powyżej 3.500,00 pln Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca, po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania przez okres ekonomicznej użyteczności. - Środki trwałe Środki trwałe są wyceniane według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Środki trwałe o cenie nabycia do 3.500,00 pln Spółka amortyzuje jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu przekazania ich do użytkowania. Od środków trwałych o wartości powyżej 3.500,00 pln Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych zgodnie z planem amortyzacji, począwszy od następnego miesiąca po miesiącu przyjęcia ich do użytkowania przez okres ekonomicznej użyteczności. - Rozliczenia międzyokresowe. W Spółce występują rozliczenia międzyokresowe czynne. Spółka w bilansie dokonała podziału niniejszych rozliczeń na: a/ rozliczenie między okresowe krótkoterminowe b/ rozliczenia między okresowe długoterminowe Skład tej grupy aktywów stanowią: koszty rozłożone w czasie i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Poprzez czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów rozliczane są wydatki poniesione z góry, a dotyczące przyszłych okresów sprawozdawczych. - Odpisy aktualizujące i rezerwy. Na koniec 2005 roku odpisy aktualizujące i rezerwy dzielą się na : a/ odpisy aktualizujące należności b/ rezerwy z tyt. funduszu KDPW c/ rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego d/ rezerwy na pozostałe na koszty i straty O kwotę odpisów aktualizujących zostały w aktywach bilansu pomniejszone pozostałe należności. Kwota rezerw z tytułu funduszu KDPW pomniejsza należności od KDPW z tytułu funduszu. Odpisy aktualizujące tworzone są na: a) należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości do wysokości należności nie objętych gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu upadłościowym, b) należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego, c) należności kwestionowane przez dłużników (sporne) oraz należności z których zapłatą dłużnik zwleka, natomiast zapłata ta nie jest prawdopodobna. Rezerwy tworzone są na: a) pewne lub prawdopodobne koszty i straty z operacji gospodarczych w toku, a w szczególności z tytułu udzielanych gwarancji, poręczeń, skutków toczącego się postępowania sądowego, jeżeli informacja o nich wynika z właściwych dowodów lub zostanie wiarygodnie uzasadniona, a miarodajny szacunek tej straty jest możliwy w wysokości przewidywanej kwoty straty, b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych lub osób fizycznych spowodowaną odmiennością momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony w myśl ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych. c) rezerwy na odprawy emerytalne (ustalane metodą aktuarialną) oraz rezerwy na niewykorzystane urlopy pracowników 2. Ustalenie wyniku finansowego W IDMSA.PL stosowany jest porównawczy rachunek zysków i strat. Ustalenie wyniku finansowego za okres 01.01.2005r.do 31.12.2005r. nastąpiło przy zastosowaniu zasad memoriału co oznacza, że w księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym ujęto wszystkie operacje gospodarcze dotyczące tego okresu. W informacji dodatkowej zostały zaprezentowane pozycje różniące wynik finansowy brutto od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym za wskazany okres finansowy. 12) W sprawozdaniu przyjęto następujące kursy średnie wymiany złotego obowiązujące w okresie obejmującym sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, w stosunku do euro, ustalonych przez NBP w szczególności: - kurs średni NBP obowiązujący na 31.12.2005 – 3,8598 - kurs średni NBP obowiązujący na 31.12.2004 – 4.0790 - kurs średni arytmetyczny NBP z okresu 01.01.2005-31.12.2005 – 4,0233 - kurs średni arytmetyczny NBP z okresu 01.01.2004-31.12.2004 – 4,5182 - najniższy kurs NBP w okresie 01.01.2004-31.12.2004 – 4,0518 - najniższy kurs NBP w okresie 01.01.2005 – 31.12.2005 – 3,8223 - najwyższy kurs NBP w okresie 01.01.2004-31.12.2004 – 4,9149 - najwyższy kurs NBP w okresie 01.01.2005 – 31.12.2005 – 4,2756 13) Przyjęte zasady przeliczenia na Euro danych w sprawozdaniu finansowym Następujące pozycje zaprezentowane w wybranych danych finansowych bilansu zostały przeliczone według kursu średniego NBP: - Aktywa - Zobowiązania długoterminowe - Zobowiązania krótkoterminowe - Rezerwy na zobowiązania, Pozostałe dane zostały przeliczone według kursu średniego arytmetycznego NBP z prezentowanych okresów. 14) Różnice w wartościach ujawnionych oraz istotne różnice dotyczące przyjętych zasadach rachunkowości nie wystąpiły. Kraków, dnia 10.03.2006r Sporządził: Joanna Chwastek.
	Plik	Opis

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
AKTYWA
I. Środki pieniężne i inne aktywa, w tym:	Środki pieniężne97489033537885	60 121	28 121
- środki pieniężne i inne aktywa klientów		53 877	25 616
II. Należności krótkoterminowe	Należności122558312740225	6 603	2 492
1. Od jednostek powiązanych		0	223
2. Od pozostałych jednostek		6 603	2 269
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu	Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu925721610914870	18 311	8 849
1. W jednostkach powiązanych		0	0
2. W pozostałych jednostkach		18 311	8 849
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe13380106465034	79	68
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności	Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności309135814203567	1 000
1. W jednostkach powiązanych		0	0
2. W pozostałych jednostkach		1 000	0
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży97812079592817	7 718	1 670
1. W jednostkach powiązanych, w tym:		0	0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		0	0
2. W pozostałych jednostkach		7 718	1 670
VII. Należności długoterminowe	Należności122558312740225Należności długoterminowe95183534210294	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0
VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe	Udzielone pożyczki długoterminowe93295902570415	0	0
1. Od jednostek powiązanych		0	0
2. Od pozostałych jednostek		0	0
IX. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	Wartości niematerialne i prawne13680007196787	993	865
- wartość firmy		0	0
X. Rzeczowe aktywa trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe52879185139421	1 215	1 262
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1475460413393213	200	31
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		200	30
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	1
AKTYWA RAZEM		96 240	43 358
PASYWA
I. Zobowiązania krótkoterminowe	Zobowiązania krótkoterminowe130780234041997	56 785	30 040
1. Wobec jednostek powiązanych			98
2. Wobec pozostałych jednostek		56 785	29 942
II. Zobowiązania długoterminowe	Zobowiązania długoterminowe266115314726780	85	187
1. Wobec jednostek powiązanych		0	0
2. Wobec pozostałych jednostek		85	187
III. Rozliczenia międzyokresowe	Rozliczenia międzyokresowe768334416510958	24	279
1. Ujemna wartość firmy		0	0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		24	279
a) długoterminowe		24	14
b) krótkoterminowe		0	265
IV. Rezerwy na zobowiązania	Rezerwy na zobowiązania443211816555547	581	532
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		240	60
2. Na świadczenia emerytalne i podobne		205	129
a) długoterminowe		25	129
b) krótkoterminowe		180	0
3. Pozostałe		136	343
a) długoterminowe		0	0
b) krótkoterminowe		136	343
V. Zobowiązania podporządkowane	Zobowiązania podporządkowane966869331179076	0	0
VI. Kapitał własny		38 765	12 320
1. Kapitał zakładowy	Kapitał zakładowy18841112516787	7 650	6 150
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0
3. Akcje własne (wielkość ujemna)	Akcje własne2585094414036251	0	0
4. Kapitał zapasowy	Kapitał zapasowy391256625365817	21 538	1 478
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	Kapitał z aktualizacji wyceny849857511120787	0	0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	Pozostałe kapitały rezerwowe1200360115292279	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	-858
8. Zysk (strata) netto		9 577	5 550
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego58371047833687	0	0
PASYWA RAZEM		96 240	43 358
Wartość księgowa		38 765	12 320
Liczba akcji (w szt.)		7 650 000	6 150 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	5,07	2,00
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		6 775 000	5 095 833
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766	5,72	2,42
Udziały w jednostkach podporządkowanych nie były wyceniane metodą praw własności.W celu doprowadzenia danych do porównywalnosci liczba akcji w sztukach w kolumnie za 2004 rok została pomnożona przez 10 w związku z przeprowadzeniem splitu akcji w kwietniu 2005 roku w proporcji 1:10. Do wyliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję i rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję przyjęto średnią ważoną miesięczną liczbę akcji, która dla roku 2005 wyniosła 6775000 sztuk akcji a dla roku 2004 wyniosła 5095833sztuk akcji.
Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
I. Papiery wartościowe klientów		966 453	860 115
Zobowiązania warunkowe, w tym:	Zobowiązania warunkowe54357256298976
Gwarancje
Kaucje, poręczenia
Majątek obcy w użytkowaniu
Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego
W dniu 28.12.2005 została zawarta umowa dotycząca zakupu przedsiębiorstwa Palladia Capital Markets. Niniejsza umowa nie jest umową znaczącą w rozumieniu rozporządzeia Ministra Finansów w sprawie informacji bierzących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	2005	2004
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:		21 432	13 688
- od jednostek powiązanych		0	5
1. Prowizje	Prowizje z działalności maklerskiej64888105527033	7 911	7 452
2. Inne przychody	Inne przychody z działalności maklerskiej6035305333619	13 521	6 236
II. Koszty działalności maklerskiej, w tym:	Koszty działalności maklerskiej626757111716928	12 421	8 735
- od jednostek powiązanych		0	0
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej		9 011	4 953
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu94837269440147	726	606
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu25914591014585	0	0
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym:		726	606
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności958879113660711	171	0
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności	Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności149400669877611	0	-249
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym:		171	-249
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży49876558547801Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	451	408
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	Koszty z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży6889292551193Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542	0	0
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym:		451	408
- zysk (strata) jednostek powiązanych		0	0
XIII. Pozostałe przychody operacyjne	Pozostałe przychody operacyjne163093084400826	349	388
XIV. Pozostałe koszty operacyjne	Pozostałe koszty operacyjne7048497175230	101	22
XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności	Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności857861614188131	576	902
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		10 031	5 182
XVII. Przychody finansowe	Przychody finansowe588130012435730	3 888	2 127
XVIII. Koszty finansowe	Koszty finansowe64827965112112	2 175	275
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej		11 744	7 034
XX. Zyski nadzwyczajne	Zyski nadzwyczajne28922286090457	0	0
XXI. Straty nadzwyczajne	Straty nadzwyczajne794563512426676	0	0
XXII. Zysk (strata) brutto		11 744	7 034
XXIII. Podatek dochodowy	Podatek dochodowy148291698304808	2 167	1 484
1. Część bieżąca		2 158	1 472
2. Część odroczona		9	12
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)1094630012303219	0	0
XXV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności831817215755783	0	0
1. Udział w zyskach		0	0
2. Udział w stratach		0	0
XXVI. Zysk (strata) netto		9 577	5 550
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		9 577	5 550
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 775 000	5 095 833
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	1,25	0,90
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		6 775 000	5 095 833
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834	1,41	1,09
W celu doprowadzenia danych do porównywalnosci liczba akcji w sztukach w kolumnie za 2004 rok została pomnożona przez 10 w związku z przeprowadzeniem splitu akcji w kwietniu 2005 roku w proporcji 1:10. W pezentowanych okresach nie występuje rozwodnienie akcji. Udział w jednostkach podporządkowanych nie jest wyceniany metodą praw własności. Do wyliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję i rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję przyjęto średnią ważoną miesięczną liczbę akcji, która dla roku 2005 wyniosła 6775000 sztuk akcji a dla roku 2004 wyniosła 5095833 sztuk akcji.
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	2005	2004
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	12 320	5 512
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	12 320	5 512
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	6 150	5 000
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	1 500	1 150
a) zwiększenia (z tytułu)	1 500	1 150
- emisji akcji	1 500	1 150
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- umorzenia akcji	0	0
-	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	7 650	6 150
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0	0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	0	0
3. Akcje własne na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
3.1. Akcje własne na koniec okresu	0	0
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	1 478	1 370
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	20 060	108
a) zwiększenia (z tytułu)	22 043	115
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	16 500	115
- podziału zysku (ustawowo)	5 543	0
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	1 983	7
- pokrycia straty	858	0
- rozliczenie kosztów emisji	1 125	0
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	21 538	1 478
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0
-	0	0
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu		0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	4 692	-858
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 550	511
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	5 550	511
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	5 550	511
- podziału zysku	5 550	0
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	858	-1 368
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
7.5. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	858	-1 368
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	858	511
- pokrycia straty zyskiem	858	0
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-858
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	-858
8. Wynik netto	9 577	5 550
a) zysk netto	9 577	5 550
b) strata netto	0	0
c) odpisy z zysku	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	38 765	12 320
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	38 765	12 320

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
	2005	2004
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	9 577	5 550
II. Korekty razem	11 398	14 930
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
2. Amortyzacja	754	671
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	1	2
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-2 376	-2 143
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	2	0
6. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności	823	1 270
7. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu	-9 461	-5 235
8. Zmiana stanu należności	-4 679	675
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym:	26 696	19 373
- funduszy specjalnych	-12	16
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-435	312
11. Pozostałe korekty	73	5
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	20 975	20 480
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	12 525	3 529
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych	0	0
2. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych	2	0
3. Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży	12 523	3 529
a) w jednostkach powiązanych	0	52
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	12 523	3 477
- zbycie instrumentów finansowych	10 148	1 335
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	2 375	2 142
- inne wpływy z instrumentów finansowych	0	0
4. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-18 243	-7 019
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	-435	-249
2. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych	-404	-619
3. Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży	-17 404	-6 151
a) w jednostkach powiązanych:	0	-78
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącym inwestorze	0	0
- jednostkach podporządkowanych	0	-78
b) w pozostałych jednostkach	-17 404	-6 073
- nabycie instrumentów finansowych	-17 404	-6 073
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Pozostałe wydatki	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-5 718	-3 490
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	18 000	1 465
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	0	200
2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wpływy z emisji akcji	18 000	1 265
7. Dopłaty do kapitału	0	0
8. Pozostałe wpływy	0	0
II. Wydatki	-1 257	-26
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-51	-13
2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek	0	0
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Spłata zobowiązań podporządkowanych	0	0
6. Wydatki z tytułu emisji akcji	-1 133	-7
7. Nabycie akcji własnych	0	0
8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	0
9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
10. Wydatki na cele społecznie użyteczne	-73	-5
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
12. Zapłacone odsetki	0	0
13. Pozostałe wydatki	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	16 743	1 439
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	32 000	18 429
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	32 000	18 429
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	28 121	9 692
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	60 121	28 121
- w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	53 877	23 300
Udział w jednostkach podporządkowanych nie jest wyceniany metodą praw własności.
Pozycja " Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie


	Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA	2005	2004
a) w kasie	86	316
b) na rachunkach bankowych	962	549
c) inne środki pieniężne	59 069	27 251
d) inne aktywa pieniężne	4	5
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	60 121	28 121

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	60 112	28 111
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	9	10
b1. w walucie USD	w tys.	USD	1	2
b2. w walucie RUB	w tys.		39	46
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł
Środki pieniężne i inne aktywa, razem	w tys.	zł	60 121	28 121

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	w tys.	zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW	2005	2004
a) na rachunkach bankowych i w kasie	53 877	25 616
b) ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa	0	0
c) pozostałe	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem	53 877	25 616
Środki pieniężne i inne aktywa własne domu wynoszą na 31.12.2005 - 6244 tys.PLN, na 31.12.2004 - 2505 tys.PLN. Środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub pierwszym obrocie pierwotnym na 31.12.2005 - 53877 tys. PLN, na 31.12.2004 - 25616 tys. PLN.
W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego.

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2005	2004
a) od klientów, w tym z tytułu:	1 368	844
- odroczonego terminu zapłaty	801	229
- należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności	0	0
b) od jednostek powiązanych	0	223
- od jednostek zależnych	0	223
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
c) od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	4	370
- z tytułu zawartych transakcji	3	0
- pozostałe	1	370
d) od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	0	0
e) od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	3 036	305
- z funduszu rozliczeniowego	1 253	305
- należności z funduszu rekompensat	0	0
- pozostałe	1 783	0
f) od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	1	0
g) od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0
h) od izby gospodarczej	0	0
i) z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych	22	120
j) dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności	0	0
k) wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0
l) pozostałe	3 491	630
Należności krótkoterminowe, netto	6 603	2 492
m) odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia)	1 318	482
Należności krótkoterminowe, brutto	7 921	2 974

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2005	2004
Stan na początek okresu	751	319
a) zwiększenia (z tytułu)	1 144	728
- utworzenie odpisu aktualizującego + fundusz rekompensat	1 144	728
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	212
- odpisanie należności	0	212
- c) rozwiązanie	577	84
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	1 318	751

NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	2005	2004
a) należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	3	0
- GPW	3	0
b) należności z tytułu zawartych transakcji na nieurzędowym rynku pozagiełdowym	0	0
c) należności z tytułu reprezentacji innych domów i biur maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0
d) należności z tytułu afiliacji	0	370
e) należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0
f) pozostałe	1	0
Należności od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	4	370
Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych nie występują.
Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2005	2004
a) do 1 miesiąca	5 354	1 434
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	71	0
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	0	1 058
d) powyżej 1 roku do 5 lat	6	0
e) powyżej 5 lat	0	0
f) należności przeterminowane	2 490	482
Należności razem (brutto)	7 921	2 974
g) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	1 318	482
Należności, razem (netto)	6 603	2 492

NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:	w tys.	zł
	2005	2004
a) do 1 miesiąca	1 888	16
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	48	81
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	198	19
d) powyżej 1 roku do 5 lat	287	302
e) powyżej 5 lat	68	64
Należności razem (brutto)	2 489	482
f) odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)	1 318	482
Należności razem (netto)	1 171	0

NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW	2005	2004
a) należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty	801	229
b) należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności	0	0
c) pozostałe	567	615
Należności od klientów, razem	1 368	844

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	7 921	2 974
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Należności krótkoterminowe brutto, razem	w tys.	zł	7 921	2 974
Należności sporne nie występują
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU	2005	2004
a) akcje	18 311	6 165
b) dłużne papiery wartościowe	0	2 684
c) certyfikaty inwestycyjne	0	0
d) warranty	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0
f) inne prawa majątkowe	0	0
g) towary giełdowe	0	0
h) pozostałe	0	0
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	18 311	8 849

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	18 311	8 849
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem	w tys.	zł	18 311	8 849

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2005	2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	18 311	8 849
a) akcje (wartość bilansowa):	18 311	6 165
- wartość godziwa	18 311	6 165
- wartość rynkowa	18 311	6 165
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	2 684
- wartość godziwa	0	2 684
- wartość rynkowa	0	2 684
- wartość według cen nabycia	0	2 684
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1) ...	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1) ...	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1) ...	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	0	0
Wartość na początek okresu, razem	8 849	7 333
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	1 086	109
Wartość bilansowa, razem	18 311	8 849

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2005	2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	56	0
- narzędzia do wyceny opcii	52	0
- GPW opłata licencyjna	4	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	23	68
c) -ubezpieczenia majątkowe	0	17
- prenumerata czasopism	7	10
- koszty pozyskania kapitału	0	29
- pozostałe	16	12
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	79	68

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	2005	2004
a) dłużne papiery wartościowe	1 000	0
b) pozostałe papiery wartościowe	0	0
c) inne prawa majątkowe	0	0
d) towary giełdowe	0	0
e) pozostałe	0	0
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	1 000	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie	w tys.	zł	0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem	w tys.	zł	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2005	2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
b1) ...	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b2) ...	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
b1) ...	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b2) ...	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	1 000	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	1 000	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	1 000	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
b1) ...	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b2) ...	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
a) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
b1) ...	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b2) ...	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	1 000	0
Wartość na początek okresu, razem	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0
Wartość bilansowa, razem	1 000	0

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	2005	2004
a) akcje i udziały	5 311	1 661
b) dłużne papiery wartościowe	2 407	9
- wyemitowane przez Skarb Państwa i nabyte ze środków pieniężnych klientów	0	0
- pozostałe	2 407	9
c) jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	0	0
d) certyfikaty inwestycyjne	0	0
e) pozostałe papiery wartościowe	0	0
f) inne prawa majątkowe	0	0
g) towary giełdowe	0	0
h) pozostałe	0	0
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	7 718	1 670

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	7 718	1 670
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem	w tys.	zł	7 718	1 670

UDZIAŁY LUB AKCJE	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE	2005	2004
a) w jednostce dominującej	0	0
b) w znaczącym inwestorze	0	0
c) w jednostkach podporządkowanych	53	53
- zależnych	53	53
- współzależnych	0	0
- stowarzyszonych	0	0
d) w pozostałych jednostkach	5 258	1 608
Udziały lub akcje, razem	5 311	1 661

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	w tys.	zł
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:	2005	2004
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- jednostek zależnych	0	0
- jednostek współzależnych	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- jednostek zależnych	0	0
- jednostek współzależnych	0	0
- jednostek stowarzyszonych	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2005	2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	2005	2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	2005	2004
a) wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	2005	2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	w tys.	zł
	2005	2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	w tys.	zł
	2005	2004
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu	0	0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu	0	0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)	0	0
-	0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu	0	0
Nie dotyczy
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)	w tys.	zł
	2005	2004
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1) ...	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1) ...	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	7 718	1 670
a) akcje (wartość bilansowa):	5 258	1 608
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	5 465	1 608
b) obligacje (wartość bilansowa):	2 407	9
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	2 407	9
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	53	53
c1) IDMSA.PL Doradztwo Finansowe sp. z o.o.	53	53
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	53	53
c2) ...	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	269
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość rynkowa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c2) ...	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	7 925	1 939
Wartość na początek okresu, razem	1 670	1 920
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	-207	-269
Wartość bilansowa, razem	7 718	1 670
Instrumenty wyceniane są według ceny nabycia, która odpowiada wartości godziwej.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp.

w tys.

zł

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)

zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu

wartość udziałów / akcji według ceny nabycia

korekty aktualizujące wartość (razem)

wartość bilansowa udziałów / akcji

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe sp. z o.o.

31-070 Kraków Wielopole 2

usługi

zależna

Nie konsolidowana
ze względu na brak wpływu na przydatność i istotność informacji finansowej.

29.01.04

100,00

brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp.

w tys.

zł

nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:

zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

należności jednostki, w tym:

aktywa jednostki, razem

przychody ze sprzedaży

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy

- pozostały kapitał własny, w tym:

- zobowiązania długoterminowe

- zobowiązania krótkoterminowe

- należności długoterminowe

- należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o. o.

-129

169

289

110

379

434

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys.

zł

Lp.

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedziba

przedmiot przedsiębiorstwa

wartość bilansowa udziałów / akcji

kapitał własny jednostki, w tym:

procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji

otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Różne podmioty- udziały procentowe w kapitale poniżej 5%

5 258

Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2005	2004
a) od jednostki dominującej (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) od znaczącego inwestora (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) od jednostek podporządkowanych (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) od pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0
-	0	0
Należności długoterminowe netto	0	0
e) odpisy aktualizujące wartość należności	0	0
Należności długoterminowe brutto	0	0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
	2005	2004
Stan na początek okresu	0	152
a) zwiększenia (z tytułu)	0	38
- tworzenie odpisu aktualizującego Kasa Balcerzak	0	38
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	190
- odpisanie należności	0	190
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Należności długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE	2005	2004
a) jednostce dominującej	0	0
b) znaczącemu inwestorowi	0	0
c) jednostkom zależnym	0	0
d) jednostkom współzależnym	0	0
e) jednostkom stowarzyszonym	0	0
f) pozostałe	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	0	0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	w tys.	zł	0	0

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2005	2004
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0
b) wartość firmy	0	0
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	620	854
- oprogramowanie komputerowe	620	854
d) inne wartości niematerialne i prawne	5	11
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	368	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	993	865

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogramowanie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu		1 118	1 540	1 540	27	0	2 685
b) zwiększenia (z tytułu)		0	68	68		368	436
- zaliczki na wartości niematerialne i prawne		0				368	368
c) zmniejszenia (z tytułu)		0				0
-		0				0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		1 118	1 608	1 608	27	0	3 121
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu		1 118	686	686	16	0	1 820
f) amortyzacja za okres (z tytułu)		0	302	302	6	0	308
-		0				0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu		1 118	988	988	22	0	2 128
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu		0				0
- zwiększenia		0				0
- zmiejszenia		0				0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu		0				0
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu		0	620	620	5	368	993

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2005	2004
a) własne	993	865
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
-	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	993	865

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2005	2004
a) środki trwałe, w tym:	1 215	1 262
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0	0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	371	376
- urządzenia techniczne i maszyny	411	349
- środki transportu	240	309
- inne środki trwałe	193	228
b) środki trwałe w budowie	0	0
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	1 215	1 262

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.		zł
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	0	631	996	344	792	2 763
b) zwiększenia (z tytułu)	0	60	243	0	99	402
-	0	0	0	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	59	0	12	71
-	0	0	0	0	0	0
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	0	691	1 180	344	879	3 094
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	255	648	35	564	1 502
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	65	180	69	132	446
-	0	0	-59	0	-10	69
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	320	769	104	686	1 879
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	0	371	411	240	193	1 215

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	w tys.	zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2005	2004
a) majątek własny	1 215	1 262
b) majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany	0	0
c) wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym:	0	0
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	1 215	1 262

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2005	2004
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	30	0
a) odniesionych na wynik finansowy	30	0
-	0	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0
2. Zwiększenia	200	30
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	200	30
- powstania różnic przejściowych	200	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
3. Zmniejszenia	30	0
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	30	0
- odwrócenie się różnic przejściowych	30	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
-	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	200	30
a) odniesionych na wynik finansowy	200	30
-	0	0
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2005	2004
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	0
- koszty pozyskania kapitału	0	0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0	1
- pozostałe - finansowe	0	1
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	0	1

	ODPISY AKTUALIZUJĄCE
	Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
	Główne składniki lub grupy składników aktywów do których odnosiły się odpisy lub ich odwrucenie.A. Odpisy na należności wątpliwe - zwiększenia (utworzenie odpisów) 946 tys. PLN- zmniejszenie (rozwiązanie odpisów) 378 tys. PLNZwiększenie odpisów nastąpiło z powodu przeterminowania należności a zmniejszenie z powodu zapłaty należności objętych odpisem.B. Odpisy z tytułu wyceny papierów- korekta wyceny in minus 714 tys. PLN- korekta wyceny in plus 1511 tys.PLNNie dokonano odpisów w ciężar kapitału własnego.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2005	2004
1. Wobec klientów	54 590	25 692
2. Wobec jednostek powiązanych	0	98
a) wobec jednostek zależnych	0	98
b) wobec jednostek współzależnych	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	0
d) wobec jednostki dominującej	0	0
e) znaczącego inwestora	0	0
3. Wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich	0	703
a) z tytułu zawartych transakcji	0	674
b) pozostałe	0	29
4. Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe	265	294
5. Wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	43	35
a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego	0	0
b) pozostałe	43	35
6. Wobec izby gospodarczej	3	9
7. Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających	0	0
8. Kredyty i pożyczki	51	0
a) od jednostek powiązanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	51	0
9. Dłużne papiery wartościowe	0	0
10. Wekslowe	0	0
11. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych	934	241
12. Z tytułu wynagrodzeń	78	92
13. Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych	0	1
14. Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych	0	0
15. Fundusze specjalne	21	33
16. Pozostałe	800	2 842
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	56 785	30 040

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	56 785	30 040
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	w tys.	zł	56 785	30 040

ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH	w tys.	zł
	2005	2004
a) z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):	0	674
-	0	0
b) z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym	0	0
c) z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych	0	0
d) z tytułu afiliacji	0	29
e) z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych	0	0
f) pozostałe	0	0
Zobowiązania wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem	0	703

Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2005	2004
a) do 1 miesiąca	56 560	29 717
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	8	5
c) powyżej 3 miesięcy do 1 roku	59	0
d) dla których termin wymagalności upłynął	158	318
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	56 785	30 040

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK S. A.

Wrocław

200

w tys.

zł

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punkta procentowego

31.08.2008

Umowa Przewłaszczenia

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Inne
	0
nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	w tys.	zł
FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)	2005	2004
- ZFŚS	21	33
Fundusze specjalne, razem	21	33

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2005	2004
1. Kredyty	85	187
a) od jednostek powiązanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	85	187
2. Pożyczki	0	0
a) od jednostek powiązanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	0	0
3. Dłużne papiery wartościowe	0	0
4. Z tytułu innych instrumentów finansowych	0	0
5. Z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
a) wobec jednostek powiązanych	0	0
- wobec jednostek zależnych	0	0
- wobec jednostek współzależnych	0	0
- wobec jednostek stowarzyszonych	0	0
- wobec jednostki dominującej	0	0
- wobec znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	0	0
6. Pozostałe	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	85	187

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	w tys.	zł
	2005	2004
a) powyżej 1 roku do 3 lat	85	0
b) powyżej 3 do 5 lat	0	187
c) powyżej 5 lat	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	85	187

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	85	187
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	w tys.	zł	85	187

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

Inne

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

BZ WBK S. A.

Wrocław Rynek 9/11

200

w tys.

zł

w tys.

zł

Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punkta procentowego

31.08.2008

Umowa Przewłaszczenia

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.	zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju	Wartość nominalna	Warunki oprocentowania	Termin wykupu	Gwarancje / zabezpieczenia	Dodatkowe prawa	Rynek notowań	Inne
	0
nie dotyczy
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	w tys.	zł
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY	2005	2004
Stan na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
-	0	0
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu	0	0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	w tys.	zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2005	2004
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	0	0
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0
-	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0	0
-	0	0
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	24	279
- długoterminowe (wg tytułów)	24	14
- pożytki KDPW	24	14
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0	265
- zaliczka na przyszłe usługi	0	265
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	24	279

ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH	2005	2004
Stan na początek okresu	279	7
a) zwiększenia (z tytułu)	810	564
- przychody innych okresów	367	444
- depozyty	236	0
- pożyczki	10	0
- prowizje	26	0
- rozliczenia międzyokresowe bierne	171	120
b) zmniejszenia (z tytułu)	1 065	292
- przychody innych okresów	632	172
- depozyty	236	0
- prowizje	26	0
- rozliczenia międzyokresowe bierne	171	120
Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu	24	279

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	w tys.	zł
	2005	2004
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	60	17
a) odniesionej na wynik finansowy	60	17
-	0	0
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0
2. Zwiększenia	240	60
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	240	60
-	0	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
3. Zmniejszenia	60	17
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	60	17
- w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	60	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
-	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	240	60
a) odniesionej na wynik finansowy	240	60
-	0	0
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
-	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
-	0	0
Zwiększenia rezerwy powstały w wyniku różnic przejściowych w wycenie papierów wartościowych a zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerw na wycenę papierów wartościowych.
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2005	2004
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	129	0
a) utworzenie (z tytułu)	8	129
- świadczenia emerytalne i urlopowe	8	129
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
- z tytułu przekwalifikowania	112	0
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	25	129

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
	2005	2004
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	180	0
- z tytułu przeklasyfikowania	112	0
- niewykorzystanych urlopów	68	0
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu	180	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH	2005	2004
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	0	0
-	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	0	0
-	0	0
b) wykorzystanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
c) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
-	0	0
-	0	0
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)	0	0
-	0	0
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem	0	0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	w tys.	zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	2005	2004
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów)	343	0
-	0	0
a) utworzenie (z tytułu)	1 734	343
- rezerwa na premie	0	280
- pozostałe rezerwy na koszty	1 734	63
b) wykorzystanie (z tytułu)	1 926	0
- premie pracownicze	280	0
- pozostałe koszty	1 646
c) rozwiązanie (z tytułu)	15	0
-	0	0
- pozostałe	15	0
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (z tytułu)	136	343
-	0	0
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem	136	343

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	2005	2004
a) w walucie polskiej	w tys.	zł	0	0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	w tys.	zł	0	0
b1. w walucie			0	0
po przeliczeniu na tys. zł			0	0
-			0	0
pozostałe waluty w tys. zł	w tys.	zł	0	0
Zobowiązania podporządkowane, razem	w tys.	zł	0	0

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

w tys.

zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty

Warunki oprocentowania

Termin spłaty

Zabezpieczenia

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.	zł
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A	Zwykłe	Brak	Brak	100 000	100	wpłacony	21.09.1998	10.09.1998
B	Zwykłe	Brak	Brak	2 900 000	2 900	wpłacony	15.10.1998	01.01.1998
C	Zwykłe	Brak	Brak	750 000	750	wpłacony	05.10.2000	01.01.2000
D	Zwykłe	Brak	Brak	1 250 000	1 250	wpłacony	28.03.2001	01.01.2001
E	Zwykłe	Brak	Brak	1 150 000	1 150	wpłacony	28.12.2004	01.01.2004
F	Zwykłe	Brak	Brak	1 500 000	1 500	wpłacony	04.08.2005	01.01.2005
Liczba akcji, razem				7 650 000
Kapitał zakładowy, razem					7 650
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)		1,00
W 2005 roku emitent przeprowadził split akcji w wroporcji 1:10 przez co uległa zmianie cena nominalna z 10 PLN na 1 PLN za 1 akcję. W 2005 roku emitent przeprowadził publiczną emisję 1500 tys. akcji zwykłych o wartości nominalnej 1PLN i cenie emisyjnej 12 PLN. Struktuta własności kapitału zakładowego przedstawiona w załączniku sprawozdanie Zarządu.
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.	zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba	Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa
	0	0	0

KAPITAŁ ZAPASOWY	w tys.	zł
KAPITAŁ ZAPASOWY	2005	2004
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	15 483	858
b) utworzony ustawowo	0	0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	6 055	620
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0
e) inny (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
Kapitał zapasowy, razem	21 538	1 478

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	w tys.	zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY	2005	2004
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	0	0
b) z tytułu podatku odroczonego	0	0
c) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych	0	0
d) inny (wg rodzaju)	0	0
-	0	0
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	0	0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	w tys.	zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)	2005	2004
-	0	0
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	0	0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	w tys.	zł
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)	2005	2004
-	0	0
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem	0	0

	WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
	Wartość księgowa na jedną akcję w roku 2005 została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych ) i ilości akcji według stanu na dzień 31.12.2005. Wartość księgowa na jedną akcję w roku 2004 została obliczona jako iloraz wartości księgowej (kapitałów własnych ) i ilości akcji według stanu na dzień 31.12.2004. W podanych okresach nie występuje rozwodnienie akcji.
	Plik	Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
	2005	2004
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:	0	0
- jednostkom zależnym	0	0
- jednostkom współzależnym	0	0
- jednostkom stowarzyszonym	0	0
- jednostce dominującej	0	0
- znaczącemu inwestorowi	0	0
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0	0
- wobec jednostek zależnych	0	0
- wobec jednostek współzależnych	0	0
- wobec jednostek stowarzyszonych	0	0
- wobec jednostki dominującej	0	0
- wobec znaczącego inwestora	0	0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem	0	0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	w tys.	zł
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)	2005	2004
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe (z tytułu), w tym:	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem	0	0

PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	2005	2004
a) od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie	6 053	6 706
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	0	2
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych	11	31
d) pozostałe	1 848	713
Prowizje z działalności maklerskiej, razem	7 911	7 452

INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	2005	2004
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów	459	279
b) z tytułu oferowania papierów wartościowych	9 833	3 137
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych	0	0
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie	637	627
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi	0	0
f) z tytułu reprezentowania biur i domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych i na giełdach towarowych	0	0
g) pozostałe	2 592	2 193
Inne przychody z działalności maklerskiej, razem	13 521	6 236

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	w tys.	zł
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ	2005	2004
a) koszty z tytułu afiliacji	180	142
b) opłaty na rzecz regulowanych rynków papierów wartościowych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych	1 978	1 214
c) opłaty na rzecz izby gospodarczej	35	35
d) wynagrodzenia	4 192	2 633
e) ubezpieczenia i inne świadczenia	700	530
f) zużycie materiałów i energii	261	248
g) koszty utrzymania i wynajmu budynków	809	743
h) pozostałe koszty rzeczowe	1 955	1 214
i) amortyzacja	754	671
j) podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym	66	47
k) prowizje i inne opłaty	0	0
l) pozostałe	1 492	1 258
Koszty działalności maklerskiej, razem	12 421	8 735

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	2005	2004
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	53	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	96	0
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	1 511	314
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	1 088	448
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	2 749	762

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU	w tys.	zł
	2005	2004
a) korekty aktualizujące wartość	507	156
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
c) pozostałe	1 515	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem	2 022	156

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	2005	2004
a) odsetki, w tym:	171	20
- od jednostek powiązanych	0	0
b) korekty aktualizujące wartość	0	0
c) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	0	0
e) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	171	20

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI	w tys.	zł
	2005	2004
a) korekty aktualizujące wartość	0	269
b) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
c) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem	0	269

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	2005	2004
a) dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
b) odsetki, w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych	0	0
c) korekty aktualizujące wartość	0	0
d) zysk ze sprzedaży / umorzenia	658	408
e) odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych	0	0
f) pozostałe	0	0
Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	658	408

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY	w tys.	zł
	2005	2004
a) korekty aktualizujące wartość	207	0
b) strata ze sprzedaży / umorzenia	0	0
c) amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych	0	0
d) pozostałe	0	0
Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem	207	0
W rachunku wyników prezentacja jest w szyku zwartym a w notach 33a i 34a prezentacja jest w szyku rozwartym.

	ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
	Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

	Nie dotyczy.
	Plik	Opis

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	2005	2004
a) zysk ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
b) dotacje	0	0
c) pozostałe, w tym:	349	388
-	0	0
Pozostałe przychody operacyjne, razem	349	388

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	w tys.	zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	2005	2004
a) strata ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	2	0
b) odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	0
c) pozostałe, w tym:	99	22
-	0	0
Pozostałe koszty operacyjne, razem	101	22

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI	w tys.	zł
	2005	2004
a) rozwiązanie rezerw (z tytułu)	-283	0
-	0	0
b) utworzenie rezerw (z tytułu)	291	527
- funduszu rekompensat KDPW	126	0
- rezerwy na pozostałe koszty	166	527
c) zmniejszenie odpisów aktualizujących należności	-378	-84
d) utworzenie odpisów aktualizujących należności	946	459
Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności, razem	576	902

PRZYCHODY FINANSOWE	w tys.	zł
PRZYCHODY FINANSOWE	2005	2004
1. Odsetki od udzielonych pożyczek	3	2
a) od jednostek powiazanych	0	2
- od jednostek zależnych	3	2
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	0	0
2. Odsetki od lokat i depozytów	2 006	2 047
a) od jednostek powiazanych	0	0
- od jednostek zależnych	0	0
- od jednostek współzależnych	0	0
- od jednostek stowarzyszonych	0	0
- od jednostki dominującej	0	0
- od znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	2 006	2 047
3. Pozostałe odsetki	46	13
4. Dodatnie różnice kursowe	0	0
a) zrealizowane	0	0
b) niezrealizowane	0	0
5. Pozostałe, w tym:	1 833	65
-	0	0
Przychody finansowe, razem	3 888	2 127

ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	w tys.	zł
ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW	2005	2004
a) od własnych lokat i depozytów	184	78
b) od środków pieniężnych klientów	1 821	1 969
Odsetki od lokat i depozytów, razem	2 006	2 047

KOSZTY FINANSOWE	w tys.	zł
KOSZTY FINANSOWE	2005	2004
1. Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym:	21	4
a) dla jednostek powiązanych	0	0
- dla jednostek zależnych	0	0
- dla jednostek współzależnych	0	0
- dla jednostek stowarzyszonych	0	0
- dla jednostki dominującej	0	0
- dla znaczącego inwestora	0	0
b) pozostałe	21	4
2. Pozostałe odsetki	485	2
3. Ujemne różnice kursowe	1	2
a) zrealizowane	1	2
b) niezrealizowane	0	0
4. Pozostałe, w tym:	1 667	267
-	0	0
Koszty finansowe, razem	2 175	275

ZYSKI NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
ZYSKI NADZWYCZAJNE	2005	2004
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
-	0	0
Zyski nadzwyczajne, razem	0	0

STRATY NADZWYCZAJNE	w tys.	zł
STRATY NADZWYCZAJNE	2005	2004
a) losowe	0	0
b) pozostałe (z tytułu)	0	0
-	0	0
Straty nadzwyczajne, razem	0	0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	w tys.	zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2005	2004
1. Zysk (strata) brutto	11 744	8 340
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-388	593
- trwałe różnice	-106	0
- różnice przejściowe	50	0
- darowizny	74	0
- darowizny przekazane ( odliczenie od dochodu)	73	0
- strata z lat ubiegłych (odliczenie od dochodu)	333	0
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	11 356	7 747
4. Podatek dochodowy według stawki 19 %	2 158	1 472
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0	0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	2 158	1 460
- wykazany w rachunku zysków i strat	2 158	1 460
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	w tys.	zł
	2005	2004
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	9	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	-17
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	29
-	0	0
Podatek dochodowy odroczony, razem	9	12

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	w tys.	zł
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:	2005	2004
- ujętego w kapitale własnym	0	0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0	0

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	w tys.	zł
	2005	2004
- działalności zaniechanej	0	0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0	0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:	w tys.	zł
	2005	2004
-	0	0
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem	0	0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:	w tys.	zł
	2005	2004
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto	0	0
Spółka nie wycenia udziałów w jednostkach podporządkowanych metodą praw własności.
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

	SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
	Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
	Zysk za 2004 rok podzielono w następujący sposób: 858 tys. PLN przeznaczono na pokrycie strat z lat poprzednich, natomiast 4692 tys. PLN przeniesiono na kapitał zapasowy. O podziale zysku za 2005 rok zadecyduje WZA.
	Plik	Opis

	ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ
	Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
	Zysk netto na jedną akcję za 2005 rok został obliczony jako iloraz zysku netto osiągniętego w okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 do ilości akcji na koniec okresu.
	Plik	Opis

	Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
	Środki pieniężne zarówno na początek jak i na koniec okresu są zgodne ze stanem i strukturą środków pieniężnych w aktywach bilansu.
	Plik	Opis

	W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o wartościach papierów wartościowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, przechowywanych przez dom maklerski w formie dokumentu lub zdematerializowanych, niemających formy dokumentu w podziale na: 1) papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, w tym: - będące przedmiotem obrotu na giełdach i na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 2) papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 9.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 13. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 14. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 15. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 16. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 17. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 18. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 19. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 21. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 22. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

	Plik	Opis
	Dodatkowe noty objaśniające.rtf Dodatkowe noty objaśniające.rtf	Dodatkowe noty objaśniające załącznik

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-03-10	Grzegorz Leszczyński	Prezes Zarządu
2006-03-10	Rafał Abratański	Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2006-03-10	Joanna Chwastek	Główny Księgowy