Spis treści:
STRONA TYTUŁOWAWYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Spis załączników:
20230928_115319_0193302122_MEGARON_2023_PSF_skrocone_RAP_PL_PIE.pdf20230928_115319_0193302122_Oswiadczenia_zarzadu_w_sprawie_rzetelnosci_sprawozdania_finansowego_i_firmy_audytorskiej.pdf
20230928_115319_0193302122_Sprawozdanie_z_dzialalnosci_spolki_za_I_polrocze_2023_r..pdf
20230928_115319_0193302122_Informacja_dodatkowa.pdf
20230928_115319_0193302122_Pozostale_informacje.pdf
TRUE | skorygowany | |||||||||||||||
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
Raport półroczny SA-P | 2023 | |||||||||||||||
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.) | ||||||||||||||||
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi) | ||||||||||||||||
Za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2023 | obejmujące okres | od 2023-01-01 do 2023-06-30 | |||||||||||||
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2022 | obejmujące okres | od 2022-01-01 do 2022-06-30 | |||||||||||||
data przekazania: | 2023-09-28 | |||||||||||||||
MEGARON SPÓŁKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
(pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
MEGARON S.A. | Materiałów budowlanych (mbu) | |||||||||||||||
(skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
70-892 | Szczecin | |||||||||||||||
(kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
Pyrzycka | 3 e, f | |||||||||||||||
(ulica) | (numer) | |||||||||||||||
91 46 64 562 | 91 46 64 541 | |||||||||||||||
(telefon) | (fax) | |||||||||||||||
kontakt@megaron.com.pl | www.megaron.com.pl | |||||||||||||||
(e-mail) | (www) | |||||||||||||||
852-05-08-938 | 810403202 | |||||||||||||||
(NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
HLB M2 Audit PIE Sp. z o.o. | ||||||||||||||||
(firma audytorska) | ||||||||||||||||
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): | ||||||||||||||||
TRUE | Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo | |||||||||||||||
FALSE | Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
FALSE | Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
FALSE | Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii | |||||||||||||||
TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
TRUE | Półroczne sprawozdanie finansowe | TRUE | w wersji skróconej | FALSE | w wersji pełnej | |||||||||||
TRUE | Bilans | TRUE | Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
FALSE | Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI | |||||||||||||||
TRUE | Rachunek zysków i strat | TRUE | Informacja dodatkowa | |||||||||||||
TRUE | Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
TRUE | Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) |
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 22 774 | 26 801 | 4 937 | 5 773 | ||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 579 | 794 | 126 | 171 | ||
Zysk (strata) brutto | 88 | 507 | 19 | 109 | ||
Zysk (strata) netto | -93 | 344 | -20 | 74 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -171 | 1 665 | -37 | 359 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -259 | -134 | -56 | -29 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 627 | -985 | 136 | -212 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem | 197 | 546 | 43 | 118 | ||
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 37 857 | 39 689 | 8 507 | 8 479 | ||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 17 650 | 17 992 | 3 966 | 3 844 | ||
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 612 | 3 760 | 587 | 803 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 11 368 | 10 219 | 2 554 | 2 183 | ||
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 20 207 | 21 697 | 4 541 | 4 636 | ||
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 540 | 540 | 121 | 115 | ||
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 700 000 | 2 700 000 | 2 700 000 | 2 700 000 | ||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | -0,03 | 0,13 | -0,01 | 0,03 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -0,03 | 0,13 | -0,01 | 0,03 | ||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 7,48 | 8,04 | 1,68 | 1,72 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 7,48 | 8,04 | 1,68 | 1,72 | ||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,20 | 0,00 | 0,04 | ||
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| |||||||
- | |||||||
Plik | Opis |
RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
MEGARON_2023_PSF_skrócone_RAP_PL_PIE.pdf | RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| |||
Plik | Opis | ||
Oświadczenia zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego i firmy audytorskiej.pdf | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2023-09-27 | Piotr Sikora | Prezes Zarządu | |||
2023-09-27 | Kasper Zaziemski | Członek Zarządu | |||
2023-09-27 | Kajetan Zaziemski | Członek Zarządu | |||
2023-09-27 | Mariusz Sikora | Członek Zarządu | |||
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie z działalności spółki za I półrocze 2023 r..pdf | SPRAWOZDANIE ZARZADU |
BILANS | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | ||||
AKTYWA | ||||||
Aktywa trwałe | 23 812 | 24 776 | 25 889 | |||
Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 554 | 369 | 263 | |||
wartość firmy | ||||||
Rzeczowe aktywa trwałe | 22 785 | 24 084 | 25 296 | |||
Należności długoterminowe | 5 | 5 | 7 | |||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Od pozostałych jednostek | 5 | 5 | 7 | |||
Inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | 0 | |||
Nieruchomości | ||||||
Wartości niematerialne i prawne | ||||||
Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 469 | 318 | 324 | |||
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 285 | 297 | 294 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | 183 | 21 | 29 | |||
Aktywa obrotowe | 14 045 | 11 102 | 13 800 | |||
Zapasy | 4 970 | 4 182 | 4 634 | |||
Należności krótkoterminowe | 8 076 | 6 224 | 7 620 | |||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Od pozostałych jednostek | 8 076 | 6 224 | 7 620 | |||
Inwestycje krótkoterminowe | 467 | 270 | 872 | |||
Krótkoterminowe aktywa finansowe | 467 | 270 | 872 | |||
w jednostkach powiązanych | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 467 | 270 | 872 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 532 | 426 | 637 | |||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
Akcje (udziały) własne | ||||||
A k t y w a r a z e m | 37 857 | 35 879 | 39 689 | |||
PASYWA | ||||||
Kapitał własny | 20 207 | 20 300 | 21 697 | |||
Kapitał zakładowy | 540 | 540 | 540 | |||
Kapitał zapasowy | 9 413 | 9 413 | 9 413 | |||
Kapitał z aktualizacji wyceny | 2 | 2 | 2 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe | 10 345 | 11 398 | 11 398 | |||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
Zysk (strata) netto | -93 | -1 053 | 344 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 17 650 | 15 578 | 17 992 | |||
Rezerwy na zobowiązania | 1 725 | 889 | 1 623 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 914 | 838 | 822 | |||
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 222 | 51 | 265 | |||
długoterminowa | 37 | 34 | 33 | |||
krótkoterminowa | 185 | 17 | 233 | |||
Pozostałe rezerwy | 589 | 536 | ||||
długoterminowe | ||||||
krótkoterminowe | 589 | 536 | ||||
Zobowiązania długoterminowe | 2 612 | 3 854 | 3 760 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 2 612 | 3 854 | 3 760 | |||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 11 368 | 8 685 | 10 219 | |||
Zobowiązania krótkoterminowe | ||||||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 11 049 | 8 475 | 9 922 | |||
Fundusze specjalne | 319 | 210 | 297 | |||
Rozliczenia międzyokresowe | 1 945 | 2 150 | 2 390 | |||
Ujemna wartość firmy | ||||||
Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 945 | 2 150 | 2 390 | |||
długoterminowe | 1 510 | 1 714 | 1 919 | |||
krótkoterminowe | 435 | 436 | 471 | |||
P a s y w a r a z e m | 37 857 | 35 879 | 39 689 | |||
Wartość księgowa | 20 207 | 20 300 | 21 697 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 2 700 000 | 2 700 000 | 2 700 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 7,48 | 7,52 | 8,04 | |||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 2 700 000 | 2 700 000 | 2 700 000 | |||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 7,48 | 7,52 | 8,04 | |||
| ||||||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | ||||
Należności warunkowe | 1 466 | 1 399 | 3 523 | |||
Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 1 466 | 1 399 | 3 523 | |||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
należności dochodzonychnyc h drodze sądowej | 1 094 | 1 094 | 2 893 | |||
odsetki od naleznośc i doc hodzonych na drodze sądowej | 372 | 305 | 630 | |||
Zobowiązania warunkowe | ||||||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Inne (z tytułu) | ||||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 1 466 | 1 399 | 3 523 | |||
W dniu 21.04.2022 roku Sąd pierwszej instancji oddalił w całości powództwo. 06.07.2022 roku Spółka złożyła do Sądu Apelacyjnego w Szczecinie apelację od wyroku zaskarżając ten wyrok w części, tj. w zakresie powództwa o zapłatę 1094 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi odsetkami |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 22 774 | 26 801 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów | 22 769 | 26 712 | |||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 6 | 89 | |||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 12 356 | 15 032 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 12 349 | 14 995 | |||
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 7 | 37 | |||
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 10 419 | 11 769 | |||
Koszty sprzedaży | 5 627 | 6 007 | |||
Koszty ogólnego zarządu | 4 346 | 4 629 | |||
Zysk (strata) ze sprzedaży | 445 | 1 133 | |||
Pozostałe przychody operacyjne | 261 | 278 | |||
Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 23 | 14 | |||
Dotacje | 203 | 209 | |||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 1 | ||||
Inne przychody operacyjne | 34 | 54 | |||
Pozostałe koszty operacyjne | 126 | 616 | |||
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 13 | 47 | |||
Inne koszty operacyjne | 114 | 570 | |||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 579 | 794 | |||
Przychody finansowe | 1 | ||||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
Odsetki, w tym: | 1 | ||||
od jednostek powiązanych | |||||
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
Inne | |||||
Koszty finansowe | 493 | 287 | |||
Odsetki w tym: | 356 | 286 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
Inne | 1 | ||||
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
Zysk (strata) brutto | 88 | 507 | |||
Podatek dochodowy | 181 | 163 | |||
część bieżąca | 94 | 273 | |||
część odroczona | 87 | -110 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
Zysk (strata) netto | -93 | 344 | |||
Zysk (strata) netto (zannualizowany) | -1 490 | 438 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 700 000 | 2 700 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,03 | 0,13 | |||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 700 000 | 2 700 000 | |||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,03 | 0,13 | |||
Zysk zannualizowany, inaczej uroczniony to zysk netto z czterech ostatnich kwartałów. W przypadku sprawozdania półrocznego, jest to zysk za I i II kwartał bieżącego roku oraz zysk za III i IV kwartał roku poprzedniego. | |||||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
w tys. | zł | ||||
półrocze / 2023 | 2022 | półrocze / 2022 | |||
Kapitał własny na początek okresu (BO) | 20 300 | 21 893 | 21 893 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 20 300 | 21 893 | 21 893 | ||
Kapitał zakładowy na początek okresu | 540 | 540 | 540 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
umorzenia akcji (udziałów) | |||||
Kapitał zakładowy na koniec okresu | 540 | 540 | 540 | ||
Kapitał zapasowy na początek okresu | 9 413 | 9 413 | 9 413 | ||
Zmiany kapitału zapasowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
z podziału zysku (ustawowo) | |||||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
pokrycia straty | |||||
Kapitał zapasowy na koniec okresu | 9 413 | 9 413 | 9 413 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 2 | 2 | 2 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
zbycia środków trwałych | |||||
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 2 | 2 | 2 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 11 398 | 10 116 | 10 116 | ||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 1 053 | 1 282 | 1 282 | ||
zwiększenia (z tytułu) | 1 282 | 1 282 | |||
podziału wyniku finansowego | 1 282 | 1 282 | |||
zmniejszenia (z tytułu) | 1 053 | ||||
pokrycie straty z lat ubiegłych | 1 053 | ||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 10 345 | 11 398 | 11 398 | ||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -1 053 | 1 822 | 1 822 | ||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 822 | 1 822 | |||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 822 | 1 822 | |||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | 1 822 | 1 822 | |||
podziału wyniku na kapitał rezerwowy | 1 282 | 1 282 | |||
wypłata dywidendy na rzecz właścicieli | 540 | 540 | |||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 1 053 | ||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 1 053 | ||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | 1 053 | ||||
pokrycie straty z kapitału rezerwowego | 1 053 | ||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
Wynik netto | -93 | -1 053 | 344 | ||
zysk netto | 344 | ||||
strata netto | 93 | 1 053 | |||
odpisy z zysku | |||||
Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 20 207 | 20 300 | 21 697 | ||
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 20 207 | 20 300 | 21 697 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
w tys. | zł | |||
półrocze / 2023 | półrocze / 2022 | |||
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
Zysk (strata) netto | -93 | 344 | ||
Korekty razem | -78 | 1 321 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | 1 389 | 1 386 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | ||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 356 | 286 | ||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -23 | -14 | ||
Zmiana stanu rezerw | 836 | 666 | ||
Zmiana stanu zapasów | -788 | -435 | ||
Zmiana stanu należności | -2 388 | -1 955 | ||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 002 | 1 882 | ||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -461 | -495 | ||
Inne korekty | 0 | 0 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -171 | 1 665 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
Wpływy | 65 | 80 | ||
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 23 | 14 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
Z aktywów finansowych, w tym: | 65 | |||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | 65 | |||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 65 | |||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | 41 | |||
Wydatki | 324 | 214 | ||
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 276 | 157 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | ||
Na aktywa finansowe, w tym: | 57 | |||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | 57 | |||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | 57 | |||
Inne wydatki inwestycyjne | 48 | |||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -259 | -134 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
Wpływy | 1 771 | 896 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0 | 0 | ||
Kredyty i pożyczki | 1 771 | 896 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
Wydatki | 1 143 | 1 881 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 | ||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 | ||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0 | 0 | ||
Spłaty kredytów i pożyczek | 140 | 782 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | |||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | |||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 648 | 813 | ||
Odsetki | 356 | 286 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 627 | -985 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 197 | 546 | ||
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 197 | 546 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
Środki pieniężne na początek okresu | 270 | 327 | ||
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 467 | 872 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | 230 | 475 | ||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
Plik | Opis |
INFORMACJA DODATKOWA | |||
Plik | Opis | ||
Informacja_dodatkowa.pdf | INFORMACJA DODAT KOWA DO PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||
Pozostale_informacje.pdf | POZOSTAŁE INFORMACJE DO PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
Komentarze
Sortuj według: Najistotniejsze
Nie ma jeszcze komentarzy. Skomentuj jako pierwszy i rozpocznij dyskusję